財政與金融第7章講述

1、 財政導(dǎo)論財政導(dǎo)論 第七章第七章 第八章第八章 貨幣與貨幣流通貨幣與貨幣流通 第一節(jié)第一節(jié) 貨幣的定義及計量貨幣的定義及計量一、貨幣的定義一、貨幣的定義有關(guān)貨幣的定義，可以從幾個不同的角度來回答有關(guān)貨幣的定義，可以從幾個不同的角度來回答v（1）從職能出發(fā)的定義：）從職能出發(fā)的定義：v（2）從本質(zhì)出發(fā)的定義：貨幣是固定充當(dāng)一）從本質(zhì)出發(fā)的定義：貨幣是固定充當(dāng)一般等價物的商品。般等價物的商品。v（3）對貨幣更本質(zhì)的認識：為什么在家庭范）對貨幣更本質(zhì)的認識：為什么在家庭范圍內(nèi)獲取物品不需要使用貨幣？圍內(nèi)獲取物品不需要使用貨幣？v（4）再提一個問題：在你的財產(chǎn)中，貨幣形）再提一個問題：在你的財產(chǎn)中，貨

2、幣形式的財產(chǎn)與其他財產(chǎn)有什么區(qū)別？式的財產(chǎn)與其他財產(chǎn)有什么區(qū)別？ 現(xiàn)代社會人們持有財產(chǎn)的形式現(xiàn)代社會人們持有財產(chǎn)的形式 流動資產(chǎn) 實物資產(chǎn) 資產(chǎn) 固定資產(chǎn) 形式 貨 幣：現(xiàn)金、存款 金融資產(chǎn) ？ 有價證券：股票、債券二、貨幣的范圍：二、貨幣的范圍： 現(xiàn)金貨幣與非現(xiàn)金貨幣?，F(xiàn)金貨幣與非現(xiàn)金貨幣。 “貨幣性貨幣性”即即“流動性流動性”的概念：資產(chǎn)的概念：資產(chǎn)變?yōu)閷嶋H的購買能力的大小。變?yōu)閷嶋H的購買能力的大小。v 從流動性的角度說，一切資產(chǎn)都有一定程從流動性的角度說，一切資產(chǎn)都有一定程度的貨幣性。度的貨幣性。v 貨幣只是一切資產(chǎn)中流動性最大的資產(chǎn)而貨幣只是一切資產(chǎn)中流動性最大的資產(chǎn)而已。已。三、貨幣

3、層次的劃分：劃分的標準是三、貨幣層次的劃分：劃分的標準是流動性流動性的大的大小小 M0=流通中的現(xiàn)金流通中的現(xiàn)金 M1=現(xiàn)金現(xiàn)金+活期存款（可使用轉(zhuǎn)帳支票的）活期存款（可使用轉(zhuǎn)帳支票的） M2=M1+儲蓄存款儲蓄存款+定期存款定期存款第二節(jié)第二節(jié) 貨幣的職能貨幣的職能v職能的定義：由事物的本質(zhì)決定其所具有的客觀職能的定義：由事物的本質(zhì)決定其所具有的客觀功能。功能。 職能不等于作用職能不等于作用一、價值尺度：價值尺度職能的定義一、價值尺度：價值尺度職能的定義二、流通手段：流通手段的定義和要求二、流通手段：流通手段的定義和要求三、儲藏手段：儲藏手段的定義和意義三、儲藏手段：儲藏手段的定義和意義四、

4、支付手段：支付手段的定義四、支付手段：支付手段的定義 以上四個職能當(dāng)中，前兩個是最重要的。馬克以上四個職能當(dāng)中，前兩個是最重要的。馬克思曾說思曾說“價值手段和流通手段的統(tǒng)一就是貨幣。價值手段和流通手段的統(tǒng)一就是貨幣。”v有關(guān)世界貨幣的說法有關(guān)世界貨幣的說法第三節(jié)第三節(jié) 貨幣的種類貨幣的種類一、貨幣形態(tài)的發(fā)展：一、貨幣形態(tài)的發(fā)展：（一）商品貨幣階段：（一）商品貨幣階段：齒貝齒貝是我國最早的貨幣是我國最早的貨幣（二）金屬貨幣階段：布、刀、環(huán)錢、秦半兩、（二）金屬貨幣階段：布、刀、環(huán)錢、秦半兩、元寶、稱量貨幣、鑄幣、銀兩、銀圓元寶、稱量貨幣、鑄幣、銀兩、銀圓（三）紙幣階段（三）紙幣階段現(xiàn)代社會的現(xiàn)代

5、社會的“信用貨幣信用貨幣”制制度：度：銀行券、紙幣、存款貨幣（支票、本票、匯票、銀行券、紙幣、存款貨幣（支票、本票、匯票、信用卡）信用卡） 關(guān)于電子貨幣關(guān)于電子貨幣二、貨幣的種類：見教材圖表二、貨幣的種類：見教材圖表貨幣形式發(fā)展演進概要貨幣形式發(fā)展演進概要v 名義價值名義價值 = 實際價值實際價值 （實物貨幣特征）（實物貨幣特征）v 名義價值名義價值 實際價值實際價值 （信用貨幣特征）（信用貨幣特征） 一般實物一般實物 實物實物 信用信用 銀行券銀行券 貨幣貨幣 貨幣貨幣 紙紙 幣幣 金金 屬屬 存存 款款 （賤（賤 貴）貴）第四節(jié)第四節(jié) 貨幣制度貨幣制度 貨幣制度：是一個國家有關(guān)貨幣流通的一

6、切貨幣制度：是一個國家有關(guān)貨幣流通的一切法律、法令和規(guī)章制度的總稱。法律、法令和規(guī)章制度的總稱。一、貨幣制度的內(nèi)容：一、貨幣制度的內(nèi)容：二、貨幣制度的演變：二、貨幣制度的演變：（一）銀本位（一）銀本位（二）金銀復(fù)本位（二）金銀復(fù)本位（三）金本位（三）金本位（四）紙幣本位（四）紙幣本位信用貨幣制度信用貨幣制度三、新中國的貨幣制度：三、新中國的貨幣制度：第五節(jié)第五節(jié) 貨幣流通貨幣流通一、貨幣流通與商品流通：一、貨幣流通與商品流通：v貨幣流通與商品流通的聯(lián)系貨幣流通與商品流通的聯(lián)系v貨幣流通與商品流通的區(qū)別貨幣流通與商品流通的區(qū)別二、貨幣流通的渠道：二、貨幣流通的渠道：v（一）現(xiàn)金流通渠道（一）現(xiàn)金

7、流通渠道以中央銀行為源頭，以中央銀行為源頭，以商業(yè)銀行為中心，現(xiàn)金貨幣往復(fù)運動。以商業(yè)銀行為中心，現(xiàn)金貨幣往復(fù)運動。v（二）非現(xiàn)金流通渠道（二）非現(xiàn)金流通渠道自始至終存款貨幣自始至終存款貨幣的收付都不離開銀行，始終在銀行內(nèi)部轉(zhuǎn)輾運的收付都不離開銀行，始終在銀行內(nèi)部轉(zhuǎn)輾運動。動。三、貨幣流通規(guī)律：三、貨幣流通規(guī)律： 規(guī)律規(guī)律事物發(fā)展的客觀必然性，事物發(fā)展的事物發(fā)展的客觀必然性，事物發(fā)展的不以人的意志為轉(zhuǎn)移的客觀必然結(jié)果。不以人的意志為轉(zhuǎn)移的客觀必然結(jié)果。 商品價格總額商品價格總額 現(xiàn)金貨幣需要量現(xiàn)金貨幣需要量 = 貨幣流通的速度貨幣流通的速度四、紙幣和紙幣流通規(guī)律：四、紙幣和紙幣流通規(guī)律：紙幣也

