西安石油大學(xué)財政與金融2015第12章

1、2022-3-251 第第12章章 金融機構(gòu)體系金融機構(gòu)體系2022-3-252學(xué)習(xí)目標學(xué)完本章后，你應(yīng)該能夠： 知曉現(xiàn)代金融機構(gòu)體系的概念、構(gòu)成知曉現(xiàn)代金融機構(gòu)體系的概念、構(gòu)成 理解中央銀行的性質(zhì)、特征及職能理解中央銀行的性質(zhì)、特征及職能 理解商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能、組織制度理解商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能、組織制度 了解商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)了解商業(yè)銀行的業(yè)務(wù) 了解非銀行金融機構(gòu)的類型了解非銀行金融機構(gòu)的類型2022-3-25312.1 12.1 金融機構(gòu)體系的構(gòu)成金融機構(gòu)體系的構(gòu)成l 金融機構(gòu)體系是指各國金融機構(gòu)因其組織結(jié)金融機構(gòu)體系是指各國金融機構(gòu)因其組織結(jié)構(gòu)、職能分工的不同而形成的相互聯(lián)系的有構(gòu)、職能

2、分工的不同而形成的相互聯(lián)系的有機整體。機整體。l現(xiàn)代金融機構(gòu)體系的特點現(xiàn)代金融機構(gòu)體系的特點 （1）利率水平合理化）利率水平合理化 （2）信用業(yè)務(wù)多樣化）信用業(yè)務(wù)多樣化 （3）具備信用創(chuàng)造能力）具備信用創(chuàng)造能力 2022-3-254金融機構(gòu)體系的層次劃分金融機構(gòu)體系的層次劃分l當今，世界各國金融機構(gòu)體系一般由兩個當今，世界各國金融機構(gòu)體系一般由兩個層次、四個環(huán)節(jié)構(gòu)成。層次、四個環(huán)節(jié)構(gòu)成。l兩個層次兩個層次分別是金融管理、監(jiān)督機構(gòu)和金分別是金融管理、監(jiān)督機構(gòu)和金融業(yè)務(wù)經(jīng)營機構(gòu)。融業(yè)務(wù)經(jīng)營機構(gòu)。l四個環(huán)節(jié)四個環(huán)節(jié)是指四種不同的金融機構(gòu)。是指四種不同的金融機構(gòu)。l 一是中央銀行和金融監(jiān)管機構(gòu)；一是中

3、央銀行和金融監(jiān)管機構(gòu)；l 二是商業(yè)銀行；二是商業(yè)銀行；l 三是政策性金融機構(gòu)；三是政策性金融機構(gòu)；l 四是非銀行金融機構(gòu)。四是非銀行金融機構(gòu)。 2022-3-255金融機構(gòu)體系的構(gòu)成金融機構(gòu)體系的構(gòu)成 1）中央銀行）中央銀行 2）金融監(jiān)管機構(gòu)）金融監(jiān)管機構(gòu) 3）商業(yè)銀行商業(yè)銀行 4) 政策性金融機構(gòu)政策性金融機構(gòu) 5 5）非銀行金融機構(gòu)）非銀行金融機構(gòu)2022-3-256四大銀行四大銀行l(wèi)中國四大銀行是指中國四大銀行是指中國銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行中國銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行 、中國工商銀行、中國建設(shè)銀行中國工商銀行、中國建設(shè)銀行（中，農(nóng)，工，（中，農(nóng)，工，建），亦稱中央四大行，其代表著中國最雄厚建），亦

4、稱中央四大行，其代表著中國最雄厚的金融資本力量。的金融資本力量。l國有四大行經(jīng)歷了從建國之初，各自分工的專國有四大行經(jīng)歷了從建國之初，各自分工的專業(yè)銀行階段，到新世紀，各自基本成為綜合性業(yè)銀行階段，到新世紀，各自基本成為綜合性大型上市銀行，并都躋身世界大型上市銀行，并都躋身世界500強企業(yè)的發(fā)強企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略；如今的四大行的業(yè)務(wù)范圍也都不再單展戰(zhàn)略；如今的四大行的業(yè)務(wù)范圍也都不再單一，共同朝著綜合性，國際化，現(xiàn)代化商業(yè)銀一，共同朝著綜合性，國際化，現(xiàn)代化商業(yè)銀行的目標前進。行的目標前進。2022-3-2572022-3-258Industrial And Commercial Bank Of

