碧桂園集團財務部員工績效考核管理制度

1、碧桂園集團財務部績效考核管理制度流程編碼流程類型核心業(yè)務流程部門支持流程編寫部門集團財務部審批人版本修改情況生效日期V1.0版初稿（試行）2010-01-01目錄1.總則1.1目的通過推行員工績效管理制度，幫助員工加深理解自己的職責和目標，充分調(diào)動員工的積極性和創(chuàng)造性，在部門營造績效導向的氛圍，促進公司各項目標的實現(xiàn)，同時為績效獎勵、崗位輪換、職務、薪資調(diào)整等提供決策依據(jù)，特制定本制度。1.2原則1.2.1公開、公平、公正原則1.2.2客觀原則1.2.3業(yè)績改善原則績效考核是一個管理手段而非最終目的，考核責任人將通過不斷溝通幫助考核對象發(fā)現(xiàn)工作中存在的問題，找到改進的方向，從而使組織和員工達到

2、更高的業(yè)績水平。1.3適用范圍1.3.1本制度適用于財務部的所有正式員工。1.3.2試用期員工不參加績效考核。133集團財務職能分部負責人、項目公司財務部負責人按部門考核。1.4考核分工考核分級進行，由直接上級負責對下屬進行考核。集團財務行政分部負責對上述考核結(jié)果進行審核、匯總與反饋。2.考核對象及考核內(nèi)容對部門員工的考核包括考核分為季度和年度考核。季度考核包括季度工作計劃考核（季度日常重點工作考核）、有效建議評價，年度考核包括年度重點工作計劃考核、年度能力素質(zhì)評價、360度評估；對部門負責人（即部門）的考核包括季度和年度考核。季度考核包括季度部門工作計劃考核（季度項目公司財務管理工作評估），

3、年度考核包括年度部門重點工作計劃考核、年度能力素質(zhì)評價、年度工作總結(jié)、360度評估。區(qū)域化管理的項目公司，區(qū)域財務經(jīng)理作為項目公司財務負責人進行考核，其他財務人員作為部門員工進行考核；未實行區(qū)域化管理的項目公司，會計主管（財務經(jīng)理）作為項目公司財務負責人進行考核。具體如下：2.1集團財務職能分部負責人的考核包括季度工作計劃考核、年度重點工作計劃、年度能力素質(zhì)評價、年度工作總結(jié)、360度評估；2.2集團財務職能分部員工的考核包括季度工作計劃考核、有效建議評價、年度能力素質(zhì)評價、360度評估；2.3項目公司財務負責人的考核包括季度項目公司財務管理工作評估、年度重點工作計劃、年度能力素質(zhì)評價、年度工

4、作總結(jié)、360度評估；2.4項目公司財務部員工的考核包括季度日常重點工作考核、有效建議評價、年度能力素質(zhì)評價、360度評估。3.考核內(nèi)容解釋3.1季度工作計劃、年度重點工作計劃、季度日常重點工作考核、季度項目公司財務管理工作評估季度工作計劃。根據(jù)部門年度重點計劃分解到員工各季度工作計劃、常規(guī)工作以及臨時工作，反映部門目標的最關(guān)鍵、最具有影響力的季度需要努力實現(xiàn)的目標年度重點工作計劃。根據(jù)集團財務年度整體工作目標分解制定職能分部年度重點工作計劃，年終由財務部總經(jīng)理對各職能分部、項目公司財務部的年度重點工作計劃完成情況進行考核。季度日常重點工作是反映部門目標的最關(guān)鍵、最具有影響力的季度需要努力實現(xiàn)

5、的目標以及崗位職責最重要的部分。季度項目公司財務管理工作評估是指項目公司財務部對季度財務管理公司進行評估，按管理會計、財務會計、稅務管理、資金管理、財務分析及上市報表五方面實施評估，分析財務管理工作中存在的問題，提出改善建議。對季度工作計劃、年度重點工作計劃、季度日常重點工作考核、季度項目公司財務管理工作評估進行考核，總分100分，采取自評和復評相結(jié)合方式，考核結(jié)果以復評為準。考核時，根據(jù)工作計劃完成情況來計算考核分數(shù)，以確定考核等級，考核等級及對應分數(shù)見下表：定義等級評分描述評分分數(shù)卓越持續(xù)超出期望，超額完成任務，業(yè)績卓越X90優(yōu)秀部分超出期望，達成業(yè)績目標（95-100%）,業(yè)績優(yōu)秀80x

