領先咨詢之xx集團主要業(yè)務流程(ppt)備課講稿

1、河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第1頁領先咨詢之XX集團主要業(yè)務流程(ppt)河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第2頁結束采購計劃制定流程采購計劃制定流程鋼鐵經營部門鋼鐵事業(yè)部部長財務部長財務總監(jiān)營銷總監(jiān)執(zhí)行總裁總裁開始庫存臺賬制定采購周計劃審核月度計劃審核審核審核審核審核執(zhí)行采購計劃YYYYYYNNNNNN采購計劃審批環(huán)節(jié)過多，效率降低，建議按采購計劃的審批按照月度、周進行分級審批；河

2、北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第3頁月度采購計劃制定流程（建議）月度采購計劃制定流程（建議）鋼鐵經營部門鋼鐵事業(yè)部部長財務總監(jiān)營銷總監(jiān)執(zhí)行總裁總裁開始庫存臺賬制定采購周計劃審核結束年度經營計劃審核審核審核審核執(zhí)行采購計劃YYYYNNNNNY河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第4頁周采購計劃制定流程（建議）周采購計劃制定流程（建議）鋼鐵經營部門鋼鐵事業(yè)部部長營銷總監(jiān)開始庫存臺賬制定采購周計

3、劃審核結束月度計劃審核執(zhí)行采購計劃YYNN河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第5頁采購實施流程（十萬元以上和計劃外零星采購）采購實施流程（十萬元以上和計劃外零星采購）業(yè)務經營部門鋼鐵事業(yè)部部長財務部長財務總監(jiān)營銷總監(jiān)執(zhí)行總裁總裁開始業(yè)務員提出付款申請單審核結束月度計劃審核審核審核審核審核財務付款YYYYYNNNNNN收到付匯憑證提貨、安排車隊運輸鋼材計量、入庫Y物流計量組開入庫單財務處理計入庫存臺賬鑫科集團整體庫存臺賬建在物流部，不便于鋼鐵事業(yè)部對各類鋼材庫存的查詢，建議鋼鐵事業(yè)部建立鋼鐵事

4、業(yè)部自身的庫存臺賬采購實施審批環(huán)節(jié)多，可以設置權限分級審批河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第6頁采購實施流程（計劃內十萬元以下的零星采購）采購實施流程（計劃內十萬元以下的零星采購）業(yè)務經營部門鋼鐵事業(yè)部部長財務部長財務總監(jiān)營銷總監(jiān)執(zhí)行總裁開始業(yè)務員提出付款申請單審核結束月度計劃審核審核審核審核財務付款YYYYNNNNN收到付匯憑證簽單、提貨、安排車隊運輸鋼材計量、入庫Y物流計量組開入庫單計入財務臺賬計入庫存臺賬河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PK

5、U Management Consultants Ltd.第7頁采購實施流程（建議）采購實施流程（建議）業(yè)務經營部門鋼鐵事業(yè)部部長營銷總監(jiān)執(zhí)行總裁總裁開始業(yè)務員提出付款申請單按權限審核結束月度計劃按權限審核按權限審核審核付款YYYYNNNN收到付匯憑證提貨、安排車隊運輸鋼材計量、入庫物流計量組開入庫單財務處理計入庫存臺賬計入庫存臺賬超出權限超出權限超出權限河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第8頁銷售計劃制定流程銷售計劃制定流程鋼鐵經營部門鋼鐵事業(yè)部部長執(zhí)行總裁營銷總監(jiān)總裁開始制定銷售計劃審核

6、結束年度經營計劃審核審核執(zhí)行采購計劃YYNNN審核NYY河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第9頁門市銷售實施流程門市銷售實施流程業(yè)務經營部門財務部現金組物流計量組開始與客戶洽談、確定填寫作價通知單財務部開票組單據交財務、開出庫單憑出庫單、提貨物流車輛調度是否需要運輸安排車輛YN計量、裝貨、出庫結束返回出庫單，財務結算賬務處理是否賒賬賒賬審批流程收到出庫單，放行并更新庫存臺賬河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consult