5、China(ICBC) l中國工商銀行成立于中國工商銀行成立于1984年。年。 2003年末資產(chǎn)總額近年末資產(chǎn)總額近53000億元人民幣，占中國境億元人民幣，占中國境內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)資產(chǎn)總和內(nèi)銀行業(yè)金融機構(gòu)資產(chǎn)總和的近五分之一。的近五分之一。2010年英國年英國銀行家銀行家雜志按一級資本雜志按一級資本排序，中國工商銀行名列排序，中國工商銀行名列“世界銀行世界銀行1000強強”第第8位，位，數(shù)年來一直入圍美國數(shù)年來一直入圍美國財富財富全球全球500強，并被美國強，并被美國遠東遠東經(jīng)濟評論經(jīng)濟評論評為中國高質(zhì)量評為中國高質(zhì)量產(chǎn)品產(chǎn)品(服務(wù)服務(wù))十強。十強。 2022-3-259 (除特別注明外，以

6、人民幣百萬元列示) 2014 年 3 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 比上年末增減 （） 資產(chǎn)總額資產(chǎn)總額 19,734,683 18,917,752 4.32 客戶貸款及墊款總額客戶貸款及墊款總額 10,372,180 9,922,374 4.53 貸款減值準備貸款減值準備 246,744 240,959 2.40 投資投資 4,349,097 4,322,244 0.62 負債總額負債總額 18,371,763 17,639,289 4.15 客戶存款客戶存款 15,160,980 14,620,825 3.69 同業(yè)及其他金融機構(gòu)存放款項同業(yè)及其他金融機構(gòu)存放款項 967

7、,370 867,094 11.56 拆入資金拆入資金 488,112 402,161 21.37 歸屬于母公司股東的權(quán)益歸屬于母公司股東的權(quán)益 1,358,485 1,274,134 6.62 每股凈資產(chǎn)每股凈資產(chǎn)(人民幣元人民幣元) 3.87 3.63 6.61 2022-3-2510Agricultural Bank of China(ABC) l中國金融資本最雄厚的商業(yè)銀行之一，最初成立于中國金融資本最雄厚的商業(yè)銀行之一，最初成立于1951年，是新中國成立的第一家國有商業(yè)銀行，也年，是新中國成立的第一家國有商業(yè)銀行，也是中國金融體系的重要組成部分，總行設(shè)在北京，是中國金融體系的重要組成

8、部分，總行設(shè)在北京，“世界銀行世界銀行1000強強”第第8位，穆迪信用評級為位，穆迪信用評級為A1 l2009年年1月月15日，中國農(nóng)業(yè)銀行由國有獨資商業(yè)銀行日，中國農(nóng)業(yè)銀行由國有獨資商業(yè)銀行整體改制為股份制商業(yè)銀行，更名為整體改制為股份制商業(yè)銀行，更名為“中國農(nóng)業(yè)銀行中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司股份有限公司”，并在，并在2010年完成年完成“A+H”兩地上市，兩地上市，正式成為大型上市銀行，農(nóng)行正式成為大型上市銀行，農(nóng)行A+H股股IPO在全球募集在全球募集221億美元，成為全球歷史上最大億美元，成為全球歷史上最大IPO。 2022-3-2511l2009年末總資產(chǎn)約年末總資產(chǎn)約88,825.88

9、億元，占全國銀億元，占全國銀行金融業(yè)資產(chǎn)總額的行金融業(yè)資產(chǎn)總額的11.3%，是中國最具規(guī)模，是中國最具規(guī)模和實力的現(xiàn)代化商業(yè)銀行；各項存款約和實力的現(xiàn)代化商業(yè)銀行；各項存款約74,976.18億元，各項貸款億元，各項貸款41,381.87億元，資億元，資本充足率本充足率10.07%，不良貸款率，不良貸款率2.91%；凈利；凈利潤潤650億元，較億元，較2008年增長年增長26.3%，2010年利年利潤率可以達到潤率可以達到50%左右，凈利潤增長率居四大左右，凈利潤增長率居四大行之首。行之首。 2022-3-2512Bank of China(BOC) l中國銀行為中國歷史最悠久的商業(yè)銀行之一，

10、中國銀行為中國歷史最悠久的商業(yè)銀行之一，中國銀行全稱中國銀行股份有限公司，是中國中國銀行全稱中國銀行股份有限公司，是中國(不包括香港、澳門、臺灣地區(qū)不包括香港、澳門、臺灣地區(qū))四大國有商業(yè)四大國有商業(yè)銀行之一，規(guī)模排列位列第三。中國銀行于銀行之一，規(guī)模排列位列第三。中國銀行于1912年年1月月24日由孫中山總統(tǒng)下令批準成立。日由孫中山總統(tǒng)下令批準成立。1912年年2月月5日正式開業(yè)。其由日正式開業(yè)。其由1905年清政府年清政府成立的戶部銀行成立的戶部銀行(1908年起改稱大清銀行年起改稱大清銀行(Ta Ching Goverment Bank)，負責整頓幣制、，負責整頓幣制、發(fā)行貨幣、整理國庫

