保函業(yè)務(wù)基本知識(shí)及實(shí)務(wù)介紹

1、 保函業(yè)務(wù)基本知識(shí)及實(shí)務(wù)介紹保函業(yè)務(wù)基本知識(shí)及實(shí)務(wù)介紹2目錄目錄3保函基本概念保函基本概念 定義定義v 什么是銀行保函？什么是銀行保函？ 銀行保函（銀行保函（BANK GUARANTEEBANK GUARANTEE）是指開立保函的銀行對(duì)于）是指開立保函的銀行對(duì)于被擔(dān)保人被擔(dān)保人的違的違 約按照保函的約定無條件地對(duì)保函受益人支付保函金額的一種承諾。約按照保函的約定無條件地對(duì)保函受益人支付保函金額的一種承諾。 銀行保函是銀行一項(xiàng)不可撤銷的承諾，根據(jù)申請(qǐng)人的指示發(fā)出，保證銀行保函是銀行一項(xiàng)不可撤銷的承諾，根據(jù)申請(qǐng)人的指示發(fā)出，保證在保函確定的最高擔(dān)保金額內(nèi)，憑與保函規(guī)定條款相符的索賠文件，在保函確定

2、的最高擔(dān)保金額內(nèi)，憑與保函規(guī)定條款相符的索賠文件，向受益人支付任何索賠金額。向受益人支付任何索賠金額。 銀行充當(dāng)信用中介的角色。銀行信用代替商業(yè)信用，解決合同雙方互銀行充當(dāng)信用中介的角色。銀行信用代替商業(yè)信用，解決合同雙方互不信任的問題，便利了合同的執(zhí)行不信任的問題，便利了合同的執(zhí)行。4保函基本概念保函基本概念 保函的基本要素保函的基本要素v 申請(qǐng)人申請(qǐng)人v 保證人保證人v 受益人受益人v 要求出具保函的基礎(chǔ)交易名稱、編號(hào)要求出具保函的基礎(chǔ)交易名稱、編號(hào)v 編號(hào)、類型、開立日期編號(hào)、類型、開立日期v 可支付的最高金額和支付幣種可支付的最高金額和支付幣種v 失效日、失效條件失效日、失效條件v 保

3、函的生效日保函的生效日v 索賠的條件索賠的條件v 適用法律、慣例適用法律、慣例5保函基本概念保函基本概念保函基本要素分析保函基本要素分析v 申請(qǐng)人申請(qǐng)人 指保函中表明的、保證其承擔(dān)基礎(chǔ)關(guān)系項(xiàng)下義務(wù)的一方。指保函中表明的、保證其承擔(dān)基礎(chǔ)關(guān)系項(xiàng)下義務(wù)的一方。注意申請(qǐng)人資質(zhì)的審核。特別地，如為涉外建筑工程企業(yè)，應(yīng)該要求：注意申請(qǐng)人資質(zhì)的審核。特別地，如為涉外建筑工程企業(yè)，應(yīng)該要求： - -營業(yè)執(zhí)照營業(yè)執(zhí)照 - -商務(wù)部批準(zhǔn)件商務(wù)部批準(zhǔn)件（如：同意設(shè)立境外有限公司的批復(fù)及批準(zhǔn)證、（如：同意設(shè)立境外有限公司的批復(fù)及批準(zhǔn)證、 對(duì)外承包工程經(jīng)營資格證書）對(duì)外承包工程經(jīng)營資格證書） - - 商務(wù)部商務(wù)部對(duì)外承

4、包工程項(xiàng)目投議標(biāo)許可證對(duì)外承包工程項(xiàng)目投議標(biāo)許可證v 受益人受益人 接受保函并享有其利益的一方，即根據(jù)保函條款規(guī)定可以向擔(dān)保人提接受保函并享有其利益的一方，即根據(jù)保函條款規(guī)定可以向擔(dān)保人提出付款請(qǐng)求的人。出付款請(qǐng)求的人。6保函基本概念保函基本概念 保函基本要素分析保函基本要素分析v 要求出具保函的基礎(chǔ)交易名稱、編號(hào)要求出具保函的基礎(chǔ)交易名稱、編號(hào) 保函基于哪項(xiàng)業(yè)務(wù)背景開立，是保函開立的基礎(chǔ)。在保函條款中雖保函基于哪項(xiàng)業(yè)務(wù)背景開立，是保函開立的基礎(chǔ)。在保函條款中雖然只有簡短幾句描述，但卻是擔(dān)保人重點(diǎn)審查的部分。然只有簡短幾句描述，但卻是擔(dān)保人重點(diǎn)審查的部分。v 可支付的最高金額和支付的幣種可支付

5、的最高金額和支付的幣種 依據(jù)合同、招標(biāo)文件相關(guān)條款確定。依據(jù)合同、招標(biāo)文件相關(guān)條款確定。 特別提醒：擔(dān)保幣種若為不可兌換貨幣（西亞非等國家），要將擔(dān)特別提醒：擔(dān)保幣種若為不可兌換貨幣（西亞非等國家），要將擔(dān)保幣種轉(zhuǎn)換成等值的可兌換貨幣，一般為美元或歐元。保幣種轉(zhuǎn)換成等值的可兌換貨幣，一般為美元或歐元。7保函基本概念保函基本概念 保函基本要素分析保函基本要素分析v 失效日、失效條件失效日、失效條件 （避免開立敞口保函）（避免開立敞口保函） 如果保函備用信用證同時(shí)規(guī)定到期日和到期條件，如果保函備用信用證同時(shí)規(guī)定到期日和到期條件， 二者中較早出現(xiàn)的日期為最終到期日。二者中較早出現(xiàn)的日期為最終到期日。

6、v 保函的生效日保函的生效日 一般為開立日，注意：預(yù)付款保函為收到預(yù)付款之日生效一般為開立日，注意：預(yù)付款保函為收到預(yù)付款之日生效 8保函基本概念保函基本概念v 關(guān)于失效關(guān)于失效v 適用適用URDG758的保函，正本的退回不是保函失效的必要條件，保函僅的保函，正本的退回不是保函失效的必要條件，保函僅在到期日、索賠金額為零或收到受益人簽發(fā)的解除擔(dān)保責(zé)任的聲明后在到期日、索賠金額為零或收到受益人簽發(fā)的解除擔(dān)保責(zé)任的聲明后失效。沒有明確到期日或到期條件的保函將在開出后三年自動(dòng)失效，失效。沒有明確到期日或到期條件的保函將在開出后三年自動(dòng)失效，沒有明確到期日或到期條件的反擔(dān)保函將在相應(yīng)的保函失效后三十個(gè)

7、沒有明確到期日或到期條件的反擔(dān)保函將在相應(yīng)的保函失效后三十個(gè)日歷日后失效。日歷日后失效。9保函基本概念保函基本概念 保函基本要素分析保函基本要素分析v 索賠的條件和交單方式索賠的條件和交單方式 保函的核心內(nèi)容，規(guī)定了擔(dān)保人在什么條件下才履行付款義務(wù)。保函的核心內(nèi)容，規(guī)定了擔(dān)保人在什么條件下才履行付款義務(wù)。 適用適用URDG758URDG758的保函，如果未明確交單方式，只能使用紙質(zhì)交單。如的保函，如果未明確交單方式，只能使用紙質(zhì)交單。如果要果要 限定采用某種紙質(zhì)交單的方式，應(yīng)在保函中明確排除其他紙質(zhì)交限定采用某種紙質(zhì)交單的方式，應(yīng)在保函中明確排除其他紙質(zhì)交單的傳遞方式。如果允許電子交單，保函應(yīng)

8、明確交單樣式、信息傳遞單的傳遞方式。如果允許電子交單，保函應(yīng)明確交單樣式、信息傳遞系統(tǒng)和電子交單地址，不能被證實(shí)的電子單據(jù)將被認(rèn)為沒有提交。系統(tǒng)和電子交單地址，不能被證實(shí)的電子單據(jù)將被認(rèn)為沒有提交。v 適用法律適用法律/ /慣例慣例 擔(dān)保人所在國法律或擔(dān)保人所在國法律或URDG758 ( ICC Uniform Rules for Demand URDG758 ( ICC Uniform Rules for Demand Guarantees )Guarantees )國際商會(huì)見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則國際商會(huì)見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則10保函基本概念保函基本概念保函的分類之一（按開立流轉(zhuǎn)方式區(qū)分）保函的

