擔?；A知識學習.

1、貴州辰鋒融資擔保有限公司貴州辰鋒融資擔保有限公司融資擔?；A知識培訓融資擔?；A知識培訓課程大綱 擔保公司及其經營原則擔保公司及其經營原則信用擔保業(yè)務經營風險管理與防范信用擔保業(yè)務經營風險管理與防范 信用擔保業(yè)務的主要風險表現形式信用擔保業(yè)務的主要風險表現形式擔保的概述與方式擔保的概述與方式擔?？蛻魬占馁Y料擔?？蛻魬占馁Y料擔保公司及其經營原則擔保公司及其經營原則在我國社會主義市場經濟條件下，擔保公司作為市場主體出現，豐富 市場經濟的內容，在一定程度上推動了生產經營和商品流通的擴大，逐步發(fā)展并成為社會急切呼喚的市場力量。一一. 擔保行業(yè)存在的必要性和歷史必然性擔保行業(yè)存在的必要性和歷史必

2、然性 隨著市場經濟的發(fā)展和發(fā)達，市場主體越來越多，隨著市場經濟的發(fā)展和發(fā)達，市場主體越來越多，經濟交易的類型和規(guī)?？涨皵U大，市場主體之間信息不對經濟交易的類型和規(guī)?？涨皵U大，市場主體之間信息不對稱的情況越來越突出，越來越嚴重，由于難以對交易對象稱的情況越來越突出，越來越嚴重，由于難以對交易對象的信息充分把握，市場主體在經濟交易中蒙受損失的可能的信息充分把握，市場主體在經濟交易中蒙受損失的可能性也越來越大。性也越來越大。除除 自身加強管理，提高素質以抵御風險自身加強管理，提高素質以抵御風險外，市場主體在向交易對象提出更為苛刻的交易條件的同外，市場主體在向交易對象提出更為苛刻的交易條件的同時，客觀

3、上也必然希望能夠有第三方幫助承擔交易風險，時，客觀上也必然希望能夠有第三方幫助承擔交易風險，適應這種希望或需求，擔?，F象應運而生。適應這種希望或需求，擔?，F象應運而生。我國我國擔保法擔保法的頒布，就是對市場經濟中擔保現象的客觀承認和確保擔的頒布，就是對市場經濟中擔?，F象的客觀承認和確保擔?；顒诱Ｓ行蜻M行的制度保證。?；顒诱Ｓ行蜻M行的制度保證。 擔保公司，就是為擔保公司，就是為促進經濟交易完成，應促進經濟交易完成，應交易雙方的要求而產生的專業(yè)承擔交易風險，交易雙方的要求而產生的專業(yè)承擔交易風險，同時以承擔風險的方式獲得一定經濟利益的同時以承擔風險的方式獲得一定經濟利益的市場主體。市場主體。

4、大量因交易雙方缺乏信任而不能完成的大量因交易雙方缺乏信任而不能完成的經濟交易得以完成，經濟交易得以完成，使其分享服務對象在經使其分享服務對象在經濟交易中的獲利具有被對象認可的合理性，濟交易中的獲利具有被對象認可的合理性，客觀上適應了市場經濟的要求，推動了市場客觀上適應了市場經濟的要求，推動了市場經濟的進一步發(fā)展。經濟的進一步發(fā)展。二二.擔保公司區(qū)別于一般市場的根本特征擔保公司區(qū)別于一般市場的根本特征擔保公司的經營對象就是風險風險是指對即將發(fā)生的事件所產生的后果存在著劣于預期的不確定性。1.可以接受風險（雖然存在交易結果劣于預期的不確定性，對于交易者而言可以得到一定程度的控制）2.不可以接受風險

