第八章中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新

1、第八章第八章 中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新（中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新（6學(xué)時(shí)）學(xué)時(shí)）一、金融創(chuàng)新一、金融創(chuàng)新包括兩種不同的含義Image Info www.wizdata.co.kr - Note to customers : This image has been licensed to be used within this PowerPoint template only. You may not extract the image for any other use. 第八章第八章 中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新（中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新（6學(xué)時(shí)）學(xué)時(shí)）二、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的創(chuàng)二、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的創(chuàng)新新是指商業(yè)銀行利用新思維

2、、新的組織方是指商業(yè)銀行利用新思維、新的組織方式和技術(shù)，構(gòu)造新型的融資工具和融資式和技術(shù)，構(gòu)造新型的融資工具和融資方式，并實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)過程，取得經(jīng)營(yíng)成方式，并實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)過程，取得經(jīng)營(yíng)成果的活動(dòng)。果的活動(dòng)。第八章第八章 中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新（中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新（6學(xué)時(shí)）學(xué)時(shí)）三、金融創(chuàng)新的必要性三、金融創(chuàng)新的必要性風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移需要金融創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移需要金融創(chuàng)新流動(dòng)性增強(qiáng)的需要迫使金融創(chuàng)新流動(dòng)性增強(qiáng)的需要迫使金融創(chuàng)新信用創(chuàng)造要求金融創(chuàng)新信用創(chuàng)造要求金融創(chuàng)新股權(quán)創(chuàng)造刺激金融創(chuàng)新股權(quán)創(chuàng)造刺激金融創(chuàng)新第八章第八章 中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新（中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新（6學(xué)時(shí)）學(xué)時(shí)）四、金融創(chuàng)新的可能性四、金融創(chuàng)新的可能性電信、信息處理和計(jì)算機(jī)

3、等方面取得的技術(shù)進(jìn)步及在金融電信、信息處理和計(jì)算機(jī)等方面取得的技術(shù)進(jìn)步及在金融界的應(yīng)用是金融創(chuàng)新產(chǎn)生與發(fā)展的主要因素界的應(yīng)用是金融創(chuàng)新產(chǎn)生與發(fā)展的主要因素宏觀經(jīng)濟(jì)因素的急劇變化及宏觀經(jīng)濟(jì)因素的急劇變化及80年代以來(lái)國(guó)際資本流動(dòng)的變年代以來(lái)國(guó)際資本流動(dòng)的變化，在很大程度上刺激了金融創(chuàng)新化，在很大程度上刺激了金融創(chuàng)新日益激烈的金融競(jìng)爭(zhēng)促使金融機(jī)構(gòu)主動(dòng)向市場(chǎng)提供新的金日益激烈的金融競(jìng)爭(zhēng)促使金融機(jī)構(gòu)主動(dòng)向市場(chǎng)提供新的金融工具和技術(shù)融工具和技術(shù)金融監(jiān)管環(huán)境的變化促進(jìn)了金融創(chuàng)新金融監(jiān)管環(huán)境的變化促進(jìn)了金融創(chuàng)新政府財(cái)政赤字不斷擴(kuò)大，也為新的金融工具及的產(chǎn)生創(chuàng)造政府財(cái)政赤字不斷擴(kuò)大，也為新的金融工具及的產(chǎn)生創(chuàng)

4、造了條件了條件第八章第八章 中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新（中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新（6學(xué)時(shí)）學(xué)時(shí)）五、金融創(chuàng)新的趨勢(shì)五、金融創(chuàng)新的趨勢(shì)證券化的趨勢(shì)證券化的趨勢(shì)表外業(yè)務(wù)的積極性日益增強(qiáng)的趨勢(shì)表外業(yè)務(wù)的積極性日益增強(qiáng)的趨勢(shì)金融市場(chǎng)日益全球化的趨勢(shì)金融市場(chǎng)日益全球化的趨勢(shì)第八章第八章 中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新（中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新（6學(xué)時(shí)）學(xué)時(shí)）六、中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新的動(dòng)因六、中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新的動(dòng)因西方商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)迅猛發(fā)展并不斷創(chuàng)新的動(dòng)因在于：西方商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)迅猛發(fā)展并不斷創(chuàng)新的動(dòng)因在于：（一）科學(xué)技術(shù)的迅猛發(fā)展。新技術(shù)革命興起使銀行（一）科學(xué)技術(shù)的迅猛發(fā)展。新技術(shù)革命興起使銀行能向顧客提供電子轉(zhuǎn)賬、信息咨詢、現(xiàn)金管理、自動(dòng)能向顧客提供電子