9、分類之一（按開立流轉(zhuǎn)方式區(qū)分）1.1.直開保函：直交、轉(zhuǎn)遞直開保函：直交、轉(zhuǎn)遞( (三方模式三方模式) )擔(dān)保人擔(dān)保人受益人受益人被擔(dān)保人被擔(dān)保人(1)基礎(chǔ)交易合同(2)提出申請(qǐng)(3)開立保函11保函基本概念保函基本概念 2.2. 轉(zhuǎn)開保函：一次轉(zhuǎn)開、多重轉(zhuǎn)開轉(zhuǎn)開保函：一次轉(zhuǎn)開、多重轉(zhuǎn)開( (四方或多方模式四方或多方模式) ) 反擔(dān)保的受益人反擔(dān)保的受益人轉(zhuǎn)開行轉(zhuǎn)開行 轉(zhuǎn)開行開立保函的受益人轉(zhuǎn)開行開立保函的受益人基礎(chǔ)合同的債權(quán)人基礎(chǔ)合同的債權(quán)人(3)開立反擔(dān)保(1)基礎(chǔ)交易合同受益人受益人被擔(dān)保人被擔(dān)保人(2)提出申請(qǐng)(4)轉(zhuǎn)開保函反擔(dān)保行反擔(dān)保行轉(zhuǎn)開行轉(zhuǎn)開行12保函基本概念保函基本概念保函的

10、分類之二（按開立方式區(qū)分）保函的分類之二（按開立方式區(qū)分） 信開保函信開保函在繕制好的保函上加具對(duì)外有權(quán)簽字人的簽字在繕制好的保函上加具對(duì)外有權(quán)簽字人的簽字簽字權(quán)限簽字權(quán)限S S級(jí)級(jí)S S級(jí)：級(jí)：800800萬美元以下萬美元以下S S級(jí)級(jí)A A級(jí)：級(jí)：500500萬美元以下萬美元以下A A級(jí)級(jí)A A級(jí)：級(jí)：300300萬美元以下萬美元以下A A級(jí)級(jí)B B級(jí)：級(jí)： 1010萬美元以下萬美元以下 電開保函電開保函保函保函MT760/MT799MT760/MT79913保函基本概念保函基本概念 保函的分類之三（按功能區(qū)分）保函的分類之三（按功能區(qū)分）融資性保函融資性保函 借款保函、融資租賃保函、借款

11、保函、融資租賃保函、有價(jià)證券有價(jià)證券保付保函、透支保函保付保函、透支保函等。等。非融資性保函非融資性保函 投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付款保函投標(biāo)保函、履約保函、預(yù)付款保函、付款保函、質(zhì)量保函等。、付款保函、質(zhì)量保函等。14保函基本概念保函基本概念 保函的分類之四（按獨(dú)立性區(qū)分）保函的分類之四（按獨(dú)立性區(qū)分）獨(dú)立性保函獨(dú)立性保函(Independent Guarantee)Independent Guarantee)v 獨(dú)立性保函意指承諾一方，在保函有效期內(nèi)收到符合保函條款規(guī)定的獨(dú)立性保函意指承諾一方，在保函有效期內(nèi)收到符合保函條款規(guī)定的書面索償通知和保函中規(guī)定的其他所有文件時(shí)，承擔(dān)付款責(zé)任的承諾書

12、面索償通知和保函中規(guī)定的其他所有文件時(shí)，承擔(dān)付款責(zé)任的承諾文件。文件。受益人提出索賠聲明并提供相符單據(jù)，擔(dān)保人就必須賠付保函受益人提出索賠聲明并提供相符單據(jù)，擔(dān)保人就必須賠付保函金額內(nèi)的款項(xiàng)，而不得援引基礎(chǔ)交易的任何抗辯。金額內(nèi)的款項(xiàng)，而不得援引基礎(chǔ)交易的任何抗辯。 URDG758 (ICC Uniform Rules for Demand Guarantees )URDG758 (ICC Uniform Rules for Demand Guarantees ) 見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則-雖然依據(jù)基礎(chǔ)合同而開立，但獨(dú)立于基礎(chǔ)合同雖然依據(jù)基礎(chǔ)合同而開立，但獨(dú)立于基礎(chǔ)合同. .擔(dān)

13、保銀行承擔(dān)第一擔(dān)保銀行承擔(dān)第一性擔(dān)保責(zé)任性擔(dān)保責(zé)任15保函基本概念保函基本概念v 第一性付款責(zé)任：受益人無需首先向申請(qǐng)人索賠而直接向擔(dān)保人索賠第一性付款責(zé)任：受益人無需首先向申請(qǐng)人索賠而直接向擔(dān)保人索賠。擔(dān)保行承擔(dān)首先付款之責(zé)任，只要索賠本身滿足保函規(guī)定的條件，擔(dān)保行承擔(dān)首先付款之責(zé)任，只要索賠本身滿足保函規(guī)定的條件，則無需受益人先行向申請(qǐng)人索要，也無需理會(huì)申請(qǐng)人是否愿意支付，則無需受益人先行向申請(qǐng)人索要，也無需理會(huì)申請(qǐng)人是否愿意支付，擔(dān)保行將在受益人首次索賠后立即予以支付。擔(dān)保行將在受益人首次索賠后立即予以支付。16保函基本概念保函基本概念從屬性保函從屬性保函(Accessory Guara

14、ntee)(Accessory Guarantee) 擔(dān)保人可以援引基礎(chǔ)交易，對(duì)受益人的索賠進(jìn)行抗辯擔(dān)保人可以援引基礎(chǔ)交易，對(duì)受益人的索賠進(jìn)行抗辯 URCB524 (ICC Uniform Rules for Contract BondsURCB524 (ICC Uniform Rules for Contract Bonds合約保函統(tǒng)合約保函統(tǒng)一規(guī)則一規(guī)則) ) 擔(dān)保銀行承擔(dān)第二性擔(dān)保責(zé)任擔(dān)保銀行承擔(dān)第二性擔(dān)保責(zé)任 17保函基本概念保函基本概念v 擔(dān)保的法律屬性擔(dān)保的法律屬性從屬性擔(dān)保：從屬性擔(dān)保： 效力依附于基礎(chǔ)商務(wù)合同，是基礎(chǔ)交易合同的附屬性契約，擔(dān)保人保效力依附于基礎(chǔ)商務(wù)合同，是基礎(chǔ)交

15、易合同的附屬性契約，擔(dān)保人保函項(xiàng)下所承擔(dān)的付款責(zé)任成立與否，只能以基礎(chǔ)合同的條款及背景交函項(xiàng)下所承擔(dān)的付款責(zé)任成立與否，只能以基礎(chǔ)合同的條款及背景交易的實(shí)際執(zhí)行情況加以判斷。易的實(shí)際執(zhí)行情況加以判斷。 保證人不但對(duì)債權(quán)人享有專屬的抗辯權(quán)，而且還享有凡是債務(wù)人能夠保證人不但對(duì)債權(quán)人享有專屬的抗辯權(quán)，而且還享有凡是債務(wù)人能夠享有的任何抗辯權(quán)，這實(shí)際上就削弱了從屬保函的擔(dān)保功能。享有的任何抗辯權(quán)，這實(shí)際上就削弱了從屬保函的擔(dān)保功能。獨(dú)立性擔(dān)保：獨(dú)立性擔(dān)保： 與基礎(chǔ)交易的執(zhí)行情況相脫離，雖然根據(jù)基礎(chǔ)交易的需要而出具，但與基礎(chǔ)交易的執(zhí)行情況相脫離，雖然根據(jù)基礎(chǔ)交易的需要而出具，但一旦開立后，其自身效力卻

16、不依附于基礎(chǔ)交易合約，其付款責(zé)任僅以一旦開立后，其自身效力卻不依附于基礎(chǔ)交易合約，其付款責(zé)任僅以其自身的條款為準(zhǔn)。其自身的條款為準(zhǔn)。 保證人享有的權(quán)利非常有限，只要受益人（即債權(quán)人）提出的索賠要保證人享有的權(quán)利非常有限，只要受益人（即債權(quán)人）提出的索賠要求及提交的相應(yīng)單據(jù)與保函中規(guī)定的付款條件在形式上相符，保證人求及提交的相應(yīng)單據(jù)與保函中規(guī)定的付款條件在形式上相符，保證人就必須支付，保證人不能享有屬于債務(wù)人的任何抗辯權(quán)，他對(duì)受益人就必須支付，保證人不能享有屬于債務(wù)人的任何抗辯權(quán)，他對(duì)受益人唯一的抗辯權(quán)就是唯一的抗辯權(quán)就是“欺詐例外抗辯欺詐例外抗辯”。這種擔(dān)保機(jī)制，不但對(duì)債權(quán)人。這種擔(dān)保機(jī)制，不

