第10章保險業(yè)監(jiān)管.中職課件電子教案

1、第第1010章章 保險業(yè)監(jiān)管保險業(yè)監(jiān)管 要保證保險市場的健康有序要保證保險市場的健康有序發(fā)展，就必須建立完善有效的監(jiān)發(fā)展，就必須建立完善有效的監(jiān)管體系管體系第第1 1節(jié)節(jié) 保險監(jiān)管的概念保險監(jiān)管的概念一、保險監(jiān)管的概念一、保險監(jiān)管的概念o 保險監(jiān)管是指一個國家對本國保險業(yè)的保險監(jiān)管是指一個國家對本國保險業(yè)的監(jiān)督管理。監(jiān)督管理。o 一個國家的保險監(jiān)管制度通常由兩大部一個國家的保險監(jiān)管制度通常由兩大部分構成：一是國家通過制定保險法律法分構成：一是國家通過制定保險法律法規(guī)，對本國保險業(yè)進行宏觀指導與管理；規(guī)，對本國保險業(yè)進行宏觀指導與管理；二是國家專門的保險監(jiān)管職能機構依據(jù)二是國家專門的保險監(jiān)管職能

2、機構依據(jù)法律或行政授權對保險業(yè)進行行政管理，法律或行政授權對保險業(yè)進行行政管理，以保證保險法規(guī)的貫徹執(zhí)行。以保證保險法規(guī)的貫徹執(zhí)行。 二、國家對保險業(yè)進行嚴格監(jiān)管的二、國家對保險業(yè)進行嚴格監(jiān)管的必要性必要性o 保險企業(yè)有其獨特的經(jīng)營對象（保險企業(yè)有其獨特的經(jīng)營對象（風險風險），），在經(jīng)營上必須采用特殊的技術（保險經(jīng)在經(jīng)營上必須采用特殊的技術（保險經(jīng)營具有很強的營具有很強的專業(yè)性和技術性專業(yè)性和技術性），因此），因此對經(jīng)營人員和經(jīng)營過程的要求很高。對經(jīng)營人員和經(jīng)營過程的要求很高。o 保險又具有保險又具有廣泛的社會性廣泛的社會性，保險企業(yè)經(jīng)，保險企業(yè)經(jīng)營的是否健全，直接影響到廣大公眾的營的是否健全

3、，直接影響到廣大公眾的利益。利益。三、健全保險監(jiān)管的意義三、健全保險監(jiān)管的意義o 及時發(fā)現(xiàn)保險企業(yè)經(jīng)營上的隱患，敦促及時發(fā)現(xiàn)保險企業(yè)經(jīng)營上的隱患，敦促其改正，最大限度地避免出現(xiàn)保險企業(yè)其改正，最大限度地避免出現(xiàn)保險企業(yè)無力償付的現(xiàn)象，從而保護公眾的利益無力償付的現(xiàn)象，從而保護公眾的利益o 防止保險企業(yè)之間的不合理競爭，保證防止保險企業(yè)之間的不合理競爭，保證保險市場的健康發(fā)展保險市場的健康發(fā)展o 有助于維護保險合同的公正性有助于維護保險合同的公正性o 促進保險行業(yè)的自我管理促進保險行業(yè)的自我管理四、保險監(jiān)管的基本原則四、保險監(jiān)管的基本原則o宏觀上由國家統(tǒng)一規(guī)劃管理的原則宏觀上由國家統(tǒng)一規(guī)劃管理的

4、原則o適度、公平競爭的原則適度、公平競爭的原則o有利于保險業(yè)發(fā)展的原則有利于保險業(yè)發(fā)展的原則五、五、國際國際保險監(jiān)管模式的新趨勢保險監(jiān)管模式的新趨勢o世界各國對保險業(yè)的監(jiān)管有世界各國對保險業(yè)的監(jiān)管有嚴格型監(jiān)嚴格型監(jiān)管管和和寬松型監(jiān)管寬松型監(jiān)管兩種類型。兩種類型。o但事實上，就約束的程度和力度而言，但事實上，就約束的程度和力度而言，與其他行業(yè)相比，世界各國對保險業(yè)與其他行業(yè)相比，世界各國對保險業(yè)都實行都實行嚴格的監(jiān)管嚴格的監(jiān)管。1. 1. 從分業(yè)監(jiān)管向混業(yè)監(jiān)管轉變從分業(yè)監(jiān)管向混業(yè)監(jiān)管轉變2. 2. 放松保險業(yè)市場行為管制放松保險業(yè)市場行為管制3. 3. 償付能力監(jiān)管日益成為監(jiān)管核心償付能力監(jiān)管日