5、轉(zhuǎn)賬、信息咨詢、現(xiàn)金管理、自動(dòng)出納機(jī)等高技術(shù)性中間業(yè)務(wù)出納機(jī)等高技術(shù)性中間業(yè)務(wù)（二）金融管制放松。（二）金融管制放松。隨著各國(guó)政府的金融管制放松，隨著各國(guó)政府的金融管制放松，各國(guó)商業(yè)銀行競(jìng)相向多元化、綜合化方向發(fā)展，大力各國(guó)商業(yè)銀行競(jìng)相向多元化、綜合化方向發(fā)展，大力拓展在嚴(yán)格金融管制下禁止或限制從事的信托、租賃、拓展在嚴(yán)格金融管制下禁止或限制從事的信托、租賃、代理、自動(dòng)化服務(wù)等中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域。代理、自動(dòng)化服務(wù)等中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域。第八章第八章 中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新（中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新（6學(xué)時(shí)）學(xué)時(shí)）中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新的動(dòng)因中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新的動(dòng)因西方商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)迅猛發(fā)展并不斷創(chuàng)新的動(dòng)因在于：西方商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)迅猛發(fā)展

6、并不斷創(chuàng)新的動(dòng)因在于：（三）競(jìng)爭(zhēng)加劇。（三）競(jìng)爭(zhēng)加劇。60年代后期，非銀行金融機(jī)構(gòu)實(shí)力劇年代后期，非銀行金融機(jī)構(gòu)實(shí)力劇增，商業(yè)銀行面臨嚴(yán)重挑戰(zhàn)，同時(shí)，客戶要求銀行提供增，商業(yè)銀行面臨嚴(yán)重挑戰(zhàn)，同時(shí)，客戶要求銀行提供快捷、方便、便宜和多功能金融服務(wù)。這些促使商業(yè)銀快捷、方便、便宜和多功能金融服務(wù)。這些促使商業(yè)銀行開發(fā)電子轉(zhuǎn)賬、私人銀行業(yè)務(wù)等。行開發(fā)電子轉(zhuǎn)賬、私人銀行業(yè)務(wù)等。（四）資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)加大。銀行競(jìng)爭(zhēng)激烈使傳統(tǒng)的（四）資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)加大。銀行競(jìng)爭(zhēng)激烈使傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)加大，收入減少，有必要用中間業(yè)務(wù)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)加大，收入減少，有必要用中間業(yè)務(wù)的手續(xù)費(fèi)收入補(bǔ)充利息收入。同時(shí)，為

7、逃避金融監(jiān)管當(dāng)?shù)氖掷m(xù)費(fèi)收入補(bǔ)充利息收入。同時(shí)，為逃避金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)銀行自有資本充足率要求，西方商業(yè)銀行也有不必局對(duì)銀行自有資本充足率要求，西方商業(yè)銀行也有不必要大規(guī)模拓展對(duì)資本無(wú)要求的中間業(yè)務(wù)。要大規(guī)模拓展對(duì)資本無(wú)要求的中間業(yè)務(wù)。第八章第八章 中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新（中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新（6學(xué)時(shí)）學(xué)時(shí)） 第一節(jié)第一節(jié) 擔(dān)保和承諾類中間業(yè)務(wù)擔(dān)保和承諾類中間業(yè)務(wù)本節(jié)應(yīng)熟悉：擔(dān)保類和承諾類中間業(yè)本節(jié)應(yīng)熟悉：擔(dān)保類和承諾類中間業(yè)務(wù)務(wù)（一）概述（一）概述 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)1.含義：擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀含義：擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，

8、承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)?？蛻暨`約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。2.作用：作用：幫助中小企業(yè)更好地利用商業(yè)信用幫助中小企業(yè)更好地利用商業(yè)信用融資，解決中小企業(yè)融資難問題融資，解決中小企業(yè)融資難問題拓展銀行自身業(yè)務(wù)范圍，實(shí)現(xiàn)收入拓展銀行自身業(yè)務(wù)范圍，實(shí)現(xiàn)收入來(lái)源的多元化。來(lái)源的多元化。（二）特點(diǎn)（二）特點(diǎn) 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)1.具有較高的風(fēng)險(xiǎn)具有較高的風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)既有源于市場(chǎng)狀況的變化而擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)既有源于市場(chǎng)狀況的變化而帶來(lái)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，又有來(lái)自客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)。帶來(lái)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，又有來(lái)自客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)。2.具有相對(duì)獨(dú)立性和專業(yè)性具有相對(duì)獨(dú)立性和專業(yè)性依靠銀行信用，不占用資金頭寸依

