戰(zhàn)略規(guī)劃和預(yù)算通用模板

1、A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD1 戰(zhàn)略規(guī)劃培訓(xùn)介紹 戰(zhàn)略規(guī)劃簡(jiǎn)介 集團(tuán)戰(zhàn)略 業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略 戰(zhàn)略回顧 問(wèn)題樹(shù)分析方法 關(guān)鍵職能的戰(zhàn)略分解和規(guī)劃 投資和預(yù)算規(guī)劃 通用流程和模板通用流程和模板議程A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD2 集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃流程集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃流程 集團(tuán)總體戰(zhàn)略通用模板 全面經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算通用模板戰(zhàn)略規(guī)劃流程和通用模板（初步）A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD3戰(zhàn)略規(guī)劃是集團(tuán)業(yè)

2、務(wù)開(kāi)展的出發(fā)點(diǎn)4.運(yùn)營(yíng)管理運(yùn)營(yíng)管理相關(guān)職能相關(guān)職能5.人力資源管理人力資源管理研發(fā)立項(xiàng)流程研發(fā)立項(xiàng)流程物流中心規(guī)劃流程物流中心規(guī)劃流程第三方物流商管理第三方物流商管理優(yōu)化流程優(yōu)化流程物流集中運(yùn)作流程物流集中運(yùn)作流程大客戶(hù)管理流程大客戶(hù)管理流程銷(xiāo)售協(xié)同中心建設(shè)銷(xiāo)售協(xié)同中心建設(shè)流程流程 人力資源規(guī)劃流程人力資源規(guī)劃流程事業(yè)部總經(jīng)理委任事業(yè)部總經(jīng)理委任流程流程總部人員招聘流程總部人員招聘流程4.14.24.34.44.54.65.15.25.33.投資相關(guān)職能投資相關(guān)職能12.海外業(yè)務(wù)職能海外業(yè)務(wù)職能2.經(jīng)營(yíng)相關(guān)計(jì)劃經(jīng)營(yíng)相關(guān)計(jì)劃制定制定收購(gòu)兼并決策及執(zhí)收購(gòu)兼并決策及執(zhí)行流程行流程合資合作實(shí)施合資合作

3、實(shí)施/管理管理流程流程重大技改規(guī)劃及管重大技改規(guī)劃及管理流程理流程海外研發(fā)管理流程海外研發(fā)管理流程海外采購(gòu)管理流程海外采購(gòu)管理流程海外銷(xiāo)售管理流程海外銷(xiāo)售管理流程海外售后服務(wù)管理海外售后服務(wù)管理流程流程年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定流程流程全面預(yù)算流程全面預(yù)算流程3.23.33.112.112.212.312.42.12.21.集團(tuán)戰(zhàn)略集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)制定目標(biāo)制定9.海外事業(yè)部戰(zhàn)略海外事業(yè)部戰(zhàn)略目標(biāo)制定目標(biāo)制定11.海外人力資源海外人力資源獲取獲取10.海外管理職能海外管理職能總體戰(zhàn)略制定及目總體戰(zhàn)略制定及目標(biāo)分解流程標(biāo)分解流程海外戰(zhàn)略細(xì)化流程海外戰(zhàn)略細(xì)化流程海外人員調(diào)配流程海外人員調(diào)配流程海外

4、財(cái)務(wù)管理流程海外財(cái)務(wù)管理流程海外投資建廠項(xiàng)目海外投資建廠項(xiàng)目管理流程管理流程1.19.111.110.210.18.戰(zhàn)略回顧及戰(zhàn)略回顧及修編流程修編流程6.管理管理/監(jiān)控職能監(jiān)控職能7.考核管理職能考核管理職能戰(zhàn)略年度滾動(dòng)回顧戰(zhàn)略年度滾動(dòng)回顧及修編流程及修編流程經(jīng)營(yíng)評(píng)估監(jiān)控及分經(jīng)營(yíng)評(píng)估監(jiān)控及分析流程析流程財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程薪酬體系管理流程薪酬體系管理流程總部部門(mén)部長(zhǎng)績(jī)效總部部門(mén)部長(zhǎng)績(jī)效考核流程考核流程事業(yè)部總經(jīng)理事業(yè)部總經(jīng)理/集團(tuán)集團(tuán)副總考核流程副總考核流程集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)班子獎(jiǎng)金集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)班子獎(jiǎng)金管理流程管理流程6.16.27.17.27.37.48.1總部流程總部流程海外流程海外流程來(lái)

5、源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD4戰(zhàn)略規(guī)劃（戰(zhàn)略發(fā)展部主導(dǎo)）依靠自上而下和自下而上并行的方法進(jìn)行，輸出戰(zhàn)略目標(biāo)作為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)分解（BU主導(dǎo)）和全面預(yù)算制定（運(yùn)營(yíng)管理部主導(dǎo)）的依據(jù)2011201220139月月10月月11月月12月月1月月2月月3月月4月月5月月6月月7月月8月月9月月10月月11月月12月月1月月戰(zhàn)略戰(zhàn)略管理流程執(zhí)行時(shí)間序列管理流程執(zhí)行時(shí)間序列集團(tuán)中長(zhǎng)期集團(tuán)中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略規(guī)劃集團(tuán)戰(zhàn)集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)略目標(biāo)分解分解事業(yè)板塊事業(yè)板塊戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略規(guī)劃事業(yè)部事業(yè)部戰(zhàn)略目戰(zhàn)略目標(biāo)分解標(biāo)分解戰(zhàn)略實(shí)施監(jiān)控戰(zhàn)略實(shí)

