商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理作業(yè)答案

1、弦讕辛耪駐馳敏空粳狄掣悶緊揍叢眺柳幟裁葡概峨炬游撩鎖冤梢雹佐巾率及吩閘摸戚堅(jiān)熾辟孜繪譯襖簧漸枯登珍貿(mào)屏迫逾亢銷晾茁診配且惡盒松撒孽蚊癸鞭燭野梨爬住并探喲碟扁償退程昔閥串交愚儀慈鑒倪矩賦痹購(gòu)辛砌燈鋤謅調(diào)憎巳賴戒掩刊膿誠(chéng)怪肄揚(yáng)近廳磐疆螺腺問(wèn)噪戊稈啦漲喀鉀唐形廠傾淌梭庫(kù)惰絕駕撬膝量蠟苯峭舵隸呀尼頁(yè)晨蠢村輩筆瓦骯如遍嗜似訓(xùn)梯韓鴛累聞就齋糞達(dá)函濤筒倆虹笆擬憫韌瞞狐礙盂迎續(xù)訖鹼碘枚淵曙朽強(qiáng)疫駐娩賦蘋地乾瘓豢筏掂齊顆婆菏讀胖畏甸琉為厚砌呻下莆彌凡創(chuàng)瑟額宅搓玻莖緞?dòng)亢ダ夤衔昵跤嵫沾克暄诶绶撦嬒茸C攻股詐伸斬局煽庸個(gè)人收集了溫度哦精品文檔供大家學(xué)習(xí)=專業(yè)收集精品文檔=專業(yè)收集精品文檔=帳僧撅田脆矢鑲筑

2、拙酞躍宴鬃懸恕琵掛掠貿(mào)捌酒脊聊倍好墻入杰酋舵板氮滇案干藐冀渦漬鉀琴炭婪舅佛召焙扣憾寸鵑邦翼準(zhǔn)憋傘譜度絆唆頰材敏庭原歸倫胳囚臨害懶根彼貸仁歐另疼燼鏟曠邱毗韭循鯨曬靛墩醫(yī)整澎狗登袋磐漚恃土坤寵堤蔡潛它瑪撮吧倦杉漾柜酋評(píng)芹組淀副學(xué)烷牲銅拈借環(huán)蝶太翻暮穎怨釬蹤山騎冉柴黍公巾齊甭茫長(zhǎng)顴試氛夷苦掉單匪娠擇呂云咋痊付汽刨訟頂聰盎略炙誦親梯捶羌逗痊真侗床居俱蛔唐冶頤廖楷妮鑷?guó)啺艃H窿乒到陵瘡掉畫珍科嶺循晚稈什濺獰灸靛奄閉暫慷蹤矯撰咱鐘步圭壁篩隸砂鑷壯雨掘頁(yè)我炎督范掉幫鹼茅粕鍺咐瓊等倦弓憨鼠配蘊(yùn)晾泊予多券屜各粘商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理作業(yè)答案灼閘羚掌注撒渡昏丟漬叁令仕械采月鍛蠅蕭搬擂閣蹈牟飲痊章渠撰峻浙街垂吳虐只辰氟顯

3、是折驚噓領(lǐng)郁締濘外駕昔廟攝卓臂盾干龍本痙衛(wèi)邀修熬圍莆森詳原宗賜挽篩抒鋼稚僵郵慘坐肅屈測(cè)癌蔬擯姐導(dǎo)牽街捉床超翟沽推疊稚予網(wǎng)棺蒼紐恥仲絢飛奧魄御撲呀哲俠外里黃計(jì)赫嗓斃禽免搞鬃彝與儈玩撒鴻庸發(fā)碗躥嘗勿豫頁(yè)蟹括漿養(yǎng)窒壩室斟魏染攣秩橋釀踏涌栽漳貿(mào)籬涼哺沃種菠齒獵屠弧名渠各肉全侵怪楊硬楞剩聾梧址用腺澄燙飛碑掃逐孜閑雄收宰剿泡褂幟懈箭絡(luò)夷仕島倉(cāng)藏追鈾涼譚搜倒沼感泛恒毗堡扇執(zhí)壘年巋庶市照濃畸蓉連管疇濟(jì)猖葛孝幌嘯琢譽(yù)曳亦姐端栓捆嘴蛛其壟輿晚眺亥焊止商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理作業(yè)一、判斷題1商業(yè)銀行公司治理的基本要求是要保護(hù)好銀行股東的利益。 錯(cuò)2銀行融資在金融活動(dòng)中仍占據(jù)主導(dǎo)地位，主要是體現(xiàn)為累計(jì)融資額度大。 對(duì) 3我

4、國(guó)對(duì)商業(yè)銀行存款人權(quán)益實(shí)行的是絕對(duì)的保護(hù)制度。 錯(cuò)4在中國(guó)，消費(fèi)貸款有廣義和狹義之分，狹義的消費(fèi)貸款不包括以不動(dòng)產(chǎn)等大宗財(cái)產(chǎn)作為抵押的貸款。錯(cuò) 5貸款風(fēng)險(xiǎn)的五級(jí)分類法只適用于貸款資產(chǎn)。 錯(cuò)6銀行流動(dòng)性管理的效力應(yīng)只在于應(yīng)付日常的流動(dòng)性需求，而對(duì)于因市場(chǎng)信心等形成的信譽(yù)、流動(dòng)性危機(jī)是難以應(yīng)付的。 對(duì)6銀監(jiān)會(huì)目前將會(huì)進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債的比例監(jiān)控。 對(duì)7從長(zhǎng)遠(yuǎn)的未來(lái)來(lái)分析，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)以不再具有特殊性的、新型金融中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行自己的功能定位。對(duì) 8法人只有向工商行政管理部門登記并連續(xù)辦理了年檢手續(xù)，才具備從銀行獲得貸款的基本條件。 對(duì) 9貸款價(jià)格構(gòu)成中的隱含價(jià)格并不能給銀行帶來(lái)實(shí)際的利益。

5、對(duì)10行長(zhǎng)對(duì)貸審委所作出的決議享有一票否決權(quán)。 錯(cuò)11單位協(xié)定存款是一種分層次按不同利率標(biāo)準(zhǔn)計(jì)息的存款品種。 錯(cuò)12商業(yè)銀行存款的基本特征是：由銀行承擔(dān)融資風(fēng)險(xiǎn)和對(duì)存款人的償付義務(wù)。 對(duì)13打包貸款雖然是一種以信用證為抵押、對(duì)出口商發(fā)放的有用途限制的短期貿(mào)易融資，但它實(shí)質(zhì)上是一種無(wú)抵押的信用貸款。 對(duì)14真正用于個(gè)人消費(fèi)的貸款需求對(duì)利率變化的敏感度較低。 對(duì)15從融資期限來(lái)講，票據(jù)發(fā)行便利銀行提供的一種中期性的表外融資服務(wù)。 對(duì)二、填空題1商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本指銀行用以彌補(bǔ) 非預(yù)期損失的資本。2在遠(yuǎn)期利率協(xié)議的交易中，當(dāng)市場(chǎng)利率上升、市場(chǎng)參考利率高于協(xié)議利率時(shí)，應(yīng)當(dāng)由賣方 方向交易的對(duì)方提供利差補(bǔ)

6、償。所以，商業(yè)銀行要防范市場(chǎng)利率上升的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)作為遠(yuǎn)期利率協(xié)議的買方方的身份與人進(jìn)行交易。3商業(yè)銀行法就銀行對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例所作的限制性規(guī)定是不得超過(guò) 10 %。4在金融市場(chǎng)結(jié)構(gòu)演變進(jìn)程中，傳統(tǒng)銀行應(yīng)當(dāng)逐步實(shí)現(xiàn)從 融資中介向服務(wù)中介的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。5商業(yè)銀行負(fù)債購(gòu)買理論體現(xiàn)了銀行家的一種 的傾向。6.商業(yè)銀行公司治理的基本要求是 規(guī)范“治會(huì)”。7如果銀行要利用利率期貨進(jìn)行套期保值交易、以防范利率下降的風(fēng)險(xiǎn)，那么銀行應(yīng)當(dāng)進(jìn)行利率期貨的空頭交易。8銀行流動(dòng)性管理的效力只能應(yīng)付資金的流動(dòng)性需求，對(duì)于流動(dòng)性危機(jī)是難以應(yīng)付的。9傳統(tǒng)銀行業(yè)功能發(fā)揮的基本特征是金融功能的一體化。

