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文檔簡介
1、希望對(duì)您有幫助,謝謝公司內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)導(dǎo)讀:本文是關(guān)于公司內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)的文章,如果覺得很不錯(cuò),歡迎點(diǎn)評(píng)和分享!【范文一:公司內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)】省電力有限公司是國家電力公司全資子公司,20XX年月日由省電力工業(yè)局改制而成。公司主營電網(wǎng)經(jīng)營、電力生產(chǎn)、電力電量購銷、電網(wǎng)調(diào)度與管理;兼營電力技術(shù)開發(fā)、試驗(yàn)研究、信息通信、電力建設(shè)(包括勘測(cè)、設(shè)計(jì)、施工、修造、安裝、調(diào)試)、燃料購銷、物資購銷、職業(yè)培訓(xùn)、咨詢服務(wù)、房地產(chǎn)開發(fā)、廣告裝潢等。公司本部機(jī)構(gòu)設(shè)16部1中心,公司現(xiàn)有直屬單位33個(gè)、二級(jí)單位8個(gè)、視同直屬的合資聯(lián)營單位18個(gè),正式員工約23623人;有多種經(jīng)營企業(yè)238個(gè),并與全省60個(gè)建售
2、縣(市、區(qū))的供電企業(yè)簽訂代管協(xié)議,實(shí)現(xiàn)代管56個(gè)。到2001年底,全省電力裝機(jī)總?cè)萘窟_(dá)1245、41萬千瓦,資產(chǎn)總額287、51億元。2001年3月26日,省電力有限公司被國電公司正式命名為中國一流電力公司。省電力公司為了保證“資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任、安全生產(chǎn)責(zé)任、黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制”的貫徹落實(shí),促進(jìn)電力競(jìng)爭性生存、可持續(xù)發(fā)展,提高企業(yè)效益、社會(huì)效益、員工效益,實(shí)現(xiàn)“客戶滿意,政府放心”的終極目標(biāo),緊緊圍繞“咬定雙滿意,奮力創(chuàng)一流,加速實(shí)現(xiàn)兩個(gè)帶全局意義的根本性轉(zhuǎn)變”的工作主線,積極探索構(gòu)筑“立體、動(dòng)態(tài)、集約、高效”的內(nèi)部監(jiān)督體系,實(shí)施財(cái)務(wù)總監(jiān)、總會(huì)計(jì)師及財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人委派制、片區(qū)希望對(duì)您有幫助,謝謝
3、審計(jì)工作派出制和監(jiān)督巡視制度。通過監(jiān)督管理體制、機(jī)制、制度的創(chuàng)新,推動(dòng)監(jiān)督運(yùn)行機(jī)制的流程重組、功能再造,確保監(jiān)督管理的有效和長效,實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)安全、經(jīng)濟(jì)安全和政治安全。公司現(xiàn)有審計(jì)人員93人,其中:本部及派出機(jī)構(gòu)28人,基層單位配備專職審計(jì)人員65人,初步形成公司本部、審計(jì)工作部、基層內(nèi)部審計(jì)三個(gè)層面的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督體系。一、完成的主要工作及效果省公司按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求,建立了“立體、動(dòng)態(tài)、集約、高效”的監(jiān)督體系,實(shí)施了財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人委派制、片區(qū)審計(jì)工作派出制和監(jiān)督巡視組制度。作為監(jiān)督體系組成部分的內(nèi)部審計(jì),緊緊圍繞“經(jīng)濟(jì)安全”這個(gè)主題,在內(nèi)部審計(jì)體制、機(jī)制和管理方面有所創(chuàng)新和突破,先后成立了審計(jì)委
4、員會(huì)、試行了審計(jì)項(xiàng)目經(jīng)理制、實(shí)現(xiàn)了審計(jì)工作向職代會(huì)報(bào)告制度、召開了高規(guī)格的審計(jì)工作會(huì)議等,初步理出了一條適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度的內(nèi)部審計(jì)工作思路。2001年,公司系統(tǒng)共完成415個(gè)審計(jì)項(xiàng)目,完成工程、合同審計(jì)簽證778份,查糾違規(guī)金額3,594萬元,核減工程造價(jià)1、5億元,提出管理建議917條。一是開展了綜合審計(jì)調(diào)查工作。審計(jì)部門圍繞企業(yè)經(jīng)營者關(guān)心的重大問題,選擇專項(xiàng)管理課題,開展了形式多樣的綜合審計(jì)調(diào)查,為企業(yè)經(jīng)營管理提供了幫助,得到各單位領(lǐng)導(dǎo)和部門的重視。如對(duì)火電廠煤耗管理的審計(jì)調(diào)查,促進(jìn)了基層單位對(duì)入廠煤質(zhì)量的管理;對(duì)大修理費(fèi)用的審計(jì)調(diào)查,進(jìn)一步明確了大修與技改的界限;對(duì)結(jié)算中心希望對(duì)您有幫助
5、,謝謝的資金管理審計(jì)調(diào)查,提出了運(yùn)用多種財(cái)政杠桿盤活存量資金的建議;對(duì)多經(jīng)企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)管理的審計(jì)調(diào)查,促進(jìn)了多經(jīng)企業(yè)內(nèi)部市場(chǎng)的統(tǒng)一和規(guī)范管理;對(duì)投資管理的審計(jì)調(diào)查,區(qū)分了投資與借款的界限;對(duì)科技開發(fā)費(fèi)的審計(jì)調(diào)查,提出統(tǒng)籌安排、集中開發(fā)、推廣應(yīng)用的意見,有利于克服科技投入的重復(fù)、浪費(fèi)現(xiàn)象。二是前移審計(jì)關(guān)口,開展了事前審計(jì)。審計(jì)部門事前介入管理的作用逐步顯現(xiàn),并愈來愈得到各單位的重視。在年度會(huì)計(jì)決算報(bào)表報(bào)送之前,審計(jì)部門能以審計(jì)的視角,對(duì)經(jīng)營管理情況進(jìn)行總結(jié)、分析和評(píng)價(jià);審計(jì)人員還積極參與了物資和工程招投標(biāo)工作,重要合同沒有內(nèi)部審計(jì)審查,不對(duì)外簽約;對(duì)基建工程項(xiàng)目,審計(jì)部門及時(shí)會(huì)同有關(guān)部門組織進(jìn)行