9、靠銀行信用，不占用資金頭寸所涉及的不僅是對(duì)申請(qǐng)人資信等方面的審查，還要所涉及的不僅是對(duì)申請(qǐng)人資信等方面的審查，還要對(duì)契約性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行嚴(yán)格的防范，風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)較多，因?qū)ζ跫s性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行嚴(yán)格的防范，風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)較多，因此對(duì)此類中間業(yè)務(wù)的管理與操作有較強(qiáng)的專業(yè)要求。此對(duì)此類中間業(yè)務(wù)的管理與操作有較強(qiáng)的專業(yè)要求。（三）銀行保函（三）銀行保函 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)1.概念概念銀行保函是指銀行應(yīng)委托人的申請(qǐng)而開立的有擔(dān)保銀行保函是指銀行應(yīng)委托人的申請(qǐng)而開立的有擔(dān)保性質(zhì)的書面承諾文件，一旦委托人未按其與受益人性質(zhì)的書面承諾文件，一旦委托人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務(wù)或履行約定義務(wù)時(shí)，由簽訂的合

10、同的約定償還債務(wù)或履行約定義務(wù)時(shí)，由銀行履行擔(dān)保責(zé)任。銀行履行擔(dān)保責(zé)任。2.當(dāng)事人當(dāng)事人委托人、受益人和擔(dān)保銀行委托人、受益人和擔(dān)保銀行（三）銀行保函（三）銀行保函 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)銀行保函的法律關(guān)系銀行保函的法律關(guān)系委托人受益人擔(dān)保銀行商務(wù)合同產(chǎn)生債權(quán)債務(wù)關(guān)系或其他權(quán)利義務(wù)關(guān)系保函委托書銀行收取手續(xù)費(fèi)保證關(guān)系單務(wù)合同享有追償權(quán)（三）銀行保函（三）銀行保函 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)3.特點(diǎn)特點(diǎn)具有相對(duì)的獨(dú)立的法律效力，銀行保函依據(jù)商務(wù)合具有相對(duì)的獨(dú)立的法律效力，銀行保函依據(jù)商務(wù)合同開出，但不依附于商務(wù)合同。同開出，但不依附于商務(wù)合同。銀行保函以銀行信用作為保證，

11、易于為合同雙方接銀行保函以銀行信用作為保證，易于為合同雙方接受。受。內(nèi)容、形式、業(yè)務(wù)流程等多種多樣。銀行保函的內(nèi)內(nèi)容、形式、業(yè)務(wù)流程等多種多樣。銀行保函的內(nèi)容根據(jù)具體交易的不同而多種多樣，在形式上并無(wú)容根據(jù)具體交易的不同而多種多樣，在形式上并無(wú)一定的格式，在業(yè)務(wù)流程和適用法規(guī)方面也不盡相一定的格式，在業(yè)務(wù)流程和適用法規(guī)方面也不盡相同。同。（三）銀行保函（三）銀行保函 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)4.分類分類（1）根據(jù)保函性質(zhì)和法律責(zé)任不同，分為見索即付）根據(jù)保函性質(zhì)和法律責(zé)任不同，分為見索即付保函和從屬性保函保函和從屬性保函見索即付保函見索即付保函在受益人交來(lái)符合保函條款在受益人交來(lái)符

12、合保函條款的索賠書或保函中規(guī)定的其他文件時(shí)，承擔(dān)無(wú)條的索賠書或保函中規(guī)定的其他文件時(shí)，承擔(dān)無(wú)條件的付款責(zé)任。件的付款責(zé)任。從屬性保函從屬性保函指擔(dān)保人在保函中對(duì)受益人的指擔(dān)保人在保函中對(duì)受益人的索賠及對(duì)該索賠的受理設(shè)置了若干條件的限制，索賠及對(duì)該索賠的受理設(shè)置了若干條件的限制，保留有一定的抗辯權(quán)利，只有在一定的條件得到保留有一定的抗辯權(quán)利，只有在一定的條件得到滿足之后，擔(dān)保銀行才予以受理、付款。滿足之后，擔(dān)保銀行才予以受理、付款。（三）銀行保函（三）銀行保函 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)4.分類分類（2）根據(jù)擔(dān)保內(nèi)容不同，分為履約保函、）根據(jù)擔(dān)保內(nèi)容不同，分為履約保函、預(yù)付款保函、投標(biāo)