11、，行使中央銀行權(quán)利發(fā)行貨幣、整理國庫，行使中央銀行權(quán)利)改改組而來。組而來。 2022-3-2513l中國銀行的業(yè)務(wù)范圍涵蓋商業(yè)銀行、投資銀行中國銀行的業(yè)務(wù)范圍涵蓋商業(yè)銀行、投資銀行和保險領(lǐng)域，旗下有中銀香港、中銀國際、中和保險領(lǐng)域，旗下有中銀香港、中銀國際、中銀保險等控股金融機構(gòu)，在全球范圍內(nèi)為個人銀保險等控股金融機構(gòu)，在全球范圍內(nèi)為個人和公司客戶提供全面和優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)。按核和公司客戶提供全面和優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)。按核心資本計算，心資本計算，2008年中國銀行在英國年中國銀行在英國銀行銀行家家雜志雜志“世界世界1000家大銀行家大銀行”排名中列第排名中列第10位，位列世界位，位列世界500強企

12、業(yè)強企業(yè) 2022-3-2514China Construction Bank(CCB) l中國建設(shè)銀行成立于中國建設(shè)銀行成立于1954年年10月月1日（當時日（當時行名為中國人民建設(shè)銀行，行名為中國人民建設(shè)銀行，1996年年3月月26日更日更名為中國建設(shè)銀行）。名為中國建設(shè)銀行）。 建設(shè)銀行成立的基本建設(shè)銀行成立的基本背景是，隨著中華人民共和國開始執(zhí)行發(fā)展國背景是，隨著中華人民共和國開始執(zhí)行發(fā)展國民經(jīng)濟的第一個五年計劃，以建設(shè)民經(jīng)濟的第一個五年計劃，以建設(shè)156項重點項重點工程為中心的大規(guī)模經(jīng)濟建設(shè)在全國陸續(xù)展開，工程為中心的大規(guī)模經(jīng)濟建設(shè)在全國陸續(xù)展開，為管理好巨額建設(shè)資金，建設(shè)銀行應(yīng)運而

13、生，為管理好巨額建設(shè)資金，建設(shè)銀行應(yīng)運而生，開始了艱苦而光榮的歷程。開始了艱苦而光榮的歷程。 2022-3-2515l首次由中國境內(nèi)媒體和學(xué)術(shù)研究機構(gòu)聯(lián)手進行首次由中國境內(nèi)媒體和學(xué)術(shù)研究機構(gòu)聯(lián)手進行的的“2006亞洲銀行競爭力排名亞洲銀行競爭力排名”日前在北京日前在北京揭曉，來自中國內(nèi)地和香港、臺灣地區(qū)的揭曉，來自中國內(nèi)地和香港、臺灣地區(qū)的18家家銀行業(yè)金融機構(gòu)入圍排行榜銀行業(yè)金融機構(gòu)入圍排行榜50強。中國建設(shè)銀強。中國建設(shè)銀行名列亞洲第四位，在入選的中國內(nèi)地商業(yè)銀行名列亞洲第四位，在入選的中國內(nèi)地商業(yè)銀行中排名第一，被評為中國內(nèi)地銀行中最具競行中排名第一，被評為中國內(nèi)地銀行中最具競爭力的商業(yè)

14、銀行。此外，建行還被評選為爭力的商業(yè)銀行。此外，建行還被評選為“2006年度亞洲商業(yè)銀行成長性十佳年度亞洲商業(yè)銀行成長性十佳”，并，并榮獲榮獲“最佳投資者關(guān)系獎最佳投資者關(guān)系獎”。 2022-3-2516非銀行金融機構(gòu)非銀行金融機構(gòu) （1 1）證券公司）證券公司 （2 2）保險公司）保險公司 （3 3）信托投資公司）信托投資公司 （4 4）信用合作社）信用合作社 （5 5）消費信用機構(gòu)）消費信用機構(gòu) （6 6）融資租賃公司）融資租賃公司 （7 7）企業(yè)集團財務(wù)公司）企業(yè)集團財務(wù)公司 2022-3-2517政策性金融機構(gòu)政策性金融機構(gòu) 政策性金融機構(gòu)的定義政策性金融機構(gòu)的定義 政策性金融機構(gòu)的特

15、點政策性金融機構(gòu)的特點 常見的政策性金融機構(gòu)常見的政策性金融機構(gòu) （1 1）開發(fā)性銀行機構(gòu)）開發(fā)性銀行機構(gòu) （2 2）農(nóng)業(yè)政策性金融機構(gòu)）農(nóng)業(yè)政策性金融機構(gòu) （3 3）進出口政策性金融機構(gòu)）進出口政策性金融機構(gòu) 2022-3-2518圖圖12-1 12-1 中國金融機構(gòu)體系的構(gòu)成中國金融機構(gòu)體系的構(gòu)成 中國金融中國金融機構(gòu)體系機構(gòu)體系中央銀行中央銀行銀監(jiān)會銀監(jiān)會保監(jiān)會保監(jiān)會證監(jiān)會證監(jiān)會政策性政策性銀行銀行商業(yè)銀行商業(yè)銀行非銀行金非銀行金融機構(gòu)融機構(gòu)國有商國有商業(yè)銀行業(yè)銀行股份制商股份制商業(yè)銀行業(yè)銀行外資銀行外資銀行信用信用合作社合作社信托投資信托投資公司公司財務(wù)公司財務(wù)公司政策性金政策性金融機