6、事前檢查,糾正了一些不規(guī)范的行為,起到了積極有效的作用。三是全面啟動(dòng)了小型基建工程結(jié)算審計(jì)。從1998年開始全面啟動(dòng)了小型基建工程結(jié)算審計(jì),由省公司審計(jì)部直接審計(jì)、組織片區(qū)審計(jì)、委托中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的小型基建項(xiàng)目綜合審減率達(dá)6%。通過審計(jì),小型基建管理得到加強(qiáng),使審減率逐年下降,審計(jì)效果得到較好體現(xiàn)。四是開展了任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。審計(jì)部門對(duì)經(jīng)營管理第一責(zé)任人組織進(jìn)行了任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),在完成離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的同時(shí)加大了屆中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)力度,對(duì)企業(yè)經(jīng)營管理的薄弱環(huán)節(jié)和經(jīng)營管理上不合規(guī)的經(jīng)濟(jì)行為及時(shí)給予預(yù)警;省公司還把內(nèi)部審計(jì)評(píng)價(jià)融入干部屆中考核工作中,配合人事部門在鑒證、評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)班子經(jīng)營能力上發(fā)揮了作
7、用,使審計(jì)職能得到進(jìn)一步強(qiáng)化。希望對(duì)您有幫助,謝謝五是加強(qiáng)了農(nóng)網(wǎng)改造工程項(xiàng)目審計(jì)。公司審計(jì)部組織完成了對(duì)全省30個(gè)縣電力公司的農(nóng)網(wǎng)資金使用情況調(diào)查,組織完成了421個(gè)農(nóng)網(wǎng)單項(xiàng)工程審計(jì),審減金額1080萬元;及時(shí)糾正了農(nóng)網(wǎng)資金未按規(guī)定??顚S靡约稗r(nóng)網(wǎng)工程物資采購等方面存在的問題。農(nóng)網(wǎng)審計(jì)工作取得的成績,在這次國家審計(jì)署統(tǒng)一安排的農(nóng)網(wǎng)工程審計(jì)中,得到了各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的好評(píng)。六是積極配合監(jiān)察部門完成對(duì)有關(guān)經(jīng)濟(jì)案件的查處。公司審計(jì)部配合監(jiān)察部門落實(shí)了職工來信來訪反映的個(gè)別領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)問題。通過實(shí)事求是、客觀公正地調(diào)查落實(shí),有的澄清了問題,解脫并保護(hù)了干部,有利于領(lǐng)導(dǎo)更好地開展工作;有的查清了事實(shí),幫助責(zé)
8、任人員從思想上認(rèn)識(shí)存在問題的性質(zhì),達(dá)到了教育干部的目的。七是審計(jì)成果得到有效運(yùn)用。各片區(qū)審計(jì)工作部建立了片區(qū)各單位的審計(jì)電子臺(tái)賬,動(dòng)態(tài)分析經(jīng)濟(jì)安全危機(jī)點(diǎn);開展了審計(jì)工作回頭看活動(dòng),加大審計(jì)成果運(yùn)用檢查力度,組織對(duì)1999年以來審計(jì)成果運(yùn)用和落實(shí)情況的監(jiān)督檢查,解決“審用脫節(jié)”問題,根除“審而不改,審而無用”現(xiàn)象;省公司還為各單位主要領(lǐng)導(dǎo)建立了電子郵箱聯(lián)系制度,審計(jì)部門對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的共性問題通過電子郵箱發(fā)送給各單位主要領(lǐng)導(dǎo),各單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)提出的審計(jì)意見能給予重視,部分單位還對(duì)照電子郵箱中提出的問題,舉一反三、對(duì)照自查。二、采取的主要措施審計(jì)部門圍繞企業(yè)的“改革、發(fā)展、穩(wěn)定、管理、服務(wù)”的重點(diǎn),
9、在健全組織、完善制度、改進(jìn)方法、提高審計(jì)成果運(yùn)用等方面做了大希望對(duì)您有幫助,謝謝量工作,電力的審計(jì)工作從弱到強(qiáng),正在發(fā)揮越來越重要的作用。(一)不斷創(chuàng)新,建立了新型審計(jì)監(jiān)督組織形式省公司按照“有限責(zé)任、有人負(fù)責(zé)、有效制衡”的要求,根據(jù)內(nèi)部審計(jì)工作的發(fā)展趨勢(shì),在分析了過去聯(lián)合審計(jì)組織形式利弊的基礎(chǔ)上,為解決審計(jì)力量和力度問題,提出了“立體式、集約化”的審計(jì)組織體系的思路,實(shí)行審計(jì)機(jī)構(gòu)派出制,進(jìn)行垂直管理和領(lǐng)導(dǎo)。通過筆試、面試、考核等層層選拔,選派一批(24人)優(yōu)秀審計(jì)人才到4個(gè)片區(qū)審計(jì)工作部工作,其中總審計(jì)師4人(副處級(jí))、正科級(jí)審計(jì)員7人、副科級(jí)審計(jì)員13人;審計(jì)工作部中審計(jì)人員的工資、獎(jiǎng)金、
10、津貼、各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)及發(fā)生的管理費(fèi)用由省公司指定單位代辦,費(fèi)用單列,由省公司統(tǒng)一考慮并列入公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算。其效果主要表現(xiàn)在:監(jiān)督力度得到加強(qiáng),監(jiān)督領(lǐng)域得到擴(kuò)展,工作效率明顯提高,工作更加貼近被審對(duì)象,審計(jì)服務(wù)得到有效體現(xiàn)。通過片區(qū)審計(jì)人員的辛勤努力,內(nèi)部審計(jì)組織體系改革的舉措得到了有關(guān)單位的充分理解和認(rèn)可,片區(qū)審計(jì)開展的工作及取得的成效也得到省公司和片區(qū)單位的積極肯定。(二)加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍培訓(xùn),建立健全內(nèi)部審計(jì)制度為使審計(jì)人員適應(yīng)企業(yè)經(jīng)營管理的需要,更好地服務(wù)于企業(yè),我們采取多種形式對(duì)審計(jì)人員進(jìn)行培訓(xùn):一是以審代培,以老帶新。在開展審計(jì)項(xiàng)目時(shí)組成審計(jì)組,在人員組成上有意識(shí)地將“新手”與“老手”搭
11、配,讓“新手”在審計(jì)實(shí)踐中學(xué)會(huì)審計(jì);二是舉辦專題培訓(xùn)班。省公司先后舉辦了經(jīng)濟(jì)法規(guī)、審計(jì)業(yè)務(wù)、審計(jì)計(jì)算機(jī)應(yīng)用和工程預(yù)決算知識(shí)等培訓(xùn)班,受訓(xùn)審計(jì)人員近400人次;三是送出去培訓(xùn)。參加國家電力希望對(duì)您有幫助,謝謝公司、省審計(jì)廳、華東審計(jì)部舉辦的各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)150余人次。系統(tǒng)審計(jì)人員的整體素質(zhì)有所提高,隊(duì)伍結(jié)構(gòu)正朝多師方向發(fā)展。同時(shí)制定了具體的工作制度、規(guī)范或辦法,頒布了內(nèi)部審計(jì)處罰規(guī)定,首次賦予內(nèi)部審計(jì)直接處理、處罰權(quán),對(duì)試圖違紀(jì)的人起到了威懾作用;出臺(tái)了片區(qū)審計(jì)工作規(guī)則及相關(guān)管理辦法,各片區(qū)審計(jì)工作部也陸續(xù)出臺(tái)了各種內(nèi)部審計(jì)管理標(biāo)準(zhǔn),完善了審計(jì)信息交流網(wǎng)絡(luò),建立了工作部與監(jiān)督巡視組溝通聯(lián)系制度,結(jié)