17、但對(duì)債權(quán)人債權(quán)的實(shí)現(xiàn)提供了充分保證，而且也使獨(dú)立保證人從處理煩瑣的商業(yè)債權(quán)的實(shí)現(xiàn)提供了充分保證，而且也使獨(dú)立保證人從處理煩瑣的商業(yè)糾紛中解脫出來。糾紛中解脫出來。18保函基本概念保函基本概念v 欺詐例外欺詐例外 是為防止受益人欺詐和濫用權(quán)利是為防止受益人欺詐和濫用權(quán)利 只要獨(dú)立保函的擔(dān)保人有證據(jù)證明受益人提出索賠要求時(shí)存在欺詐只要獨(dú)立保函的擔(dān)保人有證據(jù)證明受益人提出索賠要求時(shí)存在欺詐，獨(dú)立保證人就有權(quán)拒絕向受益人付款，獨(dú)立保證人就有權(quán)拒絕向受益人付款 最大的問題在于如何認(rèn)定欺詐，各國法律和審判實(shí)踐對(duì)此有較大分最大的問題在于如何認(rèn)定欺詐，各國法律和審判實(shí)踐對(duì)此有較大分歧歧 認(rèn)定欺詐的證據(jù)必須清楚

18、或毫無疑義，并且必須立即提交而無需通認(rèn)定欺詐的證據(jù)必須清楚或毫無疑義，并且必須立即提交而無需通過延長法院審判程序?qū)A(chǔ)交易進(jìn)行進(jìn)一步徹底調(diào)查過延長法院審判程序?qū)A(chǔ)交易進(jìn)行進(jìn)一步徹底調(diào)查 法院止付令法院止付令19第一部分：保函基本概念第一部分：保函基本概念第三部分：保函實(shí)務(wù)知識(shí)（對(duì)外開立及收到保函）第三部分：保函實(shí)務(wù)知識(shí)（對(duì)外開立及收到保函）第四部分：保函風(fēng)險(xiǎn)防范及案例介紹第四部分：保函風(fēng)險(xiǎn)防范及案例介紹目錄目錄20常見保函品種介紹常見保函品種介紹- -非融資性保函非融資性保函v 投標(biāo)保函投標(biāo)保函Tender Guarantee/Bid Bond 作用：保證投標(biāo)人在投標(biāo)報(bào)價(jià)有效期內(nèi)不撤標(biāo)、不改

19、標(biāo)，一旦中標(biāo)作用：保證投標(biāo)人在投標(biāo)報(bào)價(jià)有效期內(nèi)不撤標(biāo)、不改標(biāo)，一旦中標(biāo)后及時(shí)與招標(biāo)方或業(yè)主簽約并提供履約保函。后及時(shí)與招標(biāo)方或業(yè)主簽約并提供履約保函。投標(biāo)保函往往是需要投標(biāo)保函往往是需要和標(biāo)書一起作為投標(biāo)的一個(gè)必要文件，有時(shí)需要信開的方式和標(biāo)書一起作為投標(biāo)的一個(gè)必要文件，有時(shí)需要信開的方式 金額：一般為投標(biāo)報(bào)價(jià)的金額：一般為投標(biāo)報(bào)價(jià)的1-5%1-5% 效期：（效期：（FIDICFIDIC條款）一般為開標(biāo)日條款）一般為開標(biāo)日+ +報(bào)價(jià)有效期報(bào)價(jià)有效期+30+30天，報(bào)價(jià)有效天，報(bào)價(jià)有效期一般為期一般為180180天或天或270270天，工程大的甚至長達(dá)一年。（天，工程大的甚至長達(dá)一年。（FIDI

20、CFIDIC為為國際國際咨詢工程師聯(lián)合會(huì)的法文縮寫）咨詢工程師聯(lián)合會(huì)的法文縮寫）21常見保函品種介紹常見保函品種介紹v 履約保函履約保函Performance Guarantee /Performance Bond 作用：確保工程按進(jìn)度完成或者貨物按時(shí)交付由銀行出具一種擔(dān)保作用：確保工程按進(jìn)度完成或者貨物按時(shí)交付由銀行出具一種擔(dān)保，否則銀行將按照保函金額給予受損方進(jìn)行賠償。，否則銀行將按照保函金額給予受損方進(jìn)行賠償。 金額：一般為合同總價(jià)的金額：一般為合同總價(jià)的5 510%10% 效期：一般為初驗(yàn)或供貨完成，可合理增加效期：一般為初驗(yàn)或供貨完成，可合理增加3030天天 經(jīng)常和質(zhì)量保函經(jīng)常和質(zhì)量

21、保函(WARRANTY GUARANTEE)(WARRANTY GUARANTEE)配套開立配套開立 索賠：出口商未履行貨物出口義務(wù)索賠：出口商未履行貨物出口義務(wù), ,或延誤發(fā)貨或延誤發(fā)貨, ,或未按合同發(fā)送正或未按合同發(fā)送正確的貨物確的貨物22常見保函品種介紹常見保函品種介紹v 預(yù)付款保函預(yù)付款保函Advance Payment Guarantee 作用：擔(dān)保商務(wù)合同中承包商或賣方在收到合同預(yù)付款后按合同規(guī)作用：擔(dān)保商務(wù)合同中承包商或賣方在收到合同預(yù)付款后按合同規(guī)定履行義務(wù)，如違約，保證向業(yè)主方或買方返還承包商或賣方已得定履行義務(wù)，如違約，保證向業(yè)主方或買方返還承包商或賣方已得到之預(yù)付款及在

22、此期間發(fā)生的利息。到之預(yù)付款及在此期間發(fā)生的利息。 金額：一般為合同總價(jià)的金額：一般為合同總價(jià)的10-15%10-15%，船舶預(yù)付款保函可高達(dá)，船舶預(yù)付款保函可高達(dá)60%60%，有，有的軍品出口達(dá)的軍品出口達(dá)100%100%。保函的幣別應(yīng)該跟所付預(yù)付款的幣別一致。保函的幣別應(yīng)該跟所付預(yù)付款的幣別一致。 生效條款：應(yīng)規(guī)定從接到預(yù)付款起開始生效。生效條款：應(yīng)規(guī)定從接到預(yù)付款起開始生效。 減額條款：預(yù)付款是事先付給的，受益人會(huì)在申請(qǐng)人發(fā)貨后或隨工減額條款：預(yù)付款是事先付給的，受益人會(huì)在申請(qǐng)人發(fā)貨后或隨工程進(jìn)度將預(yù)付款逐步扣回，保函條款應(yīng)規(guī)定保函金額根據(jù)每批發(fā)貨程進(jìn)度將預(yù)付款逐步扣回，保函條款應(yīng)規(guī)定保

23、函金額根據(jù)每批發(fā)貨等比例自動(dòng)減少。等比例自動(dòng)減少。 失效條款：失效條款：當(dāng)整個(gè)合同開始履行時(shí)，預(yù)付款保函就到期了當(dāng)整個(gè)合同開始履行時(shí)，預(yù)付款保函就到期了。預(yù)付款。預(yù)付款保函的效期通常要比履約保函的效期短。保函的效期通常要比履約保函的效期短。23常見保函品種介紹常見保函品種介紹v 質(zhì)量保函質(zhì)量保函Quality Guarantee 作用作用: :商務(wù)活動(dòng)中擔(dān)保承包商所承建的工程項(xiàng)目或賣方所提供的貨商務(wù)活動(dòng)中擔(dān)保承包商所承建的工程項(xiàng)目或賣方所提供的貨物在一定時(shí)間（即保修期或維修期）內(nèi)符合合同所規(guī)定的規(guī)格和質(zhì)物在一定時(shí)間（即保修期或維修期）內(nèi)符合合同所規(guī)定的規(guī)格和質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，如果在這一時(shí)期內(nèi)發(fā)現(xiàn)工程和