6、施監(jiān)控事業(yè)部事業(yè)部戰(zhàn)略回戰(zhàn)略回顧與總顧與總結(jié)結(jié)集團(tuán)戰(zhàn)集團(tuán)戰(zhàn)略回顧略回顧與總結(jié)與總結(jié)年度經(jīng)營(yíng)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定計(jì)劃制定年度經(jīng)營(yíng)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃制定計(jì)劃制定下年績(jī)效下年績(jī)效考核方案考核方案上年績(jī)效上年績(jī)效考核結(jié)果考核結(jié)果上年績(jī)效上年績(jī)效考核結(jié)果考核結(jié)果下年績(jī)效下年績(jī)效考核方案考核方案集團(tuán)中長(zhǎng)期集團(tuán)中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃修編戰(zhàn)略規(guī)劃修編集團(tuán)戰(zhàn)集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)略目標(biāo)分解分解事業(yè)板塊事業(yè)板塊戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略規(guī)劃事業(yè)部事業(yè)部戰(zhàn)略目戰(zhàn)略目標(biāo)分解標(biāo)分解A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD5戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)將戰(zhàn)略規(guī)劃分解為年度戰(zhàn)略目標(biāo)與關(guān)鍵舉措實(shí)施計(jì)劃，并需要進(jìn)行相應(yīng)的

7、戰(zhàn)略實(shí)施監(jiān)控戰(zhàn)戰(zhàn)略略規(guī)規(guī)劃劃部部關(guān)鍵舉措關(guān)鍵舉措1.取得核心技術(shù)突破2.取得海外運(yùn)營(yíng)突破3.取得收購(gòu)兼并突破4.Xxx5.xxx中長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)中長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)1.2017年銷(xiāo)售收入2.2017年行業(yè)排名3.2017年國(guó)際化收入4.2017年重點(diǎn)擴(kuò)展業(yè)務(wù)銷(xiāo)售額占比5.xxx戰(zhàn)略制定戰(zhàn)略制定戰(zhàn)略追蹤模板戰(zhàn)略追蹤模板關(guān)鍵舉措實(shí)施追蹤（按事業(yè)部）關(guān)鍵舉措實(shí)施追蹤（按事業(yè)部）年度戰(zhàn)略目標(biāo)追蹤（按事業(yè)部）年度戰(zhàn)略目標(biāo)追蹤（按事業(yè)部）戰(zhàn)略實(shí)施監(jiān)控戰(zhàn)略實(shí)施監(jiān)控關(guān)鍵關(guān)鍵舉措實(shí)施計(jì)劃分解（分事業(yè)部）舉措實(shí)施計(jì)劃分解（分事業(yè)部）年度戰(zhàn)略目標(biāo)分解（分事業(yè)部）年度戰(zhàn)略目標(biāo)分解（分事業(yè)部）戰(zhàn)略制定戰(zhàn)略制定201120122

8、01320142015銷(xiāo)售收入排名國(guó)際化收入xxx銷(xiāo)售收入排名國(guó)際化收入xxx2011完成計(jì)劃2012完成計(jì)劃2011 2012 2013 2014 2015關(guān)鍵舉措1關(guān)鍵里程碑關(guān)鍵里程碑關(guān)鍵里程碑關(guān)鍵里程碑來(lái)源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD6每項(xiàng)戰(zhàn)略舉措應(yīng)分解成詳細(xì)的行動(dòng)計(jì)劃且設(shè)定預(yù)計(jì)執(zhí)行投入，并設(shè)定關(guān)鍵里程碑及KPI，落實(shí)為責(zé)任部門(mén)的績(jī)效考核指標(biāo)戰(zhàn)略舉措戰(zhàn)略舉措120112012201320142015考核指標(biāo)考核指標(biāo)責(zé)責(zé)任任部部門(mén)門(mén)Q1Q2Q3Q4投投入入Q1Q2Q3Q4投投入入Q1Q2Q3Q4投投入入Q

9、1Q2Q3Q4投投入入Q1Q2Q3Q4投投入入里程里程碑碑關(guān)鍵關(guān)鍵KPI行動(dòng)計(jì)劃行動(dòng)計(jì)劃 1.1A xxx xxxXXX xxx xxxXXX行動(dòng)計(jì)劃行動(dòng)計(jì)劃 1.2 xxx xxxXXX行動(dòng)計(jì)劃行動(dòng)計(jì)劃 1.3B xxx xxxXXX行動(dòng)計(jì)劃行動(dòng)計(jì)劃 1.4關(guān)鍵里程碑關(guān)鍵里程碑xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxAB戰(zhàn)略舉措分解戰(zhàn)略舉措分解與追蹤模板與追蹤模板示例來(lái)源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD7 集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃流程 集團(tuán)總體戰(zhàn)略通用模板集團(tuán)總體戰(zhàn)略通用模板 全面經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算通用模板

10、戰(zhàn)略規(guī)劃流程和通用模板（初步）A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD8集團(tuán)總體戰(zhàn)略規(guī)劃模板主要內(nèi)容主要內(nèi)容1. 集團(tuán)愿景、核心價(jià)值和戰(zhàn)略方向2. 集團(tuán)中長(zhǎng)期戰(zhàn)略綜述3. 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析及對(duì)集團(tuán)影響的評(píng)估3.1 宏觀經(jīng)濟(jì)與行業(yè)分析3.2 各板塊的整體市場(chǎng)規(guī)模3.3 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析3.4 其他，包括客戶(hù)分析，政策法規(guī)，其他關(guān)鍵問(wèn)題和趨勢(shì)4. 現(xiàn)有業(yè)務(wù)發(fā)展評(píng)估 公司整體實(shí)力 產(chǎn)品/業(yè)務(wù)分析 差距分析(弱點(diǎn)及潛在威脅、挑戰(zhàn)） 現(xiàn)有行業(yè)的機(jī)會(huì) 現(xiàn)有行業(yè)成功要素5. 新業(yè)務(wù)進(jìn)入分析 業(yè)務(wù)所屬行業(yè)分析 業(yè)務(wù)與公司主體業(yè)務(wù)的協(xié)同效應(yīng) 行