6、89稱職大部分達成業(yè)績目標（85%以上），業(yè)績正常70x79有待改進相當部分（50%以上）業(yè)績目標沒有達成需要改進60x69不合格大部分（70%以上）業(yè)績目標沒有達成x90優(yōu)秀基本展現(xiàn)能力素質(zhì)，部分超出期望80x89稱職大部分達成期望（85鳩上），合格70x79有待改進相當部分（50%以上）沒有達成期望，需要改進60x69不合格基本沒有達成期望x90A優(yōu)秀部分超出期望，達成業(yè)績目標（95-100%）,業(yè)績優(yōu)秀?；菊宫F(xiàn)能力素質(zhì)，部分超出期望80x89B稱職大部分達成業(yè)績目標（85%以上），業(yè)績正常70x79C有待改進相當部分（50%以上）業(yè)績目標、能力素質(zhì)沒有達到期望，需要改進60x69D不合

7、格大部分（70%以上）業(yè)績目標、能力素質(zhì)沒有達成x594.考核方法4.1對集團財務職能部門及部門負責人的考核4.1.1季度部門工作計劃考核（40%）根據(jù)部門年度工作計劃分解制定部門季度重點工作計劃，以各職能部門的季度重點工作計劃報送考核為依據(jù)，財務部總經(jīng)理進行復評?？偡?00分，由部門負責人確定各項工作計劃的單項分值“季度工作計劃”考核平均分=刀季度工作計劃考核得分/4個季度4.1.2年度重點工作計劃（30%根據(jù)集團財務部年度整體工作目標分解制定各職能分部年度重點工作計劃，年終由部門負責人的年度重點工作計劃完成情況進行初評，由財務總經(jīng)理完成復評?？偡?00分，由部門負責人確定各項重點工作計劃的

8、單項分值。4.1.3年度能力素質(zhì)評價（30%）評價內(nèi)容包括：業(yè)務指導、溝通協(xié)調(diào)、團隊綜效、輔助決策、管理創(chuàng)新、職業(yè)操守，采用部門負責人個人自評和上級復評相結(jié)合的方式評價。總分100分。4.1.4年度工作總結(jié)部門負責人對年度內(nèi)財務管理工作的總結(jié)，工作總結(jié)為加分項目，根據(jù)材料準備、觀點思路、表達能力、改進計劃等，由總經(jīng)理酌情給予1-10考核分。4.1.4年度綜合考核得分“季度工作計劃”考核平均分*40%+年度重點工作計劃考核評分*30%+年度能力素質(zhì)考核得分*30%+年度工作總結(jié)考核分數(shù)年終由集團財務行政分部負責對部門負責人（或高級經(jīng)理）進行360度評估，360度評估結(jié)果只作為年度考核的評價參考，

9、不作評分依據(jù)4.2對集團財務職能部門員工的考核421季度工作計劃考核（60%）根據(jù)部門年度重點工作計劃分解制定部門季度工作計劃，季度與部門負責人溝通制定工作計劃，包括重點工作、常規(guī)工作、臨時工作。部門負責人在自評的基礎(chǔ)上對各員工的季度工作計劃完成情況進行復評?？偡?00分，由部門負責人確定各項計劃的單項分值。4.2.2有效建議評價（20分）為公司提出合理化建議或方案對公司在經(jīng)濟指標、內(nèi)部運營指標方面有顯著的改善，并能提供詳細數(shù)據(jù)支持這一結(jié)果；且對公司其他方面沒有造成任何負面影響。創(chuàng)新能力主要是指在基礎(chǔ)工作穩(wěn)固的前提下，于工作中善于總結(jié)思考，提出新思路、新方法，擴大公司財務管理優(yōu)勢。有效建議及創(chuàng)

10、新能力評價為加分項目，由評審部門對每條有效建議給予1-20考核分。多條有效建議可以累計加分。4.2.3季度考核得分季度考核得分=季度工作計劃考核得分+有效建議評分季度考核平均得分=刀各季度考核得分/4個季度4.2.4年度能力素質(zhì)評價（30%）評價內(nèi)容包括：執(zhí)行力、團隊協(xié)作、工作態(tài)度、溝通協(xié)調(diào)、學習能力，采用個人自評和上級復評相結(jié)合的方式評價。總分100分。4.2.5 360度評估（10%由項目公司財務負責人對各財務崗位相對應接口的崗位及業(yè)務部門進行360度評估?？偡?00分。426年度綜合考核得分季度考核平均得分x60%年度能力素質(zhì)評價得分x30%+360度評估x10%4.3對項目公司財務部及