7、ants Ltd.第10頁門市銷售實施流程（建議）門市銷售實施流程（建議）業(yè)務經營部門財務部現金組物流計量組開始與客戶洽談、確定填寫作價通知單財務部開票組開出庫單憑出庫單、提貨物流車輛調度是否需要運輸安排車輛YN計量、裝貨、出庫結束返回出庫單，財務結算賬務處理是否賒賬賒賬審批流程收到出庫單，更新庫存臺賬收到出庫單，放行河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第11頁賒賬審批流程賒賬審批流程業(yè)務經營部門鋼鐵事業(yè)部部長財務總監(jiān)執(zhí)行總裁營銷總監(jiān)開始提出賒賬申請審核審核審核審核賒賬執(zhí)行結束YYYYNNNN

8、財務部長審核NY河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第12頁賒賬審批流程（建議）賒賬審批流程（建議）業(yè)務經營部門鋼鐵事業(yè)部部長執(zhí)行總裁總裁營銷總監(jiān)開始提出賒賬申請按權限審核按權限審核按權限審核審核賒賬執(zhí)行結束YYYYNNNN財務總監(jiān)按權限審核NY超出權限超出權限超出權限超出權限河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第13頁價格表制定和調整流程價格表制定和調整流程業(yè)務經營部門鋼鐵事業(yè)部部長價管科執(zhí)

9、行總裁營銷總監(jiān)開始提出價格表更改申請原價格表審核審核審核審核對價格表修改并執(zhí)行結束YYYYNNNN河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第14頁房地產事業(yè)部的業(yè)務流程房地產事業(yè)部的業(yè)務流程市場信息收集流程項目立項和可行性研究流程項目前期規(guī)劃設計流程建筑工程招標流程監(jiān)理招標流程材料采購流程營銷管理流程河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第15頁市場信息收集流程市場信息收集流程市場開發(fā)部產業(yè)總監(jiān)事業(yè)

10、部總經理整理匯總審閱行業(yè)/市場分析企業(yè)現狀評估優(yōu)劣勢分析分析報告項目投資信息行業(yè)/市場信息開始土地信息審閱/存檔審閱河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第16頁項目立項和可行性研究流程項目立項和可行性研究流程進行初步可行性研究市場開發(fā)部根據土地信息、規(guī)劃要點、合作機會形成項目建議書Y組織、進行投資估算、收益分析和技術分析，提供決策數據和信息進行詳細可行性研究審批Y審批結束審批NY 評審通過集團總裁產業(yè)總監(jiān)/事業(yè)部總經理Y提供市場信息開始N審批NNYN形成正式可行性研究報告組織集團各部門評審重新

11、修改重新修改河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第17頁項目前期規(guī)劃設計流程項目前期規(guī)劃設計流程外部單位集團總裁產業(yè)總監(jiān)/事業(yè)部總經理市場開發(fā)部開始編制項目策劃書項目可行性研究報告按照項目策劃書進行項目規(guī)劃，出具項目規(guī)劃設計圖、初步設計方案評審并審批審批評審并審批審批辦證、征地、報政府部門審批等工作擴展設計方案、出具技術方案、施工方案組織方案評審審批審批NY NY NNY NY Y N形成正式設計方案Y 河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Man

12、agement Consultants Ltd.第18頁建筑工程招標流程建筑工程招標流程投標單位集團總裁產業(yè)總監(jiān)/事業(yè)部總經理開始工程部聯合前期部、總工程師，編制招標文件編制招標文件招標文件審批應標商務談判、起草工程合同審批審批NY 審批YYN組織評標，確定建筑單位審批組織開標NYNN依據設計方案，組織招標審批工程部與中標單位執(zhí)行工程合同Y河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第19頁監(jiān)理招標流程監(jiān)理招標流程組織評標小組，發(fā)出招標文件，進行招標監(jiān)理單位形成招標文件Y購買招標文件、應標、提供投標書