24、貨物的質(zhì)量發(fā)生與合同規(guī)定量標(biāo)準(zhǔn)，如果在這一時(shí)期內(nèi)發(fā)現(xiàn)工程和貨物的質(zhì)量發(fā)生與合同規(guī)定不符的情況，而承包商或賣方又不愿或不予進(jìn)行更換和維修，則業(yè)不符的情況，而承包商或賣方又不愿或不予進(jìn)行更換和維修，則業(yè)主方或買方有權(quán)在這類保函項(xiàng)下向擔(dān)保方索賠一筆款項(xiàng)，使其所受主方或買方有權(quán)在這類保函項(xiàng)下向擔(dān)保方索賠一筆款項(xiàng)，使其所受的損失在某種程度上得到補(bǔ)償。的損失在某種程度上得到補(bǔ)償。 金額：一般為合同總價(jià)的金額：一般為合同總價(jià)的5-10%5-10% 效期：初驗(yàn)或供貨完成效期：初驗(yàn)或供貨完成+ +質(zhì)保期質(zhì)保期24常見保函品種介紹常見保函品種介紹v 付款保函付款保函Payment Guarantee 作用：是指在

25、賒銷作用：是指在賒銷(OPEN ACCOUNT)(OPEN ACCOUNT)情況下，由進(jìn)口商銀行向出口商情況下，由進(jìn)口商銀行向出口商出具的擔(dān)保，保證進(jìn)口商按照合同的約定按時(shí)足額支付貨款，否則出具的擔(dān)保，保證進(jìn)口商按照合同的約定按時(shí)足額支付貨款，否則擔(dān)保銀行將按照保函的金額對(duì)出口商進(jìn)行賠付。保證賣方在履行了擔(dān)保銀行將按照保函的金額對(duì)出口商進(jìn)行賠付。保證賣方在履行了合同項(xiàng)下規(guī)定的義務(wù)后得到合同價(jià)款。合同項(xiàng)下規(guī)定的義務(wù)后得到合同價(jià)款。 保函金額通常就是合同金額，有時(shí)扣除一定的預(yù)付款保函金額通常就是合同金額，有時(shí)扣除一定的預(yù)付款 有效期一般為按合同規(guī)定付清價(jià)款日期再加半個(gè)月有效期一般為按合同規(guī)定付清價(jià)

26、款日期再加半個(gè)月 索賠：出口商履行了合同規(guī)定的交貨義務(wù)后，如進(jìn)口商不支付貨款索賠：出口商履行了合同規(guī)定的交貨義務(wù)后，如進(jìn)口商不支付貨款，則出口商向擔(dān)保銀行索賠，則出口商向擔(dān)保銀行索賠25常見保函品種介紹常見保函品種介紹反擔(dān)保保函反擔(dān)保保函 Counter Guarantee 某些企業(yè)只接受本國銀行開立的保函，根據(jù)合同要求，反擔(dān)保函的申某些企業(yè)只接受本國銀行開立的保函，根據(jù)合同要求，反擔(dān)保函的申請(qǐng)人委托其往來銀行向國外銀行出具反擔(dān)保保函，由反擔(dān)保保函的受請(qǐng)人委托其往來銀行向國外銀行出具反擔(dān)保保函，由反擔(dān)保保函的受益人（國外銀行）出具最終保函。益人（國外銀行）出具最終保函。v 特點(diǎn)特點(diǎn) 反擔(dān)保保函

27、的受益人為開立保函的國外銀行反擔(dān)保保函的受益人為開立保函的國外銀行 一般需要在保函中引入所需開立最終保函的格式，一般需要在保函中引入所需開立最終保函的格式， 反擔(dān)保函的期限比最終開出的保函要稍長一些，供開立最終保函的反擔(dān)保函的期限比最終開出的保函要稍長一些，供開立最終保函的銀行索償之用銀行索償之用, ,一般為最終保函有效期后的半個(gè)月到一個(gè)月后到期。一般為最終保函有效期后的半個(gè)月到一個(gè)月后到期。26常見保函品種介紹常見保函品種介紹v 適用情況適用情況 受益人只接受當(dāng)?shù)劂y行開立的保函受益人只接受當(dāng)?shù)劂y行開立的保函/ /受益人當(dāng)?shù)胤梢?guī)定受益人當(dāng)?shù)胤梢?guī)定 常見于工程投標(biāo)保函、工程預(yù)付款保函、工程履

28、約保函常見于工程投標(biāo)保函、工程預(yù)付款保函、工程履約保函 以政府部門以政府部門/ /公共部門為受益人居多公共部門為受益人居多 在印度、中東、北非、拉美、南亞等地區(qū)盛行在印度、中東、北非、拉美、南亞等地區(qū)盛行v 索賠索賠: :憑保函開立銀行（境外銀行）已向受益人賠付的聲明憑保函開立銀行（境外銀行）已向受益人賠付的聲明, ,反擔(dān)保銀反擔(dān)保銀行必須立即履行賠付行必須立即履行賠付27常見保函品種介紹常見保函品種介紹v 船舶預(yù)付款保函船舶預(yù)付款保函 是在船舶建造合同項(xiàng)下，擔(dān)保人應(yīng)賣方的申請(qǐng)向買方開立的擔(dān)保賣方是在船舶建造合同項(xiàng)下，擔(dān)保人應(yīng)賣方的申請(qǐng)向買方開立的擔(dān)保賣方在一定情況下返還合同項(xiàng)下預(yù)付款在一定情

29、況下返還合同項(xiàng)下預(yù)付款, ,如賣方不能返還如賣方不能返還, ,則擔(dān)保人向買方則擔(dān)保人向買方賠付預(yù)付款本息的擔(dān)保。賠付預(yù)付款本息的擔(dān)保。 合同各方及其相互關(guān)系合同各方及其相互關(guān)系 貿(mào)易公司、建造方（船廠）、買方（船東）貿(mào)易公司、建造方（船廠）、買方（船東）28常見保函品種介紹常見保函品種介紹船舶預(yù)付款保函船舶預(yù)付款保函v 合同價(jià)格及付款方式合同價(jià)格及付款方式五個(gè)付款節(jié)點(diǎn)：五個(gè)付款節(jié)點(diǎn)：簽完合同簽完合同提交提交預(yù)付款預(yù)付款保函保函RECEIPT切鋼板切鋼板CUTTING STEEL鋪龍骨鋪龍骨KEEL-LAYING下水下水 LAUNCH-ING交船交船 DELIVERY29常見保函品種介紹常見保函

30、品種介紹船舶預(yù)付款保函的審查要點(diǎn)船舶預(yù)付款保函的審查要點(diǎn)對(duì)基礎(chǔ)合同的引用對(duì)基礎(chǔ)合同的引用v 一般船舶項(xiàng)下預(yù)付款保函都會(huì)涉及船舶建造合同的相關(guān)內(nèi)容，除了申一般船舶項(xiàng)下預(yù)付款保函都會(huì)涉及船舶建造合同的相關(guān)內(nèi)容，除了申請(qǐng)人和受益人名稱外，還有合同號(hào)碼、簽署日期、船舶型號(hào)及編號(hào)等，請(qǐng)人和受益人名稱外，還有合同號(hào)碼、簽署日期、船舶型號(hào)及編號(hào)等，在這里要注意以下幾點(diǎn)：在這里要注意以下幾點(diǎn)：v (1)(1)船舶建造合同有可能是雙方合同，也有可能是三方合同。船舶建造合同有可能是雙方合同，也有可能是三方合同。 v (2)(2)保函中對(duì)基礎(chǔ)合同的引用要與造船合同中的內(nèi)容一致。保函中對(duì)基礎(chǔ)合同的引用要與造船合同中的

31、內(nèi)容一致。v (3)(3)避免引用過多基礎(chǔ)合同信息，防止非獨(dú)立條款內(nèi)容。避免引用過多基礎(chǔ)合同信息，防止非獨(dú)立條款內(nèi)容。30常見保函品種介紹常見保函品種介紹船舶預(yù)付款保函的審查要點(diǎn)船舶預(yù)付款保函的審查要點(diǎn)擔(dān)保幣種和金額擔(dān)保幣種和金額v 依據(jù)造船合同審核保函的幣種和金額。預(yù)付款的幣種不同，保函的幣依據(jù)造船合同審核保函的幣種和金額。預(yù)付款的幣種不同，保函的幣種也會(huì)有不同。種也會(huì)有不同。v 注意注意: :由于計(jì)算利息的時(shí)間是不固定的，因而利息額是變數(shù)。原則上在由于計(jì)算利息的時(shí)間是不固定的，因而利息額是變數(shù)。原則上在保函中要明確我行承擔(dān)的最大擔(dān)保金額，也就是盡量要預(yù)估出利息額，保函中要明確我行承擔(dān)的最大