12、合自身實(shí)際開展了審計(jì)質(zhì)量控制活動(dòng),并建立了審計(jì)成果的定期跟蹤制度,初步建立了適應(yīng)新的組織體系有序運(yùn)轉(zhuǎn)的操作平臺(tái)。(三)優(yōu)化審計(jì)業(yè)務(wù)流程,構(gòu)筑立體審計(jì)監(jiān)督網(wǎng)絡(luò)作為省公司“立體、動(dòng)態(tài)、集約、高效”監(jiān)督體系的重要組成部分,完成了審計(jì)監(jiān)督體系的建設(shè),對(duì)原有審計(jì)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了重新整合,構(gòu)筑新形勢(shì)下系統(tǒng)的、分層的審計(jì)監(jiān)督體系。提升了審計(jì)監(jiān)督的功能,圍繞“三項(xiàng)目標(biāo)”(依法經(jīng)營、閉環(huán)控制、qxzp最大化),突出“三項(xiàng)核心業(yè)務(wù)”(責(zé)任審計(jì)、制度審計(jì)、效益審計(jì)),強(qiáng)化“三大功能”(監(jiān)督、評(píng)價(jià)和咨詢),明晰“三個(gè)層次”(審計(jì)部、片區(qū)審計(jì)工作部、基層內(nèi)審)的界面,通過制定規(guī)范化的審計(jì)工作制度、運(yùn)用現(xiàn)代信息技術(shù)和新型的
13、審計(jì)組織形式,加大了審計(jì)監(jiān)督的力度,提高了審計(jì)工作質(zhì)量及審計(jì)成果的運(yùn)用。(四)在審計(jì)項(xiàng)目管理中推行項(xiàng)目經(jīng)理制,使內(nèi)審主要職能在審計(jì)實(shí)踐中和諧統(tǒng)一為了提高審計(jì)工作質(zhì)量,發(fā)掘和培養(yǎng)審計(jì)骨干,最大限度地調(diào)動(dòng)審計(jì)人員的潛能,給審計(jì)人員提供一個(gè)充分展示自我價(jià)希望對(duì)您有幫助,謝謝值的機(jī)會(huì),根據(jù)省公司審計(jì)體制改革的基本思路,對(duì)綜合性審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目逐步實(shí)行柔性化管理機(jī)制,不再采取指定審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施對(duì)象的做法,引入項(xiàng)目競(jìng)爭機(jī)制,通過招標(biāo)方式擇優(yōu)選定審計(jì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。審計(jì)部首次對(duì)電力市場(chǎng)開拓暨購銷比價(jià)管理調(diào)查項(xiàng)目實(shí)行公開招標(biāo),在審計(jì)項(xiàng)目管理中引入招投標(biāo)制度,通過這種形式,對(duì)現(xiàn)有審計(jì)資源進(jìn)行優(yōu)化配置,選擇最優(yōu)的審計(jì)工作實(shí)
14、施方案,選擇最佳的審計(jì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人,從而推動(dòng)審計(jì)工作質(zhì)量的提高。三、幾點(diǎn)體會(huì)一是審計(jì)干部對(duì)審計(jì)作用認(rèn)識(shí)的提高是做好審計(jì)工作的基礎(chǔ)。廣大審計(jì)干部認(rèn)識(shí)到,內(nèi)部審計(jì)不僅是監(jiān)督,更是一種特殊的企業(yè)管理活動(dòng),在職能上體現(xiàn)監(jiān)督與服務(wù)的兼容性,即監(jiān)督下的服務(wù),服務(wù)中的監(jiān)督,是監(jiān)督與服務(wù)的高度統(tǒng)一;審計(jì)工作是公司經(jīng)營管理工作的重要組成部分,是公司內(nèi)部控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié),必須緊緊圍繞電力的戰(zhàn)略目標(biāo)和工作主線,與公司的其他監(jiān)督一起,把工作重點(diǎn)放在防范企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)上,進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督職能;審計(jì)干部還在審計(jì)實(shí)踐中逐步樹立了“有為才有位”的思想,認(rèn)識(shí)到“正人先要正已”,按照“獨(dú)立、客觀、公正、廉潔”的審計(jì)行為準(zhǔn)則,并不斷在
15、審計(jì)實(shí)踐中學(xué)習(xí)和提高自身經(jīng)營管理水平,通過揭示經(jīng)營管理中存在的問題,并提出加以改進(jìn)的措施,實(shí)現(xiàn)為企業(yè)經(jīng)營管理服務(wù)的目的,進(jìn)而找準(zhǔn)自身的位置。審計(jì)干部對(duì)審計(jì)作用認(rèn)識(shí)的不斷提高,為開展各項(xiàng)審計(jì)工作奠定了基礎(chǔ)。二是各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持是發(fā)揮審計(jì)職能作用的關(guān)鍵。公司黨希望對(duì)您有幫助,謝謝組高度重視內(nèi)部審計(jì)工作,劉順達(dá)總經(jīng)理多次強(qiáng)調(diào)“三合”(合法、合規(guī)、合程序)是立業(yè)之本,是企業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營的關(guān)鍵,要把監(jiān)督擺在顯著位置,關(guān)鍵是要把“四個(gè)凡事”(凡事有章可循、凡事有人監(jiān)督、凡事有人負(fù)責(zé)、凡事有據(jù)可查)落到實(shí)處。有些單位領(lǐng)導(dǎo)還親自布置內(nèi)部審計(jì)的任務(wù)并提出具體要求;單位內(nèi)部重要會(huì)議、重大決策請(qǐng)審計(jì)人員列席并聽取意
16、見;省公司及部分基層單位成立了以公司總經(jīng)理為主任,有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及主要部門負(fù)責(zé)人參加的審計(jì)委員會(huì);有80%的基層單位實(shí)施了審計(jì)向職代會(huì)報(bào)告制度。所有這些,對(duì)審計(jì)職能的發(fā)揮起到了關(guān)鍵作用。三是審計(jì)組織體系的建立健全是審計(jì)工作有效開展的保障。截止2001年底,基層單位共有21個(gè)單位設(shè)立了獨(dú)立的審計(jì)科,其他規(guī)模較小的企業(yè)均配備了專職審計(jì)員;同時(shí)借助片區(qū)審計(jì)、社會(huì)審計(jì)力量,擴(kuò)大了審計(jì)復(fù)蓋面;各電業(yè)局審計(jì)部門還配備了工程技術(shù)人員,開展對(duì)工程決算的審計(jì);公司系統(tǒng)共有專職審計(jì)人員93人,其中公司本部28人,基層單位65人,為審計(jì)工作的開展提供了保障。四是審計(jì)成果的落實(shí)和運(yùn)用是審計(jì)工作不斷提高的動(dòng)力。審計(jì)人員認(rèn)識(shí)到
