生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)51版操作指南

1、setup.exe，系統(tǒng)自解壓：生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)5.1 版操作指南一、軟件的使用范圍和使用時(shí)間：從稅款所屬期 2003 年 1 月 1 日起開始，所有生產(chǎn)性企業(yè)出口貨物辦理 “免、抵、退”稅申報(bào)的一律使用生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)軟件進(jìn)行申報(bào)。二、軟件的安裝： （以下為 3。 0 版運(yùn)行模式， 5。1 版基本一樣） 企業(yè)可自行到廣州市國(guó)國(guó)稅務(wù)局網(wǎng)站中進(jìn)行下載2.1 運(yùn)行環(huán)境：P-II 以上 CPU64M 以上內(nèi)存300M 以上 C 盤?？臻g800X600 以上顯示器分辨率可打印 A3 紙的打印機(jī)操作系統(tǒng)： WIN98/98SE/ME/XP/NT4.0/2000如需從系統(tǒng)中導(dǎo)出文件，需安裝

2、 OFFICE97/2000/XP 機(jī)器上不能安裝 VFP7.0，可能有沖突2.2 軟件安裝：運(yùn)行下載或光盤中的安裝文件出現(xiàn)畫面如下畫面時(shí)點(diǎn)繼續(xù)：設(shè)置并確認(rèn)姓名與單位資料(與申報(bào)無關(guān) )：檢測(cè)系統(tǒng)后顯示如下畫面 ,如需更改安裝路徑，可點(diǎn)擊“更改文件夾”按鈕進(jìn)行選擇：更改文件夾后點(diǎn)兩次“確定”后出現(xiàn)下圖：點(diǎn)擊電腦圖標(biāo)后出現(xiàn)下圖，點(diǎn)“繼續(xù)”執(zhí)行安裝：安裝完成后出現(xiàn)如下畫面并以英文提示重啟系統(tǒng)：特別注意：安裝路徑不可含有空格。千萬不要將系統(tǒng)安裝到磁盤根目錄。請(qǐng)不要在安裝目錄內(nèi)存放其他文件。重裝系統(tǒng)步驟：a首先用系統(tǒng)提供的功能進(jìn)行軟件備份。b在控制面板中執(zhí)行刪除軟件的操作。c手動(dòng)刪除系統(tǒng)安裝目錄。d按

3、前述方法重裝系統(tǒng)。e用系統(tǒng)提供的導(dǎo)入數(shù)據(jù)功能恢復(fù)原來數(shù)據(jù)。三、軟件的基本操作：（一）、系統(tǒng)進(jìn)入方法 ：申報(bào)系統(tǒng)安裝好后，在windows 畫面上依次點(diǎn)擊“開始”“程序”“出口退稅電子化管理系統(tǒng)”“生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào) 5.1 版”后（或點(diǎn)擊桌面上“生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào) 5.1 版”快捷方式），如果是初次使用，在出現(xiàn)的畫面的“用戶名”欄錄入“ sa”（小寫），“密碼”為空，按“確定”鍵即可進(jìn)入下一個(gè)畫面，在下一個(gè)畫面上輸入“當(dāng)前所屬期” ，按“確定”鍵即可進(jìn)入系統(tǒng)。以后使用時(shí)錄入指定的用戶名和密碼進(jìn)入即可。（二）、免抵退稅申報(bào)資料錄入前的系統(tǒng)配置操作：第 1 步：系統(tǒng)第一次使用之前，先進(jìn)行“系統(tǒng)

4、初始化” 。操作如下：在系統(tǒng)主畫面選擇“系統(tǒng)維護(hù)” “系統(tǒng)初始化” ，在出現(xiàn)的畫面上錄入“ YES”按確定即可完成系統(tǒng)初始化操作，并重新進(jìn)入系統(tǒng)。 （注意該步操作非常危險(xiǎn)，只可在第一次使用前操作）。第 2 步：進(jìn)行系統(tǒng)配置設(shè)置與修改。操作如下：在系統(tǒng)主畫面選擇“系統(tǒng)維護(hù)” “系統(tǒng)配置”“系統(tǒng)配置設(shè)置與修改” ，在出現(xiàn)的畫面上選按功能鍵“修改”激活表格。表格各欄內(nèi)容的錄入現(xiàn)規(guī)定如下：1、“企業(yè)代碼” ：根據(jù)海關(guān)簽發(fā)的自理報(bào)關(guān)單位注冊(cè)登記證明書上編號(hào)確定，錄入企業(yè)的海關(guān)企業(yè)代碼 （ 10 位數(shù)）。如果企業(yè)海關(guān)代碼發(fā)生變更， 請(qǐng)及時(shí)與當(dāng)?shù)貒?guó)稅分局聯(lián)系，做好相應(yīng)的退稅登記證的變更手續(xù)。 如果是委托外貿(mào)

5、企業(yè)出口辦理退稅的輸入稅務(wù)登記證號(hào)碼后 10 位數(shù)字。2、“納稅人識(shí)別號(hào)” ：根據(jù)國(guó)稅局簽發(fā)的稅務(wù)登記證的編號(hào)確定，錄入企業(yè)的納稅人識(shí)別號(hào)（ 15 位數(shù)）。3、“技術(shù)監(jiān)督局碼” ：按組織機(jī)構(gòu)代碼證書上的編號(hào)錄入。4、“用戶名稱” ：根據(jù)企業(yè)稅務(wù)登記證上的“企業(yè)名稱”錄入。如果企業(yè)全稱超過 15 個(gè)中文時(shí)，可適當(dāng)進(jìn)行精簡(jiǎn)。5、“地址”：根據(jù)企業(yè)詳細(xì)廠址填寫。6、“郵編”、“財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人” 、“辦稅員”、“電話”、“傳真”和“電子郵件地址”根據(jù)企業(yè)真實(shí)情況填寫即可。7、“退稅登記證號(hào)” ：按退稅登記證書的號(hào)碼錄入。8、“退稅登記日期” ：根據(jù)國(guó)稅局簽發(fā)的退稅登記證上“退稅機(jī)關(guān)”負(fù)責(zé)人簽發(fā)的日期錄入。

6、9、“納稅人類別” ：如果企業(yè)是一般納稅人就錄入“ 1”，如果是小規(guī)模納稅人就錄入“ 2”。10、“計(jì)稅計(jì)算方法” ：原則上該欄錄入為“1”。但是對(duì)于新開業(yè)的企業(yè)如果2003年 1 月還屬于新發(fā)生出口業(yè)務(wù)時(shí)期的，該欄應(yīng)錄入為“ 4”。企業(yè)從何月開始不再屬于新發(fā)生出口業(yè)務(wù)時(shí)期就從那一個(gè)月原始資料錄入該系統(tǒng)之前，進(jìn)入“系統(tǒng)配置設(shè)與修改”模塊將該欄修改為“ 1”保存退出即可。11、“進(jìn)料計(jì)算方法” ：所有企業(yè)該欄錄入“2”即可。12、“分類管理代碼” ：所有企業(yè)都在該欄錄入 “ C”即可。（ 現(xiàn)暫時(shí)取消分類管理，全部錄入“ C”）13、“稅務(wù)機(jī)關(guān)代碼” ：所有企業(yè)該欄錄入“440111”即可。14、

7、“稅務(wù)機(jī)關(guān)名稱” ：所有企業(yè)該欄錄入“白云區(qū)國(guó)家稅務(wù)局”即可。15、“備注”：為空。錄完上述內(nèi)容，按“保存”存盤，再按“退出”鍵退出該模塊時(shí)，系統(tǒng)提示重新進(jìn)入，再按上述進(jìn)入方法錄入“用戶名”和“密碼”按“確定”即可重新進(jìn)入系統(tǒng)。第 3 步：進(jìn)行系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改。操作如下：在系統(tǒng)主畫面選擇“系統(tǒng)維護(hù)” “系統(tǒng)配置”“系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置與修改” ，在出現(xiàn)的畫面上其各欄內(nèi)容處一理如下：1、“系統(tǒng)備份路徑” ：原則上不要變更， 如果企業(yè)非要變更可以選按該欄右方的“更改”鍵，再在彈出的畫面上選擇指定的“驅(qū)動(dòng)器”和“路徑”按“確定”即可。 （但注意：驅(qū)動(dòng)器絕對(duì)不能選擇 A ：盤，也不能是軟件安裝路徑。 ）（畫