5、（不確定性完全超越了交易者可控的范圍，從而可能給交易者造成無法承受的災難性后果） 風險風險三.擔保公司的基本經營原則擔保公司經營對象的特殊性，決定了擔保公司必須以安全性，流動性，效益性的有機統(tǒng)一為基本的經營原則 安全性安全性 擔保公司存在并發(fā)展的前提擔保公司存在并發(fā)展的前提流動性流動性 擔保公司保持經營能力和保擔保公司保持經營能力和保 持社會信任的要求持社會信任的要求效益性效益性 擔保公司的經濟效益取得有擔保公司的經濟效益取得有 利于利于 提升省會對于公司控制風險的提升省會對于公司控制風險的 能力信任能力信任四四.實現安全性實現安全性 流動性和效益性的有機統(tǒng)一流動性和效益性的有機統(tǒng)一安全性，流

6、動性，效益性的有機統(tǒng)一，是三者兼顧，是任何一個擔保業(yè)務中，均全面地考慮該業(yè)務對這三個因素的影響，綜合權衡后正確地作出決策。安全性是首要因素反擔保措施越多越好，安全性越高越好效益越高越好信用擔保業(yè)務經營風險管理與防范擔保機構在中小企業(yè)業(yè)務中的角色分析 目前從中小企業(yè)自身經營狀況和信貸市場的特點來看，目前從中小企業(yè)自身經營狀況和信貸市場的特點來看，中小企業(yè)仍普遍存在著信用缺失的問題：中小企業(yè)仍普遍存在著信用缺失的問題： 1. 中小企業(yè)經濟成分比較復雜，大部分企業(yè)沒有真正建立起現代企業(yè)中小企業(yè)經濟成分比較復雜，大部分企業(yè)沒有真正建立起現代企業(yè) 制度，中小型企業(yè)家族性質比較濃，容易發(fā)生個人道德風險制度

7、，中小型企業(yè)家族性質比較濃，容易發(fā)生個人道德風險2. 管理不夠規(guī)范，相當部分企業(yè)的法人代表和管理人員素質有待提高，管理不夠規(guī)范，相當部分企業(yè)的法人代表和管理人員素質有待提高，企業(yè)財務不實，容易失真企業(yè)財務不實，容易失真3. 資產規(guī)模小，市場競爭力差，抗風險能力弱，發(fā)展?jié)摿Σ蛔阗Y產規(guī)模小，市場競爭力差，抗風險能力弱，發(fā)展?jié)摿Σ蛔阋?信用擔保業(yè)務的主要風險表現形式政策性風險政策性風險市場風險市場風險信用風險信用風險法律風險法律風險國家風險國家風險擔保機構內部風險擔保機構內部風險 政策性風險宏觀經濟周期的宏觀經濟周期的影響影響國家經濟政策的影響國家經濟政策的影響中央銀行貨幣政策影中央銀行貨幣政策影響

8、響各級政府的行政干預各級政府的行政干預市場風險市場價格變動形成的風險市場價格變動形成的風險匯率風險匯率風險利率風險利率風險信用風險償還能力償還能力盈利能力盈利能力營運能力營運能力資本結構資本結構凈現金流量凈現金流量還款意愿還款意愿 法律風險：1.法律制定的不完善性 2.社會法治觀念差 國家風險：1.主權風險 2.轉移風險擔保機構內部風險擔保機構內部風險制度性風險制度性風險操作性風險操作性風險由于經營管理不完善，由于經營管理不完善，內控制度不健全，操內控制度不健全，操作規(guī)程及從業(yè)人員道作規(guī)程及從業(yè)人員道德素質，業(yè)務素質等德素質，業(yè)務素質等方面的原因，都可能方面的原因，都可能引發(fā)擔保機構的內部引發(fā)

9、擔保機構的內部風險風險-信息不靈，決策失誤信息不靈，決策失誤-風險意識淡薄風險意識淡薄-規(guī)章制度不健全規(guī)章制度不健全-以權謀私，內部人員貪污以權謀私，內部人員貪污 受賄，提供人情擔保受賄，提供人情擔保 二二. 信用擔保是一個高風險行業(yè)，為了有效地防范和控制風險，減少風險信用擔保是一個高風險行業(yè)，為了有效地防范和控制風險，減少風險損失，必須建立相應的風險管理體制，完善內部控制制度，在實踐中不斷損失，必須建立相應的風險管理體制，完善內部控制制度，在實踐中不斷探索新的，行之有效的防范措施。探索新的，行之有效的防范措施。信用擔保風險控制信用擔保風險控制管理措施管理措施1.加強內控建設，完善內控體系加強