5、益成為監(jiān)管核心4. 4. 更加注重保險信息公開和保險信息更加注重保險信息公開和保險信息 網(wǎng)建設網(wǎng)建設5. 5. 保險監(jiān)管法制化保險監(jiān)管法制化國際保險監(jiān)管模式的新趨勢國際保險監(jiān)管模式的新趨勢 六、我國保險監(jiān)管模式的現(xiàn)實選擇六、我國保險監(jiān)管模式的現(xiàn)實選擇 1.1.建立償付能力監(jiān)管機制建立償付能力監(jiān)管機制 2.2.完善市場行為監(jiān)管完善市場行為監(jiān)管 3.3.加強保監(jiān)會、證監(jiān)會、銀監(jiān)會的合作加強保監(jiān)會、證監(jiān)會、銀監(jiān)會的合作 4.4.重視行業(yè)自律，起到監(jiān)管輔助作用重視行業(yè)自律，起到監(jiān)管輔助作用第第2 2節(jié)節(jié) 保險監(jiān)管機構保險監(jiān)管機構。我國的國家監(jiān)管機構我國的國家監(jiān)管機構o一般情況下，政府都會委托某一職能一

6、般情況下，政府都會委托某一職能部門來負責對保險市場的監(jiān)管，如中部門來負責對保險市場的監(jiān)管，如中央銀行、保險管理局等。央銀行、保險管理局等。o我國保險監(jiān)管機構：中華人民共和國我國保險監(jiān)管機構：中華人民共和國保險監(jiān)督管理委員會，簡稱保監(jiān)會。保險監(jiān)督管理委員會，簡稱保監(jiān)會。o中國保監(jiān)會中國保監(jiān)會19981998年年1111月經(jīng)國務院批月經(jīng)國務院批準成立，取代中國人民銀行的保險監(jiān)準成立，取代中國人民銀行的保險監(jiān)管職能管職能。二、保險監(jiān)管的職能二、保險監(jiān)管的職能o計劃職能計劃職能o組織職能組織職能o指揮職能指揮職能o監(jiān)督職能監(jiān)督職能o調節(jié)職能調節(jié)職能三、保險監(jiān)管的主要任務三、保險監(jiān)管的主要任務o正確確定

7、不同時期的監(jiān)管目標和重大正確確定不同時期的監(jiān)管目標和重大戰(zhàn)略決策戰(zhàn)略決策o對保險經(jīng)營活動進行有力控制和指導對保險經(jīng)營活動進行有力控制和指導o保證各項監(jiān)管活動和保險經(jīng)濟運營高保證各項監(jiān)管活動和保險經(jīng)濟運營高效率地進行效率地進行第節(jié)第節(jié) 保險監(jiān)管的內容保險監(jiān)管的內容 保險公司及其分支機構的設立、變更和保險公司及其分支機構的設立、變更和終止。終止。 保險公司及其分支機構高級管理人員任保險公司及其分支機構高級管理人員任職資格的審查管理。職資格的審查管理。 保險條款、費率的制定、審查和備案。保險條款、費率的制定、審查和備案。 保險公司保證金、各項準備金、保險保保險公司保證金、各項準備金、保險保障基金的提