32、擔(dān)保金額，也就是盡量要預(yù)估出利息額，且授信額度也要覆蓋本金和利息的最大金額。且授信額度也要覆蓋本金和利息的最大金額。31常見保函品種介紹常見保函品種介紹船舶預(yù)付款保函的審查要點(diǎn)船舶預(yù)付款保函的審查要點(diǎn)保函的生效條款保函的生效條款v 預(yù)付款保函要設(shè)立生效條款，一般以預(yù)付款全額入申請(qǐng)人在我行開立預(yù)付款保函要設(shè)立生效條款，一般以預(yù)付款全額入申請(qǐng)人在我行開立的賬戶后生效，建議在保函文本中注明入帳賬號(hào)。注意：不要以受益的賬戶后生效，建議在保函文本中注明入帳賬號(hào)。注意：不要以受益人匯出預(yù)付款的時(shí)間節(jié)點(diǎn)生效。人匯出預(yù)付款的時(shí)間節(jié)點(diǎn)生效。v 保函的生效條款主要是約束受益人是否可以憑保函索償，未生效的保保函的生

33、效條款主要是約束受益人是否可以憑保函索償，未生效的保函盡管我行已對(duì)外開立，但受益人不可以向我行索償。函盡管我行已對(duì)外開立，但受益人不可以向我行索償。 32常見保函品種介紹常見保函品種介紹船舶預(yù)付款保函的審查要點(diǎn)船舶預(yù)付款保函的審查要點(diǎn)保函的索償條款保函的索償條款v 在審核索償條款時(shí)，要注意索償條件的單據(jù)化，杜絕非單據(jù)化的索償在審核索償條款時(shí)，要注意索償條件的單據(jù)化，杜絕非單據(jù)化的索償條款。為保護(hù)我行和申請(qǐng)人的利益，索償文件要制成書面并經(jīng)對(duì)方銀條款。為保護(hù)我行和申請(qǐng)人的利益，索償文件要制成書面并經(jīng)對(duì)方銀行證實(shí)其真實(shí)性是有必要的，若能要求對(duì)方提供第三方（官方）機(jī)構(gòu)行證實(shí)其真實(shí)性是有必要的，若能要求

34、對(duì)方提供第三方（官方）機(jī)構(gòu)出具的文件作為索償文件，則對(duì)我行及申請(qǐng)人更為有利。出具的文件作為索償文件，則對(duì)我行及申請(qǐng)人更為有利。 33常見保函品種介紹常見保函品種介紹船舶預(yù)付款保函的審查要點(diǎn)船舶預(yù)付款保函的審查要點(diǎn)保函失效條款保函失效條款v 船舶項(xiàng)下預(yù)付款保函的失效條款一般是由失效事件和效期組成的混合船舶項(xiàng)下預(yù)付款保函的失效條款一般是由失效事件和效期組成的混合條款，包括：條款，包括：1 1船舶交付并被船東接受；船舶交付并被船東接受；2 2擔(dān)保行或申請(qǐng)人已退還擔(dān)保行或申請(qǐng)人已退還預(yù)付款；預(yù)付款；3 3具體日期；以上以先發(fā)生的為準(zhǔn)。在審核保函文本時(shí)，要具體日期；以上以先發(fā)生的為準(zhǔn)。在審核保函文本時(shí)，

35、要注意避免單純以失效事件作為失效條款，更不能開立沒有失效條款注意避免單純以失效事件作為失效條款，更不能開立沒有失效條款（敞口）的保函。船舶項(xiàng)下預(yù)付款保函在失效條款中還常常含有（敞口）的保函。船舶項(xiàng)下預(yù)付款保函在失效條款中還常常含有“爭爭議解決及延遲支付條款議解決及延遲支付條款”，在買賣雙方出現(xiàn)爭議并訴諸法律后，擔(dān)保，在買賣雙方出現(xiàn)爭議并訴諸法律后，擔(dān)保行可以停止賠付，在判決或仲裁結(jié)果出來后再行賠付。一般是仲裁裁行可以停止賠付，在判決或仲裁結(jié)果出來后再行賠付。一般是仲裁裁決出具后再加決出具后再加30-6030-60個(gè)日歷日。個(gè)日歷日。34常見保函品種介紹常見保函品種介紹船舶預(yù)付款保函的審查要點(diǎn)船

36、舶預(yù)付款保函的審查要點(diǎn)6 6保函適用法律和慣例條款保函適用法律和慣例條款v 在保函適用法律方面，避免適用受益人所在地法律。可以規(guī)定適用第在保函適用法律方面，避免適用受益人所在地法律。可以規(guī)定適用第三國（英國、瑞士）法律，在船舶項(xiàng)下預(yù)付款保函中，常常是適用于三國（英國、瑞士）法律，在船舶項(xiàng)下預(yù)付款保函中，常常是適用于英國法。保函條款中不提倡加列適用國際慣例（英國法。保函條款中不提倡加列適用國際慣例（URDG758URDG758），因?yàn)榇埃驗(yàn)榇绊?xiàng)下的還款保函大多帶有從屬性質(zhì)，與項(xiàng)下的還款保函大多帶有從屬性質(zhì)，與URDGURDG的見索即付原則相沖突。的見索即付原則相沖突。35常見保函品種介紹

37、常見保函品種介紹船舶預(yù)付款保函的審查要點(diǎn)船舶預(yù)付款保函的審查要點(diǎn)7 7款項(xiàng)讓渡條款款項(xiàng)讓渡條款v 要注意文本中對(duì)讓渡的定義，我行只接受保函項(xiàng)下資金的讓渡，一般要注意文本中對(duì)讓渡的定義，我行只接受保函項(xiàng)下資金的讓渡，一般不允許索償權(quán)力的轉(zhuǎn)讓。不允許索償權(quán)力的轉(zhuǎn)讓。v 實(shí)務(wù)中在保函開具后，我行會(huì)收到融資行（受讓渡人）要求我行出具實(shí)務(wù)中在保函開具后，我行會(huì)收到融資行（受讓渡人）要求我行出具讓渡函的書面文件（讓渡函的書面文件（Assignment noticeAssignment notice），表示如申請(qǐng)人（賣方）違），表示如申請(qǐng)人（賣方）違約，要求我行將賠付款項(xiàng)直接匯入融資行。在這種情況下，我行應(yīng)

38、重約，要求我行將賠付款項(xiàng)直接匯入融資行。在這種情況下，我行應(yīng)重點(diǎn)審核點(diǎn)審核Assignment noticeAssignment notice中是否明確規(guī)定索賠權(quán)仍保留在國外受益人中是否明確規(guī)定索賠權(quán)仍保留在國外受益人（買方），以及是否規(guī)定了我行出具讓渡函的時(shí)限。（買方），以及是否規(guī)定了我行出具讓渡函的時(shí)限。 36常見保函品種介紹常見保函品種介紹船舶預(yù)付款保函的審查要點(diǎn)船舶預(yù)付款保函的審查要點(diǎn)8 8保函的賠付時(shí)間保函的賠付時(shí)間v 條款保函中關(guān)于收到索償文件后我行賠付對(duì)方的時(shí)間，要考慮到提起條款保函中關(guān)于收到索償文件后我行賠付對(duì)方的時(shí)間，要考慮到提起仲裁，以及我行到外管局辦理履約手續(xù)及其他手續(xù)的

39、時(shí)間，賠付時(shí)間仲裁，以及我行到外管局辦理履約手續(xù)及其他手續(xù)的時(shí)間，賠付時(shí)間要充裕。要充裕。37常見保函品種介紹常見保函品種介紹-融資性保函借款保函借款保函 Loan Guarantee 作用：作用：指擔(dān)保銀行應(yīng)申請(qǐng)人的請(qǐng)求，向提供貸款的受益人出具的本指擔(dān)保銀行應(yīng)申請(qǐng)人的請(qǐng)求，向提供貸款的受益人出具的本息償還擔(dān)保。息償還擔(dān)保。 保函金額就是借款的本金、利息和費(fèi)用的總金額保函金額就是借款的本金、利息和費(fèi)用的總金額 有效期一般是貸款到期日再加有效期一般是貸款到期日再加10101515天天 索賠：如貸款到期，借款人不歸還貸款本息，則貸款的發(fā)放銀行可索賠：如貸款到期，借款人不歸還貸款本息，則貸款的發(fā)放銀