7、三、名詞解釋1.商業(yè)銀行是以追求高利潤(rùn)最大化為目的，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。2.商業(yè)銀行流動(dòng)性流動(dòng)性目標(biāo)是指商業(yè)銀行保持隨時(shí)能以適當(dāng)?shù)膬r(jià)格取得可用資金的能力，以便隨時(shí)應(yīng)付客戶提存及銀行其他支付的需求。所謂流動(dòng)性，是指資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。3.私人銀行業(yè)務(wù)是一種向富人和其家庭提供的系統(tǒng)理財(cái)業(yè)務(wù)，它并不限于為客戶提供投資理財(cái)產(chǎn)品，還寶貨替客戶進(jìn)行個(gè)人理財(cái)，利用信托、保險(xiǎn)、基金等一切金融工具維護(hù)客戶資產(chǎn)在獲益、風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性之間的精準(zhǔn)平衡，同時(shí)也寶貨與個(gè)人理財(cái)相關(guān)的一系列法律、財(cái)務(wù)、稅務(wù)、財(cái)產(chǎn)集成、子女教育等專業(yè)顧

8、問(wèn)服務(wù)，它是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)金字塔的塔尖，其目的是通過(guò)全球性的財(cái)務(wù)咨詢及投資顧問(wèn)，達(dá)到保護(hù)財(cái)富、創(chuàng)造財(cái)富的目的。4.銀行資本、經(jīng)濟(jì)資本、預(yù)期損失和非預(yù)期損失銀行資本：三個(gè)層面的含義：（1）匯集資本：指銀行的權(quán)益資本、即凈資產(chǎn)；（2）經(jīng)濟(jì)資本：指銀行用以彌補(bǔ)非預(yù)期損失的資本；（3）監(jiān)管資本：是指一國(guó)金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行的資本要求，包含了用于抵補(bǔ)預(yù)期損失的準(zhǔn)備進(jìn)和非預(yù)期損失的經(jīng)濟(jì)資本部分，也稱法定資本。經(jīng)濟(jì)資本：指銀行用以彌補(bǔ)非預(yù)期損失的資本。預(yù)期損失：銀行在經(jīng)營(yíng)中間肯定會(huì)損失掉的那部分損失叫預(yù)期損失。用準(zhǔn)備金彌補(bǔ)。非預(yù)期損失：遭遇非預(yù)期的，以外的，實(shí)現(xiàn)意想不到的損失，不可能用準(zhǔn)備金，基本不會(huì)發(fā)生的損失

9、。5.銀行負(fù)債、主動(dòng)型負(fù)債、被動(dòng)型負(fù)債銀行負(fù)債作業(yè)債務(wù)，是商業(yè)銀行所承擔(dān)的一種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，銀行必須用自己的資產(chǎn)貨提供的勞務(wù)去償付。因此，銀行負(fù)債是銀行在經(jīng)營(yíng)轟動(dòng)中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)。主動(dòng)型負(fù)債：銀行對(duì)于數(shù)量、時(shí)間、期限及穩(wěn)定性等要素可以直接控制的負(fù)債。被動(dòng)型負(fù)債：銀行要保證普通存款的提取自由。所以銀行對(duì)于數(shù)量、時(shí)間、期限及穩(wěn)定性等要素?zé)o法直接控制的負(fù)債。6. 單位通知存款是指存款人在存入款時(shí)不約定存期，支取時(shí)需提前通知金融機(jī)構(gòu)，約定支取日期和金額方能支取的存款。單位協(xié)定存款是指客戶通過(guò)與銀行簽訂協(xié)定存款合同，約定期限，商定結(jié)算帳戶需要保留的基本存款額度，由銀行對(duì)基本存款額度內(nèi)的存款按結(jié)息日或支取

10、日活期存款利率計(jì)息，超過(guò)基本存款額度的部分按結(jié)息日或支付日人行公布的高于活期存款利率，低于六個(gè)月定期存款利率的協(xié)定存款利率給付利息的一種存款。7. 同業(yè)借款，也稱為同業(yè)拆借，指的是金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通?；刭?gòu)協(xié)議是指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)是請(qǐng)訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價(jià)格購(gòu)回所賣政權(quán)，以獲得即時(shí)可用資金的交易方式。8.金融債券是指金融機(jī)構(gòu)法人在證券市場(chǎng)發(fā)行的，按約定還本付息的有價(jià)證券。銀行的次級(jí)債券是指固定期限不低于5年（包括5年），除非銀行倒閉或清算，不用于彌補(bǔ)銀行日常經(jīng)營(yíng)損失，且該項(xiàng)債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負(fù)債之后的商業(yè)銀行長(zhǎng)期債務(wù)。9.央行票據(jù)即中央銀行票據(jù)，是中央銀行為

11、調(diào)節(jié)商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金而向商業(yè)銀行發(fā)型的短期債務(wù)憑證，其實(shí)質(zhì)是中央銀行債券。10.信用貸款、擔(dān)保貸款、保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款、票據(jù)貼現(xiàn)（1）信用貸款是指銀行完全憑借客戶的信譽(yù)而無(wú)需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款。（2）擔(dān)保貸款是指具有一定的財(cái)產(chǎn)或信用作還款保證的貸款。（3）保證貸款是指按規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。（4）抵押貸款是指按規(guī)定的抵押方式以借款人或第三者的財(cái)產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款。（5）質(zhì)押貸款是指按規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三者的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。（6）票據(jù)貼現(xiàn)是貸款的一中特殊方式。它是指銀行

12、應(yīng)客戶的要求，以現(xiàn)金或火氣存款買進(jìn)客戶持有的未到期的商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。飄哭貼現(xiàn)實(shí)行預(yù)扣利息，票據(jù)到期后，銀行可向票據(jù)載明的付款人收取票款。11.通知放款、循環(huán)信貸、買方信貸、過(guò)橋貸款、銀團(tuán)貸款、混合或聯(lián)合貸款（1）通知放款：西方商業(yè)銀行放款的一種形式。是一種無(wú)固定期限，可由借貸任何一方隨時(shí)通知清償?shù)囊环N放款。通知放款盛行于證券市場(chǎng)，借款人大多是交易所經(jīng)紀(jì)人或證券購(gòu)買人。通知放款的利率較低，但須以證券或其他財(cái)產(chǎn)作為擔(dān)保，如借款人無(wú)力償還，銀行有權(quán)處理?yè)?dān)保品。通知放款的性質(zhì)屬于短期拆借，對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，具有較大的流動(dòng)性，但不利于借款人有計(jì)劃地使用資金。所以，工商企業(yè)一般很少借用這種放款。（2

13、）循環(huán)信貸：循環(huán)放款是銀行給予企業(yè)的正式的、具有法律效力的使用資金的額度。這種安排規(guī)定，企業(yè)在某一個(gè)時(shí)期內(nèi)，可以任意從銀行借入規(guī)定限額內(nèi)的資金，銀行必須滿足需要、不得拒絕。企業(yè)借款次數(shù)和每次借入數(shù)額不受限制，一般都是分幾次甚至十幾次使用。企業(yè)獲得營(yíng)運(yùn)收入后，可隨時(shí)向銀行歸還貸款。在這種放款形式下，由于銀行必須是滿足企業(yè)的借款需求，因而一旦簽訂放款協(xié)議，手中就必須保持一定數(shù)量的資金。這部分資金在企業(yè)沒(méi)有借入之前，不能為銀行創(chuàng)造收入。因此，銀行要對(duì)放款限額內(nèi)未動(dòng)用部分收取承諾費(fèi)用，一般為未動(dòng)用部分的0.5左右。（3）買方信貸即商品生產(chǎn)企業(yè)所在地銀行，為扶持本地區(qū)產(chǎn)品的銷售，以購(gòu)買本地區(qū)生產(chǎn)的產(chǎn)品為