16、構(gòu)融機構(gòu)2022-3-2519 12.2 12.2 中央銀行中央銀行l(wèi)中央銀行產(chǎn)生的經(jīng)濟背景中央銀行產(chǎn)生的經(jīng)濟背景 中央銀行產(chǎn)生于中央銀行產(chǎn)生于17世紀后半期，形成于世紀后半期，形成于19世世紀初葉，它產(chǎn)生的經(jīng)濟背景如下：紀初葉，它產(chǎn)生的經(jīng)濟背景如下： （1）商品經(jīng)濟的迅速發(fā)展）商品經(jīng)濟的迅速發(fā)展 （2）資本主義經(jīng)濟危機的頻繁出現(xiàn)）資本主義經(jīng)濟危機的頻繁出現(xiàn) （3）銀行信用的普遍化和集中化）銀行信用的普遍化和集中化2022-3-2520l（1）政府對貨幣財富和銀行的控制）政府對貨幣財富和銀行的控制 （2）統(tǒng)一貨幣發(fā)行）統(tǒng)一貨幣發(fā)行 （3）集中信用的需要）集中信用的需要 （4）建立票據(jù)清算中心）

17、建立票據(jù)清算中心 （5）統(tǒng)一金融管理）統(tǒng)一金融管理 中央銀行產(chǎn)生的客觀要求2022-3-2521l 中央銀行是國家機關(guān)，是代表政府干預(yù)經(jīng)濟，管理中央銀行是國家機關(guān)，是代表政府干預(yù)經(jīng)濟，管理金融特殊的金融機構(gòu)。金融特殊的金融機構(gòu)。l 中央銀行的性質(zhì)可以從以下幾方面來分析：中央銀行的性質(zhì)可以從以下幾方面來分析： （1）從中央銀行的業(yè)務(wù)活動特點看，它是特殊的金融）從中央銀行的業(yè)務(wù)活動特點看，它是特殊的金融機構(gòu)機構(gòu) （2）中央銀行是保障金融穩(wěn)健運行，調(diào)控宏觀經(jīng)濟的）中央銀行是保障金融穩(wěn)健運行，調(diào)控宏觀經(jīng)濟的國家行政機構(gòu)國家行政機構(gòu) （3）中央銀行具有國家機關(guān)的性質(zhì)，負有重要的公共）中央銀行具有國家機關(guān)

18、的性質(zhì)，負有重要的公共責任責任 中央銀行的性質(zhì)中央銀行的性質(zhì)2022-3-2522u中央銀行是一國最高的貨幣金融管理機構(gòu)，在中央銀行是一國最高的貨幣金融管理機構(gòu)，在各國金融體系中居于主導(dǎo)地位。中央銀行的職各國金融體系中居于主導(dǎo)地位。中央銀行的職能是宏觀調(diào)控、保障金融安全與穩(wěn)定、金融服能是宏觀調(diào)控、保障金融安全與穩(wěn)定、金融服務(wù)。務(wù)。u具體來說，中央銀行具有三大主要職能，分別具體來說，中央銀行具有三大主要職能，分別是：是： （1）發(fā)行的銀行）發(fā)行的銀行 （2）銀行的銀行）銀行的銀行 （3）國家的銀行）國家的銀行中央銀行的職能中央銀行的職能2022-3-2523u 發(fā)行的銀行是指中央銀行擁有壟斷貨幣

19、發(fā)行權(quán)的銀發(fā)行的銀行是指中央銀行擁有壟斷貨幣發(fā)行權(quán)的銀行，是全國惟一的貨幣發(fā)行機關(guān)。行，是全國惟一的貨幣發(fā)行機關(guān)。u 中央銀行獨立行使發(fā)行銀行職能是現(xiàn)代信用制度發(fā)展中央銀行獨立行使發(fā)行銀行職能是現(xiàn)代信用制度發(fā)展的必然產(chǎn)物的必然產(chǎn)物 。u 一般輔幣的鑄造、發(fā)行，有的國家有中央銀行經(jīng)管，一般輔幣的鑄造、發(fā)行，有的國家有中央銀行經(jīng)管，有的國家則由財政部發(fā)行，發(fā)行收歸財政，然后由中央有的國家則由財政部發(fā)行，發(fā)行收歸財政，然后由中央銀行投入流通。銀行投入流通。 發(fā)行的銀行發(fā)行的銀行2022-3-2524l銀行的銀行是指中央銀行面向商業(yè)銀行等金融機銀行的銀行是指中央銀行面向商業(yè)銀行等金融機構(gòu)，為其提供多方