10、內控建設，完善內控體系2.集體審批制度集體審批制度3.擔保業(yè)務擔保業(yè)務“三查三查”制度制度1.建立審保償分離制度建立審保償分離制度2.建立擔保限額審批制度建立擔保限額審批制度3.實行內部稽核制度實行內部稽核制度4.建立擔保業(yè)務報告制度建立擔保業(yè)務報告制度1.事前調查事前調查2.擔保決策時的審查擔保決策時的審查3.擔保后的檢查擔保后的檢查三.反擔保措施的設定 根據根據擔保法擔保法規(guī)定：規(guī)定：“第三人為債務人提供擔保是，可以要求債第三人為債務人提供擔保是，可以要求債務人提供反擔保。務人提供反擔保?！边@里的第三人，就是指擔保人。擔保人可以是任何這里的第三人，就是指擔保人。擔保人可以是任何一個法人或自

11、然人，在承擔擔保合同所規(guī)定的義務和責任時，由于其出一個法人或自然人，在承擔擔保合同所規(guī)定的義務和責任時，由于其出發(fā)點和目的的不同，非專業(yè)的擔保人一般不考慮反擔保問題，而擔保公發(fā)點和目的的不同，非專業(yè)的擔保人一般不考慮反擔保問題，而擔保公司作為專業(yè)的擔保人，其業(yè)務發(fā)展和延續(xù)，風險防范及化解必須依靠反司作為專業(yè)的擔保人，其業(yè)務發(fā)展和延續(xù)，風險防范及化解必須依靠反擔保來實現。擔保來實現。 （1） （2） （3）（1）反擔保環(huán)境）反擔保環(huán)境 -擔保品種擔保品種 -擔保對象擔保對象 -社會環(huán)境社會環(huán)境（2）反擔保措施）反擔保措施-信用保證。有他方承信用保證。有他方承 擔連帶責任的保證擔連帶責任的保證-財

12、產物品抵押財產物品抵押-質押質押反擔保措施設定原則反擔保的是的是規(guī)避和化解風險的必要措施。 -市場定價原則 -封閉循環(huán)可流通原則 -執(zhí)行可操作原則 -法律可追溯原則 -債務人利益可觸動原則指擔保機構應在其自身能夠掌握控制的體指擔保機構應在其自身能夠掌握控制的體系和機制內，盡可能地在該體系和機制內系和機制內，盡可能地在該體系和機制內保證反擔保物的可流通性保證反擔保物的可流通性一切反擔保物的設一切反擔保物的設定，必須觸動債務定，必須觸動債務人的切身利益人的切身利益 在設定反擔保物時，應首先由業(yè)主或是法人代在設定反擔保物時，應首先由業(yè)主或是法人代表個人及其直系親屬提供連帶責任反擔保，并以有表個人及其

13、直系親屬提供連帶責任反擔保，并以有效財產做抵押，然后再以企業(yè)的房產，存單及其他效財產做抵押，然后再以企業(yè)的房產，存單及其他有價證劵和知識產權作抵押或質押。通過建立反擔有價證劵和知識產權作抵押或質押。通過建立反擔保措施增強對企業(yè)經營者的責任，并對其進行有效保措施增強對企業(yè)經營者的責任，并對其進行有效約束。約束。擔保的概述與方式一. 擔保，擔保法，反擔保的定義二. 上述三者之間的關系債權關系債權關系債務人債務人債權人（銀行）債權人（銀行）委托關系委托關系第三者（擔保人第三者（擔保人）擔保關系擔保關系圖圖1：第三人（擔保人。發(fā)生代償變?yōu)閭鶛嗳耍┑谌耍〒Ｈ?。發(fā)生代償變?yōu)閭鶛嗳耍﹫D圖2：反擔保關系反