11、負責人的考核4.3.1季度財務管理工作評估（40%）每季度從管理會計范疇（20分）、財務會計范疇（20分）、稅務管理范疇（20分）、資金管理（20分）、財務分析及上市報表范疇（20分）五方面實施評估。總分100分。由部門負責人進行自評，各職能分部負責人初評后由財務總經(jīng)理完成復評。季度財務管理工作評估平均分=刀季度財務管理工作計劃考評得分/4個季度4.3.2年度重點工作計劃（30%根據(jù)集團財務部年度整體工作目標分解制定各項目公司年度重點工作計劃，年終由部門負責人的年度重點工作計劃完成情況進行初評，由財務總經(jīng)理完成復評?？偡?00分，由部門負責人確定各項計劃的單項分值。4.3.3年度能力素質(zhì)評價（

12、30%）評價內(nèi)容包括：業(yè)務指導、溝通協(xié)調(diào)、團隊綜效、輔助決策、管理創(chuàng)新、職業(yè)操守，采用個人自評和上級復評相結(jié)合的方式評價。總分100分434年度工作總結(jié)部門負責人對年度內(nèi)財務管理工作的總結(jié)，工作總結(jié)為加分項目，根據(jù)材料準備、觀點思路、表達能力、改進計劃等。年度工作總結(jié)為加分項目，由總經(jīng)理酌情給予1-10考核分。435年度綜合考核得分季度財務管理工作評估平均分*40%+年度重點工作計劃*30%+年度能力素質(zhì)評價*30%+工作總結(jié)考核分數(shù)年終由集團財務行政分部對部門負責人進行360度評估，360度評估結(jié)果只作為年度考核的評價參考，不作評分依據(jù)。4.4對項目公司財務部員工的考核4.4.1季度日常重點

13、工作考核（60%）根據(jù)項目公司財務各崗位日常重點工作KPI指標進行考核，如果一人多崗位的員工，員工日常工作重點由財務部負責人與員工根據(jù)工作業(yè)務性質(zhì)，在項目公司財務部各崗位考核KPI指標庫中挑選KPI指標，至少要選擇5個及以上KPI指標，各項指標分值由部門負責人確定，總分100分，共同確認并上報集團財務行政分部備案。季度由部門負責人在員工自評的基礎(chǔ)上對各崗位的季度重點工作完成情況進行復評。4.4.2有效建議評價（20分）有效建議評價為加分項目，按季度由評審部門給予每條有效建議1-20分的加分443季度考核季度考核得分=季度日常重點工作考核得分+有效建議評分季度考核平均分二刀各季度考核得分/4個季

14、度4.4.4年度能力素質(zhì)評價（30%）評價內(nèi)容包括：執(zhí)行力、團隊協(xié)作、工作態(tài)度、溝通協(xié)調(diào)、學習能力，采用個人自評和上級復評相結(jié)合的方式評價?？偡?00分。4.4.5 360度評估（10%360度績效評估指由各崗位員工的上司、直接部屬、同仁同事等全方位的各個角度來了解員工個人的績效：溝通技巧、人際關(guān)系、專業(yè)技術(shù)能力、行政能力等，被評估者不僅可以從上司、部屬、同事獲得多種角度的反饋，也可從這些不同的反饋評估員工的不足、長處與發(fā)展需求，使以后的職業(yè)發(fā)展更為順暢?？偡?00分。4.4.6年度綜合考核得分季度考核的平均分*60%+年度能力素質(zhì)評價*30%+360度評估*10%5. 考核等級比例控制5.1

15、為了確保考核結(jié)果的客觀和公平，體現(xiàn)績效導向原則，各職能分部以及各項目公司財務部需對員工考核的等級進行比例控制，員工的考核等級遵循以下比例分布（見表一和表）：表一：季度考核等級分布比例考核等級SABCD分布比例10%1%5%表二：年終考核等級分布比例考核等級SABCD分布比例5%30%50%10%5%5.2 季度考核中，各考核等級人數(shù)由參加該季度考核的人數(shù)和相應考核等級的分布比例確定；年終考核中，各考核等級人數(shù)由參加年終考核的人數(shù)和相應考核等級的分布比例確定。5.3 季度考核為D且經(jīng)過業(yè)績改善期仍不能達到公司要求而被淘汰的人數(shù)，可以計入年終考核等級為D的人數(shù)。5.4 員工考核結(jié)果的控制比例每年由