20、面的服務(wù)構(gòu)，為其提供多方面的服務(wù) 。l主要為商業(yè)銀行提供下列服務(wù)：主要為商業(yè)銀行提供下列服務(wù)： （1）集中存款準備金）集中存款準備金 （2）為商業(yè)銀行提供貸款）為商業(yè)銀行提供貸款 （3）辦理商業(yè)銀行等金融機構(gòu)間的清算業(yè)務(wù)）辦理商業(yè)銀行等金融機構(gòu)間的清算業(yè)務(wù) （4）監(jiān)督和管理全國的金融機構(gòu)，防止各金融機構(gòu)）監(jiān)督和管理全國的金融機構(gòu)，防止各金融機構(gòu)在經(jīng)營過程中的不法行為，維持整個金融秩序的穩(wěn)定。在經(jīng)營過程中的不法行為，維持整個金融秩序的穩(wěn)定。銀行的銀行銀行的銀行2022-3-2525l國家的銀行是指中央銀行代表國家制定和執(zhí)行金國家的銀行是指中央銀行代表國家制定和執(zhí)行金融政策，監(jiān)督管理金融活動，代為

21、管理政府財政融政策，監(jiān)督管理金融活動，代為管理政府財政收支，向政府提供信用，代表政府參與國際金融收支，向政府提供信用，代表政府參與國際金融活動，管理國家外匯儲備?；顒樱芾韲彝鈪R儲備。（1）機構(gòu)功能定位）機構(gòu)功能定位 （2）市場準入）市場準入 （3）業(yè)務(wù)運營監(jiān)管）業(yè)務(wù)運營監(jiān)管 （4）風險評價）風險評價 （5）風險處置）風險處置 國家的銀行國家的銀行2022-3-2526 （1）單一中央銀行體制）單一中央銀行體制 （2）復(fù)合中央銀行體制）復(fù)合中央銀行體制 （3）準中央銀行體制）準中央銀行體制 （4）跨國中央銀行體制）跨國中央銀行體制 中央銀行的組織形式中央銀行的組織形式2022-3-2527n

22、中央銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)原則中央銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)原則n非盈利性非盈利性n流動性流動性n主動性主動性n公開性公開性n中央銀行也具有資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)中央銀行也具有資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)中央銀行的經(jīng)營業(yè)務(wù)中央銀行的經(jīng)營業(yè)務(wù)2022-3-2528中央銀行在支付體系中的作用中央銀行在支付體系中的作用 （1）作為支付體系的使用者）作為支付體系的使用者 （2）作為支付體系的成員）作為支付體系的成員 （3）作為支付服務(wù)的提供者）作為支付服務(wù)的提供者 （4）作為公共利益的保護人）作為公共利益的保護人 2022-3-2529l解放前的中央銀行解放前的中央銀行l(wèi)新中國的中央銀行新中國的中央銀行 （1）1948

23、1978年期間年期間 （2）19791983年期間年期間 （3）19841998年期間年期間 （4）1998年以后的中國人民銀行年以后的中國人民銀行 中國中央銀行的發(fā)展歷程中國中央銀行的發(fā)展歷程2022-3-253012.3 12.3 商業(yè)銀行商業(yè)銀行商業(yè)銀行的性質(zhì) 商業(yè)銀行長期經(jīng)營的過程證明，商業(yè)銀行不只發(fā)放商業(yè)銀行長期經(jīng)營的過程證明，商業(yè)銀行不只發(fā)放短期貸款，也發(fā)放短期性投資貸款及消費貸款，而且短期貸款，也發(fā)放短期性投資貸款及消費貸款，而且還進行證券投資、黃金買賣，甚至經(jīng)營租賃、信托、還進行證券投資、黃金買賣，甚至經(jīng)營租賃、信托、保險、咨詢信息服務(wù)等保險、咨詢信息服務(wù)等 。 商業(yè)銀行從性質(zhì)

24、上說是以經(jīng)營存款和放款為主要業(yè)商業(yè)銀行從性質(zhì)上說是以經(jīng)營存款和放款為主要業(yè)務(wù)，以盈利為主要經(jīng)營目標的信用機構(gòu)，是一種特殊務(wù)，以盈利為主要經(jīng)營目標的信用機構(gòu)，是一種特殊的金融企業(yè)。的金融企業(yè)。 2022-3-2531 1.充當信用中介充當信用中介 2.變貨幣收入為貨幣資本變貨幣收入為貨幣資本 3.充當支付中介充當支付中介 4.創(chuàng)造存款和信用流通工具創(chuàng)造存款和信用流通工具 商業(yè)銀行的職能商業(yè)銀行的職能2022-3-2532 一般來講，由于各國政治經(jīng)濟情況不同，商業(yè)銀行的組織一般來講，由于各國政治經(jīng)濟情況不同，商業(yè)銀行的組織制度也有所不同。制度也有所不同。 1.單一銀行制單一銀行制 （單元銀行制）（