17、審計(jì)發(fā)現(xiàn)并提出問題不是審計(jì)工作的終結(jié),而是審計(jì)工作新階段的開始,因此審計(jì)不但會(huì)提問題,而且能針對(duì)存在問題產(chǎn)生的原因,提出從制度上、措施上加以完善和改進(jìn)的辦法,督促被審單位舉一反三進(jìn)行整改,促進(jìn)被審單位樹立依法經(jīng)營觀念,提高制度化、科學(xué)化管理水平,只有這樣,才能真正體現(xiàn)審計(jì)監(jiān)督的價(jià)值和意義,才能實(shí)現(xiàn)管理的有效和長效。省公司對(duì)審計(jì)處理意見和決定,建立審計(jì)希望對(duì)您有幫助,謝謝意見執(zhí)行情況臺(tái)賬,進(jìn)行跟蹤監(jiān)督或后續(xù)審計(jì);對(duì)審計(jì)委員會(huì)決定的落實(shí)情況列入了下次會(huì)議議程;在干部任用上,人事部門注意吸收審計(jì)部門的意見;在公司系統(tǒng)雙文明先進(jìn)單位評(píng)比中,審計(jì)占有重要一票,較好地克服了“審而無用、審而不改、審而不究”
18、的問題,大大鼓舞了審計(jì)人員的工作積極性,促進(jìn)了審計(jì)工作質(zhì)量的提高,成為推動(dòng)審計(jì)工作不斷發(fā)展的動(dòng)力。在充分肯定審計(jì)工作取得的成績和總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的同時(shí),我們還清醒地看到,目前公司系統(tǒng)的審計(jì)工作仍然存在一些問題和不足,一是部分單位對(duì)審計(jì)作用認(rèn)識(shí)不足,審計(jì)工作開展不平衡;二是審計(jì)人員的數(shù)量和素質(zhì)尚未能完全適應(yīng)公司系統(tǒng)經(jīng)濟(jì)安全的需要,審計(jì)人員知識(shí)結(jié)構(gòu)和隊(duì)伍結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步改善、隊(duì)伍穩(wěn)定性尚存在問題;三是審計(jì)工作質(zhì)量保證體系尚未完全建立,有效的審計(jì)監(jiān)督的約束機(jī)制尚未完全形成;四是內(nèi)控審計(jì)工作的開展亟待加強(qiáng)。省電力系統(tǒng)的內(nèi)部審計(jì)工作,在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心、支持和幫助下,雖然取得了一些效果,但與內(nèi)部審計(jì)要達(dá)到的最終目標(biāo)
19、還有一定的距離,尚需不斷探索、不斷完善、不斷發(fā)展。新的一年,公司內(nèi)部審計(jì)工作將以“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo),圍繞公司的“兩出兩化、國際一流”戰(zhàn)略目標(biāo)和2002年電力工作主線,以創(chuàng)國際一流電力公司審計(jì)為目標(biāo),務(wù)實(shí)創(chuàng)新,推動(dòng)公司審計(jì)工作上一個(gè)新臺(tái)階?!痉段亩汗緝?nèi)部審計(jì)工作總結(jié)】20XX年度在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,審計(jì)部嚴(yán)格遵守國家各項(xiàng)法律、法規(guī),認(rèn)真履行集團(tuán)的內(nèi)部審計(jì)管理制度。根據(jù)集團(tuán)公司希望對(duì)您有幫助,謝謝2014年度工作的總體要求和審計(jì)計(jì)劃,內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心,加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理,突出重點(diǎn),切實(shí)履行職責(zé),較好地完成了全年審計(jì)工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù),現(xiàn)就2014年度
20、審計(jì)工作總結(jié)如下:一、完成主要工作20XX年共完成審計(jì)項(xiàng)目97項(xiàng),其中年度財(cái)務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)12項(xiàng),專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì)1項(xiàng),任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)2項(xiàng),投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)3項(xiàng),基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng),基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)41項(xiàng),為完善集團(tuán)經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn)。1、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)并軌同行預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì),在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí),針對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查,發(fā)現(xiàn)各種問題,及時(shí)與各單位溝通,針對(duì)審計(jì)報(bào)告的存在問題,提出相關(guān)建議,指導(dǎo)整改。2014年度完成上年度財(cái)務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審
21、計(jì)12項(xiàng),發(fā)現(xiàn)問題41項(xiàng),提出建議36項(xiàng)。10-11月份審計(jì)部對(duì)年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計(jì)回訪,特別是針對(duì)整改不到位單位,提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實(shí)執(zhí)行。通過審計(jì),嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)經(jīng)紀(jì)律,為下一年預(yù)算執(zhí)行儲(chǔ)備了動(dòng)力。2、開展專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì)20XX年7月,公司為扭轉(zhuǎn)XX汽車租賃公司年年虧損局面,重希望對(duì)您有幫助,謝謝新任命總經(jīng)理,并與之簽訂經(jīng)營考核責(zé)任書。為配合集團(tuán)經(jīng)營管理,審計(jì)部精心研讀文件精神,深入企業(yè)了解經(jīng)營情況,與相關(guān)單位反復(fù)磋商,報(bào)請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核,最終確認(rèn)XX汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果,維護(hù)公司經(jīng)營考核嚴(yán)肅性,同時(shí)也肯定了二級(jí)企業(yè)勤奮、積極
