解讀《山東省融資性擔保公司年審辦法》

1、解讀山東省融資性擔保公司年審辦法來源：山東省金融工作辦公室時間： 2012-03-30 09:41:52近日，根據山東省融資性擔保公司管理暫行辦法（魯金辦發(fā) 20109 號）、山東省融資性擔保機構經營許可證管理指引（魯金辦發(fā) 201017 號）等有關規(guī)定，由山東省金融工作辦公室制定的山東省融資性擔保公司年審辦法（魯金辦發(fā) 20123 號、以下簡稱年審辦法）已印發(fā)并正式實施。一、辦法出臺的背景與意義自 2010 年 6 月 25 日開始，省金融辦根據國家要求和省政府統(tǒng)一部署，堅持在規(guī)范中發(fā)展、在發(fā)展中規(guī)范的方針，牢固樹立審慎經營和審慎監(jiān)管的理念，組織開展了全省融資擔保機構規(guī)范整頓工作。 通過規(guī)范

2、整頓，我省融資性擔保行業(yè)得到較快發(fā)展，資本實力明顯增強，擔保能力顯著提高，行業(yè)監(jiān)管制度體系初步建立， 整個行業(yè)運行基本安全平穩(wěn)，為緩解我省中小企業(yè)和 “三農 ”融資難發(fā)揮重要作用。然而，由于歷史及其他原因，我省融資性擔保行業(yè)無論是在經營上還是在管理上等方面還有一些不盡人意的地方， 仍存在些許待規(guī)范問題和潛在風險因素， 同時，我們的監(jiān)管水平還有待加強、 發(fā)現(xiàn)問題和處置風險的能力也有待進一步提高。年審辦法的出臺及具體實施，是做好融資性擔保機構監(jiān)管工作的一項重要舉措，也是強化制度建設、促進行業(yè)發(fā)展的重要內容。對于鞏固規(guī)范整頓成果、 防范化解融資性擔保機構風險隱患和加強融資擔保行業(yè)監(jiān)度管理，規(guī)范經營行

3、為等具有十分重要的意義。二、年審辦法的適用范圍本年審辦法適用于經省金融辦批準設立， 已領取融資性擔保經營許可證并在工商行政管理部門登記注冊的融資性擔保公司及其分支機構。當年批準設立或當年注冊登記的融資性擔保公司及其分支機構， 自下一年起參加年審。三、關于行業(yè)年審的主要內容融資性擔保公司年審的主要內容包括六項，一是變更事項執(zhí)行情況。二是資本金狀況，資本金完整性及使用合規(guī)情況等。三是融資性擔保公司合規(guī)經營情況，融資性擔保業(yè)務開展情況，準備金提取、風險集中度、客戶集中度情況等。四是融資性擔保公司治理和內部控制，公司最大股東變動情況。 五是信息披露和重大風險事件報告情況。六是高管人員和從業(yè)人員守法經營

4、情況，包括融資性擔保公司的董事、 監(jiān)事和高級管理人員調整變化情況等內容。四、行業(yè)年審的時間與程序為確保全省融資性擔保機構年審工作的統(tǒng)一性、一致性和規(guī)范性，年審辦法就融資性擔保機構年審的具體時間及基本程序做出了明確規(guī)定：具體年審時間為每年的2 月 20 日至 4 月 30 日。基本程序包括：融資性擔保公司開展年審自查，準備相關材料報縣（市區(qū)）監(jiān)管部門；縣監(jiān)管部門受理年審材料，并進行初審后報市金融辦；市金融辦審查通過后報省金融辦備案；省金融辦完成備案后由各市金融辦加蓋年審戳記。融資性擔保公司持通過年審的經營許可證副本到工商行政管理部門參加年檢。五、融資性擔保機構參加年審需提交的材料為確保年審工作的