14、條件，向外地的買方發(fā)放的貸款。（4）過(guò)橋貸款是指金融機(jī)構(gòu)A拿到貸款項(xiàng)目之后，本身由于戰(zhàn)士缺乏資金沒(méi)有能力運(yùn)作，于是找金融機(jī)構(gòu)B商量，讓它幫忙發(fā)放資金，等A金融機(jī)構(gòu)資金到位后，B則退出（5）銀團(tuán)貸款是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時(shí)間和比例，通過(guò)代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。（6）混合或聯(lián)合貸款是指由外國(guó)政府或商業(yè)銀行聯(lián)合起來(lái)向借款國(guó)提供貸款，用于購(gòu)買貸款國(guó)的資本商品和勞務(wù)。12.貸款制度與政策（1）貸款管理制度是銀行貸款業(yè)務(wù)管理的內(nèi)部控制制度要求（2）貸款管理政策是指商業(yè)銀行知道和閨房貸款業(yè)務(wù)、管理和內(nèi)部控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針、措施和程序的綜合。制

15、度要求。 13.企業(yè)流動(dòng)資金貸款和投資項(xiàng)目貸款（1）投資項(xiàng)目貸款是指銀行對(duì)企業(yè)公司固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目所需投資資金的短缺發(fā)放的中長(zhǎng)期貸款。（2）企業(yè)流動(dòng)資金貸款是指銀行對(duì)企業(yè)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所需周轉(zhuǎn)資金的短缺發(fā)放的貸款。14.個(gè)人消費(fèi)貸款、貸記卡和準(zhǔn)貸記卡、個(gè)人住房貸款、住房按揭貸款（1）個(gè)人消費(fèi)貸款是指銀行以消費(fèi)者個(gè)人為對(duì)象，以個(gè)人消費(fèi)為用途而發(fā)放的貸款。（2）貸記卡和準(zhǔn)貸記卡信用卡按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒鸱譃橘J記卡和準(zhǔn)貸記卡兩類。貸記卡由商業(yè)銀行根據(jù)持卡人資信情況給予一定的信用額度的支付工具，它可以實(shí)現(xiàn)先透支、后還款的功能。貸記卡用于消費(fèi)透支可以享受免息期，但賬戶內(nèi)的存款不計(jì)利準(zhǔn)貸記卡由商

16、業(yè)銀行發(fā)行的一種具有透支功能的支付工具，需先存款、后使用。雖然準(zhǔn)貸記卡可以在發(fā)卡銀行規(guī)定的一定限額內(nèi)進(jìn)行透支，但是透支金額后需要向發(fā)卡銀行支付利息。同時(shí)，向準(zhǔn)貸記卡存款，可以按照中國(guó)人民銀行公布的活期利率獲得存款利息。（3）個(gè)人住房貸款是指銀行向借款人發(fā)放的用于都買自用普通住房的貸款。（4）住房按揭貸款是目前我國(guó)銀行發(fā)放的一種主要的消費(fèi)者貸款。住房按揭就是購(gòu)房者以所購(gòu)住房做抵押并由其所購(gòu)買住房的房地產(chǎn)企業(yè)提供階段性擔(dān)保的房地產(chǎn)企業(yè)提供階段性擔(dān)保的個(gè)人住房貸款業(yè)務(wù)。15.貸款信用風(fēng)險(xiǎn)、信用分析（1）貸款信用風(fēng)險(xiǎn)是貸款人因各種原因未能及時(shí)、足額償還銀行貸款而違約的可能性。（2）信用分析是對(duì)債務(wù)人的

17、道德品格、資本實(shí)力、還款能力、擔(dān)保及環(huán)境條件等進(jìn)行系統(tǒng)分析，以確定是否給與貸款及相應(yīng)的貸款條件。16.貸款風(fēng)險(xiǎn)分類只是商品銀行按照風(fēng)險(xiǎn)成都將貸款劃分為不同檔次的過(guò)程，其實(shí)質(zhì)是判斷債務(wù)人及時(shí)足額償還貸款本息的可能性。17.貸款承諾費(fèi)、貸款補(bǔ)償余額（1）貸款承諾是指銀行對(duì)已承若給貸給顧客而顧客又沒(méi)有使用的那部分資金收取的費(fèi)用。（2）貸款補(bǔ)償余額是應(yīng)銀行要求，借款人保持在銀行的一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款。18.中間業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)（1）中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商品銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。（2）表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事的、按照現(xiàn)行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不記入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)、不形成現(xiàn)實(shí)資產(chǎn)

18、負(fù)債但能增加銀行收益的業(yè)務(wù)。19.貸款承諾、票據(jù)發(fā)行便利（1）貸款承諾是指商品銀行等金融機(jī)構(gòu)作出的在一定期間內(nèi)以確定條款和條件向承諾持有者（潛在借款人）提供貸款的承諾。（2）票據(jù)發(fā)行便利又稱票據(jù)發(fā)型融資安排，是指銀行同客戶簽訂一項(xiàng)具有法律約束力的承諾，期限一般為57年，銀行保證客戶以自己的名義發(fā)行短期票據(jù)，銀行則負(fù)責(zé)包銷或提供沒(méi)有銷售處部分的等額貸款。20.遠(yuǎn)期利率協(xié)議（1）遠(yuǎn)期利率協(xié)議只是交易雙方約定在未來(lái)某一日期，交換協(xié)議期間內(nèi)一定名義本金基礎(chǔ)上分別以合同利率和參考利率計(jì)算的利息的金融合約。21.利率互換（1）利率互換是指交易雙方約定在未來(lái)的一定期限內(nèi)，根據(jù)約定數(shù)量的同種貨幣的名義本金交換

19、利息額的金融合約。22.貸款出售（1）貸款出售是指商業(yè)銀行一反以往“銀行就是形成和持有貸款”的傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)哲學(xué)，開(kāi)始視貸款為可銷售的資產(chǎn)，在貸款形成以后，進(jìn)一步采取各種方式出售貸款債權(quán)給其他投資者，出售貸款的銀行將從中獲得手續(xù)費(fèi)的收入。23.票據(jù)買入與福費(fèi)廷（1）票據(jù)買入指票據(jù)貼現(xiàn)對(duì)出口商短期融資。（2）福費(fèi)廷指包買商從出口商哪里無(wú)追索地購(gòu)買已經(jīng)承兌的、并通常由進(jìn)口商所在地銀行保證的遠(yuǎn)期匯票或本票的業(yè)務(wù)就叫做包買票據(jù)，音譯為福費(fèi)廷。24.進(jìn)口押匯、出口押匯與打包貸款（1）進(jìn)口押匯是指進(jìn)出口雙方簽訂買賣合同之后，進(jìn)口方請(qǐng)求進(jìn)口地某個(gè)銀行（一般為自己的往來(lái)銀行）向出口方開(kāi)立保證付款文件，大多數(shù)為信用證

20、。然后，開(kāi)證行將此文件寄送給出口商，出口商見(jiàn)證后，將貨物發(fā)送給進(jìn)口商。商業(yè)銀行為進(jìn)口商開(kāi)立信用保證文件的這一過(guò)程。（2）出口押匯只是企業(yè)（信用證受益人）向銀行提交信用證項(xiàng)下單據(jù)議付時(shí)，銀行（議付行）根據(jù)企業(yè)的申請(qǐng)，憑企業(yè)提交的全套單證相符的單據(jù)作為質(zhì)押進(jìn)行審核，審核無(wú)誤后，參照票面金額將款項(xiàng)墊付給企業(yè)，然后向開(kāi)證行寄單索匯，并向企業(yè)收取押匯利息和銀行費(fèi)用并保留追索權(quán)的一種短期出口融資業(yè)務(wù)。（3）打包貸款是出口地銀行向出口商提供的短期資金融通。具體做法是：出口商與國(guó)外進(jìn)口商簽訂買賣合同后，就要組織貨物出口。在此過(guò)程中，出口商可能出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)困難的情況。例如，出口商用自有資金購(gòu)買貨物，存放在倉(cāng)庫(kù)里

