U9基礎流程操作練習題單組織小流程

1、用友管理軟件學院201年6月1基礎信息1.1 組織機構組織編碼組織名稱組織職能啟用模塊001ABC公司法人組織、營運組織、核算組織、工廠組織、資產(chǎn)組織總賬、應收管理、應付管理、采購管理、銷售與分銷、庫存管理、稅務發(fā)票、工程數(shù)據(jù)、需求計劃、生產(chǎn)管理、成本會計、料品成本，各系統(tǒng)的啟用日期都為2011.6.1。1.2 賬簿編碼名稱會計準則科目編碼結構本位幣賬簿憑證類型001主賬簿中國大陸會計準則標準科目+部門+業(yè)務員+客戶+供應商人民幣記賬憑證1.3 科目賬簿科目輔助核算要求科目編碼科目名稱輔助核算1122應收賬款客戶2202應付賬款供應商2203預收帳款客戶1123預付賬款供應商1.4 部門部門編

2、碼規(guī)則：3-2-2部門編碼部門名稱001辦公室002財務部003采購部004銷售部005倉儲部006生產(chǎn)部1.5 業(yè)務員業(yè)務員編碼名稱所屬部門業(yè)務員類型001許財務財務部收款員002張采購采購部采購業(yè)務員003李銷售銷售部銷售業(yè)務員004吳倉儲倉儲部庫管員005趙生產(chǎn)生產(chǎn)部生產(chǎn)管理員1.6 客戶檔案編碼名稱FM-011友達公司1.7 供應商檔案編碼名稱M-L-010元盛電子M-L-020拓亞電子M-L-030富成材料廠M-L-040安京股份1.8 料品檔案物料編碼物料名稱要求主供應商4-14-0107.0"背光源成品制造件，單位均為臺4-14-020導光板采購件，單位均為臺元盛電子4

3、-14-030膠框制造件，單位均為臺4-14-040膠州IPC原料采購件，單位均為臺拓亞電子4-14-050膠框原料采購件，單位均為臺富成材料廠4-14-060燈管組采購件，單位均為臺'一安京股份1.9 存儲地點編碼名稱位置屬性001普通倉普通倉1.10 成本域、成本類型單成本域、單成本類型，記賬用成本計算方法為移動平均法。1.11 物料清單母件編碼母件名稱子件名稱子件數(shù)量膠框的子件4-14-0107.0"背光源成品導光板1膠框2膠州IPC原料1膠框原料1燈管組1主批量要勾選。需要做2張BOM單，順序沒關系。注意各子件的數(shù)量和生效日期是否正確。第1張BOM單是背光源成品包含的

4、子件。記得審核！第2張BOM單是膠框包含的子件。記得審核！主批量即生產(chǎn)批量，一般是1,單隨企業(yè)需要也可以發(fā)生調(diào)整。如果一批是10件，則勾選“主批量”，批量框里面填寫10。2銷售業(yè)務2.1 業(yè)務流程銷售訂單。2.2 業(yè)務描述X.X.X日，ABC公司接到友達公司一筆銷售訂單，銷售7.0背光源成品10個，單價（最終價）5000元；無稅價格、沒有稅組合。X.X.X日交貨。（勿忘提交和審核。）3需求計劃3.1 MPS和MRP運算流程MPS!算流程：銷售訂單（S。MPS!算計劃訂單計劃訂單釋放生產(chǎn)訂單（MO。MRP!算流程：審核生產(chǎn)訂單-MRP!算-計劃訂單-計劃訂單釋放生成生產(chǎn)訂單和采購訂單（P0。*&

5、#187;RlF|*，4興:K至伸葉單44劃兩鼻仃1件4WlrtS331UHfrSfifjjS.UBLWW.r-|»>>».+IhiEtM-3i>Cif在h際u'Wnum純昌.vnttHTMF甘聘t門事T直WHCltgGnwHtrJ?IB上一注2濘萼811f.1宰TtOtiPii!»上，用flW#i*>HEd*:yTRKI,if行rgltMir一h-.raHP4»CT!月E才慝跖達70113.2 業(yè)務描述1 .ABC公司計劃員先做主產(chǎn)品需求規(guī)劃，依據(jù)銷售部下達的SO跑MPS,生成7.0背光源產(chǎn)品的計劃訂單10個;計劃訂單1