25、單元銀行制） 2.分支行制（總分行制）分支行制（總分行制） 3.銀行持股公司制銀行持股公司制 （集團銀行制）（集團銀行制） 4.連鎖銀行制連鎖銀行制 商業(yè)銀行的組織形式商業(yè)銀行的組織形式2022-3-2533p負債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行籌集資金，借以形成資金來源的負債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行籌集資金，借以形成資金來源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和其它業(yè)務(wù)營運的起點和業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和其它業(yè)務(wù)營運的起點和基礎(chǔ)。基礎(chǔ)。p商業(yè)銀行的資金來源中，商業(yè)銀行的資金來源中，90%以上來自于負債。商業(yè)以上來自于負債。商業(yè)銀行的負債也是整個銀行體系創(chuàng)造存款貨幣的基礎(chǔ)。銀行的負債也是整個銀行體系創(chuàng)造存款貨幣的基礎(chǔ)。p商業(yè)銀行

26、負債有廣義和狹義之分。商業(yè)銀行負債有廣義和狹義之分。p廣義的負債指除銀行自有資本以外的一切資金來源；廣義的負債指除銀行自有資本以外的一切資金來源；p狹義負債主要指銀行存款、借款等一切非資本性的負狹義負債主要指銀行存款、借款等一切非資本性的負債。債。商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)2022-3-2534 1 1）活期存款）活期存款 活期存款是指可由存款人隨時存取和轉(zhuǎn)讓的存款，它沒活期存款是指可由存款人隨時存取和轉(zhuǎn)讓的存款，它沒 有確切的期限規(guī)定，銀行也無權(quán)在存款人取款時做事先的有確切的期限規(guī)定，銀行也無權(quán)在存款人取款時做事先的書面通知。書面通知。 2 2）定期存款）定期存款 定期存款是存款人

27、和銀行預(yù)先約定存款期限的存款。定定期存款是存款人和銀行預(yù)先約定存款期限的存款。定期存款期限通常為期存款期限通常為3 3個月、個月、6 6個月、個月、1 1年不等，期限最長的年不等，期限最長的可達可達5 5年或年或1010年。利率根據(jù)期限的長短不同而有差異，但年。利率根據(jù)期限的長短不同而有差異，但都要高于活期存款的利率。都要高于活期存款的利率。 存款負債存款負債2022-3-2535 3 3）儲蓄存款）儲蓄存款 儲蓄存款是指個人為了積儲貨幣和取得一定的利息收入而儲蓄存款是指個人為了積儲貨幣和取得一定的利息收入而開立的賬戶。政府機關(guān)、企業(yè)單位的所有存款都不能稱為開立的賬戶。政府機關(guān)、企業(yè)單位的所有

28、存款都不能稱為儲蓄存款。儲蓄存款也可分為活期儲蓄存款和定期儲蓄存儲蓄存款。儲蓄存款也可分為活期儲蓄存款和定期儲蓄存款?？?。 儲蓄存款具有兩個特點儲蓄存款具有兩個特點（1 1）是個人為了積蓄購買力而進是個人為了積蓄購買力而進行的存款；（行的存款；（2 2）金融監(jiān)管當局對經(jīng)營儲蓄存款業(yè)務(wù)的商）金融監(jiān)管當局對經(jīng)營儲蓄存款業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行有嚴格的規(guī)定業(yè)銀行有嚴格的規(guī)定 儲蓄存款為商業(yè)銀行提供了大量長期性資金來源儲蓄存款為商業(yè)銀行提供了大量長期性資金來源 2022-3-2536l非存款負債是商業(yè)銀行主動到市場上借款、發(fā)債、非存款負債是商業(yè)銀行主動到市場上借款、發(fā)債、籌集資金以增加資金來源的負債。所以，該種

29、負籌集資金以增加資金來源的負債。所以，該種負債又被稱為主動型負債。債又被稱為主動型負債。l同業(yè)借款同業(yè)借款l向中央銀行借款向中央銀行借款l證券回購協(xié)議證券回購協(xié)議l發(fā)行金融債券發(fā)行金融債券 非存款負債非存款負債2022-3-2537n商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是將籌集來的資金運用出去的商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是將籌集來的資金運用出去的業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)n商業(yè)銀行所聚集的資金，除了必須保留一定數(shù)量的商業(yè)銀行所聚集的資金，除了必須保留一定數(shù)量的現(xiàn)金和在中央銀行的存款以應(yīng)付客戶提款和轉(zhuǎn)賬的現(xiàn)金和在中央銀行的存款以應(yīng)付客戶提款和轉(zhuǎn)賬的需求之外，主要以資產(chǎn)業(yè)務(wù)的方式加以運用。需求之外，主要以資產(chǎn)業(yè)務(wù)的方式加以運用。n貸款業(yè)務(wù)貸