8、面二）2、“網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)路徑”和“遠(yuǎn)程申報(bào)地址”暫不用修改。3、“進(jìn)料加工” 欄：無論企業(yè)實(shí)際情況如何，所有企業(yè)統(tǒng)一選 “有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)” 。4、“屏幕提示”和“響鈴設(shè)置”：企業(yè)可根據(jù)自行任意選擇。5、“一致性檢查”選項(xiàng)必須選上。6、“補(bǔ)稅時(shí)限” ：所有企業(yè)必須選定為“6”個(gè)月。修改完畢按“確定”退出即可。第 4 步：進(jìn)行系統(tǒng)口令設(shè)置與修改。操作如下：在系統(tǒng)主畫面選擇點(diǎn)擊“系統(tǒng)維護(hù)”“系統(tǒng)配置”“系統(tǒng)口令設(shè)置與修改” ，進(jìn)入系統(tǒng)口令設(shè)置與修改模塊，該模塊可以增加新的操作人和修改刪除原操作人以及修改口令。具體操作分為：操作一：添加新用戶。 必須以“管理員身份” （如 sa）進(jìn)入該模塊才能添加新用戶。

9、在出現(xiàn)的畫面上選按功能鍵“增加”激活表格。表格各欄內(nèi)容的錄入如下：1、用戶名：為方便進(jìn)入系統(tǒng)，該欄最好為英文字母和數(shù)字的組合體，最長(zhǎng)為8 個(gè)字符。盡量不要使用中文。2、“操作人姓名” ：錄入對(duì)應(yīng)操作人的真實(shí)姓名。3、“操作人級(jí)別” ：最好錄入“ 2”（一般操作人）其它欄次錄不錄入內(nèi)容沒關(guān)系，內(nèi)容錄入完畢按“保存”鍵存盤后，應(yīng)注意要即刻為該用戶設(shè)置密碼，否則企業(yè)將無法以此操作員身份進(jìn)入系統(tǒng)。操作二：設(shè)置口令。以“管理員身份” （如 sa）進(jìn)入該模塊，可以看到所有用戶，也可以添加修改用戶資料。但以“一般操作員”或“主管負(fù)責(zé)人”身份進(jìn)入系統(tǒng)的，就只能看到自已的內(nèi)容不能編輯資料，但可以修改口令。以“管

10、理員身份” （如 sa）進(jìn)入該模塊時(shí)，密碼設(shè)置方法如下：在該模塊畫面上先在“索引窗口”選定一個(gè)用戶名，再按“修改口令”鍵，在出現(xiàn)的“口令修改”畫面錄入該用戶的原口令兩次，再按“確定”鍵返回系統(tǒng)口令設(shè)置與修改畫面后，再按“修改口令”鍵，在出現(xiàn)的“口令修改”畫面上再一次錄入該用戶的新口令兩次即可修改口令。如果以“一般操作員”或“主管負(fù)責(zé)人” 身份進(jìn)入系統(tǒng)時(shí)， 只能修改本人的口令， 修改口令時(shí)只要在該模塊按下 “修改口令”鍵，在出現(xiàn)的“口令修改”畫面上錄入該用戶的新口令兩次按“確定”鍵即可完成口令修改。第 5 步：設(shè)置自用的海關(guān)商品碼。操作如下：必須以“管理員身份” （如 sa）進(jìn)入系統(tǒng)，在系統(tǒng)主畫

11、面選擇點(diǎn)擊“系統(tǒng)維護(hù)”“代碼維護(hù)”“海關(guān)商品碼”，進(jìn)入海關(guān)商品碼編輯模塊后，可以看到所有商品代碼在編輯窗口中“標(biāo)志”項(xiàng)均為“1”，意思就是說開始時(shí)系統(tǒng)將所有商品代碼都默認(rèn)為“自用代碼”，因此我們必須先撤銷所有商品的自用代碼標(biāo)志，再進(jìn)行重新設(shè)置。操作一：撤銷所有商品的自用代碼標(biāo)志。按下“自用商品”鍵，在彈出的畫面（如畫面三）上選擇“當(dāng)前篩選條件下所有記錄”，再按“撤銷自用代碼”鍵，即可撤銷所有商品的自用代碼標(biāo)志，這時(shí)大家可以看到編輯窗口中“標(biāo)志”項(xiàng)均為空，表示操作成功了。操作二：查找要設(shè)置為自用代碼的海關(guān)商品碼。方法一：按下“搜索”鍵，彈出畫面（如畫面四），在“輸入搜索關(guān)鍵字”欄輸入要查找的商品

12、代碼，再按“確定”鍵，即可看到在“索引窗口”里，指針（最左邊的黑色三角形）指著要查找的商品代碼，右邊的“編輯窗口”里為該商品代碼對(duì)應(yīng)的內(nèi)容。方法二：直接在“索引窗口”里移動(dòng)滾動(dòng)條進(jìn)行查找，看到要找的商品代碼點(diǎn)擊它，右邊的“編輯窗口”里即為該商品代碼對(duì)應(yīng)的內(nèi)容。操作三：將選定的商品代碼設(shè)為自用商品碼。方法一：查找到商品代碼后，按下“自用商品”鍵，在彈出的畫面（如畫面三）上選擇“當(dāng)前記錄” ，再按“設(shè)為自用代碼”鍵，即可將選定的商品代碼設(shè)為自用代碼，這時(shí)大家可以看見“編輯窗口”上該商品代碼中的“標(biāo)志”欄變?yōu)椤?”，這就表示設(shè)置成功。方法二：查找到商品代碼后，按下“修改”鍵，在“編輯窗口”的“標(biāo)志”

13、欄錄入“ 1”字后，按“保存”鍵即可將該商品代碼設(shè)為自用代碼。設(shè)置自用代碼的目的：是為了方便企業(yè)日后日常的免抵退稅報(bào)關(guān)單等原始資料錄入。如果企業(yè)認(rèn)為設(shè)置自用代碼作用不大，也可以一次性將所有商品代碼設(shè)為自用代碼，這也不影響報(bào)關(guān)單的錄入工作。設(shè)置自用代碼要注意的事項(xiàng)： 1、設(shè)置的自用商品代碼可以多但絕不能少。也就是說設(shè)置的自用商品代碼絕對(duì)不能少于企業(yè)實(shí)際用到的商品代碼。如果少了，當(dāng)企業(yè)錄入海關(guān)登記手冊(cè)或進(jìn)出口報(bào)關(guān)單等原始資料時(shí)，會(huì)出現(xiàn)錯(cuò)誤提示“無此商品代碼”，這時(shí)企業(yè)可以依據(jù)上述步驟增設(shè)自用代碼即可解決問題。 2、海關(guān)的商品代碼及其相應(yīng)內(nèi)容不得隨意增加和修改，否則將無法通過稅務(wù)部門的審核系統(tǒng)。企業(yè)