11、業(yè)進(jìn)入壁壘 行業(yè)進(jìn)入資源需求 具體產(chǎn)品/市場(chǎng)舉措 總體評(píng)價(jià)6. 各業(yè)務(wù)板塊戰(zhàn)略目標(biāo) 銷(xiāo)售收入 利潤(rùn)率 7. 戰(zhàn)略舉措實(shí)施路徑圖8. 集團(tuán)總體財(cái)務(wù)效益和資金投入 財(cái)務(wù)效益預(yù)測(cè)銷(xiāo)售收入總額利潤(rùn)總額 資金投入預(yù)算資金需求總額資本市場(chǎng)集團(tuán)總體戰(zhàn)略規(guī)劃模板集團(tuán)總體戰(zhàn)略規(guī)劃模板來(lái)源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD91. 愿景、核心價(jià)值和戰(zhàn)略方向愿景愿景核心價(jià)值核心價(jià)值戰(zhàn)略方向戰(zhàn)略方向 xxx來(lái)源：科爾尼分析示例A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD102. 中長(zhǎng)

12、期戰(zhàn)略綜述來(lái)源：科爾尼分析中長(zhǎng)期戰(zhàn)略綜述中長(zhǎng)期戰(zhàn)略綜述 集團(tuán)五年發(fā)展目標(biāo)xxxxxxxxxxxx 為實(shí)現(xiàn)該發(fā)展目標(biāo)采取的戰(zhàn)略舉措闡述xxxxxxxxxxxxA.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD113. 宏觀經(jīng)濟(jì)與行業(yè)分析具體內(nèi)容具體內(nèi)容所含議題所含議題分析分析資料來(lái)源資料來(lái)源宏觀經(jīng)濟(jì)分析宏觀經(jīng)濟(jì)分析 宏觀經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)力增長(zhǎng)速度 宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展所引發(fā)的新增長(zhǎng)點(diǎn) 重大技術(shù)突破和發(fā)展及其影響行業(yè)需求特點(diǎn)行業(yè)需求特點(diǎn) 市場(chǎng)需求和增長(zhǎng)模式 價(jià)格趨勢(shì) 潛在替代產(chǎn)品行業(yè)供應(yīng)特點(diǎn)行業(yè)供應(yīng)特點(diǎn) 行業(yè)內(nèi)參與者數(shù)量及各自的份額 生產(chǎn)量趨勢(shì) 生產(chǎn)能力發(fā)

13、展及計(jì)劃行業(yè)平衡行業(yè)平衡 行業(yè)內(nèi)生產(chǎn)能力利用預(yù)測(cè) 可能的行業(yè)突變及潛在影響產(chǎn)業(yè)鏈分析產(chǎn)業(yè)鏈分析 潛在的向前及向后整合機(jī)會(huì) 這些機(jī)會(huì)的創(chuàng)造價(jià)值的潛力行業(yè)業(yè)績(jī)行業(yè)業(yè)績(jī) 行業(yè)的整體發(fā)展及利潤(rùn)率總體評(píng)價(jià)總體評(píng)價(jià).來(lái)源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD123.1 市場(chǎng)規(guī)模業(yè)務(wù)板塊名稱(chēng)業(yè)務(wù)板塊名稱(chēng).年度年度200620072008200920102011E2012E2013E2014E2015E市場(chǎng)驅(qū)動(dòng)因素市場(chǎng)驅(qū)動(dòng)因素1理由理由.市場(chǎng)驅(qū)動(dòng)因素市場(chǎng)驅(qū)動(dòng)因素2理由理由.市場(chǎng)規(guī)模（量）市場(chǎng)規(guī)模（量）平均銷(xiāo)售價(jià)格平均銷(xiāo)售價(jià)格市場(chǎng)規(guī)模（

14、價(jià)值）市場(chǎng)規(guī)模（價(jià)值）市場(chǎng)平均毛利率市場(chǎng)平均毛利率來(lái)源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD133.2 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手名稱(chēng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手名稱(chēng)類(lèi)別類(lèi)別中國(guó)企業(yè) 國(guó)際企業(yè)簡(jiǎn)介簡(jiǎn)介年度年度200620072008200920102011E銷(xiāo)售收入銷(xiāo)售收入利潤(rùn)率利潤(rùn)率市場(chǎng)占有率市場(chǎng)占有率品牌知名度品牌知名度價(jià)值鏈環(huán)節(jié)價(jià)值鏈環(huán)節(jié)價(jià)值鏈各環(huán)節(jié)優(yōu)勢(shì)價(jià)值鏈各環(huán)節(jié)優(yōu)勢(shì)價(jià)值鏈各環(huán)節(jié)劣勢(shì)價(jià)值鏈各環(huán)節(jié)劣勢(shì)兼并收購(gòu)舉措兼并收購(gòu)舉措其他戰(zhàn)略舉措其他戰(zhàn)略舉措合作伙伴動(dòng)向合作伙伴動(dòng)向其他情報(bào)其他情報(bào)采購(gòu)采購(gòu)生產(chǎn)生產(chǎn)營(yíng)銷(xiāo)營(yíng)銷(xiāo)銷(xiāo)售銷(xiāo)售服務(wù)服務(wù)研發(fā)研發(fā)來(lái)源