13、保函、維修保函、預(yù)留金預(yù)付款保函、投標(biāo)保函、維修保函、預(yù)留金保函等。保函等。（三）銀行保函（三）銀行保函 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)4.分類分類根據(jù)擔(dān)保內(nèi)容不同根據(jù)擔(dān)保內(nèi)容不同A.履約保函履約保函是指銀行應(yīng)勞務(wù)方和承包人是指銀行應(yīng)勞務(wù)方和承包人（申請(qǐng)人）的請(qǐng)求，向工程的業(yè)主方（受益（申請(qǐng)人）的請(qǐng)求，向工程的業(yè)主方（受益人）所作出的一種履約保證承諾。人）所作出的一種履約保證承諾。倘若履約責(zé)任人日后未能按合約的規(guī)定按期、倘若履約責(zé)任人日后未能按合約的規(guī)定按期、按質(zhì)、按量地完成所承建工程，以及未能履按質(zhì)、按量地完成所承建工程，以及未能履行合約項(xiàng)下的其他業(yè)務(wù)，銀行將向業(yè)主方支行合約項(xiàng)下的其他

14、業(yè)務(wù)，銀行將向業(yè)主方支付一筆不超過擔(dān)保金額的款項(xiàng)。付一筆不超過擔(dān)保金額的款項(xiàng)。該款項(xiàng)通常相當(dāng)于合約總金額的該款項(xiàng)通常相當(dāng)于合約總金額的5%10%。（三）銀行保函（三）銀行保函 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)4.分類分類根據(jù)擔(dān)保內(nèi)容不同根據(jù)擔(dān)保內(nèi)容不同B.預(yù)付款保函又稱還款擔(dān)保預(yù)付款保函又稱還款擔(dān)保是指銀行向是指銀行向工程的業(yè)主方（受益人）保證，如申請(qǐng)人未工程的業(yè)主方（受益人）保證，如申請(qǐng)人未能履約或未能全部按合同規(guī)定使用預(yù)付款，能履約或未能全部按合同規(guī)定使用預(yù)付款，則銀行負(fù)責(zé)返還擔(dān)保函規(guī)定金額（或未還部則銀行負(fù)責(zé)返還擔(dān)保函規(guī)定金額（或未還部分）的預(yù)付款。分）的預(yù)付款。預(yù)付款擔(dān)保的擔(dān)保金額

15、不應(yīng)超過承包人收到預(yù)付款擔(dān)保的擔(dān)保金額不應(yīng)超過承包人收到的工程預(yù)付款總額。的工程預(yù)付款總額。（三）銀行保函（三）銀行保函 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)4.分類分類根據(jù)擔(dān)保內(nèi)容不同根據(jù)擔(dān)保內(nèi)容不同C.投標(biāo)保函投標(biāo)保函是指銀行向招標(biāo)人（受益人）是指銀行向招標(biāo)人（受益人）作出保證，在投標(biāo)人（申請(qǐng)人）報(bào)價(jià)的有效作出保證，在投標(biāo)人（申請(qǐng)人）報(bào)價(jià)的有效期內(nèi)，投標(biāo)人將遵守其諾言，不撤標(biāo)、不改期內(nèi)，投標(biāo)人將遵守其諾言，不撤標(biāo)、不改標(biāo)，不更改原報(bào)價(jià)中的承諾，并且在其一旦標(biāo)，不更改原報(bào)價(jià)中的承諾，并且在其一旦中標(biāo)后，將按照招標(biāo)文件的規(guī)定及投標(biāo)人在中標(biāo)后，將按照招標(biāo)文件的規(guī)定及投標(biāo)人在報(bào)價(jià)中的承諾，在一定時(shí)

16、間內(nèi)與招標(biāo)人簽訂報(bào)價(jià)中的承諾，在一定時(shí)間內(nèi)與招標(biāo)人簽訂合同，如投標(biāo)人違約，銀行將在擔(dān)保額度的合同，如投標(biāo)人違約，銀行將在擔(dān)保額度的范圍內(nèi)向招標(biāo)人支付約定金額的款項(xiàng)。該金范圍內(nèi)向招標(biāo)人支付約定金額的款項(xiàng)。該金額數(shù)通常為投標(biāo)人報(bào)價(jià)總額的額數(shù)通常為投標(biāo)人報(bào)價(jià)總額的1%5%。（三）銀行保函（三）銀行保函 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)4.分類分類根據(jù)擔(dān)保內(nèi)容不同根據(jù)擔(dān)保內(nèi)容不同D.維修保函維修保函是指銀行應(yīng)承包方（申請(qǐng)人）是指銀行應(yīng)承包方（申請(qǐng)人）的請(qǐng)求，向工程業(yè)主（受益人）保證，在工的請(qǐng)求，向工程業(yè)主（受益人）保證，在工程質(zhì)量不符合合同規(guī)定、承包方（申請(qǐng)人）程質(zhì)量不符合合同規(guī)定、承包方（申請(qǐng)人