14、只有在稅務(wù)部門下發(fā)修改通知的前提下，根據(jù)通知的內(nèi)容才可以增加修改海關(guān)商品代碼的內(nèi)容。第 6 步：設(shè)置自用的幣別碼。操作如下：企業(yè)必須以“管理員身份” （如 sa）進(jìn)入系統(tǒng)，在系統(tǒng)主畫面選擇點(diǎn)擊“系統(tǒng)維護(hù)”“代碼維護(hù)”“幣別碼”，進(jìn)入幣別碼編輯模塊后，可以看到所有幣種在編輯窗口中“標(biāo)志”項(xiàng)均為“1”，意思就是說開始時(shí)系統(tǒng)將所有幣種都默認(rèn)為“自用代碼”，因此我們必須先撤銷所有商品的自用代碼標(biāo)志，再進(jìn)行重新設(shè)置。其操作與第5 步的自用商品代碼設(shè)置方法一樣，這里就省略不說。（三）、免抵退稅申報(bào)資料錄入的基本操作：第 1 步：進(jìn)料加工手冊(cè)登記錄入。 操作如下： 在申報(bào)系統(tǒng)的主畫面， 依次選擇 “基礎(chǔ)數(shù)據(jù)

15、采集”“進(jìn)料加工手冊(cè)登記錄入” （或者在“向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集” 中的“進(jìn)料加工手冊(cè)登記錄入” ）即可進(jìn)入進(jìn)料加工海關(guān)手冊(cè)登記模塊。錄入的條件：如果企業(yè)無發(fā)生進(jìn)料加工業(yè)務(wù)時(shí)，無須使用該模塊。如果企業(yè)有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)時(shí)，企業(yè)必須在取得海關(guān)核發(fā)的進(jìn)料加工手冊(cè)之后發(fā)生第一筆進(jìn)口料件之前就應(yīng)該辦理手冊(cè)登記，同時(shí)使用該模塊錄入該手冊(cè)的相關(guān)內(nèi)容。 如果不進(jìn)行進(jìn)料加工手冊(cè)登記錄入，則該手冊(cè)相關(guān)進(jìn)出口關(guān)單無法錄入手冊(cè)號(hào)，審核信息對(duì)碰時(shí)會(huì)提示出錯(cuò)。錄入的操作：進(jìn)入進(jìn)料加工海關(guān)手冊(cè)登記模塊后，按下“增加”鍵激活編輯窗口后，各欄的錄入方法如下：1、“所屬期”：輸入當(dāng)前的年月。例如2005 年 5 月

16、就錄入為“ 200505”。2、“序號(hào)”：可以由小到大輸入4 位數(shù)的流水號(hào)，由1 開始，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)添加成0001。也可以先任意錄入，當(dāng)錄完當(dāng)月取得的手冊(cè)后再進(jìn)行“序號(hào)重排”。3、“進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)” ：根據(jù)取得的進(jìn)料加工登記手冊(cè)上手冊(cè)編號(hào)錄入。 一般以 “ C” 字母開頭共 12 位數(shù)。如為分冊(cè)（ F 開頭）按主冊(cè)編號(hào)錄入。4、“復(fù)出口商品碼” ：根據(jù)進(jìn)料加工登記手冊(cè)上的加工合同備案情況表上的出口成品中選擇一個(gè)總價(jià)最大的商品代碼錄入，該商品出口報(bào)關(guān)單上的商品代碼。5、“征稅率”和“退稅率” ：錄入商品編碼后會(huì)自動(dòng)產(chǎn)生，請(qǐng)不要隨意修改，否則將無法通過稅務(wù)部門的審核。6、“手冊(cè)有效期” ： 根據(jù)進(jìn)料加

17、工登記手冊(cè)上的加工合同備案情況表上的“有效期限”確定錄入。因有效期在以后月份不能修改，如估計(jì)該手冊(cè)會(huì)延期，錄入可將有效期適當(dāng)向后推移。錄入完上述各項(xiàng)內(nèi)容即可按“保存”鍵進(jìn)行存盤，依上述操作可以登記錄入多個(gè)合同。錄完后為避免出錯(cuò)，建議企業(yè)進(jìn)行一次“序號(hào)重排”，具體操作如下：在進(jìn)料加工海關(guān)手冊(cè)登記畫面上先按“序號(hào)重排”鍵，出現(xiàn)畫面（如畫面五） ，再按“排序”鍵即可自動(dòng)修改序號(hào)及排序。注意：只是進(jìn)料加工手冊(cè)才須錄入，設(shè)備手冊(cè)、來料加工手冊(cè)、一般貿(mào)易進(jìn)口手冊(cè)、主手冊(cè)的分冊(cè)無須錄入。第 2 步：進(jìn)口（包括直接進(jìn)口和轉(zhuǎn)廠進(jìn)口）報(bào)關(guān)單的錄入。操作如下：在申報(bào)系統(tǒng)的主畫面，依次選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集” “進(jìn)口料件

18、明細(xì)申報(bào)錄入” （或者在 “向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”中的“進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入” ）即可進(jìn)入進(jìn)口報(bào)關(guān)單的錄入畫面。錄入的條件：如果企業(yè)無發(fā)生進(jìn)料加工業(yè)務(wù)時(shí)，無須使用該模塊。如果企業(yè)有進(jìn)料加工業(yè)務(wù)時(shí)，企業(yè)當(dāng)月取得的進(jìn)口（包括直接進(jìn)口和轉(zhuǎn)廠進(jìn)口）報(bào)關(guān)單，都必須錄入當(dāng)月的“進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入”模塊中。錄入的操作：進(jìn)入進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入模塊后，按下“增加”鍵激活編輯窗口后，各欄的錄入方法如下：1、“所屬期”：輸入當(dāng)前申報(bào)的年月。2、“序號(hào)”：可以由小到大輸入 4 位數(shù)的流水號(hào)。也可以先任意錄入，當(dāng)錄完當(dāng)月取得的進(jìn)口報(bào)關(guān)單后再進(jìn)行“序號(hào)重排” 。3、“進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)” ：根據(jù)進(jìn)口報(bào)關(guān)單

19、上的備案號(hào)錄入。一般是以“C”字母開頭共 12 位數(shù)（手冊(cè)必須先登記） ，如屬以 F 開頭的分冊(cè)，則不要錄入分冊(cè)號(hào)，要錄入其對(duì)應(yīng)的主手冊(cè)號(hào)。4、“進(jìn)口報(bào)關(guān)單號(hào)” ：根據(jù)進(jìn)口報(bào)關(guān)單右上角的“海關(guān)編號(hào)” +“0” +“項(xiàng)號(hào)”錄入。例如：有一報(bào)關(guān)單的海關(guān)編號(hào)是 123456789，該報(bào)關(guān)單共兩行商品，第一行商品的項(xiàng)號(hào)為“ 01”，第二行商品的項(xiàng)號(hào)為“ 02”。則錄入該進(jìn)口報(bào)關(guān)單第一行商品時(shí)，其進(jìn)口報(bào)關(guān)單號(hào)應(yīng)錄為 “”，第二行為，不可將一張報(bào)關(guān)單的內(nèi)容相加錄為一條記錄。5、“代理證明號(hào)” ：如為自行進(jìn)口業(yè)務(wù)則此處為空，無須錄入。6、“進(jìn)口商品代碼” ；根據(jù)進(jìn)口報(bào)關(guān)單對(duì)應(yīng)行的商品編碼錄入。 如果企業(yè)之前

20、設(shè)置好“自用代碼”的，可以點(diǎn)擊該欄的下拉式菜單，再選擇該商品代碼即可完成商品代碼錄入工作，否則必須人手錄入。如果錄入商品代碼后，電腦提示“無此商品代碼” ，企業(yè)在系統(tǒng)主畫面點(diǎn)擊“系統(tǒng)維護(hù)”“代碼維護(hù)”“海關(guān)商品碼”進(jìn)入海關(guān)商品碼編輯模塊，檢查一下是否有將此商品代碼設(shè)為自用代碼，如果無即按本操作指南第（二）大點(diǎn)第五步操作即可，如果在海關(guān)商品碼編輯模塊通過查找確實(shí)無此海關(guān)代碼時(shí)，可以以該商品代碼最接近的商品代碼代替錄入，同時(shí)將此情況說明申報(bào)時(shí)一并報(bào)告稅局。如果錄入商品代碼后，電腦提示“非基本商品”，企業(yè)可以選擇錄入該商品代碼的一個(gè)明細(xì)碼。例如：有一商品代碼為39011000，該商品代碼有39011