8、取和核算。障基金的提取和核算。第節(jié)第節(jié) 保險監(jiān)管的內容保險監(jiān)管的內容 保險公司償付能力的充足情況。保險公司償付能力的充足情況。 保險公司經(jīng)營行為的合法、合規(guī)性，保險公司經(jīng)營行為的合法、合規(guī)性，保險市場的公平競爭情況。保險市場的公平競爭情況。 保險中介機構與保險中介市場。保險中介機構與保險中介市場。一、保險償付能力的監(jiān)管一、保險償付能力的監(jiān)管償付能力的概念償付能力的概念o保險公司的償付能力是指保險公司賠保險公司的償付能力是指保險公司賠付的能力，即承擔債務的能力。付的能力，即承擔債務的能力。o保險監(jiān)管的首要任務是確保保險公司保險監(jiān)管的首要任務是確保保險公司的償付能力。如果保險公司喪失償付的償付能力

9、。如果保險公司喪失償付能力，無論原因如何，監(jiān)管機關都有能力，無論原因如何，監(jiān)管機關都有不可推卸的責任。不可推卸的責任。償付能力監(jiān)管分為兩個層次償付能力監(jiān)管分為兩個層次o正常層次的監(jiān)管：正常層次的監(jiān)管：監(jiān)督保險公司有適監(jiān)督保險公司有適當、公平、合理的保險費率、提足各當、公平、合理的保險費率、提足各項準備金。項準備金。o償付能力額度監(jiān)管：償付能力額度監(jiān)管：要求保險公司要要求保險公司要經(jīng)常保持最低的法定償付能力的額度經(jīng)常保持最低的法定償付能力的額度以應付可能產(chǎn)生的風險。以應付可能產(chǎn)生的風險。世界主要國家償付能力監(jiān)管的類型世界主要國家償付能力監(jiān)管的類型o英國型英國型o北美型北美型o日本、德國型日本、德

10、國型關于償付能力的更多內容關于償付能力的更多內容o償付能力監(jiān)管償付能力監(jiān)管主要任務主要任務在于，當保險在于，當保險企業(yè)面臨超出正常年景的賠償與給付企業(yè)面臨超出正常年景的賠償與給付數(shù)額時（出現(xiàn)偏差），如何數(shù)額時（出現(xiàn)偏差），如何保證其經(jīng)保證其經(jīng)濟補償能力濟補償能力。o純保費與賠償或純保費與賠償或給付給付需要的需要的偏差偏差來源來源( (一一) )發(fā)生偏差的原因發(fā)生偏差的原因o 風險的不確定性導致保險精算不可能真風險的不確定性導致保險精算不可能真正精確；正精確；o 保險精算的依據(jù)是過去若干年風險與事保險精算的依據(jù)是過去若干年風險與事故數(shù)據(jù)，但這不完全等同于未來年份的故數(shù)據(jù)，但這不完全等同于未來年份

11、的實際情況；實際情況；o 數(shù)據(jù)資料的統(tǒng)計與技術處理過程本身有數(shù)據(jù)資料的統(tǒng)計與技術處理過程本身有可能產(chǎn)生誤差；可能產(chǎn)生誤差；o 隨著時間的推移，新的風險因素的增加隨著時間的推移，新的風險因素的增加造成的誤差造成的誤差( (二二) )償付準備金償付準備金o 當保險企業(yè)保費收入與賠款支出發(fā)生負偏差時，當保險企業(yè)保費收入與賠款支出發(fā)生負偏差時，為了保證保險業(yè)務的持續(xù)進行，必須有充分的為了保證保險業(yè)務的持續(xù)進行，必須有充分的償付準備金。償付準備金。o 償付準備金本質上是保險企業(yè)擁有的償付準備金本質上是保險企業(yè)擁有的凈資產(chǎn)凈資產(chǎn)。o 保險監(jiān)管中對償付準備金或償付能力大小的保險監(jiān)管中對償付準備金或償付能力大

12、小的衡衡量量，包括兩個方面：，包括兩個方面： 保險公司實際具備的償付能力額度；保險公司實際具備的償付能力額度； 保險監(jiān)管機關要求保險公司具備的最低償保險監(jiān)管機關要求保險公司具備的最低償付能力額度付能力額度( (三三) )法定最低償付能力額度法定最低償付能力額度是償付能力額度的最低標準。是償付能力額度的最低標準。這個標準是保險企業(yè)財務處于危險狀這個標準是保險企業(yè)財務處于危險狀況的況的“早期危險信號早期危險信號”。( (四四) )我國保險法的具體規(guī)定我國保險法的具體規(guī)定(1)(1)保險公司應當具有與其業(yè)務規(guī)保險公司應當具有與其業(yè)務規(guī)模相適應的最低償付能力模相適應的最低償付能力, ,低于規(guī)定數(shù)低于規(guī)