40、行可向擔(dān)保銀行索賠貸款損失向擔(dān)保銀行索賠貸款損失38融資性保函業(yè)務(wù)內(nèi)保外貸v 內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)是為境外投資企業(yè)提供融資性對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)的簡稱，是內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)是為境外投資企業(yè)提供融資性對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)的簡稱，是指我行為境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外注冊(cè)的全資附屬企業(yè)和參股企業(yè)（以下簡稱指我行為境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外注冊(cè)的全資附屬企業(yè)和參股企業(yè)（以下簡稱境外投資企業(yè)或借款人）提供的融資性對(duì)外擔(dān)保，用于境外投資企業(yè)境外投資企業(yè)或借款人）提供的融資性對(duì)外擔(dān)保，用于境外投資企業(yè)向我行向我行境外分行境外分行或或境外代理行境外代理行申請(qǐng)融資業(yè)務(wù)提供擔(dān)保。是一種融資性申請(qǐng)融資業(yè)務(wù)提供擔(dān)保。是一種融資性保函業(yè)務(wù)。保函業(yè)務(wù)。v 關(guān)于為境外投資企業(yè)

41、提供融資性對(duì)外擔(dān)保有關(guān)問題的通知關(guān)于為境外投資企業(yè)提供融資性對(duì)外擔(dān)保有關(guān)問題的通知農(nóng)銀辦農(nóng)銀辦發(fā)發(fā)20063042006304號(hào)號(hào)v 關(guān)于印發(fā)關(guān)于印發(fā)中國農(nóng)業(yè)銀行境內(nèi)外分行擔(dān)保業(yè)務(wù)合作操作規(guī)程中國農(nóng)業(yè)銀行境內(nèi)外分行擔(dān)保業(yè)務(wù)合作操作規(guī)程的通知的通知 農(nóng)銀發(fā)農(nóng)銀發(fā)20073612007361號(hào)號(hào)v 涉及的當(dāng)事人及相互關(guān)系涉及的當(dāng)事人及相互關(guān)系申請(qǐng)人申請(qǐng)人-指境內(nèi)企業(yè)指境內(nèi)企業(yè) ( (也稱反擔(dān)保人也稱反擔(dān)保人) ) 擔(dān)保人擔(dān)保人-我行境內(nèi)分行我行境內(nèi)分行 受益人受益人-我行境外分行或境外代理行我行境外分行或境外代理行 借款人借款人-境內(nèi)企業(yè)在境外注冊(cè)的全資附屬公司或參股企業(yè)境內(nèi)企業(yè)在境外注冊(cè)的全資附

42、屬公司或參股企業(yè)( (也稱被也稱被擔(dān)保人擔(dān)保人) )39融資性保函業(yè)務(wù)內(nèi)保外貸v 對(duì)各方的好處對(duì)各方的好處 對(duì)申請(qǐng)人及借款人：對(duì)申請(qǐng)人及借款人： 有效解決境外投資企業(yè)融資難的問題有效解決境外投資企業(yè)融資難的問題, , 可以較快的在海外開展業(yè)務(wù)可以較快的在海外開展業(yè)務(wù) 境外企業(yè)在取得授信困難時(shí)，可以利用境內(nèi)申請(qǐng)人（母公司）的授境外企業(yè)在取得授信困難時(shí)，可以利用境內(nèi)申請(qǐng)人（母公司）的授信額度信額度 利用境外融資成本低的外幣資金利用境外融資成本低的外幣資金40融資性保函業(yè)務(wù)內(nèi)保外貸v 對(duì)各方的好處對(duì)各方的好處 對(duì)擔(dān)保人（境內(nèi)分行）：對(duì)擔(dān)保人（境內(nèi)分行）： 加強(qiáng)銀企合作，避免客戶流失加強(qiáng)銀企合作，避免

43、客戶流失 增加中間業(yè)務(wù)及中間業(yè)務(wù)收入增加中間業(yè)務(wù)及中間業(yè)務(wù)收入 增加人民幣保證金存款增加人民幣保證金存款 對(duì)受益人（境外分行或代理行）：對(duì)受益人（境外分行或代理行）： 增加融資業(yè)務(wù)增加融資業(yè)務(wù) 增加中間業(yè)務(wù)（關(guān)聯(lián)的開證、結(jié)算業(yè)務(wù)）增加中間業(yè)務(wù)（關(guān)聯(lián)的開證、結(jié)算業(yè)務(wù)） 增強(qiáng)境內(nèi)外分行聯(lián)動(dòng)和代理行關(guān)系維護(hù)增強(qiáng)境內(nèi)外分行聯(lián)動(dòng)和代理行關(guān)系維護(hù)41融資性保函業(yè)務(wù)內(nèi)保外貸v 客戶準(zhǔn)入條件客戶準(zhǔn)入條件 被擔(dān)保人為境內(nèi)內(nèi)資企業(yè)、外商投資企業(yè)和境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外注冊(cè)被擔(dān)保人為境內(nèi)內(nèi)資企業(yè)、外商投資企業(yè)和境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外注冊(cè) 的全資附屬企業(yè)或中方參股企業(yè)；的全資附屬企業(yè)或中方參股企業(yè)； 境外公司需經(jīng)商務(wù)部門（前外經(jīng)貿(mào)部

44、門）批準(zhǔn)設(shè)立；境外公司需經(jīng)商務(wù)部門（前外經(jīng)貿(mào)部門）批準(zhǔn)設(shè)立； 境外公司需在外匯局辦理境外投資外匯登記證明；境外公司需在外匯局辦理境外投資外匯登記證明； 境內(nèi)母公司與境外子公司不得為虧損企業(yè)（連續(xù)三年）；境內(nèi)母公司與境外子公司不得為虧損企業(yè)（連續(xù)三年）； 境外公司凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例（貿(mào)易型不低于境外公司凈資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例（貿(mào)易型不低于1010，生產(chǎn)型不低，生產(chǎn)型不低于于1515）42融資性保函業(yè)務(wù)內(nèi)保外貸v 準(zhǔn)備工作準(zhǔn)備工作v 1 1、申請(qǐng)人首先應(yīng)向商務(wù)部申請(qǐng)?jiān)诰惩庠O(shè)立子公司或參股公司并向外管、申請(qǐng)人首先應(yīng)向商務(wù)部申請(qǐng)?jiān)诰惩庠O(shè)立子公司或參股公司并向外管局辦理境外投資外匯登記手續(xù)；局辦理境外投

45、資外匯登記手續(xù)；v 申請(qǐng)人所取得的相關(guān)資料：申請(qǐng)人所取得的相關(guān)資料：v 境外投資企業(yè)在境外的注冊(cè)證書、商務(wù)登記證；境外投資企業(yè)在境外的注冊(cè)證書、商務(wù)登記證；v 商務(wù)部的境外投資批準(zhǔn)證書；商務(wù)部的境外投資批準(zhǔn)證書；v 外管局關(guān)于外管局關(guān)于xxxx公司境外投資外匯來源審查意見的批復(fù)和境外投資外匯公司境外投資外匯來源審查意見的批復(fù)和境外投資外匯登記證。登記證。43融資性保函業(yè)務(wù)內(nèi)保外貸v 準(zhǔn)備工作準(zhǔn)備工作2 2、借款人在受益人處開立帳戶、借款人在受益人處開立帳戶 境外借款人需要向受益人提供的資料：境外借款人需要向受益人提供的資料： 商業(yè)登記證商業(yè)登記證 注冊(cè)證書注冊(cè)證書 公司章程公司章程 境內(nèi)申請(qǐng)人

46、即母公司的營業(yè)執(zhí)照、驗(yàn)資報(bào)告、其股東身份證明文件等境內(nèi)申請(qǐng)人即母公司的營業(yè)執(zhí)照、驗(yàn)資報(bào)告、其股東身份證明文件等 受益人要求提供的其他資料受益人要求提供的其他資料44融資性保函業(yè)務(wù)內(nèi)保外貸v 1 1、境內(nèi)申請(qǐng)人向擔(dān)保人申請(qǐng)開立融資性保函或備用信用證；申請(qǐng)人需、境內(nèi)申請(qǐng)人向擔(dān)保人申請(qǐng)開立融資性保函或備用信用證；申請(qǐng)人需要向擔(dān)保人（經(jīng)辦行）提供以下資料：要向擔(dān)保人（經(jīng)辦行）提供以下資料：v 1 1、開立對(duì)外保函、開立對(duì)外保函/ /備用信用證申請(qǐng)書備用信用證申請(qǐng)書/ /申請(qǐng)人承諾函；申請(qǐng)人承諾函；v 2 2、開立對(duì)外保函、開立對(duì)外保函/ /備用信用證協(xié)議；備用信用證協(xié)議；v 3 3、保證金入帳憑條或不