22、的經(jīng)營成果。3、完善投資企業(yè)審計(jì),提供投資評(píng)估依據(jù)為評(píng)價(jià)對(duì)外投資企業(yè)的管理效果的需要,根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對(duì)投資企業(yè)進(jìn)行審計(jì),對(duì)2014年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì),深入、綜合評(píng)價(jià)投資公司的管理效益。特別是太壹公司經(jīng)營合同到期,需對(duì)今后一段時(shí)間進(jìn)行經(jīng)營預(yù)測(cè),為投資決策提供依據(jù)。4、加強(qiáng)離任審計(jì),提供人事管理參考20XX年,寶XX原總經(jīng)理、新X湖副總經(jīng)理崗位變動(dòng),根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計(jì),對(duì)其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評(píng)價(jià),為集團(tuán)人事考核提供參考。5、完善基建工程審計(jì)20XX年,基建工程項(xiàng)目多,現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計(jì)任務(wù)繁重。工程審計(jì)人員深入工
23、程項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng),開展現(xiàn)場(chǎng)工程監(jiān)督、材料審計(jì)等,糾正相關(guān)部門流程方面存在錯(cuò)誤,做到實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式。2014年完成基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng),預(yù)算金額843、44萬元,核減金額286、84萬元;基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)40項(xiàng),結(jié)算報(bào)審金額1,392、40希望對(duì)您有幫助,謝謝萬元,核減金額384、39萬元。根據(jù)集團(tuán)公司要求,對(duì)工程結(jié)算超過百萬的基建項(xiàng)目,引進(jìn)外部腦力與市場(chǎng)信息,公平、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。2014年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價(jià)審核1項(xiàng),結(jié)算報(bào)審金額228、13萬元,核減金額119、93萬元。為集團(tuán)降低了工程造價(jià),節(jié)省大量的資金。二、主要工作體會(huì)1
24、、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視,是推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作的關(guān)鍵20XX年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下,克服審計(jì)部自有人手不足等困難,成功從二級(jí)企業(yè)借調(diào)財(cái)務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援,二級(jí)企業(yè)財(cái)務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程,給審計(jì)工作進(jìn)展帶來一定便利,推動(dòng)年度審計(jì)工作順利完成。2、加強(qiáng)過程管控,提升內(nèi)審質(zhì)量質(zhì)量是內(nèi)部審計(jì)工作的生命。審計(jì)部從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手,全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面,審計(jì)部在審計(jì)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)檔案等方面,制定和完善了管理辦法和實(shí)施方案,詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報(bào)告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系,逐步形成一整套行
25、之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。在信息化方面,隨著企業(yè)ERP系統(tǒng)上線運(yùn)行,ERP系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計(jì)工作。審計(jì)人員積極學(xué)習(xí)ERP流程操作、深化ERP審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用,著手開展ERP希望對(duì)您有幫助,謝謝環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作。3、延伸審計(jì)項(xiàng)目,合并審計(jì)目的,注重審計(jì)存在問題整改落實(shí)20XX年,由于審計(jì)人手不足,我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì),在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí),針對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查,發(fā)現(xiàn)各種問題,及時(shí)與各單位溝通,提出相關(guān)建議,指導(dǎo)整改。三、存在問題與今后打算1、存在問題由于目前審計(jì)部僅有財(cái)
26、務(wù)審計(jì)2人,工程審計(jì)1人,疲于應(yīng)付近30家孫子公司財(cái)務(wù)收支與年度預(yù)算審計(jì)等及大量基建項(xiàng)目施工預(yù)、結(jié)算審計(jì),審計(jì)力量難以精細(xì)到效益審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、內(nèi)控評(píng)審等中去,對(duì)集團(tuán)管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力量有限。集團(tuán)母子公司基建流程不完善,存在基建單位與使用單位溝通不足,流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。2、今后打算堅(jiān)持學(xué)習(xí),提高專業(yè)知識(shí)與專業(yè)應(yīng)用能力。針對(duì)集團(tuán)公司審計(jì)人員與借調(diào)助審人員都是從財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)崗而來,審計(jì)專業(yè)知識(shí)相對(duì)薄弱,審計(jì)技巧、審計(jì)溝通等專業(yè)能力有所欠缺,審計(jì)人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的相關(guān)培訓(xùn),一邊和協(xié)會(huì)內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流,在實(shí)踐中積極探索,積累經(jīng)驗(yàn)。堅(jiān)持不懈學(xué)習(xí),提高專業(yè)知