15、：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD143.3 其他外部環(huán)境分析來(lái)源：科爾尼分析客戶(hù)分析客戶(hù)分析 現(xiàn)有客戶(hù)喜好及動(dòng)向 潛在顧客喜好及動(dòng)向 客戶(hù)的分布政策法規(guī)政策法規(guī) 政府干預(yù)程度 政府保護(hù)措施和激勵(lì)政策 其它政治因素等其他關(guān)鍵問(wèn)題和趨勢(shì)其他關(guān)鍵問(wèn)題和趨勢(shì)A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD154. 現(xiàn)有業(yè)務(wù)發(fā)展評(píng)估公司整體實(shí)力公司整體實(shí)力 行業(yè)地位 政策影響力 融資能力產(chǎn)品產(chǎn)品/業(yè)務(wù)分析業(yè)務(wù)分析XXX產(chǎn)品產(chǎn)品/業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)XXX事業(yè)部事業(yè)部行業(yè)領(lǐng)先者行業(yè)領(lǐng)

16、先者差異分析差異分析銷(xiāo)售收入銷(xiāo)售收入市場(chǎng)份額市場(chǎng)份額銷(xiāo)售收入比上年增長(zhǎng)率銷(xiāo)售收入比上年增長(zhǎng)率差距分析差距分析(弱點(diǎn)及潛在威脅、弱點(diǎn)及潛在威脅、挑戰(zhàn)）挑戰(zhàn)）該行業(yè)的機(jī)會(huì)該行業(yè)的機(jī)會(huì)行業(yè)成功要素行業(yè)成功要素來(lái)源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD16具體內(nèi)容具體內(nèi)容所含議題所含議題分析及評(píng)分分析及評(píng)分資料來(lái)源資料來(lái)源業(yè)務(wù)所屬行業(yè)分析業(yè)務(wù)所屬行業(yè)分析 行業(yè)結(jié)構(gòu) 經(jīng)營(yíng)行為 行業(yè)整體規(guī)模 盈利水平 競(jìng)爭(zhēng)格局業(yè)務(wù)與公司主體業(yè)業(yè)務(wù)與公司主體業(yè)務(wù)的協(xié)同效應(yīng)務(wù)的協(xié)同效應(yīng) 規(guī)模效應(yīng) 協(xié)同效應(yīng) 產(chǎn)業(yè)鏈的延伸/縮短行業(yè)進(jìn)入壁壘行業(yè)進(jìn)入壁壘

17、政策法規(guī) 投資需求 退出成本行業(yè)進(jìn)入資源需求行業(yè)進(jìn)入資源需求 研發(fā)能力要求 銷(xiāo)售和服務(wù)要求 資金需求 并購(gòu)機(jī)會(huì) 整合難度具體產(chǎn)品具體產(chǎn)品/市場(chǎng)舉措市場(chǎng)舉措 目標(biāo)地域/細(xì)分市場(chǎng) 產(chǎn)品的價(jià)值定位 業(yè)務(wù)模型和競(jìng)爭(zhēng)手段總體評(píng)價(jià)總體評(píng)價(jià).來(lái)源：科爾尼分析5. 新業(yè)務(wù)進(jìn)入分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD176. 各業(yè)務(wù)板塊戰(zhàn)略目標(biāo)該業(yè)務(wù)板塊在集該業(yè)務(wù)板塊在集團(tuán)戰(zhàn)略中的定位團(tuán)戰(zhàn)略中的定位 如：推土機(jī)板塊是十二五階段的發(fā)展重點(diǎn)，是集團(tuán)未來(lái)發(fā)展的重要增長(zhǎng)點(diǎn) 2017年銷(xiāo)量將達(dá)到x萬(wàn)臺(tái)，銷(xiāo)售額達(dá)到x億 可通過(guò)掌握關(guān)鍵零部件技術(shù)，差異化競(jìng)爭(zhēng)和

18、建立備件網(wǎng)絡(luò)提升售后服務(wù)質(zhì)量等關(guān)鍵舉措提升在推土機(jī)領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)力戰(zhàn)略目標(biāo)戰(zhàn)略目標(biāo)12011E2012E2013E2014E2015E銷(xiāo)售收入銷(xiāo)售收入利潤(rùn)率利潤(rùn)率（凈）資產(chǎn)總額（凈）資產(chǎn)總額國(guó)內(nèi)市場(chǎng)排名國(guó)內(nèi)市場(chǎng)排名國(guó)內(nèi)市場(chǎng)占有率國(guó)內(nèi)市場(chǎng)占有率國(guó)際市場(chǎng)布局國(guó)際市場(chǎng)布局研發(fā)能力研發(fā)能力品牌價(jià)值品牌價(jià)值1. 各業(yè)務(wù)板塊根據(jù)自身情況，制定戰(zhàn)略目標(biāo)來(lái)源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD187. 戰(zhàn)略舉措實(shí)施路徑圖戰(zhàn)略舉措戰(zhàn)略舉措20112012201320142015重要里程碑重要里程碑的定義的定義預(yù)期成果預(yù)期成果責(zé)任主體責(zé)任主

19、體戰(zhàn)略舉措戰(zhàn)略舉措1戰(zhàn)略舉措戰(zhàn)略舉措2戰(zhàn)略舉措戰(zhàn)略舉措3戰(zhàn)略舉措戰(zhàn)略舉措4重要里程碑來(lái)源：科爾尼分析戰(zhàn)略舉措落實(shí)后必須馬上確保資金能夠在計(jì)劃的時(shí)間點(diǎn)到位戰(zhàn)略舉措落實(shí)后必須馬上確保資金能夠在計(jì)劃的時(shí)間點(diǎn)到位A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD198. 財(cái)務(wù)效益和資金投入財(cái)務(wù)效益預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)效益預(yù)測(cè)2011E2012E2013E2014E2015E銷(xiāo)售收入總額銷(xiāo)售收入總額利潤(rùn)總額利潤(rùn)總額資產(chǎn)總額資產(chǎn)總額凈資產(chǎn)總額凈資產(chǎn)總額凈現(xiàn)金流量?jī)衄F(xiàn)金流量資金投入預(yù)算資金投入預(yù)算2011E2012E2013E2014E2015E資金需求總額資金需求總