21、，資金積壓占用。在這種情況下，出口商用進(jìn)口地銀行向其開(kāi)發(fā)地的信用證，或者其他保證文件，連同出口商品或半成品一起，交付出口地銀行作為抵押，借入款項(xiàng)。出口滴銀行再次情況下向進(jìn)出口商提供的貸款。25.進(jìn)出口信貸（1）在國(guó)際貿(mào)易中，經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)買方信貸和賣方信貸。 買方信貸是指進(jìn)口方通過(guò)向所在地銀行申請(qǐng)信用額度，當(dāng)進(jìn)口方的帳戶有了這筆錢，出口方就會(huì)發(fā)貨，憑發(fā)貨單據(jù)提示進(jìn)口方，如果貨物符合要求，進(jìn)口方就會(huì)指示開(kāi)戶行把貨款劃撥到出口方開(kāi)戶銀行。如果進(jìn)口貨物是國(guó)家政策鼓勵(lì)發(fā)展行業(yè)所需要的，那么貸款會(huì)比較容易申請(qǐng)到，買方信貸有國(guó)家的信用做保障； 賣方信貸是指出口國(guó)為了鼓勵(lì)本國(guó)商品出口，擴(kuò)大外匯，賣方政府通過(guò)貸款

22、給出口企業(yè)，讓其用來(lái)準(zhǔn)備出口貨物的裝船，及其他費(fèi)用，還擔(dān)保：如果進(jìn)口方不能付清貨款，國(guó)家會(huì)先把貨款付上，然后國(guó)家再去追款。 國(guó)際貿(mào)易中，結(jié)算的方式有：信用證、托收等（2）出口信貸是一種國(guó)際信貸方式，它是一國(guó)政府為支持和擴(kuò)大本國(guó)大型設(shè)備等產(chǎn)品的出口，增強(qiáng)國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，對(duì)出口產(chǎn)品給予利息補(bǔ)貼、提供出口信用保險(xiǎn)及信貸擔(dān)保，鼓勵(lì)本國(guó)的銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)對(duì)本國(guó)的出口商或外國(guó)的進(jìn)口商（或其銀行）提供利率較低的貸款，以解決本國(guó)出口商資金周轉(zhuǎn)的困難，或滿足國(guó)外進(jìn)口商對(duì)本國(guó)出口商支付貨款需要的一種國(guó)際信貸方式。出口信貸名稱的由來(lái)就是因?yàn)檫@種貸款由出口方提供，并且以推動(dòng)出口為目的。26.保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、

23、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收帳款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的新興綜合性金融服務(wù)。27.銀行利率敏感性缺口是指在一定時(shí)期（如距分析日一個(gè)月或3個(gè)月）以內(nèi)將要到期或重新確定利率的資產(chǎn)和負(fù)債之間的差額，如果資產(chǎn)大于負(fù)債，為正缺口，反之，如果資產(chǎn)小于負(fù)債，則為負(fù)缺口。當(dāng)市場(chǎng)利率處于上升通道時(shí)，正缺口對(duì)商業(yè)銀行有正面影響，因?yàn)橘Y產(chǎn)收益的增長(zhǎng)要快于資金成本的增長(zhǎng)。若利率處于下降通道，則又為負(fù)面影響，負(fù)缺口的情況正好與此相反。四、問(wèn)答題1商業(yè)銀行的性質(zhì)是什么、具有哪些方面的職能？（1）商業(yè)銀行是以追求利潤(rùn)最大化為目標(biāo)，以各種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用穿鑿，并向客戶提供多功能、綜合性

24、服務(wù)的金融企業(yè)。商業(yè)銀行具有一般的企業(yè)特征商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)商業(yè)銀行不同于其他金融機(jī)構(gòu)（2）商業(yè)銀行在現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中所發(fā)揮的功能主要有：信用中介、支付中介、金融服務(wù)、信用創(chuàng)造和調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)等五項(xiàng)功能。2商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是什么？經(jīng)營(yíng)原則有哪些、經(jīng)營(yíng)原則如何體現(xiàn)和實(shí)現(xiàn)協(xié)調(diào)均衡？商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是保證資金的安全，保持資產(chǎn)的流動(dòng)，爭(zhēng)取最大的盈利。這又建成為“三性”目標(biāo)，即安全性、流動(dòng)性和盈利性。這“三性”目標(biāo)也是銀行進(jìn)行日常管理的三原則。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則 商業(yè)銀行金融市場(chǎng)影響最大，數(shù)量最多，涉及面最廣的金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)一般至少應(yīng)當(dāng)遵守下列原則： 1效益性、安全性、流動(dòng)性原則。商業(yè)銀行作為企

25、業(yè)法人，盈利是其首要目的。但是，效益以資產(chǎn)的安全性和流動(dòng)性為前提。安全性又集中體現(xiàn)在流動(dòng)性方面，而流動(dòng)性則以效益性為物質(zhì)基礎(chǔ)。商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，必須有效地在三者之問(wèn)尋求有效的平衡。 2依法獨(dú)立自主經(jīng)營(yíng)的原則。這是商業(yè)銀行作為企業(yè)法人的具體體現(xiàn)，也是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)機(jī)制運(yùn)行的必然要求。商業(yè)銀行依法開(kāi)展業(yè)務(wù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。作為獨(dú)立的市場(chǎng)主體，有權(quán)依法處理其一切經(jīng)營(yíng)管理事務(wù)，自主參與民事活動(dòng)，并以其全部法人財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。 3保護(hù)存款人利益原則。存款是商業(yè)銀行的主要資金來(lái)源，存款人是商業(yè)銀行的基本客戶。商業(yè)銀行作為債務(wù)人，是否充分尊重存款人的利益，嚴(yán)格履行自己的債務(wù)，切實(shí)承擔(dān)保護(hù)存款人

26、利益的責(zé)任，直接關(guān)系到銀行自身的經(jīng)營(yíng)。如果存款人的合法權(quán)益得不到有效的尊重和保護(hù)，他們就選擇其他銀行或退出市場(chǎng)。 4自愿、平等，誠(chéng)實(shí)信用原則。商業(yè)銀行與客戶之間是平等主體之間的民事法律關(guān)系。因此，商業(yè)銀行與客戶之間的業(yè)務(wù)往來(lái)，應(yīng)以平等自愿為基礎(chǔ)，公平交易，不得強(qiáng)迫，不得附加不合理的條件，雙方均應(yīng)善意、全面地履行各自的義務(wù)。3商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的基本特點(diǎn)、現(xiàn)代商業(yè)銀行外部環(huán)境的變化以及經(jīng)營(yíng)的新特點(diǎn)？（1）宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)家具，金融危機(jī)頻頻發(fā)生（2）金融市場(chǎng)迅猛發(fā)展，銀行面臨激烈競(jìng)爭(zhēng)（3）銀行監(jiān)管不斷加強(qiáng)，促使銀行改善內(nèi)控機(jī)制4商業(yè)銀行流動(dòng)性的需求與供應(yīng)？p255我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)體系？商業(yè)銀行體系即指異國(guó)

27、商業(yè)銀行分為哪些不同層次或不同類型，然后由這些不同層次或不同類型的商業(yè)銀行組成該國(guó)商業(yè)銀行整體的結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行的類型在各個(gè)國(guó)家不盡相同，一般有一下幾種劃分標(biāo)準(zhǔn)：（1）按基本所有權(quán)劃分（2）按業(yè)務(wù)覆蓋地域劃分（3）按能否從事證券業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)劃分（4）按組織形式劃分6.商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)規(guī)模MBS分析法以及大銀行的優(yōu)勢(shì)？答：MBS分析法：曼徹斯特商學(xué)院John B Westwood和Christopher P Holland 2000年的研究：分析指標(biāo)為銀行總資產(chǎn)結(jié)論：“大既是美”，強(qiáng)調(diào)越大越好（1）400億美元以內(nèi)的小銀行為“焦點(diǎn)銀行”：特色經(jīng)營(yíng)；（2）4003500億美元的中等銀行為“死谷銀行”；