30、款業(yè)務(wù)n票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)n投資業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)2022-3-2538l貸款是指商業(yè)銀行根據(jù)信用原則，將資金借給客戶使用一貸款是指商業(yè)銀行根據(jù)信用原則，將資金借給客戶使用一段時期并到期收回本金和利息的一種活動。段時期并到期收回本金和利息的一種活動。l對銀行貸款按照不同的標準進行分類對銀行貸款按照不同的標準進行分類 ： （1 1）擔保貸款和信用貸款）擔保貸款和信用貸款 （2 2）工商貸款、不動產(chǎn)貸款、消費者貸款、農(nóng)業(yè)貸款等）工商貸款、不動產(chǎn)貸款、消費者貸款、農(nóng)業(yè)貸款等 （3 3）一次性償還貸款和分期償還貸款）一次性償還貸款和分期償還貸款 （4 4）活期貸款

31、和定期貸款）活期貸款和定期貸款 （5 5）正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失）正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失類貸款類貸款 商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務(wù)2022-3-2539l 票據(jù)貼現(xiàn)是指票據(jù)持有人以未到期票據(jù)向商業(yè)銀行兌換票據(jù)貼現(xiàn)是指票據(jù)持有人以未到期票據(jù)向商業(yè)銀行兌換取款，商業(yè)銀行從票據(jù)中扣除自貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日的利取款，商業(yè)銀行從票據(jù)中扣除自貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日的利息，將余額支付給持票人的資金融通行為。息，將余額支付給持票人的資金融通行為。l未到期票據(jù)貼現(xiàn)付款額的計算公式如下：未到期票據(jù)貼現(xiàn)付款額的計算公式如下： 貼現(xiàn)付款額票據(jù)面額貼現(xiàn)付款額票據(jù)面額（11年

32、貼現(xiàn)率年貼現(xiàn)率未到期天數(shù)未到期天數(shù)/360/360）l商業(yè)銀行的貼現(xiàn)率也稱市場貼現(xiàn)率，一般低于同期貸款利商業(yè)銀行的貼現(xiàn)率也稱市場貼現(xiàn)率，一般低于同期貸款利率，主要取決于兩個因素：率，主要取決于兩個因素：（1 1）短期資金的供求情況。）短期資金的供求情況。（2 2）再貼現(xiàn)率的高低。）再貼現(xiàn)率的高低。商業(yè)銀行的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)2022-3-2540l銀行的投資業(yè)務(wù)也是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，是指銀行購買有價銀行的投資業(yè)務(wù)也是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，是指銀行購買有價證券的業(yè)務(wù)活動。證券的業(yè)務(wù)活動。l西方銀行的投資占其總資產(chǎn)業(yè)務(wù)的西方銀行的投資占其總資產(chǎn)業(yè)務(wù)的5%5%20%20%不等。銀行的不等。銀

33、行的投資形式主要是證券性投資。投資形式主要是證券性投資。l對于股票，大多數(shù)西方國家，也包括中國在法律上都禁止對于股票，大多數(shù)西方國家，也包括中國在法律上都禁止商業(yè)銀行投資工商企業(yè)的股票，只有德國、奧地利、瑞士商業(yè)銀行投資工商企業(yè)的股票，只有德國、奧地利、瑞士等少數(shù)國家允許。但隨著政府管制的放松和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)等少數(shù)國家允許。但隨著政府管制的放松和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)綜合化的發(fā)展，股票作為商業(yè)銀行的投資對象已成為必然綜合化的發(fā)展，股票作為商業(yè)銀行的投資對象已成為必然趨勢。趨勢。商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)2022-3-2541 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)也稱中介業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、居間業(yè)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)也稱

34、中介業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)、居間業(yè)務(wù)，它是指商業(yè)銀行不直接承擔或不直接形成債權(quán)債務(wù)、務(wù)，它是指商業(yè)銀行不直接承擔或不直接形成債權(quán)債務(wù)、不運用或較少運用自己的資金，以中間人的身份替客戶辦不運用或較少運用自己的資金，以中間人的身份替客戶辦理收付或其他委托事項，為客戶提供各類金融服務(wù)并收取理收付或其他委托事項，為客戶提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。手續(xù)費的業(yè)務(wù)。 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)品種繁多，分類方法各不相同，大致商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)品種繁多，分類方法各不相同，大致可以分為結(jié)算類、代理類、擔保類、金融創(chuàng)新類中間業(yè)務(wù)可以分為結(jié)算類、代理類、擔保類、金融創(chuàng)新類中間業(yè)務(wù)及其它中間業(yè)務(wù)及其它中間業(yè)務(wù)。 商業(yè)銀行的中間業(yè)