13、商務談判、起草監(jiān)理合同審批Y審批審批NY 審批集團總裁產業(yè)總監(jiān)/事業(yè)部總經理Y開始招標準備工作開始NNNYN工程部簽訂監(jiān)理合同并執(zhí)行審批組織評標，確定監(jiān)理單位審批組織開標河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第20頁材料采購流程材料采購流程材料采購部產業(yè)總監(jiān)開始事業(yè)部總經理工程部根據采購要求，編制項目總體的采購計劃提出采購要求、采購數量和質量要求對供應商進行考察，并確定主要供應商組織談判、確定意向，形成采購方案評審并審批評審并審批執(zhí)行采購方案開始與供應商談判，確定價格、數量采購方案草簽采購合同審

14、批審批執(zhí)行合同，組織采購材料驗收結束河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第21頁營銷管理流程營銷管理流程組織擬定項目營銷策劃方案根據工程進度配合營銷廣告公司及媒體配合Y審批執(zhí)行銷售推廣計劃廣告宣傳參加房展會公關活動人員推銷售樓處建設提供銷售數據和圖紙N項目資料計劃階段推廣階段項目營銷方案進行CI管理審批YN集團總裁產業(yè)總監(jiān)/事業(yè)部總經理營銷部開始外部單位辦公室/工程部河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants

15、 Ltd.第22頁物流事業(yè)部的業(yè)務流程物流事業(yè)部的業(yè)務流程入庫流程出庫流程內部車隊調度流程河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第23頁入庫流程入庫流程采購員財務部吊裝組開始計量組作價出庫單開具入庫單接到入庫單，并向吊裝組按照出庫單，進行貨物吊裝實際貨物重量計量更新財務臺賬更新倉儲實物臺賬結束河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第24頁出庫流程出庫流程業(yè)務員財務部吊裝組開始客戶計量組作價出庫單開

16、具出庫單接到出庫單，并向吊裝組按照出庫單，進行貨物吊裝實際貨物重量計量更新財務臺賬更新倉儲實物臺賬客戶交納資金，進行財務結算結束河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第25頁內部車輛調度流程內部車輛調度流程鋼鐵事業(yè)部/客戶車輛調度司機開始提出運輸需求價格談判，車輛調度，開出派車單財務接到派車單，結算運輸費用接到派車單，進行運輸結束財務部河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第26頁IT事業(yè)部的業(yè)務

17、流程事業(yè)部的業(yè)務流程 市場調研流程 研發(fā)流程河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第27頁項目前期調研流程項目前期調研流程執(zhí)行總裁IT部總經理IT營銷部開始總裁提出項目方案審批審批審批YNNNYY資金處理項目市場信息財務部項目執(zhí)行河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第28頁研發(fā)項目立項流程研發(fā)項目立項流程開始提出研發(fā)立項申請研發(fā)工作開展計劃/財務審核通過YN計劃/財務審批通過NY執(zhí)行研發(fā)計劃，開

18、展研發(fā)工作結束執(zhí)行總裁IT部總經理IT研發(fā)部總裁財務部審批形成詳細研發(fā)計劃審批河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第29頁戰(zhàn)略管理流程戰(zhàn)略管理流程戰(zhàn)略規(guī)劃的制定與實施流程年度經營計劃制定與實施流程績效目標設定流程河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第30頁時間企業(yè)發(fā)展部回顧現有戰(zhàn)略和項目經營情況形成業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略備選方案，提出戰(zhàn)略計劃建議開始評估備選方案確立戰(zhàn)略計劃明確戰(zhàn)略目標、市場定位和業(yè)務方

19、案組織績效目標設定組織機構設計與調整與業(yè)務部門溝通戰(zhàn)略調研相關業(yè)務市場分析競爭對手評估新技術和創(chuàng)新監(jiān)控法律法規(guī)變化結束總裁辦公會戰(zhàn)略規(guī)劃的制定與實施流程戰(zhàn)略規(guī)劃的制定與實施流程每年12月準備戰(zhàn)略質詢會河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第31頁年度經營計劃制定與實施年度經營計劃制定與實施企業(yè)發(fā)展部總裁辦公會開始各業(yè)務部門各職能部門啟動計劃工作上年度經營情況分析上年度工作情況分析財務部上年度預算執(zhí)行情況分析集團總體運營情況總結分析下年度面臨的市場環(huán)境設立集團總體初步目標審核通過將總體目標分解為各