8、是貨幣，所以，紙幣流通規(guī)律也是貨幣流通規(guī)紙幣也是貨幣，所以，紙幣流通規(guī)律也是貨幣流通規(guī)律。不同的是，在紙幣流通的情況下，貨幣流通規(guī)律。不同的是，在紙幣流通的情況下，貨幣流通規(guī)律的表現(xiàn)形式發(fā)生了變化。律的表現(xiàn)形式發(fā)生了變化。第九章第九章 信用和利息信用和利息v第一節(jié)第一節(jié) 信用的本質(zhì)和作用信用的本質(zhì)和作用v一、信用的概念：一、信用的概念：v信用從道德的角度，是指信任；信用從道德的角度，是指信任；v信用從經(jīng)濟的角度，是指借貸，它包括債權(quán)人和信用從經(jīng)濟的角度，是指借貸，它包括債權(quán)人和債務(wù)人兩方面，特點是價值物（貨幣或?qū)嵨铮┑膫鶆?wù)人兩方面，特點是價值物（貨幣或?qū)嵨铮┑倪\動分為借出和償還兩個階段，中間有

9、一段時間運動分為借出和償還兩個階段，中間有一段時間間隔。間隔。v事實上，經(jīng)濟的信用是以道德的信任為前提的事實上，經(jīng)濟的信用是以道德的信任為前提的。v 二、信用的產(chǎn)生與發(fā)展二、信用的產(chǎn)生與發(fā)展v （一）高利貸（一）高利貸v （二）借貸資本（二）借貸資本v 三、信用的功能三、信用的功能v 現(xiàn)代經(jīng)濟現(xiàn)代經(jīng)濟=信用經(jīng)濟信用經(jīng)濟v 馬克思說馬克思說“信用是實現(xiàn)資本積累的強有力杠桿信用是實現(xiàn)資本積累的強有力杠桿”。第二節(jié)第二節(jié) 信用形式信用形式v 一、商業(yè)信用一、商業(yè)信用v 二、銀行信用二、銀行信用v 以上二種信用是現(xiàn)代社會信用的基本形式；二者之間相互以上二種信用是現(xiàn)代社會信用的基本形式；二者之間相互滲透

10、，緊密聯(lián)系。滲透，緊密聯(lián)系。v 三、國家信用三、國家信用v 四、消費信用四、消費信用v 五、國際信用五、國際信用各種信用形式的主要特征各種信用形式的主要特征v商業(yè)信用：商業(yè)信用： 債權(quán)人債務(wù)人雙方都是企業(yè)債權(quán)人債務(wù)人雙方都是企業(yè)v銀行信用：銀行信用： 債權(quán)人債務(wù)人必有一方是銀行債權(quán)人債務(wù)人必有一方是銀行v國家信用：國家信用： 債權(quán)人債務(wù)人必有一方是國家債權(quán)人債務(wù)人必有一方是國家v消費信用：消費信用： 消費者是債務(wù)人消費者是債務(wù)人v國際信用：國際信用： 債權(quán)人債務(wù)人有一方是非居民債權(quán)人債務(wù)人有一方是非居民 債權(quán)人 債務(wù)人 1月1日 4月1日 債權(quán)人 債務(wù)人 售 貨 方（鋼鐵廠鋼鐵廠）購 貨 方（

11、洗衣機廠洗衣機廠）存款客戶銀銀 行行貸款客戶信用（金融）關(guān)系說明信用（金融）關(guān)系說明 國內(nèi)金融 際 國 信 用 離岸金融 居民資金供 給 者居民資金需 求 者非居民資金供 給 者非居民資金需 求 者第三節(jié)第三節(jié) 信用工具信用工具v一、信用工具概述：v二、短期信用工具 票據(jù)票據(jù)v（一）票據(jù)的特點和種類: 票據(jù)的定義：證明短期債權(quán)債務(wù)的合法憑證。 票據(jù)的特征： （1）抽象性 （2）無條件支付性 （3）流通性 有關(guān)票據(jù)的特征也可以按教材上的闡述理解。v 支票支票：由存款人簽發(fā)的指定銀行支付一v 給收款人的憑證。v 商業(yè)匯票商業(yè)匯票：由債權(quán)人簽發(fā)的指定債 v 票票 匯票匯票 務(wù)人到期付款的命令式的憑證

12、。v 銀行匯票銀行匯票：是銀行為客戶辦理異地v 據(jù)據(jù) 匯款的憑證。v 商業(yè)本票商業(yè)本票：由債務(wù)人簽發(fā)的承諾到v 本票本票 期付款的承諾式的憑證。v 銀行本票銀行本票：由銀行簽發(fā)的承諾支付v 款項的承諾式的憑證。 v（二）商業(yè)票據(jù)：v是為商業(yè)信用服務(wù)的信用工具（證明債權(quán)債務(wù)的憑證）。v商業(yè)票據(jù)包括商業(yè)匯票商業(yè)匯票和商業(yè)本票商業(yè)本票。其中商業(yè)匯票商業(yè)匯票的票據(jù)行為內(nèi)容多樣。v 承兌承兌：這是匯票必須具備的法律行為。是指由付款人在匯票上簽字蓋章承認到期付款的手續(xù)。v 背書背書：票據(jù)持有人在轉(zhuǎn)讓票據(jù)時在票據(jù)背面簽字并承擔(dān)連帶清償?shù)呢?zé)任。v 貼現(xiàn)貼現(xiàn)：由銀行購買未到期的票據(jù)。見教材199頁。v商業(yè)本票v

13、 三、長期信用工具：股票與債券v 股票與債券的共同點有價證券v 股票與債券的區(qū)別v 股票、股份公司、股票市場為股份制的三個構(gòu)成要素。 iv 有價證券的行市：p= v r第四節(jié)第四節(jié) 利息與利息率利息與利息率v 一、利息的性質(zhì)與作用v 二、利率的表示和計算方法v （一）利率的表示v （二）單利與復(fù)利v 三、利率的種類v 四、利率的決定第十章第十章 金融市場金融市場v第一節(jié) 融資方式與金融市場v一、融資方式：直接融資、間接融資v這兩個名詞的解釋v二、金融市場的概念v它是市場經(jīng)濟中一個統(tǒng)一、完整的市場體系之中的一個組成部分。v金融市場的四大構(gòu)成要素：v三、金融市場的特點v每個市場都有著自己獨特的、區(qū)

14、別與其他市場的特點v四、金融市場的類型v（一）（七）v第二節(jié) 貨幣市場v貨幣市場的概念v一、票據(jù)市場見教材第178頁v二、拆放市場v頭寸銀行的可用資金。v同業(yè)拆借市場存在的原因v同業(yè)拆借的具體做法：教材第200頁v三、短期證券市場：略v四、回購市場v五、短期存放款市場：略v第三節(jié) 資本市場v一、證券的發(fā)行市場v直接發(fā)行和間接發(fā)行v二、證券的交易市場：場內(nèi)交易、場外交易v三、證券交易所v現(xiàn)貨交易、期貨交易、信用交易、期權(quán)交易v四、股票價格指數(shù)：計算原理和方法v第四節(jié) 外匯黃金市場v一、外匯市場的含義v二、外匯市場的作用v三、外匯市場的業(yè)務(wù)v四、黃金市場v第五節(jié) 金融衍生工具市場v一、金融衍生工具

15、的含義、特點v二四：略第十一章第十一章 金融機構(gòu)金融機構(gòu)v第一節(jié) 金融機構(gòu)概述v一、金融機構(gòu)存在的意義v金融機構(gòu)的定義及特征v二、金融機構(gòu)的分類v銀行，特別是商業(yè)銀行是金融機構(gòu)的主體。但是非銀行金融機構(gòu)的種類、數(shù)量以及其業(yè)務(wù)范圍是一個社會金融水平的標志。v三、我國的金融機構(gòu)第二節(jié)第二節(jié) 現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生發(fā)展現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生發(fā)展v一、現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生v二、現(xiàn)代銀行發(fā)展的趨勢v三、現(xiàn)代銀行的功能和作用v第三節(jié) 商業(yè)銀行v一、商業(yè)銀行及其特征v二、商業(yè)銀行的類型及組織形式v重點是了解商業(yè)銀行的兩大類型和發(fā)展趨勢v三、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)v負債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的三大主要業(yè)務(wù)。v負債業(yè)務(wù)組織資金來