27、識(shí)與專業(yè)能力,為集團(tuán)審計(jì)工作發(fā)展積攢力量。20XX年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下,審計(jì)工作克服很多困難希望對(duì)您有幫助,謝謝并取得一些成績,但內(nèi)審工作目前仍局限與財(cái)務(wù)、工程審計(jì),管理類審計(jì)涉入不多,內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強(qiáng),根據(jù)審計(jì)工作發(fā)展需要不斷審計(jì)創(chuàng)新,完善審計(jì)方法,豐富審計(jì)手段,使審計(jì)工作在集團(tuán)內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。協(xié)助相關(guān)部門厘清基建管理流程,完善預(yù)、結(jié)算審核流程,保證基建工程項(xiàng)目管理清晰、透明、合理、公正?!痉段娜汗緝?nèi)部審計(jì)工作總結(jié)】20XX年公司在董事長的領(lǐng)導(dǎo)下,以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),按政府“深化改進(jìn)作風(fēng)提高效率”要求,不斷強(qiáng)化大局意識(shí)、服務(wù)意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí),進(jìn)一步解放
28、思想,促進(jìn)公司審計(jì)工作創(chuàng)新轉(zhuǎn)型,全面履行審計(jì)監(jiān)督職能,圍繞加強(qiáng)管理、提高效益、發(fā)展經(jīng)濟(jì)這一目標(biāo),開展了一些卓有成效的工作,總結(jié)如下:(一)狠抓內(nèi)審項(xiàng)目落實(shí),項(xiàng)目工作有序推進(jìn)20XX年,公司能過各種途徑,運(yùn)用多種方式,積極支持、推動(dòng)各區(qū)域的內(nèi)審業(yè)務(wù)工作,在區(qū)各級(jí)部門、單位內(nèi)審人員積極努力下,2014年內(nèi)審項(xiàng)目此項(xiàng)工作和有序推進(jìn),并取得了較快地發(fā)展,至11月中旬已累計(jì)完成審計(jì)項(xiàng)目1870個(gè),查出損失浪費(fèi)8100萬元,增加效益39880萬元,提出審計(jì)建議被采納1250條。同時(shí)集團(tuán)公司下屬各區(qū)域公司和內(nèi)審人員積極爭先創(chuàng)優(yōu),取得了新佳績,同時(shí)各區(qū)域公司還充分調(diào)動(dòng)審計(jì)人員積極性,科學(xué)嚴(yán)密按排審計(jì)項(xiàng)目,取得
29、了項(xiàng)目數(shù)量和質(zhì)量的雙優(yōu)。(二)充分發(fā)揮公司職能作用,提升公司社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益希望對(duì)您有幫助,謝謝今年公司注重發(fā)揮內(nèi)審的職能作用,用各種形式促進(jìn)各區(qū)域的信息交流,提升內(nèi)審理念和實(shí)務(wù)水平,從而提高內(nèi)審工作效率,公司內(nèi)審重點(diǎn)從以前的強(qiáng)制性審計(jì)監(jiān)督到自發(fā)審查和評(píng)價(jià)單位內(nèi)部的各種潛在風(fēng)險(xiǎn),從被動(dòng)地發(fā)現(xiàn)和評(píng)價(jià)單位存在的高風(fēng)險(xiǎn)控制區(qū)域,到主動(dòng)地預(yù)防和控制高風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn),并建立各種風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制,加上充分運(yùn)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段進(jìn)行舞弊預(yù)測(cè),公司內(nèi)部審計(jì)還在遏制腐敗方面發(fā)揮出越來越明顯的作用。公司還針對(duì)全集團(tuán)區(qū)域公司眾多,但各區(qū)域管理水平參差不齊,內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)“土洋結(jié)合”這一特點(diǎn),利用這些公司現(xiàn)代企業(yè)治理機(jī)制較完備
30、,內(nèi)部控制制度較完善的長處,充分發(fā)揮重點(diǎn)企業(yè)公司的引領(lǐng)作用,召集各區(qū)域公司如開研討會(huì)互動(dòng)交流形式,針對(duì)本年通脹高企、信貨緊縮、銀根收緊宏觀條件下遇到的原材料價(jià)格波動(dòng)對(duì)企業(yè)成本風(fēng)險(xiǎn)的不可控因素,通過成本審計(jì)、內(nèi)部指導(dǎo)方式尋求對(duì)策,成效比較顯著,取得了較好的經(jīng)濟(jì)效益,并將這些經(jīng)驗(yàn)以信息交流方式發(fā)布內(nèi)審信息平臺(tái),得到了各企業(yè)內(nèi)審人員的好評(píng)。(三)努力提高內(nèi)審人員素質(zhì),積極組織并鼓勵(lì)內(nèi)審人員參加各類培訓(xùn)和考試今年集團(tuán)按照河北省內(nèi)審協(xié)會(huì)的要求,對(duì)已取得內(nèi)審資格證書的人員,組織了后續(xù)教育培訓(xùn),對(duì)未取得崗位資料證書的人員,則鼓勵(lì)他們積極參加市會(huì)組織的考前培訓(xùn)和資格考試,全年共有三十幾人次參加了各類內(nèi)審培訓(xùn)。
31、分會(huì)同時(shí)還鼓勵(lì)廣大內(nèi)審人員參加CIA資格考試,由于宣傳到位,廣大內(nèi)審人員對(duì)CIA資格考試有了深入地了希望對(duì)您有幫助,謝謝解,及時(shí)到市內(nèi)審協(xié)會(huì)報(bào)名,五人參加CIA報(bào)名。(四)注重內(nèi)審理論交流,能過開展項(xiàng)目評(píng)比考核,論文課題撰寫促進(jìn)內(nèi)審項(xiàng)目質(zhì)量提高為進(jìn)一步提高內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量,上半年我們組織了集團(tuán)年度度內(nèi)審項(xiàng)目評(píng)選,同時(shí)還組織了各單位撰寫內(nèi)審課題論文,通過上述活動(dòng),一批程序規(guī)范、工作嚴(yán)謹(jǐn)、成效突出的優(yōu)秀內(nèi)審項(xiàng)目受到了表彰。此外,公司有關(guān)人員從工作實(shí)踐中,積極采集各種素材,撰寫內(nèi)審信息。(五)加強(qiáng)對(duì)審計(jì)成果的綜合利用20XX年集團(tuán)切實(shí)提高服務(wù)水平。要立足微觀審計(jì),著眼宏觀服務(wù),加強(qiáng)綜合分析,在深入挖
32、掘?qū)徲?jì)成果、提升審計(jì)工作層次上下功夫,搞好分類研究,強(qiáng)化對(duì)共性問題的系統(tǒng)分析,引導(dǎo)各區(qū)域內(nèi)審人員通過各種審計(jì)實(shí)例,要數(shù)據(jù)有數(shù)據(jù),要事例有事例,通過綜合分析,把審計(jì)成果、資源挖掘出來,從制度和體制上查找原因,加以綜合利用,給各區(qū)域主要領(lǐng)導(dǎo)提出一些宏觀層面的建議和對(duì)策,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考,加以綜合利用,提高了內(nèi)審工作層次,提升了內(nèi)審工作的地位,切實(shí)發(fā)揮內(nèi)審工作的建設(shè)性作用。20XX年內(nèi)審工作計(jì)劃20XX年公司將根據(jù)政府的工作部署,按區(qū)委區(qū)政府要求,圍繞“強(qiáng)基礎(chǔ)、重服務(wù)、促發(fā)展”工作目標(biāo),深化落實(shí)審計(jì)法實(shí)施條例、國家審計(jì)準(zhǔn)則、北京市內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定、關(guān)于加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作意見的各項(xiàng)要求,推動(dòng)我公司內(nèi)審