21、000.10 和39011000.90 兩個(gè)明細(xì)碼，當(dāng)企業(yè)按進(jìn)口報(bào)關(guān)單錄入39011000 時(shí)，電腦會(huì)提示“非基本商品”，這時(shí)企業(yè)可以錄入3901100010 或 3901100090 代替原商品代碼錄入系統(tǒng)即可，7、“進(jìn)口商品名稱”和“計(jì)量單位”：錄入“進(jìn)口商品代碼”后，這兩欄電腦會(huì)自動(dòng)提供。不管出現(xiàn)的商品名稱和計(jì)量單位是否與真實(shí)情況是否一致，企業(yè)都不必理會(huì)。8、“進(jìn)口數(shù)量 ”：根據(jù)進(jìn)口報(bào)關(guān)單實(shí)際情況錄入即可。9、“原幣代碼”：根據(jù)進(jìn)口報(bào)關(guān)單中“幣制”欄的英文簡(jiǎn)寫錄入即可。如果企業(yè)之前設(shè)置好“自用代碼”的，可以點(diǎn)擊該欄的下拉式菜單，再選擇該幣制即可完成原幣代碼錄入工作，否則必須人手錄入。如果

22、電腦提示“原幣代碼代碼未找到”，請(qǐng)先檢查是否錄錯(cuò)代碼，如果無錄錯(cuò)，請(qǐng)?jiān)谙到y(tǒng)主畫面選取“系統(tǒng)維護(hù)”“代碼維護(hù)”“幣別碼” ，進(jìn)入幣別碼編輯模塊，檢查該幣種是否設(shè)為自用代碼，如果未設(shè)置請(qǐng)按本操作指南第（二）大點(diǎn)第六步操作即可。10、“原幣幣別”：錄入原幣代碼后該欄自動(dòng)產(chǎn)生，無須錄入。11、“原幣到岸價(jià)” ：根據(jù)進(jìn)口報(bào)關(guān)單對(duì)應(yīng)行的“總價(jià)”錄入。12、“原幣匯率”和“美元匯率” ：按公司財(cái)務(wù)處理的的匯率選擇原則錄入。實(shí)際操作中可根據(jù)稅務(wù)局公布的匯率錄入。13、“人民幣到岸價(jià)” ：錄入“原幣到岸價(jià)”和“原幣匯率”后該欄自動(dòng)產(chǎn)生。14、“美元到岸價(jià)” ：錄入“原幣到岸價(jià)”和“美元匯率”后該欄自動(dòng)產(chǎn)生。15

23、、“海關(guān)實(shí)征稅額” ：是指海關(guān)實(shí)征的關(guān)稅和消費(fèi)稅。如果海關(guān)對(duì)該進(jìn)口報(bào)關(guān)單中的進(jìn)口商品征收了關(guān)稅和消費(fèi)稅但卻無征進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅時(shí)，則其征收的關(guān)稅和消費(fèi)稅金額可以錄入此欄中。錄入完上述各項(xiàng)內(nèi)容即可按“保存”鍵進(jìn)行存盤。重復(fù)上述操作將當(dāng)月取得的進(jìn)口報(bào)關(guān)單錄入此模塊，即可完成進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入。但在退出該模塊之前，記得按下“序號(hào)重排”鍵，進(jìn)行序號(hào)重排以避免出錯(cuò)。第 3 步：直接出口報(bào)關(guān)單的錄入。操作如下： 在申報(bào)系統(tǒng)的主畫面，依次選擇“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入” （或者在“向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集” 中的“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入” ）即可進(jìn)入直接出口報(bào)關(guān)單的錄入畫面。錄入的條

24、件：當(dāng)月發(fā)生的直接出口業(yè)務(wù)（包括轉(zhuǎn)關(guān)出口業(yè)務(wù)，即從監(jiān)管倉或保稅倉出口的業(yè)務(wù)），不管是否取得出口退稅聯(lián)出口報(bào)關(guān)單，都必須錄入當(dāng)月的“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入”模塊中，未取得出口退稅聯(lián)出口報(bào)關(guān)單的，可以以“白單”或“藍(lán)單”進(jìn)行錄入。錄入的操作：進(jìn)入出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入模塊后，按下“增加”鍵激活編輯窗口后，各欄的錄入方法如下（如不作說明的則其錄入規(guī)定與進(jìn)口報(bào)關(guān)單相同）：1、“記銷售日期” ：根據(jù)該筆出口記帳日期錄入，自動(dòng)產(chǎn)生。2、“進(jìn)料登記手冊(cè)號(hào)” ：根據(jù)出口報(bào)關(guān)單的備案號(hào)錄入，一般是以“C”開頭共12位數(shù)。當(dāng)該出口報(bào)關(guān)單的“貿(mào)易方式”欄為“一般貿(mào)易”時(shí)，該欄為空無須錄入。3、“出口日期” ：根據(jù)出口報(bào)

25、關(guān)單右上角兩個(gè)日期中較遲的一個(gè)日期錄入。4、“外匯核銷單號(hào)”根據(jù)出口報(bào)關(guān)單上的“批準(zhǔn)文號(hào)”欄的內(nèi)容填寫。5、“代理證明號(hào)” ：一般為空，屬代理出口的須錄入代理證明號(hào)，不錄報(bào)關(guān)單號(hào)。6、“單證不齊標(biāo)志” ：未取得出口退稅聯(lián)出口報(bào)關(guān)單的，在該欄錄入“ B”； 未取得出口退稅聯(lián)外匯核銷單的， 在該欄錄入“ H”；上述兩單都未取得時(shí)， 在該欄錄入“ BH ”。（新企業(yè)一律錄入“ BH ”）。（注該出口屬“雙代理業(yè)務(wù)”的，但還未取得“代理證明”時(shí)，才在該欄錄入“D”，否則千萬不要隨便加上“D”標(biāo)志。）新企業(yè)自發(fā)生首筆出口起兩年內(nèi)要報(bào)關(guān)單、核銷單一起收齊才能作為單證收齊申報(bào)，所以單證不齊標(biāo)志一律錄入“ B

26、H ”，待兩年后才改為錄入“ B”，即報(bào)關(guān)單收齊就可以申報(bào)退稅了。7、“出口商品代碼” ：錄入方法基本上與進(jìn)口的一樣。但有一點(diǎn)不同，企業(yè)必須注意：當(dāng)錄入商品代碼后，電腦提示“非基本商品” ，如果該商品代碼的所有明細(xì)碼其對(duì)應(yīng)的退稅率都相同時(shí)，企業(yè)可以選擇錄入該商品代碼的任一個(gè)明細(xì)碼。如果多個(gè)可選的明細(xì)碼其征退稅率不一致，應(yīng)報(bào)告稅局由相關(guān)人員確定，否則按從低原則選擇錄入。8、“征稅稅率”和“退稅率” ：電腦自動(dòng)產(chǎn)生，企業(yè)不能隨意修改，否則將無法通過稅務(wù)部門的審核。9、“出口發(fā)票號(hào)” ：根據(jù)出口報(bào)關(guān)單對(duì)應(yīng)的出口發(fā)票的編號(hào)錄入。 當(dāng)出口報(bào)關(guān)單對(duì)應(yīng)多張出口發(fā)票時(shí)，類似“ 2343422-25”錄入。錄入