16、源的業(yè)務(wù)。v資產(chǎn)業(yè)務(wù)進行資金運用并以此獲利的業(yè)務(wù)。v中間業(yè)務(wù)不提供資金而是通過提供服務(wù)而收取費用的業(yè)務(wù)。v此外，還有一種叫作表外業(yè)務(wù)，它與中間業(yè)務(wù)的基本特征類似，所不同的是它有可能轉(zhuǎn)化為表內(nèi)業(yè)務(wù)，并且存在一定的風(fēng)險。v 四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理v 重點了解商業(yè)銀行的經(jīng)營原則v 第四節(jié) 中央銀行v 一、中央銀行的產(chǎn)生和發(fā)展v 二、中央銀行的性質(zhì)v 三、中央銀行的類型 （略）v 四、中央銀行的職能v 貨幣發(fā)行的銀行，政府的銀行，銀行的銀行v 五、中央銀行的主要業(yè)務(wù)v 負債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)第十四章第十四章 貨幣供求與均衡貨幣供求與均衡v第一節(jié) 貨幣需求v一、貨幣需求的概念v1、什么是貨幣需求v

17、2、貨幣的需求動機:(1)交易動機 (2)預(yù)防動機 (3)投機動機v二、貨幣需求的決定因素v（一）利率水平和融資條件v（二）市場規(guī)模及交易方式v （三）資產(chǎn)收益率和投資環(huán)境v （四）物價水平和通貨膨脹預(yù)期v （五）收入水平和理財技術(shù)v （六）個人取得收入的形式和時間間隔v （七）金融市場效率與交易成本v 三、貨幣需要量的預(yù)測 （略）第二節(jié)第二節(jié) 貨幣供給貨幣供給v一、有關(guān)貨幣供給量的概念v參考教材第154頁v關(guān)于“內(nèi)生性”和“外生性”的問題v二、存款貨幣的創(chuàng)造v（一）派生存款、原始存款、貨幣乘數(shù)、基礎(chǔ)貨幣的概念v三、基礎(chǔ)貨幣與貨幣乘數(shù)v公式 M=B * mv四、貨幣供給的決定因素第三節(jié)第三節(jié)

18、貨幣均衡貨幣均衡v一、貨幣均衡的含義v二、貨幣均衡的實現(xiàn)條件v第四節(jié) 通貨膨脹（略）v第五節(jié) 通貨緊縮v一、通貨緊縮及其特征v二、通貨緊縮的成因v三、通貨緊縮的影響；正面影響、負面影響第十章第十章 貨幣與貨幣流通貨幣與貨幣流通內(nèi)容提要內(nèi)容提要 貨幣是一切經(jīng)濟活動的基礎(chǔ)。本章將闡述貨幣的貨幣是一切經(jīng)濟活動的基礎(chǔ)。本章將闡述貨幣的產(chǎn)生和貨幣的本質(zhì)；貨幣形式和貨幣制度的發(fā)展和產(chǎn)生和貨幣的本質(zhì)；貨幣形式和貨幣制度的發(fā)展和演變；人民幣制度的形成和基本內(nèi)容；流通中貨幣演變；人民幣制度的形成和基本內(nèi)容；流通中貨幣的必要量的決定的必要量的決定貨幣流通規(guī)律。本章的學(xué)習(xí)將貨幣流通規(guī)律。本章的學(xué)習(xí)將為以后各章奠定基

19、礎(chǔ)。為以后各章奠定基礎(chǔ)。第一節(jié)第一節(jié) 貨幣的性質(zhì)和職貨幣的性質(zhì)和職能能一、貨幣的起源和發(fā)展一、貨幣的起源和發(fā)展（一）貨幣的起源（一）貨幣的起源（二）貨幣形態(tài)演變（二）貨幣形態(tài)演變 1.1.實物貨幣實物貨幣 2. 2.金屬貨幣金屬貨幣 3. 3.紙幣紙幣 4. 4.存款貨幣存款貨幣 5. 5.電子貨幣電子貨幣 二、貨幣的本質(zhì)二、貨幣的本質(zhì) （一）貨幣是一般等價物（一）貨幣是一般等價物 （二）貨幣體現(xiàn)一定的社會生產(chǎn)關(guān)系（二）貨幣體現(xiàn)一定的社會生產(chǎn)關(guān)系三、貨幣的職能三、貨幣的職能（一）價值尺度（一）價值尺度（二）流通手段（二）流通手段（三）儲藏手段（三）儲藏手段（四）支付手段（四）支付手段（五）世界

20、貨幣（五）世界貨幣第二節(jié)第二節(jié) 貨幣制度貨幣制度一、貨幣制度的基本內(nèi)容一、貨幣制度的基本內(nèi)容（一）規(guī)定幣材（一）規(guī)定幣材（二）確定貨幣單位（二）確定貨幣單位（三）通貨鑄造、發(fā)行程序和流通辦法（三）通貨鑄造、發(fā)行程序和流通辦法（四）準備（四）準備制度制度二、貨幣制度的演變二、貨幣制度的演變（一）金屬貨幣制度（一）金屬貨幣制度 1. 1. 銀本位制銀本位制 2. 2. 金銀復(fù)本位制金銀復(fù)本位制 3. 3. 金本位制金本位制（二）紙幣制度（二）紙幣制度第三節(jié)第三節(jié) 人民幣人民幣一、人民幣制度的建立和完善一、人民幣制度的建立和完善二、我國現(xiàn)行貨幣制度的基本內(nèi)容二、我國現(xiàn)行貨幣制度的基本內(nèi)容（一）人民幣

21、是我國的法定貨幣（一）人民幣是我國的法定貨幣（二）人民幣是我國唯一合法的通貨（二）人民幣是我國唯一合法的通貨（三）人民幣的發(fā)行堅持經(jīng)濟發(fā)行和集中統(tǒng)一的原則（三）人民幣的發(fā)行堅持經(jīng)濟發(fā)行和集中統(tǒng)一的原則（四）黃金外匯儲備是用做國際支付的準備金（四）黃金外匯儲備是用做國際支付的準備金三、人民幣的發(fā)行程序三、人民幣的發(fā)行程序中央銀行中央銀行-各商業(yè)銀行各商業(yè)銀行-社會各單位社會各單位四、人民幣的性質(zhì)四、人民幣的性質(zhì)（一）人民幣是信用貨幣（一）人民幣是信用貨幣（二）人民幣是間接的一般等價物，直接的商品（二）人民幣是間接的一般等價物，直接的商品價值符號價值符號（三）人民幣是債務(wù)貨幣（三）人民幣是債務(wù)貨幣

22、第四節(jié)第四節(jié) 貨幣流通規(guī)律貨幣流通規(guī)律 一、貨幣流通規(guī)律一、貨幣流通規(guī)律 流通中金屬貨幣的必要量流通中金屬貨幣的必要量= =商品價格總額貨幣流通速度商品價格總額貨幣流通速度 流通中金屬貨幣量的價值流通中金屬貨幣量的價值商品價格總額所反映的總價值量貨幣流通速度商品價格總額所反映的總價值量貨幣流通速度 第四節(jié)第四節(jié) 貨幣流通規(guī)律貨幣流通規(guī)律 二、紙幣流通規(guī)律二、紙幣流通規(guī)律 單位紙幣所代表的貨幣金屬單位紙幣所代表的貨幣金屬= =流通中所需的金屬貨幣量流通中所需的金屬貨幣量流通中的紙幣總量流通中的紙幣總量 三、電子時代的貨幣流通三、電子時代的貨幣流通第十一章第十一章 信用與信貸資金信用與信貸資金運動