13、定數(shù)額的額的, ,應當增加資本金。應當增加資本金。(2)(2)經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務的保險公司經(jīng)營財產(chǎn)保險業(yè)務的保險公司當年自留保險費不得超過其實有資本當年自留保險費不得超過其實有資本金加公積金總和的四倍。金加公積金總和的四倍。(3)(3)保險公司對每一危險單位保險公司對每一危險單位, ,即對一即對一次保險事故可能造成的最大損失范圍所次保險事故可能造成的最大損失范圍所承擔的責任承擔的責任, ,不得超過其實有資本金加不得超過其實有資本金加公積金總和的公積金總和的10 %,10 %,超過部分應當辦理超過部分應當辦理再保險。再保險。(4)(4)除人壽保險業(yè)務外除人壽保險業(yè)務外, ,保險公司應當保險公司應當

14、將其承保的每筆保險業(yè)務的將其承保的每筆保險業(yè)務的20 %20 %按照國按照國家有關規(guī)定辦理再保險家有關規(guī)定辦理再保險( (五五) )法定最低償付能力額度的計算法定最低償付能力額度的計算1、財產(chǎn)保險公司財產(chǎn)保險公司應具備的最低償付能應具備的最低償付能力額度為下述兩項中數(shù)額較大的一項：力額度為下述兩項中數(shù)額較大的一項： ( (五五) )法定最低償付能力額度的計算法定最低償付能力額度的計算 (1)(1)最近會計年度公司自留保費減營業(yè)稅及附加后最近會計年度公司自留保費減營業(yè)稅及附加后1 1億元人民幣以下部分的億元人民幣以下部分的1818和和1 1億元人民幣以上億元人民幣以上部分的部分的1616； (2

15、)(2)公司最近公司最近3 3年平均綜合賠款金額年平均綜合賠款金額70007000萬元以下萬元以下部分的部分的2626和和70007000萬元以上部分的萬元以上部分的2323。 ( (五五) )法定最低償付能力額度的計算法定最低償付能力額度的計算 綜合賠款金額為賠款支綜合賠款金額為賠款支出、未決賠款準備金提轉差、出、未決賠款準備金提轉差、分保賠款支出之和減去攤回分分保賠款支出之和減去攤回分保賠款和追償款收入。保賠款和追償款收入。( (五五) )法定最低償付能力額度的計算法定最低償付能力額度的計算2 2、人壽保險公司、人壽保險公司最低償付能力額度為最低償付能力額度為長期人身險業(yè)務最低償付能力額度

16、和短長期人身險業(yè)務最低償付能力額度和短期人身險業(yè)務最低償付能力額度之和。期人身險業(yè)務最低償付能力額度之和。 ( (五五) )法定最低償付能力額度的計算法定最低償付能力額度的計算 長期人身險業(yè)務長期人身險業(yè)務最低償付能力額度為最低償付能力額度為下述兩項之和：下述兩項之和： (1)(1)投資連結類產(chǎn)品期末壽險責任準投資連結類產(chǎn)品期末壽險責任準備金的備金的1 1和其他壽險產(chǎn)品期末壽險責任和其他壽險產(chǎn)品期末壽險責任準備金的準備金的4 4； 上款所指的壽險責任準備金，是指上款所指的壽險責任準備金，是指中國保監(jiān)會規(guī)定的法定最低責任準備金。中國保監(jiān)會規(guī)定的法定最低責任準備金。 ( (五五) )法定最低償付能