27、完上述各項(xiàng)內(nèi)容即可按“保存”鍵進(jìn)行存盤。重復(fù)上述操作將當(dāng)月取得的直接出口報(bào)關(guān)單錄入此模塊，即可完成出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入。但在退出該模塊之前，記得按下“序號(hào)重排”鍵，進(jìn)行序號(hào)重排以避免序號(hào)出錯(cuò)。第 4 步：轉(zhuǎn)廠出口報(bào)關(guān)單的錄入。 操作如下： 在申報(bào)系統(tǒng)的主畫面， 依次選擇 “基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”“間接出口貨物明細(xì)錄入” （或者在“向?qū)А敝羞x擇“第二步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集” 中的“間接出口貨物明細(xì)錄入” ）即可進(jìn)入轉(zhuǎn)廠出口報(bào)關(guān)單的錄入畫面。錄入的操作：進(jìn)入間接出口貨物明細(xì)錄入模塊后，按下“增加”鍵激活編輯窗口后，各欄的錄入方法基本上與直接出口報(bào)關(guān)單相同，但其中有三欄分別是“對(duì)方企業(yè)代碼”、“對(duì)方納稅識(shí)別”

28、和“對(duì)方登記冊(cè)號(hào)” ，可以為空，企業(yè)無須錄入。錄入完各項(xiàng)內(nèi)容即可按“保存”鍵進(jìn)行存盤。重復(fù)上述操作將當(dāng)月取得的轉(zhuǎn)廠出口報(bào)關(guān)單錄入此模塊，即可完成間接出口貨物明細(xì)錄入。但在退出該模塊之前，記得按下“序號(hào)重排”鍵，進(jìn)行序號(hào)重排以避免序號(hào)出錯(cuò)。第 5 步：進(jìn)料加工手冊(cè)核銷錄入。企業(yè)必須在進(jìn)料加工手冊(cè)最后一筆出口業(yè)務(wù)發(fā)生之后海關(guān)繳銷手冊(cè)之前辦理有關(guān)手冊(cè)核銷手續(xù)。其操作如下：在申報(bào)系統(tǒng)的主畫面，依次選擇 “基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集” “進(jìn)料加工手冊(cè)核銷錄入” （或者在 “向?qū)А?中選擇 “第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集”中的“進(jìn)料加工手冊(cè)核銷錄入” ）即可進(jìn)入進(jìn)料加工海關(guān)手冊(cè)核銷模塊。進(jìn)入該模塊后，按下“增加”鍵激活編輯

29、窗口后，各欄的錄入方法如下：1、“所屬期”：輸入當(dāng)前的年月。2、“核銷序號(hào)” ：任意錄入 4 位數(shù)的數(shù)字。 當(dāng)錄完當(dāng)月所有要核銷的手冊(cè)內(nèi)容后再進(jìn)行“序號(hào)重排”即可。3、“進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)” ：錄入要核銷的進(jìn)料登記手冊(cè)號(hào)。如果錄入的“手冊(cè)號(hào)”錄錯(cuò)了或未作登記，電腦會(huì)提示“該進(jìn)料登記冊(cè)號(hào)尚未登記，無法核銷”，請(qǐng)檢查該手冊(cè)號(hào)是否錄錯(cuò)或確實(shí)未作手冊(cè)登記。4、“實(shí)際進(jìn)口總值” ：根據(jù)該手冊(cè)的所有進(jìn)口（包括直接進(jìn)口和轉(zhuǎn)廠進(jìn)口）報(bào)關(guān)單計(jì)算得出。但是對(duì)于2003 年 1 月 1 日以前取得的進(jìn)料加工手冊(cè)而在2003 年 1 月 1 日以后還發(fā)生進(jìn)出口業(yè)務(wù)的， 應(yīng)根據(jù)該手冊(cè)的所屬期在 2003 年 1 月 1 日之

30、后的所有進(jìn)口（包括直接進(jìn)口和轉(zhuǎn)廠進(jìn)口）報(bào)關(guān)單計(jì)算得出。實(shí)際操作中該欄數(shù)據(jù)系電腦自動(dòng)生成。5、“實(shí)際出口總值” ：根據(jù)該手冊(cè)的所有直接出口報(bào)關(guān)單計(jì)算填寫。但是對(duì)于 2003年 1 月 1 日以前取得的進(jìn)料加工手冊(cè)而在 2003 年 1 月 1 日以后還發(fā)生進(jìn)出口業(yè)務(wù)的，應(yīng)根據(jù)該手冊(cè)的所屬期在 2003 年 1 月 1 日之后的所有直接出口報(bào)關(guān)單計(jì)算得出。實(shí)際操作中該欄數(shù)據(jù)系電腦自動(dòng)生成。6、“剩余邊角余料” 、“結(jié)轉(zhuǎn)料件”、“其它調(diào)減料件”和“剩余殘次成品” ：都根據(jù)企業(yè)實(shí)際核銷時(shí)海關(guān)確定的金額填寫。特別注意如果屬于這幾項(xiàng)業(yè)務(wù)的報(bào)關(guān)單已經(jīng)在進(jìn)出口明細(xì)中錄入過了，此處不得錄，否則會(huì)導(dǎo)致后面的免稅證

31、明計(jì)算出錯(cuò)（正確做法是在核銷中錄入，而不要在進(jìn)口明細(xì)中以負(fù)數(shù)錄入） 。7、“結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)品” ：操作中該欄數(shù)系電腦自動(dòng)生成。注意核銷當(dāng)月又有間接出口時(shí)，注意先錄間接出口，后錄核銷表。8、“其它未出口” ：根據(jù)該手冊(cè)的直接出口報(bào)關(guān)單超過6 個(gè)月還未收齊單證或經(jīng)稅務(wù)部門審核缺少電子信息的金額填寫。錄完上述各欄后，按“保存”鍵進(jìn)行存盤。重復(fù)上述操作將當(dāng)月需要核銷的進(jìn)料加工手冊(cè)錄入此模塊，即可完成手冊(cè)核銷明細(xì)錄入。但在退出該模塊之前，記得按下“序號(hào)重排”鍵，進(jìn)行序號(hào)重排以避免序號(hào)出錯(cuò)。至此，企業(yè)從事進(jìn)料加工業(yè)務(wù)所涉及到的合同登記、料件進(jìn)口、產(chǎn)品出口和手冊(cè)核銷等基本操作已一一介紹了，但在此過程中企業(yè)還有可能發(fā)

32、生產(chǎn)品退運(yùn)、前期單證未齊當(dāng)期才收齊的處理、發(fā)生來料加工業(yè)務(wù)等情況，企業(yè)應(yīng)如何錄入系統(tǒng)將在下面一一陳述。（四）、免抵退稅申報(bào)資料錄入的補(bǔ)充操作：以下涉及的內(nèi)容，企業(yè)確實(shí)發(fā)生了才需要按相應(yīng)的方法操作，而且該操作都必須在企業(yè)進(jìn)行預(yù)申報(bào)之前完成：1、進(jìn)口料件的退運(yùn)業(yè)務(wù)：當(dāng)月以負(fù)數(shù)錄入。2、進(jìn)口料件退運(yùn)后又復(fù)進(jìn)口。 取得的進(jìn)口報(bào)關(guān)單與普通的進(jìn)口報(bào)關(guān)單一樣錄入 “進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)錄入”模塊中。3、直接出口貨物的退運(yùn)業(yè)務(wù)。如果退運(yùn)的報(bào)關(guān)單與原出口的報(bào)關(guān)單數(shù)量、金額都一樣時(shí)，企業(yè)可以在申報(bào)系統(tǒng)主畫面點(diǎn)擊“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”“生成出口貨物沖減明細(xì)” ，進(jìn)入出口貨物沖減明細(xì)錄入模塊，按下“搜索”鍵，彈出畫面（如畫面四