35、務(wù)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)2022-3-2542l 表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事的不列入資產(chǎn)負債表且不表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事的不列入資產(chǎn)負債表且不影響資產(chǎn)負債總額變化的經(jīng)營活動。影響資產(chǎn)負債總額變化的經(jīng)營活動。l廣義的表外業(yè)務(wù)包括有風險的表外業(yè)務(wù)和無風險的服務(wù)活廣義的表外業(yè)務(wù)包括有風險的表外業(yè)務(wù)和無風險的服務(wù)活動。銀行無風險的服務(wù)活動主要以收取手續(xù)費為目的，例動。銀行無風險的服務(wù)活動主要以收取手續(xù)費為目的，例如結(jié)算、代理業(yè)務(wù)、信息咨詢、情報服務(wù)、財務(wù)分析、理如結(jié)算、代理業(yè)務(wù)、信息咨詢、情報服務(wù)、財務(wù)分析、理財服務(wù)、計算機服務(wù)等。財服務(wù)、計算機服務(wù)等。l狹義的表外業(yè)務(wù)特指有風險的表外業(yè)務(wù)。通常所說的

36、表外狹義的表外業(yè)務(wù)特指有風險的表外業(yè)務(wù)。通常所說的表外務(wù)主要是指狹義的表外業(yè)務(wù)。狹義的表外業(yè)務(wù)有三大類：務(wù)主要是指狹義的表外業(yè)務(wù)。狹義的表外業(yè)務(wù)有三大類：擔保性業(yè)務(wù)、承諾性業(yè)務(wù)、與利率或匯率有關(guān)的業(yè)務(wù)。擔保性業(yè)務(wù)、承諾性業(yè)務(wù)、與利率或匯率有關(guān)的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)2022-3-2543網(wǎng)絡(luò)銀行是一種以高科技高智能為支持的網(wǎng)絡(luò)銀行是一種以高科技高智能為支持的AAA式銀式銀行，也就是在任何時候（行，也就是在任何時候（anytime）、任何地方）、任何地方（anywhere），并以任何方式（），并以任何方式（anyhow）為客戶）為客戶提供服務(wù)的銀行。提供服務(wù)的銀行。 目前網(wǎng)絡(luò)

37、銀行的業(yè)務(wù)包括：目前網(wǎng)絡(luò)銀行的業(yè)務(wù)包括： （1）公共信息服務(wù)公共信息服務(wù) （2）客戶銀行業(yè)）客戶銀行業(yè) （3）網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)）網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)2022-3-2544 12.4 12.4 非銀行金融機構(gòu)非銀行金融機構(gòu) 非銀行金融機構(gòu)是指除了中央銀行、商業(yè)銀非銀行金融機構(gòu)是指除了中央銀行、商業(yè)銀行、政策性銀行及其他專業(yè)銀行之外的金融行、政策性銀行及其他專業(yè)銀行之外的金融機構(gòu)。非銀行金融機構(gòu)與商業(yè)銀行及專業(yè)銀機構(gòu)。非銀行金融機構(gòu)與商業(yè)銀行及專業(yè)銀行并無本質(zhì)區(qū)別，都是以信用方式集聚資金行并無本質(zhì)區(qū)別，都是以信用方式集聚資金并投放出去，達到盈利的目的。但非銀行金并投放出去，

38、達到盈利的目的。但非銀行金融機構(gòu)業(yè)務(wù)范圍較為狹窄，專業(yè)性較強，規(guī)融機構(gòu)業(yè)務(wù)范圍較為狹窄，專業(yè)性較強，規(guī)模與實力稍微遜色。模與實力稍微遜色。2022-3-2545l保險作為一種經(jīng)濟補償制度，是以保險人即保險保險作為一種經(jīng)濟補償制度，是以保險人即保險公司經(jīng)過科學(xué)的計算，通過收取保費的方式建立公司經(jīng)過科學(xué)的計算，通過收取保費的方式建立起來的保險基金，用于對被保險人因保險危險的起來的保險基金，用于對被保險人因保險危險的發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失給予補償，或者對人身損發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失給予補償，或者對人身損失給予物質(zhì)保障的制度。失給予物質(zhì)保障的制度。 l保險的構(gòu)成要素保險的構(gòu)成要素 （1）可保風險）可保風險 （2）多個經(jīng)濟單位結(jié)合）多個經(jīng)濟單位結(jié)合 （3）隨機事件確定的科學(xué)化）隨機事件確定的科學(xué)化保險（insurance）2022-3-2546l保險的職能保險的職能 （1）分散風險）分散風險 （2）組織經(jīng)濟補償）組織經(jīng)濟補償 （3）融通資金）融通資金 l保險的分類保險的分類 （1）人身保險、財產(chǎn)保險和責任保險）人身保險、財產(chǎn)保險和責任保險 （2）個人保險和商務(wù)保險）個人保險和商務(wù)保險 （3）強制保險和自愿保險）強制保險和自愿保險 （4）原保險與再保險）原保險與再保險 （5）商業(yè)保險與社會保險）商業(yè)保險與社會保險