14、擔保關系委托關系委托關系債務人債務人第三人（反擔保人）第三人（反擔保人）擔保指擔保指為確保特定的債權人實現的債權，以債務人為確保特定的債權人實現的債權，以債務人或第三人的信用或者特定財產來督促債務人履行債或第三人的信用或者特定財產來督促債務人履行債務的制度。務的制度。擔保法指擔保法指調整擔?；顒又杏嘘P當事人之間發(fā)生的擔調整擔保活動中有關當事人之間發(fā)生的擔保關系的法律規(guī)范的總稱。保關系的法律規(guī)范的總稱。反擔保指反擔保指為保證債務人之外將來承擔擔保責任后對為保證債務人之外將來承擔擔保責任后對債務人的追償權的實現而設定的擔保。債務人的追償權的實現而設定的擔保。反擔保成立須具備以下反擔保成立須具備以下

15、4個條件：個條件：1. 第三人先向債權人提供了擔保，才能有權要求債務人提供反擔保。2. 債務人或債務人之外的其他人向第三人提供擔保3. 只有在第三人為債務人提供保證，抵押或質押擔保時，才能 要求債務人向其提供反擔保4. 須符合法定形式，即反擔保應采用書面形式，依法需辦理登記或移交占有的，應辦理登記或移交占有手續(xù) 依據中華人民共和國擔保法和中華人民共和國物權法法律規(guī)定，擔保有五種方式：1.保證2.抵押3.質押定金留置1.保證指債務人以外的第三人為債務人履行而向債權人所做的一種擔保。主體資格：法律規(guī)定具有代位主體資格：法律規(guī)定具有代位清償債務能力清償債務能力的的法人法人，其他組織或，其他組織或者公

16、民，可以做保證人。者公民，可以做保證人。國家機關，學校，幼兒園，醫(yī)院等以公益國家機關，學校，幼兒園，醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位，社會團體和企業(yè)法人的分支機構，職能部門，為目的的事業(yè)單位，社會團體和企業(yè)法人的分支機構，職能部門，不得作保證人不得作保證人.企業(yè)法人的分支機構有法人書面授權的，可以在授權企業(yè)法人的分支機構有法人書面授權的，可以在授權范圍內提供保證。范圍內提供保證。兩中方式：兩中方式： a:一般保證一般保證 當事人在保證合同中約定，在債務人不能履行債務當事人在保證合同中約定，在債務人不能履行債務時，由保證人承擔保證責任時，由保證人承擔保證責任 b:連帶責任保證連帶責任保證 當事人在保

17、證合同中約定保證人與債務人對債當事人在保證合同中約定保證人與債務人對債務承擔連帶責任的務承擔連帶責任的 2.抵押權 根據物權法179條的規(guī)定，抵押權是債權人對債務人或者第三人不轉移占有的擔保財產，在債務人屆期不履行債務或者發(fā)生當事人約定的實現抵押權的情形時，依法享有的就抵押財產的變價處分權和就賣的價金優(yōu)先受償權的總稱。種類：不動產抵押種類：不動產抵押 動產抵押動產抵押 權利抵押權利抵押 最高額抵押最高額抵押不得抵押的財產1.土地所有權2.耕地，宅基地，自留地，自留山等集體所以的土地使用權3.學校，幼兒園，醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位，社會團體的教育設施，醫(yī)療衛(wèi)生設施和其他社會公益設施.4.所有

18、權，使用權不明或者爭議的財產5.依法被查封，扣押，監(jiān)管的財產6.法律，行政法規(guī)定不得抵押的其他財產抵押標的可以抵押的財產1.建筑物和其他土地附著物2.建設用地使用權3.以招標，拍賣，公開協商等方式取得的荒地等土地承包經營權4.生產設備，原材料，半成品，產品5.正在建造的建筑物，船舶，航空器6.交通運輸工具7.法律，行政法規(guī)為禁止抵押的其他財產 物權法第199條規(guī)定：同一財產向兩個以上債權人抵押的，拍賣，變賣抵押財產所得的價款依照下列規(guī)定清償：抵押權已登記的，按照登記的先后順序清償，順序相同的，按照債券比列清償抵押權已登記的先于為登記的受償抵押權為登記的，按照債券比列清償3.質押權 根據物權法規(guī)定。債