33、） ，在“輸入搜索關(guān)鍵字”欄輸入要查找的原出口報(bào)關(guān)單號(hào)，再按“確定”鍵，即可看到在“索引窗口”里，指針（最左邊的黑色三角形）指著要查找的報(bào)關(guān)單號(hào)，右邊的“編輯窗口”里為該報(bào)關(guān)單對(duì)應(yīng)的內(nèi)容。再按下“沖減出口”鍵，在彈出畫面上按“確定”鍵即可生成一條負(fù)數(shù)記錄，序號(hào)為“ Z000”，即表示操作成功。如果退運(yùn)的報(bào)關(guān)單與原出口的報(bào)關(guān)單數(shù)量、金額都不一樣時(shí)，企業(yè)可以在申報(bào)系統(tǒng)主畫面點(diǎn)擊“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”“出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入” ，進(jìn)入出口貨物明細(xì)申報(bào)錄入模塊，按下“增加”鍵，在“編輯窗口”各欄錄入退運(yùn)報(bào)關(guān)單各項(xiàng)內(nèi)容，但要注意其中的“核銷單號(hào)”和“出口發(fā)票號(hào)”均錄入“ NONE ”，“出口數(shù)量”和“原幣離岸價(jià)

34、”兩欄以負(fù)數(shù)錄入即可。4、直接出口貨物的退運(yùn)后復(fù)出口業(yè)務(wù)。如果直接出口貨物的復(fù)出口與其退運(yùn)不是發(fā)生在同一個(gè)月時(shí)，企業(yè)應(yīng)按上述第 3 點(diǎn)所述在退運(yùn)當(dāng)月做沖減，在復(fù)出口當(dāng)月像一般的出口報(bào)關(guān)單一樣錄入報(bào)關(guān)單各項(xiàng)內(nèi)容。5、企業(yè)確定某“出口報(bào)關(guān)單”確實(shí)無法取得出口退稅聯(lián)報(bào)關(guān)單原件或出口退稅聯(lián)核銷單原件，又或者經(jīng)稅務(wù)局審核該出口報(bào)關(guān)單確無海關(guān)電子信息，需要在出口收入中轉(zhuǎn)出該出口額的操作 .企業(yè)可以在申報(bào)系統(tǒng)主畫面點(diǎn)擊“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”“生成出口貨物沖減明細(xì)”，進(jìn)入出口貨物沖減明細(xì)錄入模塊，找到的該出口報(bào)關(guān)單號(hào)后，按下“沖減出口”鍵，在彈出畫面（如畫面九）上按“確定”鍵即可生成一條負(fù)數(shù)記錄，在“索引窗口”中產(chǎn)

35、生條新的序號(hào)為“ Z000”記錄，即表示操作成功。如果前期錄入的出口報(bào)關(guān)單金額等項(xiàng)目有錯(cuò)但已申報(bào)不能更改時(shí)，企業(yè)也可以用此模塊先沖減原報(bào)關(guān)單，再錄入一張正確的報(bào)關(guān)單即可。6、企業(yè)前期單證不齊本期收齊單證的處理。企業(yè)可以在申報(bào)系統(tǒng)主畫面點(diǎn)擊“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集”“收齊出口單證明細(xì)錄入”（或在“向?qū)А敝羞x擇“第一步免抵退明細(xì)數(shù)據(jù)采集” “收齊出口單證明細(xì)錄入” ），進(jìn)入收齊前期單證明細(xì)錄入模塊，按下“搜索”鍵，找到該報(bào)關(guān)單號(hào)后，按下“修改”鍵，在“編輯窗口”中錄入：（ 1）、“所屬期”：為單證收齊的年月（ 2）、“序號(hào)”：為 4 位數(shù)的流水號(hào)，可先任意輸入再進(jìn)行“序號(hào)重排”（ 3）、“單證收齊標(biāo)志” ：

36、前期不齊的單證必須全部收齊后才能錄入，收齊標(biāo)志就等于原不齊標(biāo)志否則會(huì)出錯(cuò)。 比如 5 月某條數(shù)據(jù)不齊標(biāo)志是 BH ，在 6 月分收到報(bào)關(guān)單時(shí)不能錄入，要等到 7 月核銷單也收齊時(shí)才能在此錄入。（ 4）、“外匯核銷單號(hào)” ：如前期未錄或錄錯(cuò)，可在此修改。(5)、“報(bào)關(guān)單號(hào)”：如前期未錄或錄錯(cuò)，可在此修改。錄完上述各欄后，按“保存”鍵進(jìn)行存盤。重復(fù)上述操作將當(dāng)月收齊的單證情況此模塊，即可完成前期單證不齊當(dāng)期收齊單證的申報(bào)錄入工作。注意在退出該模塊之前，記得按下“序號(hào)重排”鍵，進(jìn)行序號(hào)重排以避免序號(hào)出錯(cuò)。7、來料加工業(yè)務(wù)不管企業(yè)是否有來料加工業(yè)務(wù)，都無須使用“向?qū)А敝小懊舛愗浳锩骷?xì)數(shù)據(jù)采集”中“來料

37、加工出口明細(xì)錄入”模塊。此外，“免稅出口貨物明細(xì)錄入”和“出口免稅卷煙明細(xì)錄入”兩模塊均無須使用。但用該部分的國(guó)內(nèi)進(jìn)項(xiàng)稅需在申報(bào)表中轉(zhuǎn)出。（五）、免抵退稅預(yù)申報(bào)操作：1、預(yù)申報(bào)操作的前提條件： 必須先完成免抵退稅申報(bào)資料錄入的基本操作和補(bǔ)充操作之后才能進(jìn)行。2、預(yù)申報(bào)操作必須做的準(zhǔn)備工作：就是先要準(zhǔn)備第一張空白磁盤，并標(biāo)明預(yù)申報(bào)。3、預(yù)申報(bào)操作流程：（ 1）、首先進(jìn)行“數(shù)據(jù)一致性檢查” ，操作如下：在申報(bào)系統(tǒng)主畫面選擇點(diǎn)擊“申報(bào)數(shù)據(jù)處理”“數(shù)據(jù)一致性檢查” （或第三步數(shù)據(jù)一致性檢查） ，再根據(jù)彈出畫面的錯(cuò)誤提示修改申報(bào)資料錄入的錯(cuò)誤后，再進(jìn)行一次“數(shù)據(jù)一致性檢查” ，直到?jīng)]有任何錯(cuò)誤為止。（2

38、）、生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)制作申報(bào)盤資料。 在申報(bào)系統(tǒng)主畫面選擇點(diǎn)擊“免抵退稅申報(bào)”“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)” （或者在“向?qū)А敝羞x擇“第三步免抵退稅預(yù)申報(bào)”中的“生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)” ），將數(shù)據(jù)生成到預(yù)申報(bào)軟件盤中 ,將存放 路徑定為 A:（ 3）、企業(yè)拿該預(yù)申報(bào)盤（原則上無須其它申報(bào)資料）直接到當(dāng)?shù)貒?guó)稅局退稅部門辦理預(yù)申報(bào)手續(xù)即可。 當(dāng)?shù)貒?guó)稅分局會(huì)立即讀取企業(yè)申報(bào)盤數(shù)據(jù)進(jìn)行海關(guān)電子信息對(duì)碰工作，并會(huì)將對(duì)碰結(jié)果儲(chǔ)存在該申報(bào)盤的根目錄下即可完成預(yù)申報(bào)工作。企業(yè)就可以將該申報(bào)盤領(lǐng)回去進(jìn)行下一步的申報(bào)工作。企業(yè)也可自行上國(guó)稅網(wǎng)站進(jìn)行網(wǎng)上預(yù)申報(bào)，有關(guān)操作指引可在網(wǎng)上下載。（ 4）、對(duì)稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋的信息進(jìn)行處理：第

39、 1 步：讀入稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息。 插入從退稅部門領(lǐng)回的申報(bào)盤，在系統(tǒng)主畫面選擇“反饋信息處理”“稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入” （或在“向?qū)А敝羞x擇“第四步預(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整” “稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息讀入” ），再彈出的畫面的“路徑”中錄入“ A ： ”，再按“確定”鍵即可將稅務(wù)部門反饋信息讀入系統(tǒng)里。第 2 步：稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息查詢。 稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息有兩類，第一類是通過將企業(yè)申報(bào)的報(bào)關(guān)單資料與稅務(wù)部門取得的海關(guān)電子信息進(jìn)行對(duì)碰得到“出口信息單證不齊的情況”。該類錯(cuò)誤企業(yè)可以在“向?qū)А敝小暗谒牟筋A(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整” “出口信息不齊情況查詢”中查找到。第二類是邏輯性錯(cuò)誤，是由于企業(yè)錄入過程中由于失誤等原因