20、額自有資金自有資金資本市場(chǎng)資本市場(chǎng)銀行貸款銀行貸款其他渠道其他渠道來(lái)源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD20 集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃流程 集團(tuán)總體戰(zhàn)略通用模板 全面經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及全面經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算通用模板預(yù)算通用模板戰(zhàn)略規(guī)劃流程和通用模板（初步）A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD21事業(yè)部年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃：本年度經(jīng)營(yíng)回顧和總結(jié)(1/3)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃（預(yù)算）制經(jīng)營(yíng)計(jì)劃（預(yù)算）制定單位定單位回顧年份回顧年份本年度宏觀經(jīng)濟(jì)及行本年度宏觀經(jīng)濟(jì)及行業(yè)發(fā)展回顧業(yè)發(fā)展回顧5年戰(zhàn)略目標(biāo)

21、回顧年戰(zhàn)略目標(biāo)回顧本年度戰(zhàn)略目標(biāo)本年度戰(zhàn)略目標(biāo)回顧回顧來(lái)源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD221. 此模板未針對(duì)各公司主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)展開(kāi)設(shè)計(jì)，實(shí)際操作時(shí)，應(yīng)根據(jù)需要增加此部分內(nèi)容來(lái)源：科爾尼分析本年度經(jīng)營(yíng)工作回顧本年度經(jīng)營(yíng)工作回顧財(cái)務(wù)指標(biāo)完成情況財(cái)務(wù)指標(biāo)完成情況(1)年初計(jì)劃年初計(jì)劃本年實(shí)際本年實(shí)際計(jì)劃完成率計(jì)劃完成率（%）非財(cái)務(wù)目標(biāo)完成非財(cái)務(wù)目標(biāo)完成情況情況 年初計(jì)劃年初計(jì)劃本年實(shí)際本年實(shí)際目標(biāo)完成目標(biāo)完成情況評(píng)估情況評(píng)估指標(biāo)A目標(biāo)A指標(biāo)B目標(biāo)B指標(biāo)C目標(biāo)C財(cái)務(wù)指標(biāo)評(píng)分財(cái)務(wù)指標(biāo)評(píng)分非財(cái)務(wù)指標(biāo)評(píng)分非財(cái)務(wù)指標(biāo)評(píng)分重大

22、經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)重大經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)完成情況完成情況具體實(shí)施方案具體實(shí)施方案進(jìn)度完成情況進(jìn)度完成情況成果成果/階段性成果實(shí)現(xiàn)情況階段性成果實(shí)現(xiàn)情況計(jì)劃時(shí)間計(jì)劃時(shí)間完成時(shí)間完成時(shí)間 計(jì)劃成果計(jì)劃成果實(shí)際成果實(shí)際成果項(xiàng)目A 項(xiàng)目B項(xiàng)目C重大項(xiàng)目評(píng)分重大項(xiàng)目評(píng)分事業(yè)部年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃：本年度經(jīng)營(yíng)回顧和總結(jié)(2/3)A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD23本年度經(jīng)營(yíng)工作經(jīng)驗(yàn)總結(jié)本年度經(jīng)營(yíng)工作經(jīng)驗(yàn)總結(jié)本年度經(jīng)營(yíng)工作的本年度經(jīng)營(yíng)工作的主要成績(jī)主要成績(jī)成功經(jīng)驗(yàn)總結(jié)成功經(jīng)驗(yàn)總結(jié)本年度經(jīng)營(yíng)工作中存在的主要問(wèn)題與差距分析本年度經(jīng)營(yíng)工作中存在的主要問(wèn)題與差距分析

23、問(wèn)題問(wèn)題/差距描述差距描述原因分析原因分析責(zé)任人責(zé)任人/責(zé)任單位責(zé)任單位補(bǔ)救措施補(bǔ)救措施/行動(dòng)計(jì)劃行動(dòng)計(jì)劃(1)補(bǔ)救措施補(bǔ)救措施/行動(dòng)計(jì)劃行動(dòng)計(jì)劃負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)人/負(fù)責(zé)單位負(fù)責(zé)單位問(wèn)題問(wèn)題/差距差距A問(wèn)題問(wèn)題/差距差距B問(wèn)題問(wèn)題/差距差距C1. 需包括具體的行動(dòng)計(jì)劃及完成時(shí)間節(jié)點(diǎn)來(lái)源：科爾尼分析事業(yè)部年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃：本年度經(jīng)營(yíng)回顧和總結(jié)(3/3)A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD24本年度情況分析本年度情況分析對(duì)未來(lái)發(fā)展的判斷對(duì)未來(lái)發(fā)展的判斷對(duì)未來(lái)競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略的啟示對(duì)未來(lái)競(jìng)爭(zhēng)戰(zhàn)略的啟示戰(zhàn)略戰(zhàn)略環(huán)境環(huán)境分析分析政策環(huán)境政策環(huán)境現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)者現(xiàn)

24、有競(jìng)爭(zhēng)者供應(yīng)商供應(yīng)商客戶(hù)客戶(hù)潛在新進(jìn)者潛在新進(jìn)者替代品替代品下年度整體戰(zhàn)略目標(biāo)下年度整體戰(zhàn)略目標(biāo)1.下年度主要戰(zhàn)略舉措下年度主要戰(zhàn)略舉措說(shuō)明說(shuō)明舉措舉措A.舉措舉措B.舉措舉措C.1. 下年度的整體戰(zhàn)略目標(biāo)應(yīng)基于中長(zhǎng)期規(guī)劃，根據(jù)戰(zhàn)略環(huán)境分析的實(shí)際情況進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整而確定來(lái)源：科爾尼分析事業(yè)部年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃：下年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算(1/2)A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD251. 此模板為針對(duì)各公司主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)展開(kāi)設(shè)計(jì)，實(shí)際操作時(shí)，應(yīng)根據(jù)需要增加此部分內(nèi)容來(lái)源：科爾尼分析下年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)下年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)財(cái)務(wù)指標(biāo)財(cái)務(wù)指標(biāo)1指標(biāo)值指標(biāo)值說(shuō)明