47、同擔(dān)保方式下抵押、擔(dān)保合同；、保證金入帳憑條或不同擔(dān)保方式下抵押、擔(dān)保合同；v 4 4、經(jīng)審計(jì)的境內(nèi)企業(yè)與境外投資企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表、經(jīng)審計(jì)的境內(nèi)企業(yè)與境外投資企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表/ /損益表；損益表；v 5 5、境外投資企業(yè)在境外的注冊(cè)證書、商務(wù)登記證；、境外投資企業(yè)在境外的注冊(cè)證書、商務(wù)登記證；v 6 6、商務(wù)部的境外投資批準(zhǔn)書；、商務(wù)部的境外投資批準(zhǔn)書；v 7 7、外管局關(guān)于、外管局關(guān)于XXXX公司境外投資外匯來源審查意見的批復(fù)和境外投資外公司境外投資外匯來源審查意見的批復(fù)和境外投資外匯登記證；匯登記證；v 8 8、與受益人簽定的貸款（融資）合同意向書。、與受益人簽定的貸款（融資）合同意向書。

48、45融資性保函業(yè)務(wù)內(nèi)保外貸v 業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)具體介紹業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)具體介紹v ( (二二) )經(jīng)辦行審核經(jīng)辦行審核v 經(jīng)辦行按各行信貸管理和授權(quán)管理的有關(guān)規(guī)定對(duì)客戶資信進(jìn)行審核?？蛻舨块T經(jīng)辦行按各行信貸管理和授權(quán)管理的有關(guān)規(guī)定對(duì)客戶資信進(jìn)行審核?？蛻舨块T受理客戶申請(qǐng)后，應(yīng)重點(diǎn)審核以下內(nèi)容：受理客戶申請(qǐng)后，應(yīng)重點(diǎn)審核以下內(nèi)容：v 1、對(duì)客戶提供的資料是否完整、真實(shí)、有效進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，對(duì)提供的復(fù)印件、對(duì)客戶提供的資料是否完整、真實(shí)、有效進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，對(duì)提供的復(fù)印件應(yīng)與原件核對(duì)相符，并在復(fù)印件上簽署應(yīng)與原件核對(duì)相符，并在復(fù)印件上簽署“與原件核對(duì)相符與原件核對(duì)相符”字樣。字樣。v 2、調(diào)查客戶信用及有關(guān)人

49、員品行狀況、資信狀況。、調(diào)查客戶信用及有關(guān)人員品行狀況、資信狀況。v 3、對(duì)保函申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況、市場情況進(jìn)行調(diào)查，對(duì)申請(qǐng)人、對(duì)保函申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)狀況、生產(chǎn)經(jīng)營狀況、市場情況進(jìn)行調(diào)查，對(duì)申請(qǐng)人是否具有償債能力進(jìn)行全面分析和判斷。是否具有償債能力進(jìn)行全面分析和判斷。v 4、對(duì)提供反擔(dān)保的抵（質(zhì)）押物價(jià)值、處分權(quán)、變現(xiàn)能力以及保證金到位情、對(duì)提供反擔(dān)保的抵（質(zhì)）押物價(jià)值、處分權(quán)、變現(xiàn)能力以及保證金到位情況等進(jìn)行分析。況等進(jìn)行分析。v 經(jīng)辦行審核完畢后，填寫經(jīng)辦行審核完畢后，填寫開立對(duì)外保函備用信用證呈批表開立對(duì)外保函備用信用證呈批表，經(jīng)相關(guān)部門，經(jīng)相關(guān)部門簽署調(diào)查、審核意見和有權(quán)審批人

50、審批同意后，協(xié)同其他信貸調(diào)查材料上報(bào)至簽署調(diào)查、審核意見和有權(quán)審批人審批同意后，協(xié)同其他信貸調(diào)查材料上報(bào)至省分行信貸管理部。省分行信貸管理部。46融資性保函業(yè)務(wù)內(nèi)保外貸v 業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)具體介紹業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)具體介紹v ( (三）省分行操作三）省分行操作v對(duì)于對(duì)于低風(fēng)險(xiǎn)融資性低風(fēng)險(xiǎn)融資性保函業(yè)務(wù)保函業(yè)務(wù)，由各分行國際業(yè)務(wù)部向省分行國際業(yè)務(wù)，由各分行國際業(yè)務(wù)部向省分行國際業(yè)務(wù)部進(jìn)行請(qǐng)示，請(qǐng)示主要內(nèi)容包括五個(gè)方面，一是境內(nèi)母公司情況，基部進(jìn)行請(qǐng)示，請(qǐng)示主要內(nèi)容包括五個(gè)方面，一是境內(nèi)母公司情況，基本情況和我行授信及合作情況，二是境外子公司情況，三是申請(qǐng)內(nèi)保本情況和我行授信及合作情況，二是境外子公司情況，

51、三是申請(qǐng)內(nèi)保外貸的原因、額度、期限及用途，四是境外子公司還款能力分析，五外貸的原因、額度、期限及用途，四是境外子公司還款能力分析，五是額度申請(qǐng)。省分行國際業(yè)務(wù)部根據(jù)分行請(qǐng)示行文向總行國際業(yè)務(wù)部是額度申請(qǐng)。省分行國際業(yè)務(wù)部根據(jù)分行請(qǐng)示行文向總行國際業(yè)務(wù)部申請(qǐng)對(duì)外擔(dān)保額度占用，總行國際業(yè)務(wù)部以便函形式批復(fù)給省分行；申請(qǐng)對(duì)外擔(dān)保額度占用，總行國際業(yè)務(wù)部以便函形式批復(fù)給省分行；v對(duì)于對(duì)于非低風(fēng)險(xiǎn)融資性非低風(fēng)險(xiǎn)融資性保函業(yè)務(wù)保函業(yè)務(wù)，由省分行信貸部門按照規(guī)定報(bào)送總行，由省分行信貸部門按照規(guī)定報(bào)送總行信貸管理部門審查。信貸管理部門審查后，書面征求總行國際業(yè)務(wù)部信貸管理部門審查。信貸管理部門審查后，書面征求

52、總行國際業(yè)務(wù)部意見，總行國際業(yè)務(wù)部門審核需占用的境外投資企業(yè)融資性擔(dān)保年度意見，總行國際業(yè)務(wù)部門審核需占用的境外投資企業(yè)融資性擔(dān)保年度余額指標(biāo)。總行審核同意后，即正式發(fā)文通知省分行。根據(jù)總行對(duì)省余額指標(biāo)?？傂袑徍送夂螅凑桨l(fā)文通知省分行。根據(jù)總行對(duì)省分行的授權(quán)，分行的授權(quán)，AAAAAA級(jí)（含）以上或符合總行規(guī)定的可以信用方式用信條級(jí)（含）以上或符合總行規(guī)定的可以信用方式用信條件的客戶，省分行可審批單筆等值件的客戶，省分行可審批單筆等值50005000萬美元（含）以下非低信用風(fēng)萬美元（含）以下非低信用風(fēng)險(xiǎn)涉外融資性保函（含備用信用證）開立、修改和延期。險(xiǎn)涉外融資性保函（含備用信用證）開立、修

53、改和延期。47融資性保函業(yè)務(wù)內(nèi)保外貸v 業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)具體介紹業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)具體介紹v （四）外管審批（四）外管審批v 在年度余額指標(biāo)內(nèi)為境外投資企業(yè)提供融資性對(duì)外擔(dān)保無須逐筆報(bào)國在年度余額指標(biāo)內(nèi)為境外投資企業(yè)提供融資性對(duì)外擔(dān)保無須逐筆報(bào)國家外匯管理局審批。省分行收到總行同意其提供對(duì)外擔(dān)保的批復(fù)后，家外匯管理局審批。省分行收到總行同意其提供對(duì)外擔(dān)保的批復(fù)后，省分行應(yīng)持總行授權(quán)使用額度的批復(fù)文件到所在地外管局辦理備案手省分行應(yīng)持總行授權(quán)使用額度的批復(fù)文件到所在地外管局辦理備案手續(xù)。續(xù)。48融資性保函業(yè)務(wù)內(nèi)保外貸v 業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)具體介紹業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)具體介紹v （五）對(duì)外開出保函（五）對(duì)外開出保函v 1