23、運動內(nèi)容提要內(nèi)容提要 信用是借貸活動的總稱，信用關(guān)系即債權(quán)債務(wù)關(guān)信用是借貸活動的總稱，信用關(guān)系即債權(quán)債務(wù)關(guān)系，付息和按期歸還是信用的兩個特征。本章將介系，付息和按期歸還是信用的兩個特征。本章將介紹信用及信用形式的變遷；利息率的決定及其計算紹信用及信用形式的變遷；利息率的決定及其計算方法；信用活動的載體和憑證方法；信用活動的載體和憑證信用工具的種類；信用工具的種類；以及銀行信貸資金的運行規(guī)律，并揭示信貸活動與以及銀行信貸資金的運行規(guī)律，并揭示信貸活動與社會再生產(chǎn)的內(nèi)在聯(lián)系。社會再生產(chǎn)的內(nèi)在聯(lián)系。第一節(jié)第一節(jié) 信用概述信用概述 一、信用的概念一、信用的概念 信用信用是一種特殊的價值運動形式，償還性

24、和支付利息是是一種特殊的價值運動形式，償還性和支付利息是它的兩個基本特征。它的兩個基本特征。 二、信用的產(chǎn)生和存在基礎(chǔ)二、信用的產(chǎn)生和存在基礎(chǔ) 三、信用的發(fā)展三、信用的發(fā)展 （一）高利貸信用（一）高利貸信用 （二）資本主義信用（二）資本主義信用四、信用的地位和作用四、信用的地位和作用（一）資金積聚作用（一）資金積聚作用（二）資金配置作用（二）資金配置作用（三）加速商品流轉(zhuǎn)、節(jié)省商品流通費用（三）加速商品流轉(zhuǎn)、節(jié)省商品流通費用（四）宏觀（四）宏觀調(diào)控國民經(jīng)濟的作用調(diào)控國民經(jīng)濟的作用第二節(jié)第二節(jié) 信用形式信用形式 一、商業(yè)信用一、商業(yè)信用 商業(yè)信用商業(yè)信用是企業(yè)之間相互提供的、與商業(yè)交易相聯(lián)系是企

25、業(yè)之間相互提供的、與商業(yè)交易相聯(lián)系的信用活動，其主要表現(xiàn)形式是賒銷商品、延期付款。的信用活動，其主要表現(xiàn)形式是賒銷商品、延期付款。商業(yè)信用的特點：商業(yè)信用的特點：（1 1）信用的借貸雙方都是企業(yè)，反映的是）信用的借貸雙方都是企業(yè)，反映的是不同的商品生產(chǎn)企業(yè)或商品流通企業(yè)之間因商不同的商品生產(chǎn)企業(yè)或商品流通企業(yè)之間因商品交易而引起的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。品交易而引起的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。（2 2）商業(yè)信用主要是以商品形態(tài)提供的信）商業(yè)信用主要是以商品形態(tài)提供的信用，其資金來源是企業(yè)資金循環(huán)過程中的商品用，其資金來源是企業(yè)資金循環(huán)過程中的商品資金，是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營資金的一部分，而不是資金，是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營資金的一部

26、分，而不是從生產(chǎn)過程游離出來的暫時閑置的貨幣資金。從生產(chǎn)過程游離出來的暫時閑置的貨幣資金。（3 3）商業(yè)信用是一種直接信用。）商業(yè)信用是一種直接信用。商業(yè)信用的局限性：商業(yè)信用的局限性：（1 1）商業(yè)信用的規(guī)模受到提供信用的企業(yè)）商業(yè)信用的規(guī)模受到提供信用的企業(yè)所擁有的資金數(shù)額的限制，企業(yè)能賒銷的商品所擁有的資金數(shù)額的限制，企業(yè)能賒銷的商品只能是商品資金的一部分；只能是商品資金的一部分；（2 2）商業(yè)信用有嚴格的方向性，它受到商）商業(yè)信用有嚴格的方向性，它受到商品流向的限制，因為商業(yè)信用的客體是商品資品流向的限制，因為商業(yè)信用的客體是商品資本，所以它只能向需要該種商品的企業(yè)提供。本，所以它只能

27、向需要該種商品的企業(yè)提供。（3 3）商業(yè)信用的范圍受到限制，因為，商）商業(yè)信用的范圍受到限制，因為，商業(yè)信用是直接信用，借貸雙方只有在相互了解業(yè)信用是直接信用，借貸雙方只有在相互了解對方的信譽和償還能力的基礎(chǔ)上才可能確立商對方的信譽和償還能力的基礎(chǔ)上才可能確立商業(yè)信用關(guān)系。業(yè)信用關(guān)系。二、銀行信用二、銀行信用銀行信用銀行信用是銀行及其他金融機構(gòu)以貨幣形式提供是銀行及其他金融機構(gòu)以貨幣形式提供的信用，它包括兩個方面：一是通過吸收存款，集中的信用，它包括兩個方面：一是通過吸收存款，集中社會各方面的閑置資金；二是通過發(fā)放貸款及證券投社會各方面的閑置資金；二是通過發(fā)放貸款及證券投資，對集中起來的閑置資

28、金加以運用。資，對集中起來的閑置資金加以運用。銀行信用的特點：銀行信用的特點：（1 1）銀行信用所分配的是通過信用形式集）銀行信用所分配的是通過信用形式集中起來的、從企業(yè)資金循環(huán)過程中游離出來的中起來的、從企業(yè)資金循環(huán)過程中游離出來的暫時閑置的貨幣資金，以及會各階層的貨幣收暫時閑置的貨幣資金，以及會各階層的貨幣收入。信用資金來源廣泛，不受個別企業(yè)資金規(guī)入。信用資金來源廣泛，不受個別企業(yè)資金規(guī)模的限制，因此，銀行信用的規(guī)模遠遠超過商模的限制，因此，銀行信用的規(guī)模遠遠超過商業(yè)信用。業(yè)信用。（2 2）銀行信用貸放出去的資金是處于再生）銀行信用貸放出去的資金是處于再生產(chǎn)過程以外的借貸資金，并且一般是以

29、貨幣形產(chǎn)過程以外的借貸資金，并且一般是以貨幣形式提供的。貨幣作為價值的獨立形態(tài)，不受商式提供的。貨幣作為價值的獨立形態(tài)，不受商品的流向限制，能向任何生產(chǎn)部門提供信用，品的流向限制，能向任何生產(chǎn)部門提供信用，克服了商業(yè)信用在提供信用方向上的局限性?？朔松虡I(yè)信用在提供信用方向上的局限性。銀行信用的特點：銀行信用的特點：（3 3）銀行信用的資金來源主要依靠吸收存款，各）銀行信用的資金來源主要依靠吸收存款，各項存款的存取時間不一致，存取交錯在一起形成銀行項存款的存取時間不一致，存取交錯在一起形成銀行賬戶上的穩(wěn)定余額，為銀行發(fā)放長期貸款提供了資金賬戶上的穩(wěn)定余額，為銀行發(fā)放長期貸款提供了資金來源，所以

30、，銀行信用的期限比商業(yè)信用靈活，可以來源，所以，銀行信用的期限比商業(yè)信用靈活，可以提供短期信用，也可以提供長期信用。提供短期信用，也可以提供長期信用。三、國家信用三、國家信用國家信用國家信用是國家作為債務(wù)人向社會籌集資金的一是國家作為債務(wù)人向社會籌集資金的一種信用形式，國家信用的實質(zhì)是國家借債，其主要形種信用形式，國家信用的實質(zhì)是國家借債，其主要形式有：發(fā)行政府債券，如國債券、國庫券等，以及銀式有：發(fā)行政府債券，如國債券、國庫券等，以及銀行借款，包括透支。行借款，包括透支。四、消費信用四、消費信用消費信用消費信用是工商企業(yè)、銀行或其他金融機構(gòu)以商是工商企業(yè)、銀行或其他金融機構(gòu)以商品、貨幣或勞務(wù)