20、部門目標各部門經營計劃草案各部門工作計劃草案A A匯總形成集團總體經營計劃草案YN編制預算草案編制預算草案B BC CB BC C編制預算草案時間每年11月開始，12月底完成河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第32頁年度經營計劃制定與實施年度經營計劃制定與實施( (續(xù)）續(xù)）企業(yè)發(fā)展部總裁辦公會各業(yè)務部門各職能部門各業(yè)務部門經營計劃草案集團目標分解的修正召開質詢會審核計劃、預算A AN職能部門工作計劃草案集團總體經營計劃草案對各部門及總體計劃、預算進行質詢修改各部門計劃、預算修改部門工作計劃、

21、預算修改總體經營計劃目標、計劃、預算生效執(zhí)行執(zhí)行Y財務部根據計劃的修改,修改組織預算結束河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第33頁績效目標設定績效目標設定企業(yè)發(fā)展部各業(yè)務部門和職能部門總裁辦公會開始根據集團戰(zhàn)略目標、經營計劃、主要流程、崗位職責和績效指標的計算分析結果對目前績效考核體系進行分析體系調整明確具體責任人并組織績效管理體系的設計/調整戰(zhàn)略目標細分分析關鍵驅動因素確定考核指標、權重、目標值、挑戰(zhàn)值、評分標準提出本集團、本部門關鍵績效指標及權重的修改意見NYA結束河北鑫科集團項目咨詢報

22、告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第34頁績效目標設定（續(xù)）績效目標設定（續(xù)）企業(yè)發(fā)展部被考核部門組織編制績效考核指標體系和部門考核表提交總裁辦公會總裁辦公會修改形成正式文件交由總裁簽署下發(fā)接受績效考核指標體系規(guī)定/部門考核表人力資源部跟蹤績效考核指標體系的執(zhí)行和結果并及時獲取反饋意見A審批N改進績效考核指標體系匯總、審核制定考核管理辦法編制員工考核指標Y部門績效管理人員績效管理結束河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants L

23、td.第35頁人力資源管理流程人力資源管理流程人力資源規(guī)劃流程年度人力資源需求計劃流程招聘計劃制定流程外部招聘流程內部競聘流程培訓計劃及執(zhí)行流程職業(yè)生涯規(guī)劃流程薪酬管理流程員工績效管理流程河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第36頁人力資源規(guī)劃人力資源規(guī)劃時間人力資源部各部門負責人總 裁 辦 公 會每2-3年開始企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃目前組織架構進行結構/資源分析目前職位設置目前職位描述目前職位要求制定/調整職務編制計劃未來組織架構未來職位設置未來職位描述未來職位要求制定/調整總部人員配置計劃(每個

24、崗位人員數量構成)人員配置計劃審核ANY河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第37頁人力資源規(guī)劃（續(xù)）人力資源規(guī)劃（續(xù)）時間人力資源部各部門負責人總裁辦公會A制定/調整人力資源需求預測(時間,數量,要求)制定/調整人力資源供給計劃(時間,數量,要求)制定/調整長期培訓規(guī)劃(政策,需求,考核)對應的招聘/培訓費用評估審核NY制定人力資源管理政策調整計劃招聘政策績效考評政策薪酬福利政策政策調整風險分析及對策審核NY政策調整預算評估溝通與實施結束河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 B

25、y Alliance PKU Management Consultants Ltd.第38頁年度人力資源需求計劃年度人力資源需求計劃各部門人力資源需求計劃時間人力資源部各個用人部門每年一次開始下發(fā)人力資源需求計劃編制通知編制部門人力資源需求計劃匯總各個部門人力資源需求計劃根據計劃執(zhí)行招聘和培訓部門人力資源需求計劃總裁辦公會審批NY結束河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第39頁招聘計劃制定招聘計劃制定人力資源部各個用人部門開始執(zhí)行招聘計劃行政總裁結束下發(fā)招聘需求確定通知書上報各部門招聘崗位及要