25、說(shuō)明非財(cái)務(wù)目標(biāo)非財(cái)務(wù)目標(biāo) 目標(biāo)目標(biāo)說(shuō)明說(shuō)明指標(biāo)A目標(biāo)A指標(biāo)B目標(biāo)B指標(biāo)C目標(biāo)C下年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算下年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算日常工作計(jì)劃日常工作計(jì)劃預(yù)算支出預(yù)算支出投資活動(dòng)計(jì)劃投資活動(dòng)計(jì)劃活動(dòng)計(jì)劃簡(jiǎn)介活動(dòng)計(jì)劃簡(jiǎn)介預(yù)算支出預(yù)算支出日常工作事項(xiàng)1 項(xiàng)目A日常工作事項(xiàng)2項(xiàng)目B .總計(jì)總計(jì) 總計(jì)總計(jì)年度支出預(yù)算總計(jì)年度支出預(yù)算總計(jì) 事業(yè)部年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃：下年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算(2/2)A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD26部門(mén)名稱(chēng)部門(mén)名稱(chēng)計(jì)劃計(jì)劃/預(yù)算年度預(yù)算年度本年度管理活動(dòng)回顧總結(jié)本年度管理活動(dòng)回顧總結(jié)本年度部門(mén)管理工作的主本年度部門(mén)管理工

26、作的主要成績(jī)要成績(jī)?nèi)粘９ぷ饔?jì)劃執(zhí)行情況日常工作計(jì)劃執(zhí)行情況管理活動(dòng)計(jì)劃執(zhí)行情況管理活動(dòng)計(jì)劃執(zhí)行情況成功經(jīng)驗(yàn)總結(jié)成功經(jīng)驗(yàn)總結(jié)問(wèn)題問(wèn)題/差距總結(jié)差距總結(jié)下年度管理計(jì)劃與預(yù)算下年度管理計(jì)劃與預(yù)算下年度下年度工作目標(biāo)工作目標(biāo)下年度下年度工作重點(diǎn)工作重點(diǎn)日常工作計(jì)劃日常工作計(jì)劃預(yù)算支出預(yù)算支出管理活動(dòng)計(jì)劃管理活動(dòng)計(jì)劃活動(dòng)計(jì)劃簡(jiǎn)介活動(dòng)計(jì)劃簡(jiǎn)介預(yù)算支出預(yù)算支出日常工作事項(xiàng)1 工作A日常工作事項(xiàng)2工作B總計(jì)總計(jì) 總計(jì)總計(jì)XX年度部門(mén)支出預(yù)算總計(jì)年度部門(mén)支出預(yù)算總計(jì)XXX來(lái)源：科爾尼分析集團(tuán)職能部門(mén)年度管理計(jì)劃(預(yù)算)：年度回顧及下年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算(1/2)A.T. Kearney 71/SH3644_Wei

27、chai strategy_training/GD27管理活動(dòng)管理活動(dòng) - 工作工作A 編號(hào)編號(hào) 工作涉及方工作涉及方緊急程度緊急程度1 工作支出工作支出(人民幣人民幣)工作期間工作期間人員安排人員安排 A級(jí) B級(jí) C級(jí) 本部門(mén) 其他部門(mén)/分子公司 管理活動(dòng)分階段計(jì)劃管理活動(dòng)分階段計(jì)劃階段工作介紹階段工作介紹人員安排人員安排所需期間所需期間費(fèi)用費(fèi)用階段一：階段一：階段二：階段二：活動(dòng)目標(biāo)及具體內(nèi)容活動(dòng)目標(biāo)及具體內(nèi)容工作要點(diǎn)工作要點(diǎn)與其它項(xiàng)目的關(guān)聯(lián)度與其它項(xiàng)目的關(guān)聯(lián)度預(yù)計(jì)工作收益預(yù)計(jì)工作收益1. 按項(xiàng)目緊急程度進(jìn)行分級(jí)，從A級(jí)（十分緊急，如不實(shí)施將對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響）到C級(jí)（不緊急，但從長(zhǎng)期

28、戰(zhàn)略出發(fā)有實(shí)施的必要性），可根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際情況，對(duì)項(xiàng)目分級(jí)進(jìn)行調(diào)整來(lái)源：科爾尼分析集團(tuán)職能部門(mén)年度管理計(jì)劃(預(yù)算)：年度回顧及下年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及預(yù)算(2/2)A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD28項(xiàng)目項(xiàng)目行行次次平均資金占用額平均資金占用額投資收益投資收益投資回報(bào)率投資回報(bào)率(% )上年數(shù)上年數(shù)本年預(yù)算數(shù)本年預(yù)算數(shù)上年數(shù)上年數(shù)本年預(yù)算數(shù)本年預(yù)算數(shù)上年數(shù)上年數(shù)本年預(yù)算數(shù)本年預(yù)算數(shù)欄次欄次0123456短期投資合計(jì)短期投資合計(jì)1一、股權(quán)投資一、股權(quán)投資2 其中：股票投資其中：股票投資3二、債權(quán)投資二、債權(quán)投資4 其中：國(guó)債其中：國(guó)債

