U9基礎流程操作練習題(單組織小流程)

1、用友管理軟件學院2011年 6月1基礎信息1.1 組織機構組織編碼組織名稱組織職能啟用模塊001ABC公司法人組織、營運組織、 核算組織、工廠組織、 資產(chǎn)組織總賬、應收管理、應付管理、采 購管理、銷售與分銷、庫存管理、 稅務發(fā)票、工程數(shù)據(jù)、需求計劃、 生產(chǎn)管理、成本會計、料品成本，各系統(tǒng)的啟用日期都為2011.6.1。1.2 賬簿編碼名稱會計準則科目編碼結構本位幣賬簿憑證類型001主賬簿中國大陸會計準則標準科目+部門+業(yè)務員 +客戶+供應商人民幣記賬憑證1.3 科目賬簿科目輔助核算要求科目編碼科目名稱輔助核算1122應收賬款客戶2202應付賬款供應商2203預收帳款客戶1123預付賬款供應商1

2、.4 部門部門編碼規(guī)則：3-2-2部門編碼部門名稱001辦公室002財務部003采購部004銷售部005倉儲部006生產(chǎn)部1.5 業(yè)務員業(yè)務員編碼名稱所屬部門業(yè)務員類型001許財務財務部收款員002張采購采購部采購業(yè)務員003李銷售銷售部銷售業(yè)務員004吳倉儲倉儲部庫管員005趙生產(chǎn)生產(chǎn)部生產(chǎn)管理員1.6 客戶檔案編碼名稱FM-011友達公司1.7 供應商檔案編碼名稱M-L-010元盛電子M-L-020拓亞電子M-L-030富成材料廠M-L-040安京股份1.8 料品檔案物料編碼物料名稱要求主供應商4-14-0107.0"背光源成品制造件，單位均為臺 4-14-020導光板采購件，單

3、位均為臺元盛電子4-14-030膠框制造件，單位均為臺4-14-040膠州I PC原料采購件，單位均為臺 拓亞電子4-14-050膠框原料采購件，單位均為臺富成材料廠4-14-060燈管組采購件，單位均為臺'一安京股份1.9 存儲地點編碼名稱位置屬性001普通倉普通倉1.10 成本域、成本類型單成本域、單成本類型，記賬用成本計算方法為移動平均法。1.11 物料清單母件編碼母件名稱子件名稱子件數(shù)量膠框的子件4-14-0107.0"背光源成品導光板1膠框2膠州I PC原料1膠框原料1燈管組1主批量要勾選。需要做2張BOM單，順序沒關系。注意各子件的數(shù)量和生效日期是否正確。第1張B

4、OM單是背光源成品包含的子件。記得審核！第2張BOM單是膠框包含的子件。記得審核！主批量即生產(chǎn)批量，一般是1,單隨企業(yè)需要也可以發(fā)生調(diào)整。如果一批是10件，則勾選“主批量”，批量框里面填寫10。2銷售業(yè)務2.1 業(yè)務流程銷售訂單。2.2 業(yè)務描述X.X.X日，ABC公司接到友達公司一筆銷售訂單，銷售7.0背光源成品10個，單價（最終價）5000元；無稅價格、沒有稅組合。X.X.X日交貨。（勿忘提交和審核。）3需求計劃3.1 MPS和MRP運算流程MPSi!算流程：銷售訂單（S。 MPS!算計劃訂單計劃訂單釋放生產(chǎn)訂單（ MO。MRP!算流程：審核生產(chǎn)訂單- MRP!算-計劃訂單-計劃訂單釋放生

5、成生產(chǎn)訂單和采購訂單（P0。*» RlF| *，4興:K至伸葉單44 劃兩鼻仃1件 4WlrtS331UHfrSfifjjS .UBLWW.r-|»> >».+ IhiEtM- 3i> Cif在h際u'W num純昌.vnttHTMF甘聘t門事T直WHCltgGnwHtrJ?IB上一注2濘萼811f.1宰TtOtiPii !»上，用flW#i* >HEd*: y TRKI, if 行rgltMir一h-.raHP4»CT!月E才慝跖達7 0113.2 業(yè)務描述1 . ABC公司計劃員先做主產(chǎn)品需求規(guī)劃，依據(jù)銷售部