26、求確定招聘崗位和要求，編制招聘計劃招聘計劃審批NY總裁審批YN河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第40頁外部招聘外部招聘人力資源部各個用人部門開始根據招聘計劃，發(fā)布招聘消息，篩選簡歷確定應試人選簽訂聘用合同復試組織進行專業(yè)知識等復試是否可以復試NYYN總裁復試YN結束河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第41頁內部競聘招聘內部競聘招聘人力資源部行政總監(jiān)開始辦理人事調整事務復試組織進行專業(yè)知識

27、等復試YY總裁復試NN結束根據招聘計劃確定內部競聘崗位，明確崗位要求在公司內部發(fā)布競聘信息審批NY用人部門審批YN提出崗位需求收集應聘者信息并篩選河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第42頁晉升晉升/ /降職降職/ /辭退流程辭退流程人力資源部各部門經理/總監(jiān)/執(zhí)行總監(jiān)核對員工績效評估以及相應任免要求根據任免制度提出員工晉升/降職/辭退建議開始總裁YN對基層和中層人員調整分析是否通過核對？員工職業(yè)生涯規(guī)劃員工績效評估根據任免制度提出晉升/降職/辭退建議對中高層人員調整分析A將核對結果通知相關人

28、員員工技能評估河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第43頁晉升晉升/ /降職降職/ /辭退流程辭退流程( (續(xù)續(xù)) )下達任免通知書宣布經理以上管理層任免人力資源部各部門經理/總監(jiān)總裁職位變動人員A根據職級職等體系制定任免通知書或辭退通知書草案依任免制度進行審批依任免制度進行審批協同部門領導與員工進行溝通根據內部調配管理制度進行交接修改員工檔案及相應業(yè)務權限結束YNYN執(zhí)行離職辭退晉升/降職河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management

29、 Consultants Ltd.第44頁培訓計劃制定流程培訓計劃制定流程年度培訓需求計劃時間人力資源部各部門開始通知編制部門培訓需求計劃審批NY編制部門培訓需求計劃總裁辦公會編制公司年度培訓需求計劃以文件形式發(fā)放下達部門培訓需求計劃年初結束開展員工調查，確定員工培訓需求培訓計劃執(zhí)行河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第45頁計劃內培訓執(zhí)行流程計劃內培訓執(zhí)行流程人力資源部各部門開始開展培訓工作對培訓工作進行總結培訓記錄表結束培訓計劃確定培訓時間、地點和方案組織相應部門參加培訓河北鑫科集團項目咨

30、詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第46頁計劃外培訓管理計劃外培訓管理人力資源部各部門開始提出培訓申請，形成培訓方案審批NY提出培訓申請總裁辦公會通知相關部門和人員組織各部門員工參加培訓對培訓工作進行總結培訓記錄表結束行政總監(jiān)審批是否需要培訓費用財務部NY劃撥培訓費用部門人員參加培訓NY河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第47頁職業(yè)生涯規(guī)劃職業(yè)生涯規(guī)劃時間人力資源部各業(yè)務/職能部門負責人員工總裁開始公司組織

31、架構崗位描述部門職能描述公司職級職等體系設定員工職業(yè)生涯發(fā)展道路制定職業(yè)生涯發(fā)展的資質要求各部門領導討論修改其職級以下的職業(yè)規(guī)劃指導方案審批確定員工職業(yè)規(guī)劃指導方案,發(fā)放到管理層在績效評估過程中與員工進行職業(yè)規(guī)劃討論員工職業(yè)規(guī)劃存檔作為將來培訓及職業(yè)發(fā)展的參考每年NY根據調整需要結束河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第48頁薪酬管理薪酬管理時間上年底人力資源部各部門制定/調整職位等級分級原則建立/調整職位管理辦法建立/調整薪資結構及指導原則評估職位修正薪資資料薪資調整方案建議薪資調整職位管理