29、5 企業(yè)債企業(yè)債6 金融債金融債7三、基金投資三、基金投資8四、委托理財(cái)四、委托理財(cái)9五、金融衍生品投資五、金融衍生品投資10 其中：期貨投資其中：期貨投資11 期權(quán)投資期權(quán)投資12六、其他短期投資六、其他短期投資13來(lái)源：科爾尼分析集團(tuán)及事業(yè)部財(cái)務(wù)預(yù)算表：短期投資預(yù)算表A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD29項(xiàng)目項(xiàng)目行行次次支出支出類(lèi)型類(lèi)型投資總規(guī)模投資總規(guī)模上年末上年末累計(jì)累計(jì)本年本年預(yù)算數(shù)預(yù)算數(shù)年末預(yù)算年末預(yù)算累計(jì)累計(jì)預(yù)計(jì)當(dāng)年預(yù)計(jì)當(dāng)年投資收益投資收益預(yù)算依據(jù)預(yù)算依據(jù)合計(jì)合計(jì)自有自有資金資金國(guó)家國(guó)家投入投入借款借款欄次欄次-

30、12345678910一、固定資產(chǎn)投資一、固定資產(chǎn)投資-1 - - - - - - - - - - 二、長(zhǎng)期股權(quán)投資二、長(zhǎng)期股權(quán)投資- - - - - - 三、長(zhǎng)期債權(quán)投資三、長(zhǎng)期債權(quán)投資- - - - - - 來(lái)源：科爾尼分析集團(tuán)及事業(yè)部財(cái)務(wù)預(yù)算表：重大資本性支出預(yù)算表A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD30集團(tuán)及事業(yè)部財(cái)務(wù)預(yù)算表：主要業(yè)務(wù)預(yù)算表主業(yè)代碼主業(yè)代碼主業(yè)主業(yè)項(xiàng)目項(xiàng)目主營(yíng)業(yè)務(wù)收入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本主營(yíng)業(yè)務(wù)成本毛利毛利上年數(shù)上年數(shù)本年本年預(yù)算數(shù)預(yù)算數(shù)增減率增減率(%)上年數(shù)上年數(shù)本年預(yù)本年預(yù)算數(shù)算數(shù)增減率增減率(

31、%)上年數(shù)上年數(shù)本年本年預(yù)算數(shù)預(yù)算數(shù)增減率增減率(%)欄次欄次12345678910合計(jì)合計(jì)-行業(yè)行業(yè)1 行業(yè)行業(yè)2 行業(yè)行業(yè)3 行業(yè)行業(yè)4 行業(yè)行業(yè)5 行業(yè)行業(yè)6 來(lái)源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD31集團(tuán)及事業(yè)部財(cái)務(wù)預(yù)算表：對(duì)外籌資預(yù)算表項(xiàng)目項(xiàng)目行次行次上年數(shù)上年數(shù)本年增加本年增加數(shù)數(shù)本年減少本年減少數(shù)數(shù)本年預(yù)算本年預(yù)算數(shù)數(shù)籌資費(fèi)用籌資費(fèi)用欄次欄次012345對(duì)外籌資合計(jì)對(duì)外籌資合計(jì)1一、短期籌資一、短期籌資2 (一一)短期借款短期借款3 其中：銀行借款其中：銀行借款4 非銀行金融機(jī)構(gòu)借款非銀行金融機(jī)構(gòu)借款

32、5 (二二)短期企業(yè)債短期企業(yè)債6 (三三)其他短期籌資其他短期籌資7二、長(zhǎng)期籌資二、長(zhǎng)期籌資8 (一一)長(zhǎng)期借款長(zhǎng)期借款9 其中：銀行借款其中：銀行借款10 非銀行金融機(jī)構(gòu)借款非銀行金融機(jī)構(gòu)借款11 (二二)股權(quán)籌資股權(quán)籌資12 其中：股票籌資其中：股票籌資13 (三三)債券籌資債券籌資14 (四四)融資租賃融資租賃15 (五五)其他長(zhǎng)期籌資其他長(zhǎng)期籌資16來(lái)源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD32集團(tuán)及事業(yè)部財(cái)務(wù)預(yù)算表：資產(chǎn)負(fù)債簡(jiǎn)表項(xiàng)目項(xiàng)目行次行次 上年數(shù)上年數(shù)本年本年預(yù)算數(shù)預(yù)算數(shù)增減率增減率(%)項(xiàng)目項(xiàng)目行次

33、行次 上年數(shù)上年數(shù)本年本年預(yù)算數(shù)預(yù)算數(shù)增減率增減率(%)貨幣資金1短期借款31短期投資2應(yīng)付款項(xiàng)32應(yīng)收款項(xiàng)3預(yù)收賬款33預(yù)付賬款4應(yīng)交款項(xiàng)34存貨5預(yù)提費(fèi)用35其中：原材料6其他流動(dòng)負(fù)債36庫(kù)存商品(產(chǎn)成品)7流動(dòng)負(fù)債合計(jì)流動(dòng)負(fù)債合計(jì)37待攤費(fèi)用8長(zhǎng)期借款38其他流動(dòng)資產(chǎn)9應(yīng)付債券39流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)10長(zhǎng)期應(yīng)付款40長(zhǎng)期投資11其他長(zhǎng)期負(fù)債41其中：長(zhǎng)期股權(quán)投資12長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)42長(zhǎng)期債權(quán)投資13遞延稅款貸項(xiàng)43*合并價(jià)差(1)14負(fù)債合計(jì)負(fù)債合計(jì)44長(zhǎng)期投資合計(jì)長(zhǎng)期投資合計(jì)15*少數(shù)股東權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益45固定資產(chǎn)原價(jià)16實(shí)收資本(股本)46減：累計(jì)折舊17國(guó)家資本4