5、全面性、完整性和實效性， 年審辦法對融資性擔保公司參加年審應提交的材料做出了明確規(guī)定。它們分別是融資性擔保公司年審報告書、融資性擔保機構年審信息表；營業(yè)執(zhí)照副本及復印件、工商登記基本情況表（含變更記錄表）和注冊資本變更對照表以及稅務登記證副本及復印件；具有相應資質的社會中介機構出具的年度財務審計報告； 本年度資金使用情況報告； 本年度從事融資性擔保業(yè)務證明； 本年度經營情況報告以及 融資性擔保機構經營許可證副本等。年審辦法同時對每部分應提交的材料也都提出了具體要求，使其更具可操作性。六、不得通過年審的情形為確保年審工作的嚴肅性和有效性，年審辦法還明確了不得通過年審的七種具體情形：一是融資性擔保

6、公司嚴重違法違規(guī)設立的，包括提供虛假材料、 虛假出資或通過其他方式騙取審批的。二是存在嚴重違法經營行為的，包括非法吸收存款、發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款、受托投資、抽逃注冊資本以及從事非法集資活動的。三是融資性擔保公司已發(fā)生山東省融資性擔保機構重大風險事件應急預案規(guī)定應報告的重大風險事件情形，未按規(guī)定報告或有效處置，并造成惡劣影響的。四是存在嚴重違規(guī)經營行為，特別是嚴重偏離主業(yè)、嚴重超范圍經營、嚴重違規(guī)投資、風險集中度過高、代償率過高等可能對公司造成重大不利影響，且對違規(guī)事項拒不改正的。五是未經監(jiān)管部門批準擅自變更有關事項，特別是擅自變更第一大股東、擅自變更董事長、擅自變更業(yè)務范圍等，且拒不改正的。

7、六是拒不參加年審的。七是連續(xù) 2 年未開展融資性擔保業(yè)務的。通過年審，將長期偏離主業(yè)， 存在較大風險的融資性擔保機構機構清理出行業(yè)隊伍，以達到去粗存精、去偽存真之目的，確保實現(xiàn)我省融資性擔保行業(yè)整體健康有序發(fā)展。出師表兩漢：諸葛亮先帝創(chuàng)業(yè)未半而中道崩殂， 今天下三分， 益州疲弊， 此誠危急存亡之秋也。然侍衛(wèi)之臣不懈于內，忠志之士忘身于外者，蓋追先帝之殊遇，欲報之于陛下也。誠宜開張圣聽，以光先帝遺德，恢弘志士之氣，不宜妄自菲薄，引喻失義，以塞忠諫之路也。宮中府中，俱為一體；陟罰臧否，不宜異同。若有作奸犯科及為忠善者，宜付有司論其刑賞，以昭陛下平明之理；不宜偏私，使內外異法也。侍中、侍郎郭攸之、費

8、祎、董允等，此皆良實，志慮忠純，是以先帝簡拔以遺陛下：愚以為宮中之事，事無大小，悉以咨之，然后施行，必能裨補闕漏，有所廣益。將軍向寵，性行淑均，曉暢軍事，試用于昔日，先帝稱之曰愚以為營中之事，悉以咨之，必能使行陣和睦，優(yōu)劣得所?！澳?”，是以眾議舉寵為督：親賢臣， 遠小人， 此先漢所以興隆也； 親小人， 遠賢臣， 此后漢所以傾頹也。 先帝在時，每與臣論此事， 未嘗不嘆息痛恨于桓、 靈也。 侍中、尚書、 長史、 參軍，此悉貞良死節(jié)之臣，愿陛下親之、信之，則漢室之隆，可計日而待也。臣本布衣，躬耕于南陽，茍全性命于亂世，不求聞達于諸侯。先帝不以臣卑鄙，猥自枉屈，三顧臣于草廬之中，咨臣以當世之事，由是感激，遂許先帝以驅馳。后值傾覆，受任于敗軍之際，奉命于危難之間，爾來二十有一年矣。先帝知臣謹慎，故臨崩寄臣以大事也。受命以來，夙夜憂嘆，恐托付不效，以傷先帝之明；故五月渡瀘，深入不毛。今南方已定，兵甲已足，當獎率三軍，北定中原，庶竭駑鈍，攘除奸兇，興復漢室，還于舊都。此臣所以報先帝