6、下達的SO跑MPS,生成7.0背光源產(chǎn)品的計劃訂單10個;計劃訂單1:料號品名供應類型庫存單位數(shù)量 14-14-0107.0背光源成品自制臺102 .計劃員釋放計劃訂單，生成10個7.0"背光源成品的MO生產(chǎn)訂單（MO 1 ：料號品名單位數(shù)量4-14-0107.0背光源成品臺103 .審核MO后，再跑MRP,生成計劃訂單。計劃訂單2:料號品名供應類型庫存單位數(shù)量4-14-020導比板采購臺104-14-030膠框自制臺204-14-040膠木i pc原料采購臺204-14-050膠框原料采購臺204-14-060燈管組采購臺104 .計劃員釋放計劃訂單，生成相關的 MO和POo生產(chǎn)訂

7、單（MO 2:料品編號品名單位數(shù)量4-14-030膠框臺20采購訂單（PO）：料品編號品名單位數(shù)量4-14-020導比板臺104-14-040膠框PC原料臺204-14-050膠框原料臺204-14-060燈管組臺104采購管理4.1 業(yè)務流程采購流程：計劃員釋放計劃訂單-采購訂單-采購收貨入庫-應付單一發(fā)票結算。4.2 業(yè)務描述4.2.1 采購訂單（PO）計劃員進行MRP運算后，釋放采購計劃訂單，在采購模塊形成采購訂單。采購員生成采購訂單時，可以手工維護采購單價；也可以事先維護好價表，由價表把價格帶入到采購訂單中，生成 PO結果如下：編R料號品名采購數(shù) 量價格（稅額為0）供應商最終價（含稅）

8、14-14-0201導）C板10500兀盛電子500024-14-040膠框PC原料20200拓亞電子400034-14-050膠框原料20300r富成材料廠600044-14-060燈管組10500對股份50004.2.2 采購收貨采購員采購的貨物到貨后，庫管員依所管理的物料進行收貨并確認（收貨時與訂單的價格和數(shù)量相同）所有的貨物都入到普通倉。采購收貨產(chǎn)生的交易分錄：1、借：原材料5000貸：在途物資50002、借：原材料4000貸：在途物資40003、借：原材料6000貸：在途物資60004、借：原材料5000貸：在途物資5000編號業(yè)務類型品名立賬數(shù)量價格（稅額為0）立賬供應商最終價（含

9、稅）1采購發(fā)票導光板10510元盛電子51002采購發(fā)票膠州I PC原料20200拓亞電子40003采購發(fā)票膠框原料20300富成材料廠60004采購發(fā)票燈管組10520安京股份5200根據(jù)收貨單立應付立應付產(chǎn)生的交易分錄:4.2.3 收到供應商發(fā)票、立應付立應付產(chǎn)生的交易分錄：1、借：在途物資5100貸：應付賬款-元盛電子51002、借：在途物資4000貸：應付賬款-拓亞電子40003、借：在途物資6000貸：應付賬款-富成材料廠60004、借：在途物資5200貸：應付賬款-安京股份52004.2.4 發(fā)票結算、更新存貨采購成本編號供應商品名匹配數(shù)量匹配總金額差異1元盛電子導光板101002

10、拓亞電子膠州I PC原料2003富成材料廠膠框原料2004安京股份燈管組10200發(fā)票結算產(chǎn)生交易分錄:1 、借：原材料100貸：在途物資1002、借：原材料200貸：在途物資2005 應付管理5.1 應付流程應付單發(fā)票結算付款核銷。5.2 付款和核銷以銀行存款付供應商元盛公司款5100 元交易分錄：借：預付賬款- 元盛公司5100貸：銀行存款5100以銀行存款付供應商安京股份5200 元借：預付賬款- 安京股份5200貸：銀行存款5200與應付單核銷交易分錄：借：應付賬款- 元盛公司5100貸：預付賬款- 元盛公司5100借：應付賬款- 安京股份5200貸：預付賬款- 安京股份52006 生

11、產(chǎn)業(yè)務6.1 業(yè)務流程半成品生產(chǎn)：MO生產(chǎn)領料完工入庫成品生產(chǎn)：M3生產(chǎn)領料完工入庫6.2 業(yè)務描述6.2.1 生成生產(chǎn)訂單計劃員進行MPS運算后，釋放成品 MO;計劃員再進行 MRP運算后，釋放半成品的 MO。業(yè)務類型單據(jù)類別名稱料號品名生產(chǎn)數(shù)量標準生產(chǎn)標準生產(chǎn)訂單4-14-0107.0"背光源成品10標準生產(chǎn)標準生產(chǎn)訂單4-14-030膠框206.2.2 生產(chǎn)領料計劃員釋放生產(chǎn)訂單后，車間主管審核，依據(jù)生產(chǎn)能力和庫存?zhèn)淞锨闆r進行開工生產(chǎn)。首先是半成品膠框領料生產(chǎn)；半成品生產(chǎn)完工入庫后，再進行成品7.0背光源成品 的領料生產(chǎn)。領料情況如下。生產(chǎn)半成品膠框收發(fā)類型領料料號料品名稱存儲

