解讀《山東省融資性擔(dān)保公司年審辦法》

1、解讀山東省融資性擔(dān)保公司年審辦法來源：山東省金融工作辦公室時間： 2012-03-30 09:41:52近日，根據(jù)山東省融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法（魯金辦發(fā) 20109 號）、山東省融資性擔(dān)保機構(gòu)經(jīng)營許可證管理指引（魯金辦發(fā) 201017 號）等有關(guān)規(guī)定，由山東省金融工作辦公室制定的山東省融資性擔(dān)保公司年審辦法（魯金辦發(fā) 20123 號、以下簡稱年審辦法）已印發(fā)并正式實施。一、辦法出臺的背景與意義自 2010 年 6 月 25 日開始，省金融辦根據(jù)國家要求和省政府統(tǒng)一部署，堅持在規(guī)范中發(fā)展、在發(fā)展中規(guī)范的方針，牢固樹立審慎經(jīng)營和審慎監(jiān)管的理念，組織開展了全省融資擔(dān)保機構(gòu)規(guī)范整頓工作。 通過規(guī)范

2、整頓，我省融資性擔(dān)保行業(yè)得到較快發(fā)展，資本實力明顯增強，擔(dān)保能力顯著提高，行業(yè)監(jiān)管制度體系初步建立， 整個行業(yè)運行基本安全平穩(wěn)，為緩解我省中小企業(yè)和 “三農(nóng) ”融資難發(fā)揮重要作用。然而，由于歷史及其他原因，我省融資性擔(dān)保行業(yè)無論是在經(jīng)營上還是在管理上等方面還有一些不盡人意的地方， 仍存在些許待規(guī)范問題和潛在風(fēng)險因素， 同時，我們的監(jiān)管水平還有待加強、 發(fā)現(xiàn)問題和處置風(fēng)險的能力也有待進一步提高。年審辦法的出臺及具體實施，是做好融資性擔(dān)保機構(gòu)監(jiān)管工作的一項重要舉措，也是強化制度建設(shè)、促進行業(yè)發(fā)展的重要內(nèi)容。對于鞏固規(guī)范整頓成果、 防范化解融資性擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險隱患和加強融資擔(dān)保行業(yè)監(jiān)度管理，規(guī)范經(jīng)營行

3、為等具有十分重要的意義。二、年審辦法的適用范圍本年審辦法適用于經(jīng)省金融辦批準設(shè)立， 已領(lǐng)取融資性擔(dān)保經(jīng)營許可證并在工商行政管理部門登記注冊的融資性擔(dān)保公司及其分支機構(gòu)。當年批準設(shè)立或當年注冊登記的融資性擔(dān)保公司及其分支機構(gòu)， 自下一年起參加年審。三、關(guān)于行業(yè)年審的主要內(nèi)容融資性擔(dān)保公司年審的主要內(nèi)容包括六項，一是變更事項執(zhí)行情況。二是資本金狀況，資本金完整性及使用合規(guī)情況等。三是融資性擔(dān)保公司合規(guī)經(jīng)營情況，融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)開展情況，準備金提取、風(fēng)險集中度、客戶集中度情況等。四是融資性擔(dān)保公司治理和內(nèi)部控制，公司最大股東變動情況。 五是信息披露和重大風(fēng)險事件報告情況。六是高管人員和從業(yè)人員守法經(jīng)營

4、情況，包括融資性擔(dān)保公司的董事、 監(jiān)事和高級管理人員調(diào)整變化情況等內(nèi)容。四、行業(yè)年審的時間與程序為確保全省融資性擔(dān)保機構(gòu)年審工作的統(tǒng)一性、一致性和規(guī)范性，年審辦法就融資性擔(dān)保機構(gòu)年審的具體時間及基本程序做出了明確規(guī)定：具體年審時間為每年的2 月 20 日至 4 月 30 日?；境绦虬ǎ喝谫Y性擔(dān)保公司開展年審自查，準備相關(guān)材料報縣（市區(qū)）監(jiān)管部門；縣監(jiān)管部門受理年審材料，并進行初審后報市金融辦；市金融辦審查通過后報省金融辦備案；省金融辦完成備案后由各市金融辦加蓋年審戳記。融資性擔(dān)保公司持通過年審的經(jīng)營許可證副本到工商行政管理部門參加年檢。五、融資性擔(dān)保機構(gòu)參加年審需提交的材料為確保年審工作的