6、:料號品名供應類型庫存單位數(shù)量14-14-0107.0背光源成品自制臺102 .計劃員釋放計劃訂單，生成10個7.0"背光源成品的MO生產(chǎn)訂單（MO1：料號品名單位數(shù)量4-14-0107.0背光源成品臺103 .審核MO后，再跑MRP,生成計劃訂單。計劃訂單2:料號品名供應類型庫存單位數(shù)量4-14-020導比板采購臺104-14-030膠框自制臺204-14-040膠木ipc原料采購臺204-14-050膠框原料采購臺204-14-060燈管組采購臺104 .計劃員釋放計劃訂單，生成相關的MO和PO。生產(chǎn)訂單（MO2:料品編號品名單位數(shù)量4-14-030膠框臺20采購訂單（PO）:料

7、品編號品名單位數(shù)量4-14-020導比板臺104-14-040膠框PC原料臺204-14-050膠框原料臺204-14-060燈管組臺104采購管理4.1 業(yè)務流程采購流程：計劃員釋放計劃訂單-采購訂單-采購收貨入庫-應付單一發(fā)票結算。4.2 業(yè)務描述4.2.1 采購訂單（PO）計劃員進行MRP運算后，釋放采購計劃訂單，在采購模塊形成采購訂單。采購員生成采購訂單時，可以手工維護采購單價；也可以事先維護好價表，由價表把價格帶入到采購訂單中，生成PO結果如下：編R料號品名采購數(shù)量價格（稅額為0）供應商最終價（含稅）14-14-0201導）C板10500兀盛電子500024-14-040膠框PC原料

8、20200拓亞電子400034-14-050膠框原料20300r富成材料廠600044-14-060燈管組10500對股份50004.2.2 采購收貨采購員采購的貨物到貨后，庫管員依所管理的物料進行收貨并確認（收貨時與訂單的價格和數(shù)量相同）所有的貨物都入到普通倉。采購收貨產(chǎn)生的交易分錄：1、借：原材料5000貸：在途物資50002、借：原材料4000貸：在途物資40003、借：原材料6000貸：在途物資60004、借：原材料5000貸：在途物資5000編號業(yè)務類型品名立賬數(shù)量價格（稅額為0）立賬供應商最終價（含稅）1采購發(fā)票導光板10510元盛電子51002采購發(fā)票膠州IPC原料20200拓亞

9、電子40003采購發(fā)票膠框原料20300富成材料廠60004采購發(fā)票燈管組10520安京股份5200根據(jù)收貨單立應付立應付產(chǎn)生的交易分錄:4.2.3 收到供應商發(fā)票、立應付立應付產(chǎn)生的交易分錄：1、借：在途物資5100貸：應付賬款-元盛電子51002、借：在途物資4000貸：應付賬款-拓亞電子40003、借：在途物資6000貸：應付賬款-富成材料廠60004、借：在途物資5200貸：應付賬款-安京股份52004.2.4 發(fā)票結算、更新存貨采購成本編號供應商品名匹配數(shù)量匹配總金額差異1元盛電子導光板101002拓亞電子膠州IPC原料2003富成材料廠膠框原料2004安京股份燈管組10200發(fā)票結

10、算產(chǎn)生交易分錄:1、借：原材料100貸：在途物資1002、借：原材料200貸：在途物資2005應付管理5.1 應付流程應付單-發(fā)票結算-付款-核銷。5.2 付款和核銷以銀行存款付供應商元盛公司款5100元交易分錄：借：預付賬款-元盛公司5100貸：銀行存款5100以銀行存款付供應商安京股份5200元借：預付賬款-安京股份5200貸：銀行存款5200與應付單核銷交易分錄：借：應付賬款-元盛公司5100貸：預付賬款-元盛公司5100借：應付賬款-安京股份5200貸：預付賬款-安京股份52006生產(chǎn)業(yè)務6.1 業(yè)務流程半成品生產(chǎn)：M0-生產(chǎn)領料完工入庫成品生產(chǎn)：MO生產(chǎn)領料完工入庫6.2 業(yè)務描述6

11、.2.1 生成生產(chǎn)訂單計劃員進行MPS運算后，釋放成品MO;計劃員再進行MRP運算后，釋放半成品的MO。業(yè)務類型單據(jù)類別名稱料號品名生產(chǎn)數(shù)量標準生產(chǎn)標準生產(chǎn)訂單4-14-0107.0"背光源成品10標準生產(chǎn)標準生產(chǎn)訂單4-14-030膠框206.2.2 生產(chǎn)領料計劃員釋放生產(chǎn)訂單后，車間主管審核，依據(jù)生產(chǎn)能力和庫存?zhèn)淞锨闆r進行開工生產(chǎn)。首先是半成品膠框領料生產(chǎn)；半成品生產(chǎn)完工入庫后，再進行成品7.0背光源成品的領料生產(chǎn)。領料情況如下。生產(chǎn)半成品膠框收發(fā)類型領料料號料品名稱存儲地點實發(fā)數(shù)量單價金額發(fā)料4-14-040膠中IPC原料普通倉20.00200.004000.00發(fā)料4-14-