12、地點實發(fā)數(shù)量單價金額發(fā)料4-14-040膠中I PC原料普通倉20.00200.004000.00發(fā)料4-14-050膠框原料普通倉20.00300.006000.00生產(chǎn)成品7.0"背光源成品收發(fā)類型領料料號料品名稱存儲地點實發(fā)數(shù)量單價金額發(fā)料4-14-020導光板普通倉10.00510.005100.00發(fā)料4-14-030膠框普通倉20.00500.0010000.00發(fā)料4-14-060燈管組普通倉10.00520.005200.00生產(chǎn)領料生成交易分錄：1、生產(chǎn)膠框領料借：生產(chǎn)成本-膠框10000貸：原材料100002、生產(chǎn)7.0"背光源成品領料20300借：生產(chǎn)

13、成本-7.0”背光源成品20300貸：原材料6.2.3 生產(chǎn)完工入庫半成品及成品完工后，入倉庫。業(yè)務類型收發(fā)類型品名入庫存儲地點完工數(shù)量入庫數(shù)量單價成本標準生產(chǎn)入庫膠框普通倉20.0020.00500.0010000.00標準生產(chǎn)入庫7.0”背光源成品普通倉10.0010.002030.0020300.00生產(chǎn)完工入庫生成交易分錄：1、膠框入庫借：庫存商品10000生產(chǎn)完工入庫生成交易分錄：1、膠框入庫借：庫存商品10000貸：生產(chǎn)成本-膠框100002、7.0"背光源成品入庫借：庫存商品20300貸：生產(chǎn)成本-7.0”背光源成品203007成本核算7.1 操作流程定義費用接口 -產(chǎn)

14、生費用數(shù)據(jù)-取產(chǎn)量數(shù)據(jù)-間接費用分配-成本計算生成交易分錄7.2 成本核算過程此期間企業(yè)共發(fā)生間接材料費5000元（間接材料，單彳1 10元，數(shù)量500）,用于車間生產(chǎn)。共發(fā)生8000元水電費用（在總賬中手工做憑證借：制造費用 8000;貸：銀行存款 8000）根據(jù)以上數(shù)據(jù)，做成本核算：1、間接材料分配：采用入庫產(chǎn)量在不同訂單間分配方法分攤間接材料；2、水電費分配：采用完工數(shù)量分配方法分攤在不同訂單間分攤水電費。7.2.1 參數(shù)設置1、成本核算對象：按生產(chǎn)訂單核算；2、成本數(shù)據(jù)來源：人工費用：來源于總賬制造費用：來源于總賬材料費用：來源于存貨產(chǎn)量數(shù)據(jù)：來源于制造總賬費用接口定義方法：會計科目7

15、.2.2 進行產(chǎn)量取數(shù)分別按訂單查看半成品與產(chǎn)成品的產(chǎn)量6.2.1進行庫存費用取數(shù)分別按訂單查看：庫存費用的數(shù)據(jù)6.2.2制造費用核算、接口與分配標準定義總賬填制憑證 與總賬的接口 定義制造費用的分配標準6.2.3費用取數(shù)及調(diào)整總賬費用取數(shù)。6.2.4進行成本計算分別查看領料單與完工單成本6.2.5憑證分別傳到總賬8 出貨和應收管理8.2 出貨和應收流程出貨 - 應收單（發(fā)票）- 收款單- 核銷。8.3 業(yè)務描述7.2.1 出貨單根據(jù)向友達公司下達的銷售7.0 背光源成品10 個，單價5000 元的訂單向實際出貨10 件，審核出貨單；出貨單生成交易分錄：借：發(fā)出商品?貸：庫存商品?7.2.2 應收單確認友達公司的應收賬款；應收單生成交易分錄：借：應收賬款-友達公司50000貸：主營業(yè)務收入50000同時結轉銷售成本，產(chǎn)生交易分錄：借：主營業(yè)務成本?貸：發(fā)出商品?7.2.3 收款和核銷收到客戶付款30000 元，與應收單核銷；生成交易分錄：收款借：銀行存款30000貸：預收賬款-友達公司30000