運費管理辦法

1、精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上海南泛洋船務代理有限公司運費管理辦法（草稿）第一章 總則第一條：運費回收是一項長期艱苦的工作，為進一步加強運費管理，提高運費核算的質量，確保運費結算資金的回收安全，提高運費回收率，使運費的回收能夠正常而有序地開展，特制訂本運費管理辦法。第二條：本辦法適用于海南船務代理有限公司下屬各分公司及其所屬各攬貨機構或網點。第三條：本辦法所指應收運費包括集裝箱（以后會有散雜貨）進出口所發(fā)生的海運費及相關人民幣費用兩部分。海運費含海段運費、中轉費、各種臨時附加費以及船公司收取的其它雜費；人民幣費用含拖車費、港口費用、“一關三檢”費以及貨運代理應收取的其他費用。第四條：運費管理的基本

2、原則： 一、貫徹“見款放單，付款放貨”的原則，嚴格控制協(xié)議付費，建立客戶信用等級評價制度，各相關部門協(xié)作制定有關的制度，達到既能多攬貨，又能安全收回運費的目的。 二、確立“誰攬貨、誰經營，誰承擔運費收取的最終責任”的原則。三、確立“經營責任人為運費第一回收責任人”的原則，通過運費管理制度的實施，真實反映企業(yè)經營責任人的經營業(yè)績。四、確立并倡導不以犧牲運費回收作為代價而去攬取箱量的原則。第二章 運費管理和結算制度第五條：運費管理責任分工：一、 業(yè)務部門負責： （一）收集、整理運價資料，保證運價的正確性。 （二）與客戶簽定協(xié)議，建立客戶檔案。 （三）每月及時向財務部門提供正確的運費掛帳資料。 （四

3、）發(fā)送業(yè)務變更要及時通知財務部門更改運費發(fā)票并做好客戶解釋工作。 （五）對逾期未收回運費承擔最終催收的責任二、財務部門負責：（一）及時開具應收運費的發(fā)票。 （二）應收及應付運費的掛帳結算工作. （三）應收運費催收、核銷以及應付運費支付和核銷。 （四）監(jiān)督及控制正本提單的發(fā)放。 （四）每月提供帳齡達六十天的應收未收回運費清單給各業(yè)務部門。第六條：應收應付運費的核算及支付規(guī)定一、 財務人員收到業(yè)務部門填制的運費結算聯(lián)系單經審核無誤后，根據(jù)其記錄的相關內容作對應的應收及應付運費的掛帳處理，編制憑證錄入電腦。二、 每月應按權責發(fā)生制確認當期的收入，嚴禁使用“收付實現(xiàn)制”。三、 財務人員結算業(yè)務訂艙所發(fā)

4、生的各項應付運費時，在同等條件下，必須優(yōu)先支付給公司本部其所欠的運費。四、 對外支付各訂艙單位的運費時，必須同時經由分公司總經理和委派財務經理或財務負責人簽字認可，方可生效。第七條：各分公司應在財務部中設置專職或兼職運費催收人員和發(fā)票、提 單發(fā)放員崗位，配合業(yè)務部門共同把好運費回收關。一、 運費催收人員負責與客戶進行對帳，催收運費，做到每一客戶均有專人負責。二、運費催收人員按照應收運費的各客戶明細帳與客戶每月以電話傳真等 方式進行運費催收工作，并且必須以書面形式記錄運費催收工作的進展情況。三、運費催收人員收到客戶所交付款單據(jù)后，必須在三個工作日內將整理好 的發(fā)票附件與單據(jù)一并交制單員及時制單，

5、同時核銷客戶所欠運費。四、嚴格按協(xié)議規(guī)定催收運費，并根據(jù)客戶的付款情況，通知提單發(fā)放員控制提單的發(fā)放。五、對拖欠運費，多次催收無效的客戶，除可扣發(fā)提單外，還須通知業(yè)務部門扣發(fā)該客戶的退稅單，核銷單，同時將情況向有關部室負責人匯報，以便及時采取措施追討運費。第八條：各分公司業(yè)務部門負責對客戶發(fā)生發(fā)票更正的解釋工作，確?？蛻魧\費帳單的認可。如遇對運價等有異議則應協(xié)調有關部門妥善處理。 第九條：運費平均結算周期為45天，即運費結算期初、期末分別與結算日之間的時間間隔（天）的平均數(shù)。 第十條：運費回收情況的反饋：一、 分公司財務部定期向各業(yè)務部門和網點公司總經理提供運費回收情況表和運費帳齡分析表。二

6、、各分公司需對欠費金額達10萬元人民幣及以上，并且欠付時間在兩個月以上的客戶以清單形式隨同月度會計報表一同上交泛洋船務公司財務部，并附運費回收分析情況書（列明運費催收情況、運費回收率、運費支付率、存在的問題和采取的措施等）。第十一條：每年初客戶信用的評價及簽訂協(xié)議的準備工作由網點公司財務部協(xié)同業(yè)務、市場部門共同進行。網點財務根據(jù)上年度各簽約客戶的付費情況對其信用等級重新評價,原則上應加大付款放單客戶的比例，提高運費回收率。第十二條：規(guī)范客戶退傭手續(xù)，各分公司必須根據(jù)本單位的實際情況制定有關客戶退傭制度，其中包括退傭的審批手續(xù)和具體的操作流程。第十三條：任何單位不得擅自對運費壞帳進行處理，運費壞

7、帳的處理須先向泛洋船務公司財務部提出書面申請，經審查核實并作出處理意見后，各網點公司再行處理；合資合營企業(yè)需報董事會批準后方可處理，同時報泛洋船務公司財務部備案。第十四條：已做壞帳處理的運費應建立備忘錄，詳細記錄船名、航次及應收運費額并繼續(xù)追討。第十五條：長期掛帳未決的運費，應全面清理并列出明細資料，提出解決方案，并及時向公司本部匯報。第三四章 附則第十六條：運費回收工作是一項十分重要的工作，各單位應根據(jù)本規(guī)定建立、健全、完善運費管理結算制度。公司將并建立一套行之有效的激勵機制和考核辦法將壞帳風險降至最低程度。 第十七條：對于各分公司間或分與公司本部相互交叉的訂艙運費，結算期內可在當事雙方或多方的業(yè)務、財務書面確認后，由泛洋船務公司財務部憑有關書面確認書作相互抵帳處理，以提高運費回收率。第十八條：對貨量特別大、贏利高且為重點攬貨對象的直接貨主，各單位須上報公司財務部、市場部或管理部會簽，并經總經理