33、工作實(shí)現(xiàn)法制化、規(guī)范化、希望對(duì)您有幫助,謝謝現(xiàn)代化。同時(shí),加大對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作指導(dǎo),提高內(nèi)審人員素質(zhì),探索內(nèi)部審計(jì)新技術(shù),拓展內(nèi)部審計(jì)新領(lǐng)域,促進(jìn)內(nèi)審職能作用的全面發(fā)揮,繼續(xù)推進(jìn)內(nèi)審信息化建設(shè),使其成為內(nèi)審轉(zhuǎn)型工作的重要推動(dòng)力。(一)全面深化落實(shí)審計(jì)法實(shí)施條例、內(nèi)部審計(jì)各項(xiàng)準(zhǔn)則等法規(guī)規(guī)章,努力促進(jìn)我區(qū)內(nèi)部審計(jì)事業(yè)又好又快發(fā)展首先,繼續(xù)動(dòng)員財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支金額較大,所屬項(xiàng)目較多或有財(cái)政預(yù)算二次分配權(quán)的國家機(jī)關(guān)、事業(yè)組織。其次,加強(qiáng)內(nèi)審知識(shí)宣傳普及工作,提高有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識(shí),促使各區(qū)域公司逐步建立起完善的內(nèi)部審計(jì)工作機(jī)制。再次,公司批按照現(xiàn)代企業(yè)制度建立起來的準(zhǔn)上市企業(yè),由于自身發(fā)展
34、對(duì)內(nèi)部審計(jì)的需求較為迫切,我們將努力做好工作,積極幫助其建立內(nèi)審機(jī)構(gòu),為其按期成功上市打好基礎(chǔ)。(二)探索審計(jì)創(chuàng)新途徑,運(yùn)用現(xiàn)代審計(jì)理念和方法,提高內(nèi)審質(zhì)量審計(jì)技術(shù)方法和審計(jì)方式作為內(nèi)部審計(jì)信息化、現(xiàn)代化的重要技術(shù)手段,探索先進(jìn)實(shí)用的審計(jì)技術(shù)方法的科學(xué)的審計(jì)方式已成為現(xiàn)代內(nèi)審改革的發(fā)展方向。2015年,公司將組織有關(guān)內(nèi)審會(huì)員單位和人員積極探索“以分析風(fēng)險(xiǎn)入手確定審計(jì)目標(biāo)、范圍和程序,以財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和業(yè)務(wù)運(yùn)行、管理流程為審計(jì)路徑,以檢查和改善內(nèi)部控制有效性為審計(jì)核心,以監(jiān)督和評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)表現(xiàn)、業(yè)務(wù)成果和內(nèi)部控制能力為審計(jì)成果,以管理信息化和計(jì)算機(jī)技術(shù)為審計(jì)支撐”的內(nèi)部審計(jì)方式,促使內(nèi)審工作實(shí)現(xiàn)四勺轉(zhuǎn)變,
35、即從“查錯(cuò)糾弊”觀念向“管理+效益”希望對(duì)您有幫助,謝謝審計(jì)理念的轉(zhuǎn)變、從“監(jiān)督者”向“控制者”的轉(zhuǎn)變、由“傳統(tǒng)審計(jì)”向“風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)”的轉(zhuǎn)變,使我公司成為內(nèi)部審計(jì)創(chuàng)新和探索的先行者。(三)繼續(xù)加大內(nèi)審宣傳力度,營造良好的內(nèi)審工作氛圍宣傳工作作為內(nèi)部審計(jì)工作的重要職責(zé),加強(qiáng)宣傳力度,從不同角度、同不方式對(duì)新時(shí)期內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)審指導(dǎo)工作等進(jìn)行全面宣傳,通過宣傳,使廣大內(nèi)審人員明確新時(shí)期內(nèi)審工作的方向、任務(wù)和重點(diǎn),增加做好內(nèi)審工作的信心和決心。今后要加強(qiáng)對(duì)單位、企業(yè)負(fù)責(zé)人的宣傳,在召開各種會(huì)議時(shí),邀請(qǐng)有關(guān)單位、企業(yè)負(fù)責(zé)人參加會(huì)議,讓企業(yè)負(fù)責(zé)人從自身角度談對(duì)內(nèi)審工作的認(rèn)識(shí)和體會(huì),擴(kuò)大內(nèi)部審計(jì)的社會(huì)影響
36、,2015年集團(tuán)公司還將充分利用內(nèi)部審計(jì)的各種信息平臺(tái),如名類內(nèi)審刊物和網(wǎng)站,投送、發(fā)布內(nèi)部審計(jì)工作在實(shí)踐中的最新成果、理論中的最新探索,從而提升集團(tuán)內(nèi)審的社會(huì)知名度。(四)積極發(fā)揮內(nèi)審分會(huì)的職能作用,進(jìn)一步擴(kuò)大內(nèi)部審計(jì)的影響首先,充分發(fā)揮內(nèi)審分會(huì)作為聯(lián)絡(luò)國家審計(jì)機(jī)關(guān)、社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)及各內(nèi)審會(huì)員單位的媒介作用,積極保持與內(nèi)審單位的聯(lián)系,在前幾年內(nèi)審聯(lián)系工作經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上,今后要強(qiáng)化內(nèi)審聯(lián)系工作力度,逐步形成工作制度化。其次,以內(nèi)審分會(huì)的名義,用定期如開如區(qū)屬上市公司內(nèi)審工作研討會(huì)、區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部審計(jì)工作座談會(huì)等會(huì)議的形式,加強(qiáng)各會(huì)員單位內(nèi)審工作理論、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的交流,促進(jìn)各單位內(nèi)審工作在加希望對(duì)