31、的形式向消費者個人提供的信用。品、貨幣或勞務(wù)的形式向消費者個人提供的信用。（1 1）信用卡透支。）信用卡透支。（2 2）分期付款。）分期付款。（3 3）消費貸款。）消費貸款。五、民間信用五、民間信用民間信用民間信用是民間個人之間的借貸活動，其是民間個人之間的借貸活動，其存在的經(jīng)濟基礎(chǔ)是個體經(jīng)濟和多種經(jīng)營方式的存在的經(jīng)濟基礎(chǔ)是個體經(jīng)濟和多種經(jīng)營方式的存在。存在。六、租賃信用六、租賃信用租賃信用租賃信用是以出租物品、收取租金的形式是以出租物品、收取租金的形式提供的信用。提供的信用。七、國際信用七、國際信用國際信用國際信用是不同國家（或地區(qū)）間發(fā)生的是不同國家（或地區(qū)）間發(fā)生的借貸行為。借貸行為。第

32、三節(jié)第三節(jié) 利息和利息率利息和利息率一、利息的本質(zhì)一、利息的本質(zhì)利息是剩余產(chǎn)品價值的轉(zhuǎn)化形式，體現(xiàn)著借貸雙方共利息是剩余產(chǎn)品價值的轉(zhuǎn)化形式，體現(xiàn)著借貸雙方共同分配勞動者創(chuàng)造的剩余產(chǎn)品的關(guān)系。同分配勞動者創(chuàng)造的剩余產(chǎn)品的關(guān)系。二、利率及種類二、利率及種類利息率利息率簡稱利率，是一定時期內(nèi)利息額與借貸本簡稱利率，是一定時期內(nèi)利息額與借貸本金的比率。金的比率。（一）市場利率和管理利率（一）市場利率和管理利率（二）固定利率和浮動利率（二）固定利率和浮動利率（三）名義利率和實際利率（三）名義利率和實際利率（四）貸款利率和存款利率（四）貸款利率和存款利率三、決定和影響利率變化的因素三、決定和影響利率變化的

33、因素（一）平均利潤率是決定利率的基本因素（一）平均利潤率是決定利率的基本因素（二）影響利率變化的因素（二）影響利率變化的因素1. 1. 貨幣資金供求狀況對利率的影響貨幣資金供求狀況對利率的影響2. 2. 通貨膨脹對利率的影響通貨膨脹對利率的影響3. 3. 國家經(jīng)濟政策對利率的影響國家經(jīng)濟政策對利率的影響4. 4. 國際市場利率水平對國內(nèi)利率的影響國際市場利率水平對國內(nèi)利率的影響四、利息的計算四、利息的計算（一）利率的表達方法（一）利率的表達方法（二）利息的計算方法（二）利息的計算方法 1. 1. 單利計算法單利計算法 I=P I=PT Ti i 2. 2.復(fù)利計算法復(fù)利計算法 I=P(1+i)

34、I=P(1+i)t t第四節(jié)第四節(jié) 信用工具信用工具 一、短期信用工具一、短期信用工具 （一）商業(yè)票據(jù)（一）商業(yè)票據(jù) 1. 1. 商業(yè)匯票商業(yè)匯票 商業(yè)匯票商業(yè)匯票是由債權(quán)人簽發(fā)的要求債務(wù)人按約是由債權(quán)人簽發(fā)的要求債務(wù)人按約定的期限向指定的收款人或持票人支付一定金額定的期限向指定的收款人或持票人支付一定金額的無條件支付命令，往往由商品交易的賣方簽發(fā)。的無條件支付命令，往往由商品交易的賣方簽發(fā)。由于商業(yè)匯票是由債權(quán)人簽發(fā)的，必須經(jīng)過承兌由于商業(yè)匯票是由債權(quán)人簽發(fā)的，必須經(jīng)過承兌才具有法律效力。才具有法律效力。承兌承兌，是指在票據(jù)到期前，付款人承諾在票據(jù)到，是指在票據(jù)到期前，付款人承諾在票據(jù)到期日

35、支付票據(jù)金額的行為。期日支付票據(jù)金額的行為。2. 2. 商業(yè)本票商業(yè)本票商業(yè)本票商業(yè)本票是債務(wù)人向債權(quán)人簽發(fā)的，承諾在約定是債務(wù)人向債權(quán)人簽發(fā)的，承諾在約定的期限內(nèi)支付一定款項的債務(wù)憑證。的期限內(nèi)支付一定款項的債務(wù)憑證。（二）銀行票據(jù)（二）銀行票據(jù)銀行票據(jù)銀行票據(jù)是在銀行信用基礎(chǔ)上，由銀行承擔(dān)付款是在銀行信用基礎(chǔ)上，由銀行承擔(dān)付款義務(wù)的信用憑證。義務(wù)的信用憑證。1. 1. 銀行匯票銀行匯票銀行匯票銀行匯票是銀行開出的匯款憑證，由銀行簽發(fā)，是銀行開出的匯款憑證，由銀行簽發(fā)，交由匯款人自帶或寄給異地收款人，憑以向指定銀行交由匯款人自帶或寄給異地收款人，憑以向指定銀行兌取款項。兌取款項。2.2.銀行

36、本票銀行本票銀行本票銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。3.3.銀行支票銀行支票銀行支票銀行支票是活期存款戶對其存款銀行簽發(fā)的，要是活期存款戶對其存款銀行簽發(fā)的，要求從其存款賬戶上支付一定金額給持票人或指定人的求從其存款賬戶上支付一定金額給持票人或指定人的票據(jù)。票據(jù)。（三）銀行存單（三）銀行存單銀行存單銀行存單即存款單，是由銀行發(fā)行，記載一即存款單，是由銀行發(fā)行，記載一定存款金額、存款期限和存款利率的信用憑證，定存款金額、存款期限和存款利率的信用憑證，是存款人的債權(quán)憑證。

37、是存款人的債權(quán)憑證。（四）信用證（四）信用證信用證信用證包括商業(yè)信用證和旅行信用證。包括商業(yè)信用證和旅行信用證。二、長期信用工具二、長期信用工具（一）股票（一）股票股票股票是股份公司發(fā)給股東證明其投資是股份公司發(fā)給股東證明其投資并憑以領(lǐng)取股息的憑證，是金融市場上的并憑以領(lǐng)取股息的憑證，是金融市場上的長期投資工具。長期投資工具。股票的種類很多，按股東權(quán)益的不同，分為股票的種類很多，按股東權(quán)益的不同，分為普通股和優(yōu)先股；普通股和優(yōu)先股；按股息是否可以積存下來，分按股息是否可以積存下來，分為累積性股票和非累積性股票為累積性股票和非累積性股票；按是否記名，分；按是否記名，分為記名股票和不記名股票；為記

38、名股票和不記名股票；按股票是否標明金額，按股票是否標明金額，分為票面金額股票和無票面金額股票分為票面金額股票和無票面金額股票；按投資者；按投資者的不同，分為法人股、社會公眾股和個人股，的不同，分為法人股、社會公眾股和個人股，（二）債券（二）債券債券債券是發(fā)行者為籌措資金向投資者出具的承是發(fā)行者為籌措資金向投資者出具的承諾按一定利率支付利息并到期償還本金的債權(quán)債諾按一定利率支付利息并到期償還本金的債權(quán)債務(wù)憑證。務(wù)憑證。1.政府債券政府債券2.公司債券公司債券3.金融債券金融債券債券與股票的區(qū)別債券與股票的區(qū)別（1 1）性質(zhì)不同。）性質(zhì)不同。（2 2）持有人權(quán)利不同。）持有人權(quán)利不同。（3 3）權(quán)