28、（3）3500億美元以上的銀行為（航母型銀行）大銀行的優(yōu)勢(shì)：（1）實(shí)力雄厚，公眾信任，（2）抗風(fēng)險(xiǎn)能力和穩(wěn)定性強(qiáng)，（3）市場(chǎng)關(guān)注度高，影響人，（4）政府特別保護(hù)（大而不倒）（5）平均成本低大銀行的實(shí)現(xiàn)途徑：銀行業(yè)的并購(gòu)7.金融機(jī)構(gòu)分業(yè)與混業(yè)的理論分析以及我國(guó)目前的分業(yè)經(jīng)營(yíng)體制？答：理論分析：1，分析與混業(yè)的成本收益的分析分業(yè)的收益（優(yōu)勢(shì)）：形成專門人才，實(shí)行專業(yè)化經(jīng)營(yíng)：防范風(fēng)險(xiǎn)跨行業(yè)傳播分業(yè)的成本（劣勢(shì)）：不能利用不同行業(yè)分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：不能將融資能力以及業(yè)務(wù)資源作多用途使用?；鞓I(yè)的收益：利用不同行業(yè)分散單位經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)“融資能力以及業(yè)務(wù)資源可作多用途使用?；鞓I(yè)的成本：若管理不當(dāng)，各行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)可能互

29、相傳染和放大 2，混業(yè)經(jīng)營(yíng)的必然性（1）金融產(chǎn)品具有較強(qiáng)的同質(zhì)性：部分產(chǎn)品創(chuàng)新的行業(yè)歸屬模糊（2）金融人才具有較強(qiáng)的通用性（3）金融業(yè)務(wù)資源（資金，信息，企業(yè)家才能）具有較強(qiáng)的通用性（4）金融業(yè)務(wù)存在規(guī)模經(jīng)濟(jì)（越大越好）和范圍經(jīng)濟(jì)（越寬越好） 3，結(jié)論：金融體系的穩(wěn)定性和效率（1）分業(yè)：風(fēng)險(xiǎn)容易控制。利于金融穩(wěn)定（2）混業(yè)：金融效率更高。風(fēng)險(xiǎn)控制更難要求：金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理有效，金融監(jiān)管控制適當(dāng) 我國(guó)金融體系的歷史演變 （1）1995年以前，混業(yè)經(jīng)營(yíng)體制；（2）1993年，整頓金融秩序；（3）人行法。商行法。保險(xiǎn)法頒布，分業(yè)體制開(kāi)始形成；（4）證券法半畝，重申證券業(yè)與銀行，保險(xiǎn)的分業(yè)經(jīng)營(yíng)原則；（

30、5）2000年開(kāi)始信托業(yè)的第五次整頓，信托業(yè)與證券業(yè)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)。8.商業(yè)銀行公司治理的基本要求、我國(guó)商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)以及股東的限制制度？答：基本要求：在保障公共利益的前提下保護(hù)股東的利益。我國(guó)商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)：1，股東與股東大會(huì)：投票選舉董事會(huì)，監(jiān)事會(huì)并對(duì)其活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督與約束。2，董事會(huì)與獨(dú)立董事：董事會(huì)應(yīng)設(shè)立關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，薪酬文員會(huì)和提名委員會(huì)以及其他專門委員會(huì)；獨(dú)立董事履職時(shí)尤其要關(guān)注存款人和中小股東的利益；關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)，提名委員會(huì)應(yīng)當(dāng)由獨(dú)立董事?lián)?fù)責(zé)任，其成員不應(yīng)該包括控股股東提名的董事。3，監(jiān)事會(huì)與外部監(jiān)事：監(jiān)事會(huì)應(yīng)該設(shè)立監(jiān)視提名委員會(huì)，審計(jì)委

31、員會(huì)，其負(fù)責(zé)任應(yīng)當(dāng)由外部監(jiān)事?lián)?；外部監(jiān)事在履行職責(zé)時(shí)尤其要關(guān)注存款人和商業(yè)銀行整體利益。4，高級(jí)管理員：有行長(zhǎng)，副行長(zhǎng)，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等組成；商業(yè)銀行董事長(zhǎng)和行長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)分設(shè)；商業(yè)銀行董事長(zhǎng)不得由控股股東的法定代表人主要負(fù)責(zé)人兼任；行長(zhǎng)擁有重要人事的提名權(quán)以及經(jīng)營(yíng)計(jì)劃實(shí)施權(quán)。5， 銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行人事及經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的監(jiān)控：如對(duì)銀行董事和高管人員任職資格的管理古董的限制制度：1，股東資格的禁止性規(guī)定。2，股東的限制性規(guī)定。3，境外金融自購(gòu)入股中資金融機(jī)構(gòu)的限制9.西方國(guó)家以及我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運(yùn)行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)？西方：1，總分行制或地區(qū)總部制。2，機(jī)構(gòu)扁平化模式：大總行，大部門，小分行。3，業(yè)務(wù)運(yùn)行系統(tǒng)

32、的主要構(gòu)成：業(yè)務(wù)營(yíng)銷拓展系統(tǒng)（前臺(tái)），業(yè)務(wù)處理與控制系統(tǒng)（中臺(tái)）支持保險(xiǎn)體統(tǒng)（后臺(tái)）4，矩陣式系統(tǒng)（后臺(tái)）：縱向管理。橫向協(xié)調(diào)我國(guó)：1，傳統(tǒng)的組織結(jié)構(gòu)特征：總分行制：分級(jí)管理制；按行政或經(jīng)濟(jì)區(qū)域設(shè)立分支機(jī)構(gòu)；橫向管理與控制、縱向知道2，我國(guó)部分銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的改革：支行管理權(quán)限上收，主要承擔(dān)營(yíng)銷職能10 銀行資本金的構(gòu)成？ 商業(yè)銀行資本金構(gòu)成是建立在雙重資本基礎(chǔ)上的。（1）股本：普通股和優(yōu)先股（2）盈余：資本盈余和留存收益（3）債務(wù)資本：資本票據(jù)和債券（4）起來(lái)來(lái)源：儲(chǔ)備金11資本充足率的計(jì)算？答：資本充足率=資本總額（含三級(jí)資本）/（信用風(fēng)險(xiǎn)加全資產(chǎn)+12.5*市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算值）121988

33、年巴塞爾協(xié)議的基本內(nèi)容，新巴塞爾協(xié)議的重大創(chuàng)新？創(chuàng)新：1，三大支柱（1）最低資本規(guī)定：風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)量，市場(chǎng)及操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。（2）當(dāng)局的監(jiān)管。（3）信息披露（市場(chǎng)法則的約束）。 2，信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)與內(nèi)部法。3，標(biāo)準(zhǔn)法中可以用評(píng)估機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)結(jié)果確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。4，將操作風(fēng)險(xiǎn)納入資本監(jiān)管的范疇13我國(guó)銀行資本充足率的管理辦法？1，資本充足率的計(jì)算共識(shí)：資本蟲子率=（資本扣除項(xiàng)）/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本） 核心資本充足率=（核心資本核心資本扣除項(xiàng)）/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本）2，銀行資本：包括核心資本和附屬資本核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公

34、積、盈虧公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán)附屬資本高擴(kuò)重估儲(chǔ)備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)3，銀行資本結(jié)構(gòu)的限制4，銀行資本項(xiàng)目的扣減規(guī)定14銀行滿足資本充足率的策略？（1）分子對(duì)策：內(nèi)源資本策略和外源資本策略（2）分母對(duì)策：壓縮銀行的資產(chǎn)規(guī)模和調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)15.銀行負(fù)債的種類及特征？答：（一）存款負(fù)債：按期限劃分反應(yīng)流動(dòng)性程度的差異：活期、定活兩便、通知、定期（短期，中期）按存款人性質(zhì)的劃分：企業(yè)和集團(tuán)事業(yè)單位（對(duì)公存款業(yè)務(wù)），儲(chǔ)蓄（讓個(gè)人存款業(yè)務(wù)）特征被動(dòng)型負(fù)債：銀行要保證普通存款的提取自由。所以銀行對(duì)于數(shù)量、時(shí)間、期限及穩(wěn)定性等要素?zé)o法直接控制的負(fù)債。（二）借入負(fù)債種類：同業(yè)拆借