32、修正員工個人薪資檔案發(fā)放薪資Y審批NY審核N總裁辦公會員工績效管理下年初獲得當前社會同行業(yè)薪酬水平開始結束河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第49頁員工績效管理員工績效管理工作總結時間人力資源部被考核人開始下發(fā)員工績效考核辦法審核NY收集員工績效數據，并組織下級工作總結將考核結果反饋給被考核人是否有異議實施獎懲并存檔考核評估期個人工作總結根據工作總結和績效數據進行考評N總裁裁決匯總、計算、評級，出具考核報告考核結果傳遞給各部門填寫申訴書是否受理解釋原因能否協調協調解決AAYYNN考核評分表各

33、層領導結束河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第50頁會計與財務管理流程會計與財務管理流程預算啟動流程預算編制和審批流程預算執(zhí)行和調整流程投資管理流程資金計劃管理流程財務分析流程河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第51頁預算啟動預算啟動時間各業(yè)務/職能部門根據公司總體經營計劃草案,制定/修改預算指導原則、預算編制前提根據預算制定指導原則和經營目標,制定本部門財務預算草案財務部總裁辦公會開始年

34、度經營目標，經營計劃的制定審批匯總本年度到目前為止各部門預算執(zhí)行情況各部門預算執(zhí)行情況NY結束年末或年初河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第52頁預算編制和審批預算編制和審批時間各業(yè)務/職能部門召集各部門進行計劃/預算質詢,討論、平衡計劃和預算審核通過？N根據指導原則、預算編制前提和公司經營目標，平衡各部門財務預算，制定公司預算草案根據預算制定指導原則、預算編制前提和經營目標,制定本部門財務預算草案匯總調整后的各部門預算，形成公司整體預算結合目標和平衡結果，調整/修改本部門財務預算財務部總裁

35、辦公會Y最終確定各部門年度預算,并通知各部門結束年末或年初河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第53頁預算執(zhí)行和調整預算執(zhí)行和調整時間審核、平衡、批準/駁回每季預算計劃更新根據需要提出預算計劃更改需求批準？YN每季實際執(zhí)行與預算對比各業(yè)務/職能部門財務部總裁辦公會預算執(zhí)行預算更改,并通知相關部門執(zhí)行更改后的預算通知相關部門執(zhí)行原預算每季每月執(zhí)行與預算對比提交總裁辦公會每月對比報告對比報告結束河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management

36、 Consultants Ltd.第54頁資金計劃管理資金計劃管理總裁/總裁辦公會各業(yè)務/職能部門是否在預算計劃內Y按實際需求編制的用款申請財務部執(zhí)行總裁開始N財務預算方案年度/季度/月資金預算計劃草案部門負責人審核YN財務總監(jiān)根據權限的要求進行審批根據權限的要求進行審批YNYN平衡資金，修改計劃草案，編制資金管理報表,報財務總監(jiān)審批結束審批NY審批YN資金計劃執(zhí)行超出權限超出權限審批NY按權限審批YN總體資金需求超出計劃超出權限河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第55頁資金籌措流程資金籌措

37、流程總裁/總裁辦公會財務部執(zhí)行總裁開始提出資金籌措方案財務總監(jiān)執(zhí)行資金籌措方案確定資金籌措總額，比較各種籌措方式的利弊與成本按權限審批按權限審批審批結束YNYNYN超出權限超出權限河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第56頁財務分析流程財務分析流程開始經營績效目標是否能夠獲得所需信息會計報表、帳冊研究和評估分析所需的信息確定分析所用的工具和方法確定定期分析報告的格式制定臨時分析報告的申請程序編制報告分析結果提交分析結果財務部YN總裁辦公會財務分析報告提出財務分析需求結束集團經營活動情況河北鑫科

38、集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第57頁費用報銷流程費用報銷流程報銷人部門負責人執(zhí)行總裁責任總監(jiān)總裁權限內？填寫報銷單權限內？付款接收報銷款帳務處理YN財務部開始超過權限Y超過權限權限內？審批超過權限YYNNN河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第58頁借款流程借款流程借款人部門負責人執(zhí)行總裁責任總監(jiān)總裁依權限審核填寫借款單審核借款支付接收款項帳務處理YN財務部開始Y依權限審核審批超過權限YN計劃