17、）又不能維修時(shí)，由銀行按擔(dān)保函規(guī)定金額賠又不能維修時(shí)，由銀行按擔(dān)保函規(guī)定金額賠付工程業(yè)主。該款項(xiàng)通常為合同價(jià)款的付工程業(yè)主。該款項(xiàng)通常為合同價(jià)款的5%10%。（三）銀行保函（三）銀行保函 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)4.分類分類根據(jù)擔(dān)保內(nèi)容不同根據(jù)擔(dān)保內(nèi)容不同E.預(yù)留金保函預(yù)留金保函是指銀行應(yīng)承包方（申請(qǐng)是指銀行應(yīng)承包方（申請(qǐng)人）的請(qǐng)求，向工程業(yè)主（受益人）保證，人）的請(qǐng)求，向工程業(yè)主（受益人）保證，在承包方（申請(qǐng)人）提前支取合同價(jià)款中尾在承包方（申請(qǐng)人）提前支取合同價(jià)款中尾欠部分款項(xiàng)而不能按期歸還時(shí)，由銀行負(fù)責(zé)欠部分款項(xiàng)而不能按期歸還時(shí)，由銀行負(fù)責(zé)返還擔(dān)保函規(guī)定金額的預(yù)留金款項(xiàng)，通常

18、為返還擔(dān)保函規(guī)定金額的預(yù)留金款項(xiàng)，通常為合同價(jià)款的合同價(jià)款的5%10%。（三）銀行保函（三）銀行保函 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)5.業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程 申請(qǐng)與受理。企業(yè)提交開立保函的申請(qǐng)及申請(qǐng)與受理。企業(yè)提交開立保函的申請(qǐng)及銀行規(guī)定的相關(guān)材料。銀行規(guī)定的相關(guān)材料。 審查與簽約。銀行對(duì)申請(qǐng)人資信、擔(dān)保項(xiàng)審查與簽約。銀行對(duì)申請(qǐng)人資信、擔(dān)保項(xiàng)目的可行性和申請(qǐng)書進(jìn)行審查，必要時(shí)可目的可行性和申請(qǐng)書進(jìn)行審查，必要時(shí)可要求申請(qǐng)人提供反擔(dān)保措施。要求申請(qǐng)人提供反擔(dān)保措施。 索賠與賠付。在保函有效期內(nèi)受益人根據(jù)索賠與賠付。在保函有效期內(nèi)受益人根據(jù)保函條款向銀行索賠，銀行審核索賠及相保函條款向銀行索賠，

19、銀行審核索賠及相關(guān)單據(jù)，如果相符，對(duì)外賠付；如果不符關(guān)單據(jù)，如果相符，對(duì)外賠付；如果不符且申請(qǐng)人不同意接受的，對(duì)外拒付。且申請(qǐng)人不同意接受的，對(duì)外拒付。（三）銀行保函（三）銀行保函 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)6.銀行收益和風(fēng)險(xiǎn)防范銀行收益和風(fēng)險(xiǎn)防范 收益。銀行收取擔(dān)保費(fèi)。收益。銀行收取擔(dān)保費(fèi)。 風(fēng)險(xiǎn)。不同類型的保函承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)不同：風(fēng)險(xiǎn)。不同類型的保函承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)不同： 見索即付保函業(yè)務(wù)，銀行僅負(fù)有對(duì)保函規(guī)定見索即付保函業(yè)務(wù)，銀行僅負(fù)有對(duì)保函規(guī)定的單證在表面上進(jìn)行謹(jǐn)慎審查的義務(wù)，因此的單證在表面上進(jìn)行謹(jǐn)慎審查的義務(wù)，因此操作風(fēng)險(xiǎn)較低。操作風(fēng)險(xiǎn)較低。 從屬性保函業(yè)務(wù)，銀行僅負(fù)有第二性的賠償