40、而產(chǎn)生的錯(cuò)誤，該錯(cuò)誤也有可能不是真正的錯(cuò)誤而屬于正常情況時(shí)就無須調(diào)整。第 3 步：稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息的處理。 不管稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息中是否有提示申報(bào)數(shù)據(jù)有錯(cuò)，企業(yè)都必須先撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù)，然后進(jìn)行一次稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理。具體操作是：在“向?qū)А敝羞x擇“第四步預(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整” “撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù)” ，在彈出的畫面選擇錄入“所屬期”和“申報(bào)明細(xì)表數(shù)據(jù)”后按“確定”鍵即可撤銷預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)之后，再在“向?qū)А敝羞x擇“第四步預(yù)審核反饋疑點(diǎn)調(diào)整” “稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理” ，在彈出的畫面按“是”鍵系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)對(duì)企業(yè)申報(bào)數(shù)據(jù)中信息不齊的報(bào)關(guān)單加上“信息不齊標(biāo)志” 。但對(duì)于上述第二類邏輯性錯(cuò)誤，必須先判斷其是否屬真的錯(cuò)

41、誤，如果是，就應(yīng)該進(jìn)入各“錄入模塊”進(jìn)行修改。提示：對(duì)于電腦提示有“信息不齊”的出口報(bào)關(guān)單時(shí)，企業(yè)應(yīng)該立即檢查這些出口報(bào)關(guān)單是否取回出口退稅聯(lián)，如果還未取回可以暫不予理會(huì)，如果已取回了，則應(yīng)該立刻上網(wǎng)進(jìn)入 “中國(guó)電子口岸出口退稅子系統(tǒng)” 進(jìn)行查詢， 看該報(bào)關(guān)單信息是否已 “報(bào)送”，如果還未完成信息報(bào)送，企業(yè)應(yīng)立刻補(bǔ)充完成出口退稅聯(lián)報(bào)關(guān)單與網(wǎng)上信息核對(duì)及報(bào)送工作，否則稅務(wù)部門將取不到相關(guān)信息。至此企業(yè)的免抵退稅預(yù)申報(bào)工作基本完成。但要注意一點(diǎn)：免抵退稅預(yù)申報(bào)必須在企業(yè)的“納稅申報(bào)”之前完成。同時(shí)，為保證正式申報(bào)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，企業(yè)一個(gè)月可以多次進(jìn)行預(yù)申報(bào)工作，直到上述的第二類邏輯性錯(cuò)誤不再發(fā)生為止

42、。（六）、免抵退稅的正式申報(bào)操作：1、對(duì)稅務(wù)機(jī)關(guān)反饋信息處理后，重新生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)。 該步驟與預(yù)申報(bào)的操作基本一致，都是先進(jìn)行 “數(shù)據(jù)一致性檢查” ，再進(jìn)行 “生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)” （即完成 “向?qū)А敝械牡谖宀降牟僮鳎?，但生成的明細(xì)數(shù)據(jù)要放入第二張磁盤，并標(biāo)明企業(yè)代碼、名稱、“明細(xì)申報(bào)”。2、模擬出具進(jìn)料免稅證明。生成明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)后，企業(yè)可在系統(tǒng)主畫面選擇“向?qū)А敝小暗诹侥M出具進(jìn)料免稅證明”“模擬出具進(jìn)料加工免稅證明” ，如下圖 :3、打印出口貨物免抵退稅申報(bào)明細(xì)表(非必做步驟 )。為填寫納稅申報(bào)表提供必要的原始數(shù)據(jù)，可以先打印該表。具體操作如下：在申報(bào)系統(tǒng)主畫面選擇點(diǎn)擊“免抵退稅申報(bào)”

43、“打印申報(bào)報(bào)表” ，就會(huì)彈出畫面（如畫面十四），輸入“所屬期” ，再選取“出口貨物免、抵、退稅申報(bào)明細(xì)表（當(dāng)期出口明細(xì)）”，再按“報(bào)表設(shè)置”鍵，就會(huì)彈出打印機(jī)設(shè)置畫面（如畫面十五） ，在該畫面上選擇“橫向”，在“指定報(bào)表打印機(jī)”選擇企業(yè)自已的打印機(jī)型號(hào)，在“請(qǐng)選擇紙張類型”中選擇紙張型號(hào)（ B4 或 A3），按下“預(yù)覽”看報(bào)表能否全覽，如果滿意，再按“保存”鍵保存該打印設(shè)置，以后打印該表時(shí)，程序自動(dòng)按此設(shè)置打印報(bào)表。抄下以下兩個(gè)數(shù)據(jù)：一是該表第 12 欄出口銷售額人民幣的合計(jì)數(shù)（以 Z 表示），二是該表第 15 欄出口銷售額乘征退稅率之差的合計(jì)數(shù)（以 Y 表示）。3、填寫增值稅納稅申報(bào)表。增值

44、稅納稅申報(bào)表各欄數(shù)據(jù)填寫方法如下 (如下說明僅涉及出口退稅業(yè)務(wù)有關(guān)指標(biāo)，其他具體操作請(qǐng)以征稅部門要求為準(zhǔn) )：（ 1）、第 7 欄“免、抵、退辦法出口貨物銷售額” ：根據(jù)當(dāng)月錄入系統(tǒng)出口報(bào)關(guān)單統(tǒng)計(jì)出銷售收入（包括單證齊和單證不齊的部分）填寫，如果有部分出口未取回報(bào)關(guān)單，則按實(shí)際出口填寫。（ 2）、第 8 欄“免稅貨物及勞務(wù)銷售額”按當(dāng)月錄入系統(tǒng)間接出口報(bào)關(guān)單統(tǒng)計(jì)出銷售收入額和來料加工銷售額填寫。（ 3）、增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表二）第 18 欄“免抵退稅辦法出口貨物不得抵扣進(jìn)項(xiàng)按系統(tǒng)當(dāng)月出口數(shù)據(jù)中生成出口銷售額稅額乘以征退稅率之差得出，如果是進(jìn)料加工企業(yè)，則要減去進(jìn)料加工免稅證明中的“不予

45、免征和抵扣稅額抵減額”后再填寫。（ 4）、第 15 欄“免抵貨物已退稅額” =上個(gè)月生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免、抵、退稅申報(bào)匯總表的第 24 欄“當(dāng)期應(yīng)退稅額” 。4、根據(jù)增值稅納稅申報(bào)表完成本系統(tǒng)的“納稅申報(bào)表數(shù)據(jù)采集”工作。 具體操作如下：在本系統(tǒng)主畫面選擇“向?qū)А钡摹暗诎瞬郊{稅申報(bào)表數(shù)據(jù)采集”“增值稅申報(bào)表數(shù)據(jù)錄入” ，在增值稅申報(bào)表數(shù)據(jù)錄入模塊各欄按如下方法錄入：（ 1）、“所屬期”：根據(jù)申報(bào)所屬期填寫“年月” 。（ 2）、“免抵退銷售額” ：是指當(dāng)月所有的直接出口銷售收入額。 該欄按同期的 納稅申報(bào)表第 7 欄填列。（ 3）、“免抵銷售累計(jì)” ：是指本年免抵退稅銷售額的累計(jì)數(shù)。 只要錄入本期