39、內？NYYN超過權限河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第59頁合同管理（包含事業(yè)部的各類經濟合同）合同管理（包含事業(yè)部的各類經濟合同）開始經辦人部門負責人財務部總裁填寫經濟合同審批表可行性報告等輔助材料合同文本審計監(jiān)察部審核并簽署意見法律簽署意見審核并簽署意見合同校對、存檔并簽章執(zhí)行與財務部共同修改合同條款對合同進行修改完善YNNY結束權限內YN執(zhí)行總裁依照權限審核并簽署意見NY超出權限按照合同金額大小和重要性程度劃分權限，實現企業(yè)高層關注重點合同的審批，經常性的業(yè)務合同的日常管理下放到事業(yè)

40、部內河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第60頁行政管理流程行政管理流程會議組織流程發(fā)文管理流程收文管理流程公務接待流程辦公用品管理流程印章使用流程河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第61頁會議管理流程會議管理流程相關部門總裁辦總裁時間會議計劃會議組織和執(zhí)行審批開始會議分類統(tǒng)計提出會議安排建議制定會議計劃執(zhí)行會議計劃會議計劃NY臨時會議要求臨時會議要求做出會議安排審核通知相關方，會議安排會議

41、召開會議記錄、向相關方傳遞并歸檔NY河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第62頁發(fā)文管理發(fā)文管理執(zhí)行總裁/總裁總裁辦公室其他部門文秘草擬文件開始簽收文件定期收回銷毀存檔文秘分發(fā)到相關部門文秘打印文件高層領導簽發(fā)的文件高層領導簽發(fā)的文件總裁辦主任審閱并修改審核NN簽發(fā)文件是否需要修改YY文件編文件號并校對結束行政總監(jiān)河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第63頁收文管理收文管理行政總監(jiān)總裁辦其他部

42、門外來文件開始進行相關辦理歸檔保管、注銷文秘收文、打??；以及外來文件的簽收、登記是否需要相關部門協助辦理N批示是否需要集團高層批示NYY傳閱文件傳閱文件總裁辦批閱結束執(zhí)行總裁/總裁河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第64頁公務接待公務接待總裁辦公室財務部各部門開始提供接待信息，并提出接待需求申請按批示規(guī)格和預算籌備接待是否需要總裁辦公室統(tǒng)一接待按批示規(guī)格和預算籌備接待是否需要高層領導出面安排相關的活動日程相關高層領導YNYN是否需要專項活動審批審批總裁辦主任批示接待規(guī)格和預算，并備案登記辦理

43、相應借款，并備案以待報銷核對YN報銷結束河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第65頁辦公用品申購流程辦公用品申購流程開始提出申請采購統(tǒng)計結束分發(fā)領用權限內和預算內審批使用部門總裁辦執(zhí)行總裁登記入庫采購YN總裁權限內和預算內審批超權限或預算外YN河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第66頁辦公用品盤存和維護流程辦公用品盤存和維護流程開始提出申請通知相關部門結束分發(fā)領用權限內和預算內審批使用部門總

44、裁辦執(zhí)行總裁登記入庫采購YN總裁權限內和預算內審批超權限或預算外YN河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第67頁印章管理流程印章管理流程開始提交刻章申請審批刻制登記、留底保管提出使用申請依照權限審批使用結束登記印章使用記錄使用部門執(zhí)行總裁總裁辦YNYNYN時間總裁審批超出權限印章刻制印章使用河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第68頁信息設備維護流程信息設備維護流程提供維護服務提出信息維護申請接受維護申請開始總裁辦需求部門結束雙方對維護服務簽字確認對信息維護服務進行匯總分析并相應做出服務調整NY問題解決？行政總監(jiān)提出外部維修申請審批安排外部維修YN河北鑫科集團項目咨詢報告Copyright2005