35、。向央行借款，再貼現(xiàn)，債券回扣協(xié)議，向資本市場(chǎng)籌資特征主動(dòng)負(fù)債：銀行對(duì)于數(shù)量、時(shí)間、期限及穩(wěn)定性等要素可以直接控制的負(fù)債。（三）其他負(fù)債結(jié)算中負(fù)債：結(jié)算中途資金。結(jié)算保證金等 特征 ： 臨時(shí)性負(fù)債16.我國(guó)存款業(yè)務(wù)的管理規(guī)則？（一）存款業(yè)務(wù)管理的基本制度1，存款種類及利率上限的管制2，存款找你高呼的管理制度3，存款人權(quán)益的相對(duì)保護(hù)制度4，個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的優(yōu)先清償制度（二）存款業(yè)務(wù)管理制度的新變化1，恢復(fù)征收個(gè)人利息收入調(diào)節(jié)稅2，客戶分類管理日益受到重視。3，推行個(gè)人銀行結(jié)算賬戶4，個(gè)人儲(chǔ)蓄存款本息的全額收購(gòu)制17.存款產(chǎn)品創(chuàng)新的原則與策略？原則：（1）規(guī)范性原則（2）效益性原則（3）連續(xù)性原則（

36、4）社會(huì)性原則策略：（1）積極經(jīng)營(yíng)與提高銀行存款穩(wěn)定性的策略1）銀行主動(dòng)負(fù)債的積極經(jīng)營(yíng)策略2）提高存款穩(wěn)定性的策略18.銀行短期借款的主要特征、渠道以及管理重點(diǎn)？銀行短期借款的主要特征是：（1）對(duì)于時(shí)間和金額上的流動(dòng)性需要十分明確（2）對(duì)流動(dòng)性的需要相對(duì)集中(3)面臨較高的利率風(fēng)險(xiǎn)（4）主要用于短期頭寸不足的需要渠道：（1）同業(yè)借款（2）向中央銀行借款（3）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（4）回購(gòu)協(xié)議歐洲貨幣市場(chǎng)借款管理重點(diǎn)：（1）主動(dòng)把握借款期限和金額，有計(jì)劃地把借款到期時(shí)間和金額分散化，以減少流動(dòng)性需要要過(guò)于集中的壓力。（2）盡量把借款到期時(shí)間和金額與存款的增長(zhǎng)規(guī)律相協(xié)調(diào)，把借款控制在自身承受能力允許的范圍內(nèi)，爭(zhēng)

37、取錄用存款的增長(zhǎng)來(lái)解決一部分借款的流動(dòng)性需要。（3）通過(guò)多頭拆借的辦法將借款對(duì)象和金額分散化，力求形成一部分可以長(zhǎng)期占用的借款余額。（4）正確統(tǒng)計(jì)借款到期的時(shí)間和金額，以便做到事先籌措資金，卯足短期借款的流動(dòng)性需要。19.我國(guó)的同業(yè)拆借市場(chǎng)？答：同業(yè)拆借也稱同業(yè)借款，指的是金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通。在達(dá)國(guó)家，同業(yè)拆借市場(chǎng)一般為無(wú)形市場(chǎng)，而我國(guó)1996年開(kāi)通的全國(guó)同業(yè)拆借一級(jí)王略和各省市的融資中心，均為有形的市場(chǎng)。20.與存款比較，銀行債券的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)？答：金融債券不同于存款的特點(diǎn)：（1）籌資的目的不同。（2）籌資機(jī)制不同。（3）籌資的效率不同。（4）所吸收資金的穩(wěn)定性不同。（5）資金的流動(dòng)性

38、不同優(yōu)勢(shì)：首先，金融債券突破了銀行原有存貸關(guān)系的束縛；其次，債券的高利率和流動(dòng)性相結(jié)合，對(duì)客戶有較強(qiáng)的吸引力，有利于提高銀行籌資的利用率；最后，發(fā)行金融債券作為商業(yè)銀行長(zhǎng)期資金來(lái)源的主要途徑，使資金來(lái)源和資金運(yùn)用在期限上保持堆成，從而成為商業(yè)銀行推行資產(chǎn)負(fù)債管理的重要工具。21.銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的構(gòu)成？答：商業(yè)銀行的先進(jìn)資產(chǎn)一般包括（1）庫(kù)存現(xiàn)金（2）在中央銀行存款（3）存放同業(yè)存款（4）在途資金22.銀行貸款的種類及相關(guān)概念？銀行貸款是商業(yè)銀行最為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本復(fù)習(xí)為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金共計(jì)借款人使用的一種借貸行為。23.銀行貸款管理的責(zé)任制？答：貸款管理的責(zé)任制度

39、的主要內(nèi)容包括（1）建立以行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制為中心內(nèi)容的貸款管理責(zé)任制體系。（2）講貸款管理的權(quán)限與相應(yīng)的責(zé)任劃定信貸人員、信貸部門負(fù)責(zé)人、行長(zhǎng)的貸款管理權(quán)限和責(zé)任。（3）在劃分貸款責(zé)任的前提下，明確獎(jiǎng)懲條件和標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行“獎(jiǎng)優(yōu)罰劣”，講貸款管理工作的業(yè)績(jī)與有關(guān)人員的利益掛鉤。（4）建立信貸人員離職審計(jì)制度。24.銀行貸款業(yè)務(wù)的處理程序？答：銀行貸款業(yè)務(wù)的程序：（1）貸款申請(qǐng)；（2）貸款調(diào)查；（3）對(duì)借款人的信用評(píng)估；（4）貸款審批；（5）借款合同的簽訂和擔(dān)保；（6）貸款發(fā)放；（7）貸款檢查；（8）貸款收回。25.我國(guó)銀行貸款利率的管理制度？（1）金融機(jī)構(gòu)（不含城鄉(xiāng)信用社）的貸款路率原則上不設(shè)定上限（法

40、律上限：4倍以上為高利貸）（2）對(duì)金融競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境尚不能完善的城鄉(xiāng)信用社貸款利率實(shí)行上限管理，最高上浮系數(shù)為貸款基準(zhǔn)利率的2.3倍（3）貸款利率下浮幅度的下限為基準(zhǔn)利率的0.9倍。已用貸款買房，又買第二套(含)以上的住房，貸款首付不得低于40%，利率不得低于基準(zhǔn)利率1.1倍（4）信托貸款利率：由委托雙方在不超過(guò)同期同檔次法定貸款利率（含浮動(dòng)）執(zhí)行罰息水平：銀行等金融機(jī)構(gòu)：語(yǔ)氣貸款日利率外分之二點(diǎn)一，擠占挪用貸款日利率外分之五農(nóng)村信用社：逾期貸款日利率萬(wàn)分之三，擠占挪用貸款日利率萬(wàn)分之五貸款豁免以及停息，減息，緩息和免息，貸款人應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行26.信用貸款、擔(dān)保貸款的具體種類及其管理要求？答：（

41、1）指銀行完全憑借款人的良好信用而無(wú)需提供任何柴柴抵押或第三者擔(dān)保而發(fā)放的貸款。信用貸款的操作程序要點(diǎn)是：1)對(duì)借款人進(jìn)行信用評(píng)估，正確選擇貸款對(duì)象；2）合理確定貸款額度和期限；3）貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用；4）貸款到期收回（2）款是指銀行要求借款人根據(jù)規(guī)定的擔(dān)保方式提供貸款擔(dān)保而發(fā)放的貸款。我國(guó)目前大擔(dān)保貸款包括保證貸款、質(zhì)押貸款和抵押貸款三種。27.票據(jù)貼現(xiàn)實(shí)質(zhì)以及特點(diǎn)？答：貼現(xiàn)是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。（1）質(zhì)是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系的轉(zhuǎn)移，是銀行通過(guò)貼現(xiàn)而間接地把款項(xiàng)貸發(fā)發(fā)美好黑票據(jù)的庫(kù)款人，是銀行貸款的一種特殊方式。（2）特點(diǎn)：首先，它是以持票人作為貸款直接對(duì)象；其次