39、益和風(fēng)險不同。）權(quán)益和風(fēng)險不同。第五節(jié)第五節(jié) 銀行信貸資金運銀行信貸資金運動動一、信貸資金的來源一、信貸資金的來源二、信貸資金的運動規(guī)律二、信貸資金的運動規(guī)律gGWGg三、信貸資金運動與社會再生產(chǎn)的關(guān)系三、信貸資金運動與社會再生產(chǎn)的關(guān)系（一）社會再生產(chǎn)對信貸資金運動的決定（一）社會再生產(chǎn)對信貸資金運動的決定作用作用（二）信貸資金對社會再生產(chǎn)的反作用（二）信貸資金對社會再生產(chǎn)的反作用第十二章第十二章 金融體系金融體系內(nèi)容提要內(nèi)容提要 金融活動依賴于金融體系的運行。金融體系金融活動依賴于金融體系的運行。金融體系是指各類金融機構(gòu)所形成的相互聯(lián)系、相互作是指各類金融機構(gòu)所形成的相互聯(lián)系、相互作用的統(tǒng)一

40、體。金融機構(gòu)是專門從事各種貨幣信用的統(tǒng)一體。金融機構(gòu)是專門從事各種貨幣信用業(yè)務(wù)等金融活動的組織實體。構(gòu)成金融體系用業(yè)務(wù)等金融活動的組織實體。構(gòu)成金融體系的金融機構(gòu)有很多種，一般分為銀行和非銀行的金融機構(gòu)有很多種，一般分為銀行和非銀行金融機構(gòu)兩大類。金融體系中最基本的構(gòu)成是金融機構(gòu)兩大類。金融體系中最基本的構(gòu)成是銀行。銀行是商品經(jīng)濟的產(chǎn)物，隨著銀行的產(chǎn)銀行。銀行是商品經(jīng)濟的產(chǎn)物，隨著銀行的產(chǎn)生和發(fā)展，其他非銀行金融機構(gòu)也得到了發(fā)展，生和發(fā)展，其他非銀行金融機構(gòu)也得到了發(fā)展，從而促成了金融體系的形成、發(fā)展和完善。本從而促成了金融體系的形成、發(fā)展和完善。本章在介紹以銀行為主的金融體系建立的基礎(chǔ)上，章

41、在介紹以銀行為主的金融體系建立的基礎(chǔ)上，著重闡述了我國的金融體系，特別是現(xiàn)行金融著重闡述了我國的金融體系，特別是現(xiàn)行金融體系的構(gòu)建及其特點。體系的構(gòu)建及其特點。第一節(jié)第一節(jié) 銀行的產(chǎn)生和發(fā)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展展一、銀行的產(chǎn)生一、銀行的產(chǎn)生二、銀行的發(fā)展二、銀行的發(fā)展（一）近代銀行的形成（一）近代銀行的形成（二）現(xiàn)代銀行的發(fā)展（二）現(xiàn)代銀行的發(fā)展第二節(jié)第二節(jié) 現(xiàn)代金融體系現(xiàn)代金融體系 一、中央銀行一、中央銀行 中央銀行中央銀行是隨著銀行發(fā)展從商業(yè)銀行中獨立出來的特殊是隨著銀行發(fā)展從商業(yè)銀行中獨立出來的特殊銀行，是一國金融機構(gòu)體系的中心環(huán)節(jié)，處于特殊的地位，銀行，是一國金融機構(gòu)體系的中心環(huán)節(jié)，處于特殊

42、的地位，經(jīng)營專門的業(yè)務(wù)，具有對全國金融活動進行宏觀調(diào)控的特經(jīng)營專門的業(yè)務(wù)，具有對全國金融活動進行宏觀調(diào)控的特殊職能，多數(shù)國家將中央銀行實行國有化，它是國家的貨殊職能，多數(shù)國家將中央銀行實行國有化，它是國家的貨幣發(fā)行銀行、銀行的銀行和政府的銀行。幣發(fā)行銀行、銀行的銀行和政府的銀行。二、商業(yè)銀行二、商業(yè)銀行 商業(yè)銀行商業(yè)銀行是以盈利為目的、以吸收社會是以盈利為目的、以吸收社會公眾的存款和發(fā)放貸款為主要業(yè)務(wù)活動、綜公眾的存款和發(fā)放貸款為主要業(yè)務(wù)活動、綜合性多功能的金融企業(yè)。合性多功能的金融企業(yè)。（1）分支行制）分支行制（2）單元制）單元制（3）持股公司制）持股公司制（4）連鎖銀行制）連鎖銀行制（5）

43、跨國聯(lián)合制）跨國聯(lián)合制三、專業(yè)銀行三、專業(yè)銀行（一）投資銀行（一）投資銀行（二）儲蓄銀行（二）儲蓄銀行（三）農(nóng)業(yè)銀行（三）農(nóng)業(yè)銀行（四）進出口銀行（四）進出口銀行（五）抵押銀行（五）抵押銀行（六）開發(fā)銀行（六）開發(fā)銀行四、非銀行金融機構(gòu)四、非銀行金融機構(gòu)（一）保險公司（一）保險公司（二）信用合作社（二）信用合作社（三）投資公司（三）投資公司（四）養(yǎng)老基金組織（四）養(yǎng)老基金組織（五）金融公司（五）金融公司（六）郵政儲蓄（六）郵政儲蓄第三節(jié)第三節(jié) 我國的金融體我國的金融體系系一、新中國金融體系的建立一、新中國金融體系的建立二、二、“大一統(tǒng)大一統(tǒng)”的人民銀行體系的人民銀行體系三、多元化金融體系的形成

44、三、多元化金融體系的形成（一）專業(yè)銀行（一）專業(yè)銀行 1. 中國農(nóng)業(yè)銀行中國農(nóng)業(yè)銀行2. 中國銀行中國銀行3.中國建設(shè)銀行中國建設(shè)銀行4. 中國工商銀行中國工商銀行（二）股份制銀行（二）股份制銀行1.交通銀行交通銀行2.中信實業(yè)銀行中信實業(yè)銀行3.光大實業(yè)銀行光大實業(yè)銀行4.其他股份制銀行其他股份制銀行（三）其他金融機構(gòu)（三）其他金融機構(gòu)1.投資信托類的金融機構(gòu)投資信托類的金融機構(gòu)2.信用合作組織信用合作組織3.保險公司保險公司4.財務(wù)公司財務(wù)公司5.證券公司證券公司6. 郵政儲蓄機構(gòu)郵政儲蓄機構(gòu)（四）外資銀行和辦事處（四）外資銀行和辦事處（五）中央銀行（五）中央銀行 四、我國現(xiàn)行金融體系四、

45、我國現(xiàn)行金融體系（一）現(xiàn)行金融體系的建立（一）現(xiàn)行金融體系的建立（二）現(xiàn)行金融體系的構(gòu)成（二）現(xiàn)行金融體系的構(gòu)成1. 中央銀行中央銀行中國人民銀行是我國的中央銀行，中國人民銀行是我國的中央銀行，是國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)和管理金融事業(yè)的機關(guān)，是國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)和管理金融事業(yè)的機關(guān)，是我國金融體系的核心。是我國金融體系的核心。2.商業(yè)銀行商業(yè)銀行商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)，它以商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)，它以盈利為目的、以吸收社會公眾的存款盈利為目的、以吸收社會公眾的存款和發(fā)放貸款為主要業(yè)務(wù)活動。和發(fā)放貸款為主要業(yè)務(wù)活動。(1)(1)國有商業(yè)銀行國有商業(yè)銀行中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行