5、全面性、完整性和實效性， 年審辦法對融資性擔(dān)保公司參加年審應(yīng)提交的材料做出了明確規(guī)定。它們分別是融資性擔(dān)保公司年審報告書、融資性擔(dān)保機構(gòu)年審信息表；營業(yè)執(zhí)照副本及復(fù)印件、工商登記基本情況表（含變更記錄表）和注冊資本變更對照表以及稅務(wù)登記證副本及復(fù)印件；具有相應(yīng)資質(zhì)的社會中介機構(gòu)出具的年度財務(wù)審計報告； 本年度資金使用情況報告； 本年度從事融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)證明； 本年度經(jīng)營情況報告以及 融資性擔(dān)保機構(gòu)經(jīng)營許可證副本等。年審辦法同時對每部分應(yīng)提交的材料也都提出了具體要求，使其更具可操作性。六、不得通過年審的情形為確保年審工作的嚴肅性和有效性，年審辦法還明確了不得通過年審的七種具體情形：一是融資性擔(dān)保

6、公司嚴重違法違規(guī)設(shè)立的，包括提供虛假材料、 虛假出資或通過其他方式騙取審批的。二是存在嚴重違法經(jīng)營行為的，包括非法吸收存款、發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款、受托投資、抽逃注冊資本以及從事非法集資活動的。三是融資性擔(dān)保公司已發(fā)生山東省融資性擔(dān)保機構(gòu)重大風(fēng)險事件應(yīng)急預(yù)案規(guī)定應(yīng)報告的重大風(fēng)險事件情形，未按規(guī)定報告或有效處置，并造成惡劣影響的。四是存在嚴重違規(guī)經(jīng)營行為，特別是嚴重偏離主業(yè)、嚴重超范圍經(jīng)營、嚴重違規(guī)投資、風(fēng)險集中度過高、代償率過高等可能對公司造成重大不利影響，且對違規(guī)事項拒不改正的。五是未經(jīng)監(jiān)管部門批準擅自變更有關(guān)事項，特別是擅自變更第一大股東、擅自變更董事長、擅自變更業(yè)務(wù)范圍等，且拒不改正的。

7、六是拒不參加年審的。七是連續(xù) 2 年未開展融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的。通過年審，將長期偏離主業(yè)， 存在較大風(fēng)險的融資性擔(dān)保機構(gòu)機構(gòu)清理出行業(yè)隊伍，以達到去粗存精、去偽存真之目的，確保實現(xiàn)我省融資性擔(dān)保行業(yè)整體健康有序發(fā)展。出師表兩漢：諸葛亮先帝創(chuàng)業(yè)未半而中道崩殂， 今天下三分， 益州疲弊， 此誠危急存亡之秋也。然侍衛(wèi)之臣不懈于內(nèi)，忠志之士忘身于外者，蓋追先帝之殊遇，欲報之于陛下也。誠宜開張圣聽，以光先帝遺德，恢弘志士之氣，不宜妄自菲薄，引喻失義，以塞忠諫之路也。宮中府中，俱為一體；陟罰臧否，不宜異同。若有作奸犯科及為忠善者，宜付有司論其刑賞，以昭陛下平明之理；不宜偏私，使內(nèi)外異法也。侍中、侍郎郭攸之、費

8、祎、董允等，此皆良實，志慮忠純，是以先帝簡拔以遺陛下：愚以為宮中之事，事無大小，悉以咨之，然后施行，必能裨補闕漏，有所廣益。將軍向?qū)?，性行淑均，曉暢軍事，試用于昔日，先帝稱之曰愚以為營中之事，悉以咨之，必能使行陣和睦，優(yōu)劣得所。“能 ”，是以眾議舉寵為督：親賢臣， 遠小人， 此先漢所以興隆也； 親小人， 遠賢臣， 此后漢所以傾頹也。 先帝在時，每與臣論此事， 未嘗不嘆息痛恨于桓、 靈也。 侍中、尚書、 長史、 參軍，此悉貞良死節(jié)之臣，愿陛下親之、信之，則漢室之隆，可計日而待也。臣本布衣，躬耕于南陽，茍全性命于亂世，不求聞達于諸侯。先帝不以臣卑鄙，猥自枉屈，三顧臣于草廬之中，咨臣以當世之事，由是感激，遂許先帝以驅(qū)馳。后值傾覆，受任于敗軍之際，奉命于危難之間，爾來二十有一年矣。先帝知臣謹慎，故臨崩寄臣以大事也。受命以來，夙夜憂嘆，恐托付不效，以傷先帝之明；故五月渡瀘，深入不毛。今南方已定，兵甲已足，當獎率三軍，北定中原，庶竭駑鈍，攘除奸兇，興復(fù)漢室，還于舊都。此臣所以報先帝