37、您有幫助,謝謝強(qiáng)內(nèi)部管理、提高經(jīng)濟(jì)效益等方面發(fā)揮作用。(五)強(qiáng)化內(nèi)審業(yè)務(wù)培訓(xùn),全面提高內(nèi)審業(yè)務(wù)人員素質(zhì)除積極安排內(nèi)審人員參加市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的經(jīng)常性培訓(xùn)外,明年我們以不定期各種培訓(xùn),以邀請(qǐng)專家、教授來我公司講學(xué),組織考察內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)典型等方式,培訓(xùn)我公司的內(nèi)審人員,提高內(nèi)審人員的政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)和操作水平,使我集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)上一個(gè)新的臺(tái)階?!痉段乃模浩髽I(yè)內(nèi)部審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)】*公司內(nèi)部審計(jì)工作,在公司紀(jì)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下結(jié)合自身實(shí)際,并經(jīng)公司審定通過了年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃。年內(nèi)黨委工作部嚴(yán)格按計(jì)劃積極開展審計(jì)監(jiān)督,嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)法規(guī)和審計(jì)準(zhǔn)則,在促進(jìn)內(nèi)部管理、規(guī)范資金使用、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面,發(fā)揮
38、了內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督職能,取得了一定的成效,現(xiàn)就一年的工作總結(jié)如下:一、開展內(nèi)部審計(jì)工作基本情況1、年內(nèi)公司分別對(duì)*年四季度和*一、二、三季度貨幣資金項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì),審計(jì)的重點(diǎn)主要是審查貨幣資金收支活動(dòng)和結(jié)存情況的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性,檢查貨幣資金運(yùn)作內(nèi)部控制制度的完善性、規(guī)范性,經(jīng)過審計(jì),做出審計(jì)評(píng)價(jià),出具審計(jì)報(bào)告。2、存貨項(xiàng)目審計(jì):(1) *2月審計(jì)*年度存貨項(xiàng)目;(2) *8月審計(jì)*度上半年存貨項(xiàng)目;(3)審計(jì)的重點(diǎn)是檢查生產(chǎn)與倉儲(chǔ)存貨業(yè)務(wù)運(yùn)作內(nèi)部控制系統(tǒng),希望對(duì)您有幫助,謝謝檢查存貨管理內(nèi)部控制制度的完善性和執(zhí)行效性并作出評(píng)價(jià),審查公司存貨的真實(shí)存在性、財(cái)務(wù)存貨記賬的規(guī)范性,檢查倉管部
39、門存貨保管、記錄的正確性、實(shí)時(shí)性,并作出評(píng)價(jià),經(jīng)過審計(jì),提出5條審計(jì)建議,督促被審計(jì)部門按要求進(jìn)行整改反饋,對(duì)相關(guān)存貨管理部門加強(qiáng)對(duì)不合格產(chǎn)品處理起到督促作用,加強(qiáng)了被審計(jì)部門對(duì)原材料、備品備件、半成品等存貨庫存核對(duì)及時(shí)性、準(zhǔn)確性意識(shí),加快了半成品硫酸、磷酸決算間隔時(shí)間,保證存貨賬實(shí)相符,資產(chǎn)安全完整。3、工會(huì)經(jīng)費(fèi)審計(jì):(1)5月份接受公司工會(huì)委托,開展公司工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用情況內(nèi)部審計(jì),審計(jì)的重點(diǎn)主要是審核公司工會(huì)經(jīng)費(fèi)撥交、上解情況,年度工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支預(yù)算編制及執(zhí)行情況,工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出審批情況,工會(huì)經(jīng)費(fèi)年度結(jié)算、財(cái)務(wù)收支情況、日常支出規(guī)范情況;相關(guān)財(cái)產(chǎn)的使用和管理情況,工會(huì)經(jīng)費(fèi)收入、支出記賬、賬薄資料
40、管理情況,工會(huì)經(jīng)費(fèi)內(nèi)控制度執(zhí)行情況。經(jīng)過審計(jì),做出評(píng)價(jià),提出審計(jì)問題及整改建議8條,在一定程度上加強(qiáng)了公司工會(huì)經(jīng)費(fèi)收、支的規(guī)范管理,特別公司會(huì)員會(huì)費(fèi)管理,規(guī)范了工會(huì)經(jīng)費(fèi)收支核算管理,對(duì)公司工會(huì)有關(guān)工會(huì)經(jīng)費(fèi)管理、控制文本制度管理起到完善作用;(2) 2月份接受公司工會(huì)委托,開展公司二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用情況內(nèi)部審計(jì),審計(jì)的重點(diǎn)主要是對(duì)公司二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出范圍合規(guī)性、使用記賬、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性、庫存結(jié)余情況。經(jīng)過審計(jì),提出審計(jì)建議8條,一定程度上規(guī)范了公司各二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的使用范圍,希望對(duì)您有幫助,謝謝加強(qiáng)了二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)使用記賬登帳的規(guī)范性、及時(shí)性,規(guī)范了二級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)內(nèi)部使用審批和報(bào)告流程。4、專項(xiàng)審
41、計(jì):(1)開展公司一季度大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件采購的驗(yàn)收專項(xiàng)審計(jì),審計(jì)的重點(diǎn)是公司對(duì)大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件驗(yàn)收作業(yè)程序執(zhí)行情況、入庫的品質(zhì)及數(shù)量驗(yàn)收規(guī)范性,驗(yàn)證其入庫的質(zhì)量、數(shù)量確認(rèn)真實(shí)性、準(zhǔn)確性,并作出評(píng)價(jià),提出審計(jì)建議3條并督促被審計(jì)部門整改反饋,經(jīng)過審計(jì),對(duì)公司大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件采購的驗(yàn)收管理辦法起到完善作用,同時(shí),加強(qiáng)了公司不合格品處置的內(nèi)部控制管理及遵循執(zhí)行處理程序的規(guī)范性;(2)開展合同搜查審計(jì),提出監(jiān)察建議2條,促進(jìn)公司合同管理實(shí)施細(xì)則的更新和完善;(3)二級(jí)單位自有資金審計(jì),對(duì)公司各二級(jí)單位的自有資金進(jìn)行審查,經(jīng)查,無“小金庫”存在。5、工程項(xiàng)目審計(jì):根據(jù)公
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