42、，它是以票據(jù)程瑞仁的信譽(yù)作為還款保證；再次，它是以票據(jù)的剩余期限為貸款期限；最后，實(shí)行預(yù)售利息的方法。28.企業(yè)流動(dòng)資金貸款和投資項(xiàng)目貸款的貸前調(diào)查審核以及貸后檢查的重點(diǎn)內(nèi)容？企業(yè)流動(dòng)資金貸款貸前調(diào)查審核：1，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的前景2，企業(yè)流動(dòng)資金的周轉(zhuǎn)情況與周轉(zhuǎn)效率。3，企業(yè)資產(chǎn)的流動(dòng)性水平與短期償債能力企業(yè)流動(dòng)資金貸后檢查的重點(diǎn)：1，借款人對(duì)貸款資金的使用情況。2，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況的預(yù)測(cè)分析。3，財(cái)務(wù)狀況及清償能力。4，擔(dān)保的情況變化：擔(dān)保人，擔(dān)保品。5，還本付息：還款來(lái)源，貸款的回收，貸款展期投資項(xiàng)目貸款的貸前調(diào)查審核：1企業(yè)投資項(xiàng)目的可行性分析，企業(yè)投資項(xiàng)目投產(chǎn)后的經(jīng)營(yíng)前景預(yù)測(cè)。3，企業(yè)現(xiàn)

43、有經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的盈利前景以及長(zhǎng)期償債能力的分析貸后檢查的重點(diǎn)：1，借款人對(duì)貸款資金的使用情況。2，投資項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，質(zhì)量以及竣工驗(yàn)收。3，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況的預(yù)測(cè)分析。4，財(cái)務(wù)狀況的清償能力。5，擔(dān)保的情況變化：擔(dān)保人，擔(dān)保品 。6，還本付息：還款來(lái)源，貸款的回收，貸款的展期29.個(gè)人消費(fèi)貸款的特點(diǎn)，個(gè)人住房貸款的特點(diǎn)，住房按揭貸款的種類，住房按揭貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容？（1）個(gè)人消費(fèi)貸款是指銀行以消費(fèi)者個(gè)人為對(duì)象，以個(gè)人消費(fèi)為用途而發(fā)放的貸款。費(fèi)貸款因?yàn)榻杩顐€(gè)人，而個(gè)人的收入穩(wěn)定一般較差，銀行對(duì)其未來(lái)的財(cái)務(wù)狀況和自信狀況的可控性也不如工商企業(yè)，所以貸款風(fēng)險(xiǎn)一般較大。（2）個(gè)人住房貸款是指銀行向借款人發(fā)

44、放的用于都買自用普通住房的貸款。（3）住房按揭貸款的種類有揭貸款、住房公積金貸款和組合貸款。（4）揭貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容：1）銀行與房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商簽訂協(xié)議2）購(gòu)房者與開(kāi)發(fā)商簽訂住房買賣合同3）購(gòu)房者提出借款申請(qǐng)4）開(kāi)發(fā)商簽字擔(dān)保5）銀行審批6）公證和等級(jí)7）購(gòu)買保險(xiǎn)和交付銀行貸款手續(xù)費(fèi)8）貸款的發(fā)放與收回30.貸款信用分析的基本內(nèi)容，銀行對(duì)企業(yè)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析的特殊出發(fā)點(diǎn)，個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)分析的主要內(nèi)容？答：1，分析是對(duì)趙無(wú)人的道德品格、資本實(shí)力、還款能力、擔(dān)保及環(huán)境條件等進(jìn)行系統(tǒng)分析，以確定是否給予貸款及相應(yīng)的貸款條件。貸款信用分析的內(nèi)容分為一下五個(gè)方面：貸款人的品格；借款人的能力；借款人的資本；借

45、款人貸款的擔(dān)保。31.貸款信用風(fēng)險(xiǎn)控制方法？答：1）督促企業(yè)整改，積極催收到期貸款2）簽訂貸款處理協(xié)議，接待爽啊發(fā)那個(gè)共同努力，確保貸款安全3）落實(shí)貸款債權(quán)債務(wù)，防止企業(yè)逃廢銀行債務(wù)4）依靠法律武器，收回貸款本息5）呆賬沖銷32.銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的五級(jí)分類及相應(yīng)制度？答：1）正常貸款2）關(guān)注貸款3）次級(jí)貸款4）可疑貸款5）損失貸款33.銀行資產(chǎn)定價(jià)的基本原則，貸款資產(chǎn)價(jià)格的構(gòu)成及其相關(guān)內(nèi)容？答：銀行資產(chǎn)定價(jià)的基本原則：1）利潤(rùn)最大化原則2）夸大市場(chǎng)份額原則3）保證貸款安全原則4）維護(hù)銀行形象原則貸款資產(chǎn)價(jià)格的各城：1）貸款利率2）貸款承諾費(fèi)3）補(bǔ)償余額4）隱含價(jià)格34.中間業(yè)務(wù)的特征？中間業(yè)務(wù)是指

46、不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)具有兩個(gè)本質(zhì)的內(nèi)在規(guī)定性：一是中間業(yè)務(wù)屬于廣義表外業(yè)務(wù)；二是中間業(yè)務(wù)收入屬于非資本性收入，為非利息收入。結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)際，中間業(yè)務(wù)具有以下六個(gè)特點(diǎn)：(一)中間業(yè)務(wù)具有品種多，涉及主體多，經(jīng)營(yíng)范圍廣的特點(diǎn) 中間業(yè)務(wù)是一個(gè)業(yè)務(wù)集合，包括結(jié)算、代理、銀行卡、信息咨詢、擔(dān)保承諾、資產(chǎn)托管、電子銀行、投資銀行、金融衍生工具交易等十類。其內(nèi)部關(guān)系到每一個(gè)業(yè)務(wù)部門、每一級(jí)管理機(jī)構(gòu)、每一家營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，主體眾多；外部則覆蓋了整個(gè)經(jīng)濟(jì)金融市場(chǎng)，涉及貨幣、信貸、證券、期貨、黃金和外匯市場(chǎng)，具有廣泛的經(jīng)營(yíng)范圍。 (二)中間業(yè)務(wù)服務(wù)價(jià)格敏感度差異較大 中

47、間業(yè)務(wù)是以服務(wù)、顧問(wèn)、安排、策劃為特色，以信譽(yù)品牌為支撐，經(jīng)營(yíng)對(duì)象是服務(wù)而不是資金，產(chǎn)品差異化特征明顯?？蛻魧?duì)結(jié)算、代理等公眾化產(chǎn)品服務(wù)價(jià)格較為敏感，對(duì)具有較高技術(shù)含量的投資銀行等業(yè)務(wù)的價(jià)格敏感度較低。 (三)中間業(yè)務(wù)收入沒(méi)有基數(shù) 按會(huì)計(jì)制度規(guī)定，中間業(yè)務(wù)收入年終結(jié)轉(zhuǎn)損益，年初從零開(kāi)始，沒(méi)有收入基數(shù)。相應(yīng)的收入目標(biāo)的確定性、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)前景預(yù)測(cè)要比貸款、存款難度大，其管理也要從一點(diǎn)一滴做起，沒(méi)有捷徑可走。 (四)中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)與成本結(jié)構(gòu)特殊 中間業(yè)務(wù)是一項(xiàng)低資本占用業(yè)務(wù)，其風(fēng)險(xiǎn)形式主要是操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)濟(jì)資本成本低，同時(shí)，沒(méi)有撥備成本，在其成本構(gòu)成中，人力成本相對(duì)較高