46、、中國銀行和中國人民建設(shè)銀行。和中國人民建設(shè)銀行。(2)(2)股份制商業(yè)銀行股份制商業(yè)銀行3.政策性銀行政策性銀行(1)(1)國家開發(fā)銀行國家開發(fā)銀行(2)(2)中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行(3)(3)中國進出口銀行中國進出口銀行4.非銀行金融機構(gòu)非銀行金融機構(gòu)（三）我國現(xiàn)行金融體系特點（三）我國現(xiàn)行金融體系特點v擁有多層次、多形式的機構(gòu)組織形式擁有多層次、多形式的機構(gòu)組織形式v中央銀行的宏觀調(diào)控得到進一步加強中央銀行的宏觀調(diào)控得到進一步加強v銀行業(yè)進一步市場化銀行業(yè)進一步市場化v各金融機構(gòu)間（除中央銀行外）相互競爭，共同發(fā)展各金融機構(gòu)間（除中央銀行外）相互競爭，共同發(fā)展v金融體系國際化發(fā)

47、展金融體系國際化發(fā)展v混合經(jīng)營日趨紅火混合經(jīng)營日趨紅火第十三章第十三章 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)內(nèi)容提要內(nèi)容提要 本章主要介紹商業(yè)銀行負債、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)本章主要介紹商業(yè)銀行負債、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)以及三者之間的業(yè)務(wù)關(guān)系，銀行的資金運動過程及其以及三者之間的業(yè)務(wù)關(guān)系，銀行的資金運動過程及其對宏觀、微觀經(jīng)濟的影響。通過學(xué)習(xí)，應(yīng)掌握商業(yè)銀對宏觀、微觀經(jīng)濟的影響。通過學(xué)習(xí)，應(yīng)掌握商業(yè)銀行各項基本業(yè)務(wù)，掌握與商業(yè)銀行融通資金的基本方行各項基本業(yè)務(wù)，掌握與商業(yè)銀行融通資金的基本方法和途徑、掌握票據(jù)結(jié)算和非票據(jù)結(jié)算的各種方式和法和途徑、掌握票據(jù)結(jié)算和非票據(jù)結(jié)算的各種方式和業(yè)務(wù)操作程序，為企業(yè)單位尋求更

48、快捷、更安全的資業(yè)務(wù)操作程序，為企業(yè)單位尋求更快捷、更安全的資金清算方式，提高資金使用效率。金清算方式，提高資金使用效率。第一節(jié)第一節(jié) 商業(yè)銀行負債業(yè)商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)務(wù)一、商業(yè)銀行資本金一、商業(yè)銀行資本金（一）商業(yè)銀行資本金構(gòu)成（一）商業(yè)銀行資本金構(gòu)成 1. 1.核心資本核心資本 （1 1）實收資本。（）實收資本。（2 2）資本公積金。）資本公積金。 （3 3）盈余公積金。（）盈余公積金。（4 4）未分配利潤。）未分配利潤。 2. 2.附屬資本附屬資本 （二）商業(yè)銀行資本金的職能（二）商業(yè)銀行資本金的職能 1. 1.經(jīng)營職能經(jīng)營職能 2. 2.保障職能保障職能 3. 3.管理職能管理職能二、存

49、款負債二、存款負債（一）儲蓄存款（一）儲蓄存款1.1.活期儲蓄存款活期儲蓄存款2.2.定期儲蓄存款定期儲蓄存款3.3.外幣儲蓄存款外幣儲蓄存款（二）對公存款（二）對公存款 1. 1.單位活期結(jié)算戶存款單位活期結(jié)算戶存款 2. 2.單位定期存款單位定期存款 3. 3.單位通知存款單位通知存款 4. 4.單位大額可轉(zhuǎn)讓定期存單單位大額可轉(zhuǎn)讓定期存單三、借入資金三、借入資金（一）中央銀行借款（一）中央銀行借款1.1.直接貸款直接貸款2.2.再貼現(xiàn)再貼現(xiàn)（二）同業(yè)拆借（二）同業(yè)拆借（三）金融債券（三）金融債券四、其他負債四、其他負債（一）結(jié)算資金（一）結(jié)算資金（二）回購協(xié)議（二）回購協(xié)議（三）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)與

50、轉(zhuǎn)抵押（三）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)抵押（四）國際金融市場借款（四）國際金融市場借款（五）其他應(yīng)付款項（五）其他應(yīng)付款項第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行資產(chǎn)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)一、現(xiàn)金資產(chǎn)一、現(xiàn)金資產(chǎn)（一）庫存現(xiàn)金（一）庫存現(xiàn)金（二）中央銀行存款（二）中央銀行存款1.1.法定存款準備金法定存款準備金2.2.一般性存款一般性存款3.3.存放同業(yè)款項存放同業(yè)款項4.4.托收未達款托收未達款二、商業(yè)銀行貸款二、商業(yè)銀行貸款（一）商業(yè)銀行貸款原則（一）商業(yè)銀行貸款原則1.1.安全性原則安全性原則2.2.效益性原則效益性原則3.3.流動性原則流動性原則（二）借款人資格二）借款人資格 1. 1.借款人的概念借款人的概念 借款人借

51、款人是指從商業(yè)銀行取得貸款的當(dāng)是指從商業(yè)銀行取得貸款的當(dāng)事人，包括經(jīng)工商行政管理機關(guān)（主管機事人，包括經(jīng)工商行政管理機關(guān)（主管機關(guān)）核準登記的企事業(yè)法人、合伙企業(yè)、關(guān)）核準登記的企事業(yè)法人、合伙企業(yè)、個體工商戶，或具有中華人民共和國國籍個體工商戶，或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。的具有完全民事行為能力的自然人。 2.2.借款人的條件借款人的條件 3 . 3 .對借款人的限制性條件對借款人的限制性條件借款人申請貸款應(yīng)具備以下條件借款人申請貸款應(yīng)具備以下條件v 第一，有按期還本付息的能力；v 第二，原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已按期還清；第三，除自然人外，借款人應(yīng)當(dāng)經(jīng)過工商管理

52、部門辦理年檢手續(xù)；v 第四，已開立基本存款賬戶或一般存款賬戶；v 第五，企業(yè)對外的股本權(quán)益性投資總額不得超過其資產(chǎn)凈值的50%；v 第六，申請中長期貸款，新建項目企業(yè)法人的所有者權(quán)益一般不得低于項目所需總投資的25%，在具體執(zhí)行時，加工業(yè)應(yīng)高一些，商業(yè)可以低一些；盈利水平低的應(yīng)高一些，盈利水平高的可以低一些；v 第七，申請短期貸款，企業(yè)法人的新增流動資產(chǎn)一般不得小于新增流動負債。（三）商業(yè)銀行貸款種類（三）商業(yè)銀行貸款種類 1.1.按期限劃分：短期貸款、中期貸款和長期貸款。按期限劃分：短期貸款、中期貸款和長期貸款。 2. 2.按責(zé)任劃分：自營貸款和委托貸按責(zé)任劃分：自營貸款和委托貸 款?？睢?