54、、各項(xiàng)審批手續(xù)完成后，經(jīng)辦行與客戶簽訂、各項(xiàng)審批手續(xù)完成后，經(jīng)辦行與客戶簽訂開立對(duì)外保函備用信開立對(duì)外保函備用信用證協(xié)議用證協(xié)議。由省分行向受益人開立融資性保函。由省分行向受益人開立融資性保函/備用證；省分行應(yīng)在備用證；省分行應(yīng)在正式提供對(duì)外擔(dān)保或修改后的兩個(gè)工作日內(nèi)，將擔(dān)保及其修改文本傳正式提供對(duì)外擔(dān)保或修改后的兩個(gè)工作日內(nèi)，將擔(dān)保及其修改文本傳真上報(bào)總行（國際業(yè)務(wù)部）。真上報(bào)總行（國際業(yè)務(wù)部）。v 2、擔(dān)保人向當(dāng)?shù)赝夤芫洲k理對(duì)外擔(dān)保登記手續(xù)。金融機(jī)構(gòu)實(shí)行按月定、擔(dān)保人向當(dāng)?shù)赝夤芫洲k理對(duì)外擔(dān)保登記手續(xù)。金融機(jī)構(gòu)實(shí)行按月定期登記制，在每月后的期登記制，在每月后的15天內(nèi)填天內(nèi)填對(duì)外擔(dān)保反饋表對(duì)

55、外擔(dān)保反饋表，上報(bào)上月?lián)?，上?bào)上月?lián)鶆?wù)情況。債務(wù)情況。v 3、境外銀行在收到保函后，承諾在兩個(gè)工作日內(nèi)完成款項(xiàng)發(fā)放，且境、境外銀行在收到保函后，承諾在兩個(gè)工作日內(nèi)完成款項(xiàng)發(fā)放，且境外借款到期日在保函到期日前外借款到期日在保函到期日前15天。天。v 4、境外公司需要提前支付、境外公司需要提前支付0.1%的融資手續(xù)費(fèi)。的融資手續(xù)費(fèi)。v 5、境外銀行的融資最高限額為保函金額的、境外銀行的融資最高限額為保函金額的97%（同幣），其余為（同幣），其余為95%（異幣）。（異幣）。49特殊保函業(yè)務(wù)內(nèi)保外貸v 業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)具體介紹業(yè)務(wù)流程環(huán)節(jié)具體介紹v ( (六）履約六）履約v 我行為境外投資企業(yè)提供的

56、融資性對(duì)外擔(dān)保如需履約，應(yīng)到所在地外我行為境外投資企業(yè)提供的融資性對(duì)外擔(dān)保如需履約，應(yīng)到所在地外管局按規(guī)定辦理核準(zhǔn)手續(xù)。境外投資企業(yè)的境內(nèi)母公司或其他反擔(dān)保管局按規(guī)定辦理核準(zhǔn)手續(xù)。境外投資企業(yè)的境內(nèi)母公司或其他反擔(dān)保人向我行提供的反擔(dān)保履約不需外管局核準(zhǔn)；以境內(nèi)反擔(dān)保人的人民人向我行提供的反擔(dān)保履約不需外管局核準(zhǔn)；以境內(nèi)反擔(dān)保人的人民幣資金對(duì)外履約的，由我行憑反擔(dān)保協(xié)議辦理履約購匯核準(zhǔn)手續(xù)。同幣資金對(duì)外履約的，由我行憑反擔(dān)保協(xié)議辦理履約購匯核準(zhǔn)手續(xù)。同一筆擔(dān)保履約不得重復(fù)購匯。一筆擔(dān)保履約不得重復(fù)購匯。50特殊保函業(yè)務(wù)內(nèi)保外貸v 內(nèi)保外貸管理方式內(nèi)保外貸管理方式 外管局對(duì)銀行為境外投資企業(yè)提供

57、融資性對(duì)外擔(dān)保實(shí)行年度余額管理外管局對(duì)銀行為境外投資企業(yè)提供融資性對(duì)外擔(dān)保實(shí)行年度余額管理 由總行向所在地外管局申請(qǐng)對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo)由總行向所在地外管局申請(qǐng)對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo) 各一級(jí)分行逐筆報(bào)總行審批占用融資性對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo)各一級(jí)分行逐筆報(bào)總行審批占用融資性對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo) 經(jīng)總行批復(fù)同意占用融資性對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo)后，各一級(jí)分行按單筆經(jīng)總行批復(fù)同意占用融資性對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo)后，各一級(jí)分行按單筆業(yè)務(wù)審批權(quán)限完成審批手續(xù)后，對(duì)外開立融資性保函或備用信用證業(yè)務(wù)審批權(quán)限完成審批手續(xù)后，對(duì)外開立融資性保函或備用信用證v 貸款用途貸款用途 只可用作境外投資企業(yè)的貿(mào)易項(xiàng)下的融資和流動(dòng)資金貸款只可用作境外投資

58、企業(yè)的貿(mào)易項(xiàng)下的融資和流動(dòng)資金貸款 不得以借貸、直接投資或證券投資等形式調(diào)入境內(nèi)使用不得以借貸、直接投資或證券投資等形式調(diào)入境內(nèi)使用51第一部分：保函基本概念第一部分：保函基本概念第二部分：常見保函品種介紹第二部分：常見保函品種介紹第三部分：保函實(shí)務(wù)知識(shí)（對(duì)外開立及收到保函）第三部分：保函實(shí)務(wù)知識(shí)（對(duì)外開立及收到保函）第四部分：保函風(fēng)險(xiǎn)防范及案例介紹第四部分：保函風(fēng)險(xiǎn)防范及案例介紹目錄目錄52保函實(shí)務(wù)知識(shí)v 對(duì)外開出保函對(duì)外開出保函基本原則基本原則v 必須納入我行客戶統(tǒng)一授信管理必須納入我行客戶統(tǒng)一授信管理 v 部門職責(zé)分工部門職責(zé)分工 客戶部門負(fù)責(zé)客戶準(zhǔn)入、貸前調(diào)查和貸后管理客戶部門負(fù)責(zé)客戶

59、準(zhǔn)入、貸前調(diào)查和貸后管理 信貸管理部門負(fù)責(zé)授權(quán)授信管理和業(yè)務(wù)審查信貸管理部門負(fù)責(zé)授權(quán)授信管理和業(yè)務(wù)審查 國際業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)技術(shù)條款和外管政策的審核國際業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)技術(shù)條款和外管政策的審核 法規(guī)部門負(fù)責(zé)保函適用法律的審查法規(guī)部門負(fù)責(zé)保函適用法律的審查p 各個(gè)部門保管各自形成的業(yè)務(wù)檔案材料各個(gè)部門保管各自形成的業(yè)務(wù)檔案材料v 由一級(jí)分行（省分行）對(duì)外開出并辦理外管登記手續(xù)由一級(jí)分行（省分行）對(duì)外開出并辦理外管登記手續(xù)53保函實(shí)務(wù)知識(shí)v 對(duì)外開出保函對(duì)外開出保函提交資料提交資料v 提交開立申請(qǐng)時(shí)，客戶需要提交的資料提交開立申請(qǐng)時(shí)，客戶需要提交的資料 開立對(duì)外保函開立對(duì)外保函/ /備用信用證申請(qǐng)書備用信

60、用證申請(qǐng)書 基礎(chǔ)合同、批件（如有）基礎(chǔ)合同、批件（如有） 保函或備用證格式（如有）保函或備用證格式（如有） 開立對(duì)外保函開立對(duì)外保函/ /備用信用證協(xié)議備用信用證協(xié)議v 提交修改申請(qǐng)時(shí)，客戶需要提交的資料提交修改申請(qǐng)時(shí)，客戶需要提交的資料 對(duì)外保函對(duì)外保函/ /備用信用證修改申請(qǐng)書備用信用證修改申請(qǐng)書 基礎(chǔ)合同修改件（如有）基礎(chǔ)合同修改件（如有）54保函實(shí)務(wù)知識(shí)v 開立對(duì)外保函的審批開立對(duì)外保函的審批 非融資性保函權(quán)限各市分行的審批權(quán)限：轉(zhuǎn)授權(quán)書非融資性保函權(quán)限各市分行的審批權(quán)限：轉(zhuǎn)授權(quán)書 融資性保函融資性保函 總行對(duì)一級(jí)分行授權(quán)書總行對(duì)一級(jí)分行授權(quán)書 造船企業(yè)船舶預(yù)付款保函造船企業(yè)船舶預(yù)付款