12、050膠框原料普通倉20.00300.006000.00生產(chǎn)成品7.0"背光源成品收發(fā)類型領料料號料品名稱存儲地點實發(fā)數(shù)量單價金額發(fā)料4-14-020導光板普通倉10.00510.005100.00發(fā)料4-14-030膠框普通倉20.00500.0010000.00發(fā)料4-14-060燈管組普通倉10.00520.005200.00生產(chǎn)領料生成交易分錄：1、生產(chǎn)膠框領料借：生產(chǎn)成本-膠框10000貸：原材料100002、生產(chǎn)7.0"背光源成品領料20300借：生產(chǎn)成本-7.0”背光源成品20300貸：原材料6.2.3 生產(chǎn)完工入庫半成品及成品完工后，入倉庫。業(yè)務類型收發(fā)類型

13、品名入庫存儲地點完工數(shù)量入庫數(shù)量單價成本標準生產(chǎn)入庫膠框普通倉20.0020.00500.0010000.00標準生產(chǎn)入庫7.0”背光源成品普通倉10.0010.002030.0020300.00生產(chǎn)完工入庫生成交易分錄：1、膠框入庫借：庫存商品10000生產(chǎn)完工入庫生成交易分錄：1、膠框入庫借：庫存商品10000貸：生產(chǎn)成本-膠框100002、7.0"背光源成品入庫借：庫存商品20300貸：生產(chǎn)成本-7.0”背光源成品203007成本核算7.1 操作流程定義費用接口-產(chǎn)生費用數(shù)據(jù)-取產(chǎn)量數(shù)據(jù)-間接費用分配-成本計算生成交易分錄7.2 成本核算過程此期間企業(yè)共發(fā)生間接材料費5000元

14、（間接材料，單彳110元，數(shù)量500）,用于車間生產(chǎn)。共發(fā)生8000元水電費用（在總賬中手工做憑證借：制造費用8000;貸：銀行存款8000）根據(jù)以上數(shù)據(jù)，做成本核算：1、間接材料分配：采用入庫產(chǎn)量在不同訂單間分配方法分攤間接材料；2、水電費分配：采用完工數(shù)量分配方法分攤在不同訂單間分攤水電費。7.2.1 參數(shù)設置1、成本核算對象：按生產(chǎn)訂單核算；2、成本數(shù)據(jù)來源：人工費用：來源于總賬制造費用：來源于總賬材料費用：來源于存貨產(chǎn)量數(shù)據(jù)：來源于制造總賬費用接口定義方法：會計科目7.2.2 進行產(chǎn)量取數(shù)分別按訂單查看半成品與產(chǎn)成品的產(chǎn)量6.2.1 進行庫存費用取數(shù)分別按訂單查看：庫存費用的數(shù)據(jù)6.2

15、.2 制造費用核算、接口與分配標準定義總賬填制憑證與總賬的接口定義制造費用的分配標準6.2.3 費用取數(shù)及調(diào)整總賬費用取數(shù)。6.2.4 進行成本計算分別查看領料單與完工單成本6.2.5 憑證分別傳到總賬8出貨和應收管理6.2.6 由貨和應收流程出貨-應收單（發(fā)票）-收款單-核銷。6.2.7 業(yè)務描述1.1 .1由貨單根據(jù)向友達公司下達的銷售7.0背光源成品10個，單價5000元的訂單向?qū)嶋H出貨10件,審核出貨單；出貨單生成交易分錄：借：發(fā)出商品？貸：庫存商品？1.2 .2應收單確認友達公司的應收賬款；應收單生成交易分錄：借：應收賬款-友達公司50000貸：主營業(yè)務收入50000同時結轉銷售成本，產(chǎn)生交易分錄：借：主營業(yè)務成本？貸：發(fā)出商品？1.3 .3收款和核銷收到客戶付款30000元，與應收單核銷;生成交易分錄：收款借：銀行存款30000貸：預收賬款-友達公司300