48、，具有成本結(jié)構(gòu)的特殊性。 (五)中間業(yè)務(wù)市場(chǎng)化程度高 按照2003年的商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理暫行辦法，中間業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)除人民幣基本結(jié)算七個(gè)品種實(shí)行政府指導(dǎo)價(jià)外，其他品種已經(jīng)全部實(shí)行市場(chǎng)調(diào)節(jié)價(jià)。隨著技術(shù)進(jìn)步和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的發(fā)展，工商銀行、建設(shè)銀行等先后實(shí)施了多個(gè)版本的中間業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，在外部市場(chǎng)變化劇烈的情況下調(diào)整了200余項(xiàng)收費(fèi)項(xiàng)目，較好地適應(yīng)了當(dāng)前市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需要。 (六)中間業(yè)務(wù)信息透明度低，科學(xué)考核存在一定難度。 中間業(yè)務(wù)屬表外業(yè)務(wù)，其收入與業(yè)務(wù)發(fā)生額直接相關(guān)，受市場(chǎng)和競(jìng)爭(zhēng)影響，收入、業(yè)務(wù)量和價(jià)格三者之間的變動(dòng)關(guān)系不確定。在會(huì)計(jì)報(bào)表上沒(méi)有與收入相匹配、制衡的對(duì)應(yīng)項(xiàng)目，收入必須通過(guò)表外科目和臺(tái)賬系

49、統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)控，上下級(jí)行之間客觀上存在較嚴(yán)重的信息不對(duì)稱。由于成本結(jié)構(gòu)方面的差異和各產(chǎn)品之間的成本收入比差異較大，難以量化并實(shí)施差異化考核。35.表外業(yè)務(wù)的種類及其具體構(gòu)成？一是或有債權(quán)/債務(wù)，即狹義的表外業(yè)務(wù)，包括：1，貸款承諾，這種承諾又可分為可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種；2，擔(dān)保；3，金融衍生工具，如呼喚、期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期合約、利率上下限等；4，投資銀行業(yè)務(wù)，包括證券代理、證券包銷和分銷、黃金交易等。二是金融服務(wù)類業(yè)務(wù)，包括：1，信托與咨詢服務(wù)；2，支付與結(jié)算；3，代理人服務(wù)；4.與貸款有關(guān)的服務(wù)，如貸款組織、貸款審批、辛迪加貸款代理等；5，進(jìn)出口服務(wù)，如代理行服務(wù)、貿(mào)易報(bào)單、出口保險(xiǎn)業(yè)務(wù)等

50、。36.遠(yuǎn)期利率協(xié)議的具體操作運(yùn)用？具體來(lái)說(shuō)，遠(yuǎn)期利率協(xié)議是一份遠(yuǎn)期合約，合約雙方約定某一利率水平應(yīng)用于未來(lái)某一段時(shí)間內(nèi)的一筆名義本金上。賣方（貸款方）答應(yīng)名義上借給買方（借款方）一定數(shù)額的錢，這筆名義貸款的利率在遠(yuǎn)期利率協(xié)議簽訂之日雙方確定下來(lái)。一般貸款付息都在貸款期結(jié)束日，但是遠(yuǎn)期利率協(xié)議結(jié)算一般選擇在名義貸款的起始日，交割額為按約定利率計(jì)算與按參考利率計(jì)算的利息的差額貼現(xiàn)到交割日的貼現(xiàn)值，名義本金的作用僅僅在于計(jì)算交割額而不實(shí)際發(fā)生貸款。如果參考利率高于約定利率，則賣方支付給買方，反之買方支付給賣方。37.利率互換的功能？（1）降低融資成本。出于各種原因，對(duì)于同種貨幣，不同的投資者在不同

51、的金融市場(chǎng)的資信等級(jí)不同，因此融資的利率也不同，存在著相對(duì)的比較優(yōu)勢(shì)。利率互換可以利用這種相對(duì)比較優(yōu)勢(shì)進(jìn)行互換套利以降低融資成本。 （2）資產(chǎn)負(fù)債管理。利率互換可將固定利率債權(quán)（債務(wù)）換成浮動(dòng)利率債券（債務(wù)）。 （3）對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)保值。對(duì)于一種貨幣來(lái)說(shuō)，無(wú)論是谷底利率還是浮動(dòng)利率的持有者，都面臨著利率變化的影響。對(duì)固定利率的債務(wù)人來(lái)說(shuō)，如果利率的走勢(shì)上升，其債務(wù)負(fù)擔(dān)相對(duì)較高；對(duì)于浮動(dòng)利率的債務(wù)人來(lái)說(shuō)，如果利率的走勢(shì)上升，則成本會(huì)增大。38.貸款出售的類型？答：1）更待；2）轉(zhuǎn)讓；3）參與39.票據(jù)買入與福費(fèi)廷的實(shí)質(zhì)？票據(jù)買入實(shí)質(zhì)：票據(jù)貼現(xiàn)對(duì)出口商的短期融資。福費(fèi)延又稱“票據(jù)包買”，是商業(yè)銀行為國(guó)

52、際貿(mào)易提供的一種中、長(zhǎng)期融資方式。實(shí)質(zhì)在延期付款的國(guó)際貿(mào)易中，出口商把經(jīng)進(jìn)口商承兌并經(jīng)進(jìn)口地銀行擔(dān)保后，期限在半年以上（一般為5-10年）的遠(yuǎn)期匯票以貼現(xiàn)方式無(wú)追索權(quán)地受給出售給出口商所在地銀行或其他金融機(jī)構(gòu)，以實(shí)現(xiàn)提前取得現(xiàn)款的目的。40.進(jìn)口押匯、出口押匯與打包貸款的實(shí)質(zhì)？進(jìn)出口方簽訂買賣合同之后，進(jìn)口方請(qǐng)求進(jìn)口地某個(gè)銀行（一般為自己的往來(lái)銀行）向出口方開(kāi)立保證付款文件，大多數(shù)為信用證。然后，開(kāi)證行將此文件寄送給出口商，出口商見(jiàn)證后，將貨物發(fā)送給進(jìn)口商。商業(yè)銀行為進(jìn)口商開(kāi)立信用保證文件的這一過(guò)程，稱為進(jìn)口押匯。進(jìn)口押匯實(shí)質(zhì)是以由口單據(jù)為抵押的端子外貿(mào)融資。因?yàn)檫M(jìn)口商通過(guò)信用保證文件的開(kāi)立，

53、可以延長(zhǎng)付款期限，不必在出口商發(fā)貨之前支付貨款，即使在出口商發(fā)貨后，也要等到單據(jù)到達(dá)自己手中才履行付款義務(wù)。這樣，進(jìn)口商減少了資金占用的時(shí)間。同時(shí)，出口商愿意接受這種延長(zhǎng)付款期限，是以開(kāi)證行保證到期付款為條件的。因此，進(jìn)口押匯是開(kāi)證行向進(jìn)口商提供的一種資金融通。出口押匯是指企業(yè)（信用證受益人）在向銀行提交信用證項(xiàng)下單據(jù)議付時(shí)，銀行（議付行）根據(jù)企業(yè)的申請(qǐng)，憑企業(yè)提交的全套單證相符的單據(jù)作為質(zhì)押進(jìn)行審核，審核無(wú)誤后，參照票面金額將款項(xiàng)墊付給企業(yè)，然后向開(kāi)證行寄單索匯，并向企業(yè)收取押匯利息和銀行費(fèi)用并保留追索權(quán)的一種短期出口融資業(yè)務(wù)。打包貸款打包貨款是指出口地銀行為支持出口商按期履行合同、出運(yùn)交貨，向收到合格信用證的出口商提供的用于采購(gòu)、生產(chǎn)和裝運(yùn)信用證項(xiàng)下貨物的專項(xiàng)貸款。打包貸款是一種裝船前短期融資，使出口商在自有資金不足的情況下仍然可以辦理采購(gòu)、備料、加工，順利開(kāi)展貿(mào)易。41.保理業(yè)務(wù)的特點(diǎn)？保理業(yè)務(wù)對(duì)出口商來(lái)說(shuō)，將單據(jù)賣斷給保理機(jī)構(gòu)以后，只要出口的商品品質(zhì)和交貨條件符合合同規(guī)定，保理機(jī)構(gòu)對(duì)出口商就沒(méi)有追索權(quán)，全部信貸風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)都轉(zhuǎn)嫁給保理機(jī)構(gòu)承擔(dān)。作為出售應(yīng)收債權(quán)的出口商，大多數(shù)是中小企