16、集團財務行政分部提出調(diào)整方案，報集團財務總經(jīng)理審批。6. 績效考核程序6.1季度考核，下季度第一個月完成。工作計劃制定于每季度最后一個月20日前，制定下季度工作計劃，直接上級主管審核；自評及復評于每季度最后一個月30日前完成，次月5日上傳到集團財務行政分部。6.2年終考核，第四季度結(jié)束（亦即該財年結(jié)束）后第一個月進行年終考核。年終考核及次年度工作計劃各部門于次年1月20日前完成，1月22日將本部門員工年度工作績效考核匯總表提交集團財務行政分部，集團財務行政分部于次年1月31日前完成各部門和部門員工上年度績效等級最終評定。7. 考核結(jié)果反饋及申訴7.1績效反饋。年度考核結(jié)束后15日內(nèi)，直屬上級應

17、對年度考核等級為S和C、D級的員工進行反饋。年度績效考核等級為D的員工以及部門負責人進行工作或職務調(diào)整，并自動進入業(yè)績改善期，業(yè)績改善期為三個月，上級主管幫助制定績效改進計劃，有針對性的開展績效面談，以幫助該等級員工改進工作以達到部門要求。員工在改善期滿后仍不能達到部門要求，公司將做調(diào)動工作、降級和自動離職處理。7.2員工申訴。當員工對各個周期的評價、評定的結(jié)果有異議時，且無法與上級主管取得一致意見時，可向集團財務行政分部申訴，由該分部進行協(xié)調(diào)處理。8. 考核結(jié)果應用8.1季度獎金8.1.1計算方式：月基本工資X季度考核系數(shù)8.1.2考核期間休假、停職超過15個工作日的，取消季度獎金，15個工

18、作日以下的，由各部門經(jīng)理依其季度工作完成狀況進行考核。8.1.3發(fā)放：季度獎金依季度考核狀況與工資一起每季末次月10日發(fā)放8.2年度績效獎金8.2.1部門績效獎金總額的確定部門績效獎金總額=部門員工基本工資X部門績效分數(shù)X公司系數(shù)公司系數(shù)由集團財務行政分部每年根據(jù)公司情況確定并向員工公布8.2.2員工年度績效考核的應用財務部各部門績效獎金分配，根據(jù)各員工的績效分數(shù)確定年終獎金。計算比例=員工月基本工資績效分數(shù)員工月基本工資績效分數(shù)負責人月基本工資部門績效分數(shù)員工績效獎金=財務部部門績效總額X相應員工計算比例8.2.3員工的考核結(jié)果將作為評選“優(yōu)秀員工”、“優(yōu)秀管理干部”的主要依據(jù)，年度績效考核

19、平均分少于95分的原則上不能參與公司評優(yōu)的評選95分824各單位的考核結(jié)果作為年度評選“先進部門”的主要依據(jù)，年度平均成績少于的部門原則上不能參與評優(yōu)的評選825績效分數(shù)小于60分（即績效考核等級為D級）的員工不參與分配年度績效獎金,部門負責人績效分數(shù)小60分（即績效考核等級為D級）的部門負責人不參與分配年度績效獎金.826當年考核周期不滿一個月者，該年度無年度績效獎金。827員工在12月31日前任何形式離職，取消享有年度績效獎金的資格。8.3集團財務行政分部對項目公司財務部上報的考核結(jié)果進行核實，如發(fā)現(xiàn)弄虛作假將從重處罰。8.4機動績效獎勵應用J序號獎勵項目話用對象獎勵標準及要求1優(yōu)秀財務人員除職能分部及項目為表彰優(yōu)秀員工，激勵全員，每年末部門將從評選表現(xiàn)突出且年度績效等級為S級以上的員2突出貢獻獎符合條件的員工對獲得集團內(nèi)外重大榮譽、參加集團內(nèi)外各類重大專業(yè)競賽并獲獎的員工，經(jīng)部門審議后給予相應獎勵。由部門牽頭組織的重大項目、關(guān)鍵事件或臨時性重要安排3職稱晉升獎勵符合條件的員工對通過會計、稅務和金融專業(yè)初級、中級及以上技術(shù)職稱考試的員工，憑有效成績證明及發(fā)票在所在部門報銷