53、3. 3.按保障劃分：信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。按保障劃分：信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。 擔(dān)保貸款有三種方式。擔(dān)保貸款有三種方式。 （1 1）保證貸款。）保證貸款。 （2 2）抵押貸款。）抵押貸款。 （3 3）質(zhì)押貸款。）質(zhì)押貸款。（四）商業(yè)銀行貸款程序（四）商業(yè)銀行貸款程序 1. 1.貸款申請貸款申請 2. 2.對借款人的信用等級評估對借款人的信用等級評估 3. 3.貸款調(diào)查貸款調(diào)查 4. 4.貸款審批貸款審批 5. 5.簽訂借款合同簽訂借款合同 6. 6.貸款發(fā)放貸款發(fā)放 7. 7.貸后檢查貸后檢查 8. 8.貸款歸還貸款歸還三、商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)三、商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)（一）商業(yè)銀行

54、投資的對象（一）商業(yè)銀行投資的對象 1.1.實業(yè)投資實業(yè)投資 2. 2.證券投資證券投資（二）商業(yè)銀行投資國債的目的（二）商業(yè)銀行投資國債的目的 1.1.獲取收益獲取收益 2. 2.分散風(fēng)險分散風(fēng)險 3. 3.保持流動性保持流動性第三節(jié)第三節(jié) 商業(yè)銀行中間商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)業(yè)務(wù) 一、支付結(jié)算業(yè)務(wù)一、支付結(jié)算業(yè)務(wù) （一）基本概述（一）基本概述 1. 1.支付結(jié)算概念支付結(jié)算概念 支付結(jié)算支付結(jié)算是指銀行通過一定結(jié)算方式結(jié)清企業(yè)、單位是指銀行通過一定結(jié)算方式結(jié)清企業(yè)、單位和個人之間因商品交易、勞務(wù)供應(yīng)等所發(fā)生的債權(quán)、債務(wù)和個人之間因商品交易、勞務(wù)供應(yīng)等所發(fā)生的債權(quán)、債務(wù)和資金清算的行為。它分為票據(jù)結(jié)

55、算和非票據(jù)結(jié)算。和資金清算的行為。它分為票據(jù)結(jié)算和非票據(jù)結(jié)算。 2.2.辦理支付結(jié)算的基本原則辦理支付結(jié)算的基本原則（1 1）誠實信用，履約付款；）誠實信用，履約付款；（2 2）誰的錢進誰的賬，由誰支配；）誰的錢進誰的賬，由誰支配；（3 3）銀行不墊款。）銀行不墊款。 3. 3.結(jié)算賬戶管理結(jié)算賬戶管理 （二）票據(jù)結(jié)算（二）票據(jù)結(jié)算1.1.銀行匯票結(jié)算銀行匯票結(jié)算2.2.商業(yè)匯票結(jié)算商業(yè)匯票結(jié)算3.3.銀行本票結(jié)算銀行本票結(jié)算4.4.支票結(jié)算支票結(jié)算 （三）非票據(jù)結(jié)算（三）非票據(jù)結(jié)算1.1.匯兌結(jié)算匯兌結(jié)算2.2.托收承付結(jié)算托收承付結(jié)算3.3.委托收款結(jié)算委托收款結(jié)算 二、金融信托業(yè)務(wù)二、金

56、融信托業(yè)務(wù) （一）金融信托的概念與特點（一）金融信托的概念與特點 金融信托金融信托是指經(jīng)營金融委托代理業(yè)務(wù)的信托行為。是指經(jīng)營金融委托代理業(yè)務(wù)的信托行為。 金融信托具有財產(chǎn)所有權(quán)的轉(zhuǎn)移性、資產(chǎn)核算的金融信托具有財產(chǎn)所有權(quán)的轉(zhuǎn)移性、資產(chǎn)核算的他主性、收益分配的實際性等特點。他主性、收益分配的實際性等特點。 （二）金融信托業(yè)務(wù)（二）金融信托業(yè)務(wù) 1. 1.信托存款信托存款 信托存款信托存款是金融信托機構(gòu)收受的存款，是金融信托機構(gòu)收受的存款，也稱也稱“資金信托資金信托 。它是根據(jù)客戶的存款申。它是根據(jù)客戶的存款申請吸收進來并代為管理和運用的資金。請吸收進來并代為管理和運用的資金。 2. 2.信托貸款

57、信托貸款 信托貸款信托貸款是金融信托機構(gòu)運用吸收的信是金融信托機構(gòu)運用吸收的信托存款、自有資金和籌集的其他資金發(fā)放的托存款、自有資金和籌集的其他資金發(fā)放的貸款。貸款。 3.3.信托投資信托投資 信托投資信托投資是信托機構(gòu)運用信托存款、自有是信托機構(gòu)運用信托存款、自有資金、發(fā)行債券所得資金，以投資者身份直資金、發(fā)行債券所得資金，以投資者身份直接為生產(chǎn)、經(jīng)營企業(yè)進行投資。接為生產(chǎn)、經(jīng)營企業(yè)進行投資。 4. 4.委托貸款委托貸款 5. 5.委托投資委托投資 6. 6.財產(chǎn)信托財產(chǎn)信托 7. 7.個人特約信托個人特約信托 三、融資租賃業(yè)務(wù)三、融資租賃業(yè)務(wù) （一）融資租賃的概念與特點（一）融資租賃的概念

58、與特點 融資租賃融資租賃是一種信用方式，是指金融機構(gòu)以財產(chǎn)是一種信用方式，是指金融機構(gòu)以財產(chǎn)所有者的身份作為出租人，將擁有的生產(chǎn)設(shè)備、交所有者的身份作為出租人，將擁有的生產(chǎn)設(shè)備、交通運輸工具、廠房、倉庫等財產(chǎn)定期出租給客戶使通運輸工具、廠房、倉庫等財產(chǎn)定期出租給客戶使用，客戶按期支付租金即可獲得財產(chǎn)使用權(quán)的一種用，客戶按期支付租金即可獲得財產(chǎn)使用權(quán)的一種經(jīng)濟行為。經(jīng)濟行為。（二）融資租賃的形式（二）融資租賃的形式1.1.直接租賃直接租賃2.2.轉(zhuǎn)租賃轉(zhuǎn)租賃3.3.回租租賃回租租賃4.4.杠桿租賃杠桿租賃5.5.綜合租賃綜合租賃（三）融資租賃項目的條件（三）融資租賃項目的條件（四）融資租賃業(yè)務(wù)的

59、程序（四）融資租賃業(yè)務(wù)的程序1.1.租賃準備階段租賃準備階段2.2.委托租賃階段委托租賃階段3.3.設(shè)備選擇、詢價和談判階段設(shè)備選擇、詢價和談判階段4.4.簽訂合同和引進設(shè)備階段簽訂合同和引進設(shè)備階段5.5.交付租金階段交付租金階段 四、金融咨詢四、金融咨詢 （一）金融咨詢的含義（一）金融咨詢的含義 金融咨詢金融咨詢是金融專家或?qū)ｉT金融機構(gòu)利用自己的是金融專家或?qū)ｉT金融機構(gòu)利用自己的知識、技術(shù)、信息和經(jīng)驗，運用科學(xué)方法和先進手知識、技術(shù)、信息和經(jīng)驗，運用科學(xué)方法和先進手段進行調(diào)查、分析和預(yù)測，客觀公正地提供一種或段進行調(diào)查、分析和預(yù)測，客觀公正地提供一種或多種可供選擇的優(yōu)化方案，是有償?shù)闹悄芊?/p>

60、務(wù)。多種可供選擇的優(yōu)化方案，是有償?shù)闹悄芊?wù)。 （二）金融咨詢業(yè)務(wù)（二）金融咨詢業(yè)務(wù) 1. 1.評審類信息咨詢評審類信息咨詢 （1 1）企業(yè)信用等級評估）企業(yè)信用等級評估 （2 2）驗證企業(yè)注冊資金）驗證企業(yè)注冊資金 2. 2.委托中介類信息咨詢委托中介類信息咨詢 （1 1）資信咨詢）資信咨詢 （2 2）融資咨詢）融資咨詢 3. 3.綜合類信息咨詢綜合類信息咨詢 （1 1）管理咨詢管理咨詢 （2 2）經(jīng)濟信息咨詢。經(jīng)濟信息咨詢。第十四章第十四章 金融市場金融市場內(nèi)容提要內(nèi)容提要 金融市場的存在和發(fā)展，為政府、金融機金融市場的存在和發(fā)展，為政府、金融機構(gòu)、企業(yè)單位和個人的長短期資金相互轉(zhuǎn)化構(gòu)、企