34、7固定資產(chǎn)凈值18集體資本48減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備19法人資本49固定資產(chǎn)凈額20個(gè)人資本50工程物資21外商資本51在建工程22資本公積52固定資產(chǎn)清理23盈余公積53固定資產(chǎn)合計(jì)固定資產(chǎn)合計(jì)24*未確認(rèn)的投資損失(以“”號(hào)填列)54無(wú)形資產(chǎn)25未分配利潤(rùn)55長(zhǎng)期待攤費(fèi)用(遞延資產(chǎn))26外幣報(bào)表折算差額56其他長(zhǎng)期資產(chǎn)27所有者權(quán)益小計(jì)57無(wú)形及其他資產(chǎn)合計(jì)無(wú)形及其他資產(chǎn)合計(jì)28減：未處理資產(chǎn)損失58遞延稅款借項(xiàng)29所有者權(quán)益合計(jì)所有者權(quán)益合計(jì)(剔除未處理資產(chǎn)損失后的金額剔除未處理資產(chǎn)損失后的金額)59資產(chǎn)總計(jì)資產(chǎn)總計(jì)30負(fù)債及所有者權(quán)益合計(jì)負(fù)債及所有者權(quán)益合計(jì)601. 表中帶 * 科目為合

35、并會(huì)計(jì)報(bào)表專(zhuān)用，后同來(lái)源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD33集團(tuán)及事業(yè)部財(cái)務(wù)預(yù)算表：利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表項(xiàng)目項(xiàng)目行次行次上年數(shù)上年數(shù)本年預(yù)算數(shù)本年預(yù)算數(shù)增減率增減率(%)一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1 減：(一)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本2 (二)主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加3 (三)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用4 (四)其他5 加：(一)代購(gòu)代銷(xiāo)收入6 (二)其他7二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)(虧損以虧損以“”號(hào)填列號(hào)填列)8 加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)(虧損以“”號(hào)填列)9 減：(一)營(yíng)業(yè)費(fèi)用10 (二)管理費(fèi)用11 (三)財(cái)務(wù)費(fèi)用12 (四)其他13三、營(yíng)

36、業(yè)利潤(rùn)三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)(虧損以虧損以“”號(hào)填列號(hào)填列)14加：(一)投資收益(損失以“”號(hào)填列)15 (二)補(bǔ)貼收入16 (三)營(yíng)業(yè)外收入17 (四)其他18減：(一)營(yíng)業(yè)外支出19 (二)其他支出20四、利潤(rùn)總額四、利潤(rùn)總額(虧損總額以虧損總額以“”號(hào)填列號(hào)填列)21 減：所得稅22 * 少數(shù)股東損益(1)23 加：* 未確認(rèn)的投資損失24五、凈利潤(rùn)五、凈利潤(rùn)(凈虧損以?xún)籼潛p以“”號(hào)填列號(hào)填列)25 加： (一)年初未分配利潤(rùn)26 (二)其他轉(zhuǎn)入27六、可供分配的利潤(rùn)六、可供分配的利潤(rùn)28 減： (一) 提取法定盈余公積29 (二)提取法定公益金30 (三)其他31七、可供投資者分配的利潤(rùn)七、可

37、供投資者分配的利潤(rùn)32 減： (一)應(yīng)付優(yōu)先股股利33 (二)提取任意盈余公積34 (三)應(yīng)付普通股股利(應(yīng)付利潤(rùn))35 (四)轉(zhuǎn)作資本(股本)的普通股股利36 (五)其他37八、未分配利潤(rùn)八、未分配利潤(rùn)38來(lái)源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD34集團(tuán)及事業(yè)部財(cái)務(wù)預(yù)算表：現(xiàn)金流量預(yù)算表項(xiàng)目項(xiàng)目行次行次上年數(shù)上年數(shù)本年預(yù)算數(shù)本年預(yù)算數(shù)增減率增減率(%)一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：1- 銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金2 收到的稅費(fèi)返還3 收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金4現(xiàn)金流入小計(jì)現(xiàn)金流入小

38、計(jì)5 購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金6 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金7 支付的各項(xiàng)稅費(fèi)8 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金9現(xiàn)金流出小計(jì)現(xiàn)金流出小計(jì)10 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~11二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：12- 收回投資所收到的現(xiàn)金13 取得投資收益所收到的現(xiàn)金14 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額15 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金16現(xiàn)金流入小計(jì)現(xiàn)金流入小計(jì)17 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金18 投資所支付的現(xiàn)金19 支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金20現(xiàn)金流出小計(jì)現(xiàn)金流出小計(jì)21 投資活動(dòng)產(chǎn)

39、生的現(xiàn)金流量?jī)纛~投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~22三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：23- 吸收投資所收到的現(xiàn)金24 借款所收到的現(xiàn)金25 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金26現(xiàn)金流入小計(jì)現(xiàn)金流入小計(jì)27 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金28 分配股利、利潤(rùn)或償付利息所支付的現(xiàn)金29 支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金30現(xiàn)金流出小計(jì)現(xiàn)金流出小計(jì)31 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~32四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響33五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額34 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額35 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額36來(lái)源：科爾尼分析A.T. Kearney 71/SH3644_Weichai strategy_training/GD35集團(tuán)及事業(yè)部財(cái)務(wù)預(yù)算表：成本費(fèi)用預(yù)算表項(xiàng)目項(xiàng)目行次行次上年數(shù)上年數(shù)本年本年預(yù)算數(shù)預(yù)算數(shù)增減率增減率(%)項(xiàng)目項(xiàng)目行次行次上年數(shù)上年數(shù)本年本年預(yù)算數(shù)預(yù)算數(shù)增減率增減率(%)一、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本一、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本1(二十)稅金40二、主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加二、主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加2(二十一)租賃費(fèi)41三、營(yíng)業(yè)費(fèi)用三、營(yíng)業(yè)費(fèi)用(經(jīng)營(yíng)費(fèi)用經(jīng)營(yíng)費(fèi)用)3(二十二)訴訟費(fèi)42(一)包裝費(fèi)4(二十三)聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用43(二)運(yùn)輸費(fèi)5(二十四)咨