46、的 “免抵退銷售額”欄，該欄數(shù)據(jù)會(huì)自動(dòng)產(chǎn)生。（ 4）、“不得抵扣稅額” ：是指本期免抵退稅不得免征和抵扣稅額。該欄可以按同期的納稅申報(bào)表附列資料表二第18 欄填列。（ 5）、“不得抵扣累計(jì)” ：是指本年免抵退不得免征和抵扣稅額的累計(jì)數(shù)。只要錄入本期的“不得抵扣稅額”欄，該欄數(shù)據(jù)會(huì)自動(dòng)產(chǎn)生。（ 6）、“銷項(xiàng)稅額合計(jì)” ：根據(jù)當(dāng)月的內(nèi)銷銷售收入乘以對(duì)應(yīng)的征稅稅率計(jì)算填寫。實(shí)際操作中該欄可以根據(jù)同期的納稅申報(bào)表第11 欄填列。（ 7）、“進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)” ：該欄按同期的納稅申報(bào)表第12欄減 14 欄填列。（ 8）、“上期留抵稅額” ：該欄數(shù)據(jù)電腦會(huì)根據(jù)上個(gè)月的“期末留抵稅額”自動(dòng)產(chǎn)生。（ 9）、“免抵

47、退已退稅” ：該欄按同期的納稅申報(bào)表第15欄填列。（ 10）、“應(yīng)抵扣稅額”和“實(shí)際抵扣稅額” ：這兩欄會(huì)根據(jù)“進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)” 、“上期留抵稅額”和“免抵退已退稅”三欄數(shù)據(jù)自動(dòng)計(jì)算填列。（ 11）“應(yīng)納稅額”：可根據(jù)同期納稅申報(bào)表的第26 欄填列。（ 12）“期末留抵稅額” ： 可根據(jù)同期納稅申報(bào)表的第20 欄填列。錄入完上述各項(xiàng)內(nèi)容后即可按“保存”鍵進(jìn)行存盤即可完成納稅申報(bào)表的明細(xì)數(shù)據(jù)采集工作。5、生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免抵退稅申報(bào)匯總表數(shù)據(jù)采集。具體操作如下：在本系統(tǒng)主畫面選擇點(diǎn)擊“向?qū)А钡摹暗诰挪矫獾滞藚R總數(shù)據(jù)采集”“免抵退申報(bào)匯總表錄入”，進(jìn)入免抵退申報(bào)匯總表錄入畫面后，點(diǎn)擊“增加”鍵，在“

48、所屬期”上錄入當(dāng)前的稅款所屬“年月”后按回車鍵，其它欄次即可自動(dòng)生成無須手工錄入，再按“保存”鍵即完成匯總表的數(shù)據(jù)采集工作。同時(shí)會(huì)自動(dòng)生成匯總表附表。6、數(shù)據(jù)一致性檢查。完成“向?qū)А敝械牡谖辶甙司挪街?，在生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù)之前，企業(yè)必須進(jìn)行數(shù)據(jù)一致性檢查。具體操作如下：在系統(tǒng)主畫面選擇“向?qū)А敝小暗谑矫獾滞硕愓缴陥?bào)”的“數(shù)據(jù)一致性檢查” ：（ 1）、如發(fā)現(xiàn)只是納稅申報(bào)表或匯總表數(shù)據(jù)有錯(cuò)， 明細(xì)申報(bào)未發(fā)生錯(cuò)誤時(shí)，企業(yè)可以根據(jù)該錯(cuò)誤提示返回納稅申報(bào)表或匯總表數(shù)據(jù)采集模塊改正相關(guān)欄次的錯(cuò)誤即可。（ 2）如發(fā)現(xiàn)明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)有錯(cuò)誤時(shí)，企業(yè)必須先進(jìn)入“向?qū)А薄暗诰挪矫獾滞藚R總數(shù)據(jù)采集”“免抵退申報(bào)匯

49、總表錄入”畫面，再在“索引窗口”選擇當(dāng)月后，按“刪除”鍵將當(dāng)月的匯總表數(shù)據(jù)全部刪除。然后，企業(yè)返回系統(tǒng)主畫面， 選擇點(diǎn)擊 “申報(bào)數(shù)據(jù)處理” “撤銷已申報(bào)數(shù)據(jù)” ，在彈出的畫面：在“所屬期”錄入本期的“年月” ，在“申報(bào)數(shù)據(jù)范圍”選擇“申報(bào)明細(xì)表數(shù)據(jù)”后，按“確定”即可撤銷明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)。再按數(shù)據(jù)一致性檢查中提示的錯(cuò)誤返回各明細(xì)數(shù)據(jù)錄入模塊修改相關(guān)錯(cuò)誤后，重做“向?qū)А敝械谖逯恋诰挪降墓ぷ骷纯伞?、如經(jīng)過數(shù)據(jù)一致性檢查無發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，即可生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù)，制作正式申報(bào)盤。操作如下：（ 1）、取第三張空白軟盤，標(biāo)明企業(yè)代碼、名稱、 “匯總申報(bào)” 放入 A 驅(qū)。（ 2）、在申報(bào)系統(tǒng)主畫面選擇點(diǎn)擊“向?qū)А敝?/p>

50、“第十步免抵退稅正式申報(bào)” “生成匯總申報(bào)數(shù)據(jù)” ，將生成的匯總申報(bào)數(shù)據(jù)存第三張盤中。切記不可將明細(xì)與匯總數(shù)據(jù)放在同一磁盤中，否則會(huì)丟失數(shù)據(jù)。8、打印有關(guān)的申報(bào)報(bào)表。 具體操作如下：在申報(bào)系統(tǒng)主畫面選擇點(diǎn)擊“免抵退稅申報(bào)”“打印申報(bào)報(bào)表” ，就會(huì)彈出畫面（如畫面十四） ，依照之前的第（六）大點(diǎn)免抵退稅正式申報(bào)操作中的第 3 小點(diǎn)的操作設(shè)置好各表的報(bào)表打印設(shè)置。打印出如下各表格：（ 1）、進(jìn)料加工登記申報(bào)表。（ 2）、進(jìn)料加工海關(guān)登記手冊(cè)核銷申請(qǐng)表。（ 3）、進(jìn)料加工進(jìn)口料件申報(bào)明細(xì)表。（ 4）、出口貨物免、抵、退稅申報(bào)明細(xì)表（當(dāng)期出口明細(xì)）（ 5）、出口貨物免、抵、退稅申報(bào)明細(xì)表（前期單證收齊

51、）（ 6）、出口貨物免稅申報(bào)明細(xì)表（間接出口）（ 7）、進(jìn)料加工貿(mào)易免稅證明。（ 8）、出口貨物免、抵、退稅申報(bào)匯總表和附表。打印出表格后，確認(rèn)數(shù)據(jù)無誤后必須在表上規(guī)定的地方簽名和蓋企業(yè)公章。其中第（ 3）、（ 4）、（5）、（ 6）這幾種明細(xì)表的一聯(lián)必須作為報(bào)關(guān)單封面與其對(duì)應(yīng)的報(bào)關(guān)單裝訂成冊(cè)。如提示“該所屬期沒有可打印數(shù)據(jù)”，可不打印該表。9、報(bào)關(guān)單的裝訂要求：（ 1）、各種報(bào)關(guān)單必須按照電腦中的“序號(hào)”順序排列裝訂。并在對(duì)應(yīng)的報(bào)關(guān)單的右上角抄下其“序號(hào)” ，以方便稅務(wù)機(jī)關(guān)審核。（ 2）、直接出口報(bào)關(guān)單的裝訂規(guī)定：出口退稅聯(lián)、出口收匯核銷單、出口發(fā)票和要一一對(duì)應(yīng)裝訂。封面上還必須訂上出口貨物免、抵、退稅申報(bào)明細(xì)表（當(dāng)期出口明細(xì)）一聯(lián)。如果當(dāng)月三單中有任何一單不齊，則企業(yè)只需打印、報(bào)送出口明細(xì)表即可，無須報(bào)送單證。待三單收齊的當(dāng)月再將三單一一對(duì)應(yīng)裝訂并作為前期