17、力額度的計算法定最低償付能力額度的計算 (2)(2)保險期間小于保險期間小于3 3年的定期死亡保年的定期死亡保險風險保額的險風險保額的0.10.1，保險期間為，保險期間為3 3年到年到5 5年的定期死亡保險風險保額的年的定期死亡保險風險保額的0.150.15，保險期間超過保險期間超過5 5年的定期死亡保險和其他年的定期死亡保險和其他險種風險保額的險種風險保額的0.30.3。 ( (五五) )法定最低償付能力額度的計算法定最低償付能力額度的計算 在統(tǒng)計中未對定期死亡保險區(qū)分在統(tǒng)計中未對定期死亡保險區(qū)分保險期間的，統(tǒng)一按風險保額的保險期間的，統(tǒng)一按風險保額的0.30.3計算。計算。 風險保額為有效

18、保額減去期末責風險保額為有效保額減去期末責任準備金，其中有效保額是指若發(fā)生任準備金，其中有效保額是指若發(fā)生了保險合同中最大給付額的保險事故，了保險合同中最大給付額的保險事故，保險公司需支付的最高金額；期末責保險公司需支付的最高金額；期末責任準備金為中國保監(jiān)會規(guī)定的法定最任準備金為中國保監(jiān)會規(guī)定的法定最低責任準備金。低責任準備金。 ( (五五) )法定最低償付能力額度的計算法定最低償付能力額度的計算 短期人身險業(yè)務短期人身險業(yè)務最低償付能力最低償付能力額度的計算適用財產(chǎn)保險公司的規(guī)定。額度的計算適用財產(chǎn)保險公司的規(guī)定。( (五五) )法定最低償付能力額度的計算法定最低償付能力額度的計算3 3、再

19、保險公司、再保險公司 最低償付能力額度等于其財產(chǎn)最低償付能力額度等于其財產(chǎn)保險業(yè)務和人身保險業(yè)務分別按照上保險業(yè)務和人身保險業(yè)務分別按照上述規(guī)定計算的最低償付能力額度之和。述規(guī)定計算的最低償付能力額度之和。( (六六) )影響償付能力的因素影響償付能力的因素o 保險企業(yè)償付準備金的絕對數(shù)額保險企業(yè)償付準備金的絕對數(shù)額o 保險企業(yè)償付準備金的相對數(shù)額保險企業(yè)償付準備金的相對數(shù)額 o 賴以建立保險賠償基金的損失概率計算賴以建立保險賠償基金的損失概率計算的準確性和可靠程度的準確性和可靠程度o 影響保險業(yè)務償付能力的風險因素影響保險業(yè)務償付能力的風險因素二、保險市場行為的監(jiān)管二、保險市場行為的監(jiān)管o

20、保險條款、費率的監(jiān)管：保險條款、費率的監(jiān)管： 防范設計風險防范設計風險 保護被保險人的利益保護被保險人的利益o 保險行業(yè)的自律管理：保險行業(yè)的自律管理： 代表會員對政府的有關保險業(yè)管理立法施加直代表會員對政府的有關保險業(yè)管理立法施加直接或間接的影響接或間接的影響 協(xié)調會員在市場競爭中的行為規(guī)范協(xié)調會員在市場競爭中的行為規(guī)范 制定統(tǒng)一的保單和條款制定統(tǒng)一的保單和條款 制定最低保險費率標準，避免破壞性競爭制定最低保險費率標準，避免破壞性競爭第節(jié)第節(jié) 保險監(jiān)管的方法保險監(jiān)管的方法 一、現(xiàn)場檢查一、現(xiàn)場檢查o監(jiān)管機關派員到保險公司查閱有關賬冊、監(jiān)管機關派員到保險公司查閱有關賬冊、憑證、業(yè)務檔案等，以核實保險公司報憑證、業(yè)務檔案等，以核實保險公司報送的報表、資料，并調查了解其他問題送的報表、資料，并調查了解其他問題o現(xiàn)場檢查，又分為常規(guī)檢查和專項檢查現(xiàn)場檢查，又分為常規(guī)檢查和專項檢查o現(xiàn)場檢查要按一定的程序進行現(xiàn)場檢查要按一定的程序進行二、非現(xiàn)場檢查二、非現(xiàn)場檢查o監(jiān)管機關為了降低成本，平時可以通監(jiān)管機關為了降低成本，平時可以通過對保險公司定期報送的有關報表