20、從屬性保函業(yè)務(wù)，銀行僅負(fù)有第二性的賠償責(zé)任，因此信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)比見索即付責(zé)任，因此信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)比見索即付保函要低。保函要低。（三）銀行保函（三）銀行保函 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)6.銀行收益和風(fēng)險(xiǎn)防范銀行收益和風(fēng)險(xiǎn)防范 見索即付保函見索即付保函要注意以下幾點(diǎn)：要注意以下幾點(diǎn)：一保函應(yīng)將賠付條件具體化，應(yīng)有具體的擔(dān)保金額、受益一保函應(yīng)將賠付條件具體化，應(yīng)有具體的擔(dān)保金額、受益人、委托人，保函有效期限等人、委托人，保函有效期限等二是銀行應(yīng)要求委托人提供相應(yīng)的反擔(dān)?；蛱峁┮欢〝?shù)量二是銀行應(yīng)要求委托人提供相應(yīng)的反擔(dān)?；蛱峁┮欢〝?shù)量的保證金，銀行在保證金的額度內(nèi)保函。的保證金，銀行

21、在保證金的額度內(nèi)保函。三是銀行向境外受益人出具保函的，屬對(duì)外擔(dān)保，還必須三是銀行向境外受益人出具保函的，屬對(duì)外擔(dān)保，還必須注意諸如報(bào)經(jīng)外匯管理局批準(zhǔn)等對(duì)外擔(dān)保的法律規(guī)定。注意諸如報(bào)經(jīng)外匯管理局批準(zhǔn)等對(duì)外擔(dān)保的法律規(guī)定。四是銀行開立保函，還應(yīng)該對(duì)基礎(chǔ)合同的真實(shí)性進(jìn)行認(rèn)真四是銀行開立保函，還應(yīng)該對(duì)基礎(chǔ)合同的真實(shí)性進(jìn)行認(rèn)真審核，以防詐騙。審核，以防詐騙。（三）銀行保函（三）銀行保函 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)6.銀行收益和風(fēng)險(xiǎn)防范銀行收益和風(fēng)險(xiǎn)防范從屬性保函從屬性保函要另外還要注意以下幾點(diǎn)：要另外還要注意以下幾點(diǎn)：一是在保函中約定在受益人提出索賠請(qǐng)求時(shí)，由委一是在保函中約定在受益人提出索賠

22、請(qǐng)求時(shí)，由委托人或受益人承擔(dān)舉證責(zé)任托人或受益人承擔(dān)舉證責(zé)任二是在保函中約定，受益人提出的索賠請(qǐng)求必須經(jīng)二是在保函中約定，受益人提出的索賠請(qǐng)求必須經(jīng)委托人確認(rèn)或法院或者仲裁機(jī)構(gòu)生效的裁判文書委托人確認(rèn)或法院或者仲裁機(jī)構(gòu)生效的裁判文書確定，銀行才予受理。確定，銀行才予受理。 （四）銀行承兌匯票（四）銀行承兌匯票 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)1.概念概念 銀行承兌匯票是指由承兌申請(qǐng)人簽發(fā)并銀行承兌匯票是指由承兌申請(qǐng)人簽發(fā)并由承兌申請(qǐng)人向開戶銀行申請(qǐng)，經(jīng)銀行審由承兌申請(qǐng)人向開戶銀行申請(qǐng)，經(jīng)銀行審查同意承兌，持票人在匯票到期日或到期查同意承兌，持票人在匯票到期日或到期日前幾天（具體要匡算郵程）

23、向委托付款日前幾天（具體要匡算郵程）向委托付款人提示付款的票據(jù)。人提示付款的票據(jù)。 銀行承兌匯票必須用于真實(shí)商品交易后的銀行承兌匯票必須用于真實(shí)商品交易后的債權(quán)債務(wù)結(jié)算。債權(quán)債務(wù)結(jié)算。（四）銀行承兌匯票（四）銀行承兌匯票 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)2.業(yè)務(wù)流程業(yè)務(wù)流程 主要有出票、提示、承兌和付款等。主要有出票、提示、承兌和付款等。 如需轉(zhuǎn)讓，通常應(yīng)經(jīng)過背書行為如需轉(zhuǎn)讓，通常應(yīng)經(jīng)過背書行為 如遭拒付，行使追索權(quán)。如遭拒付，行使追索權(quán)。（四）銀行承兌匯票（四）銀行承兌匯票 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)A.出票（出票（Issue）。即出票人簽發(fā)匯票并交）。即出票人簽發(fā)匯票并交付給

24、收款人的行為。付給收款人的行為。 出票后，出票人即承擔(dān)保證匯票得到承兌出票后，出票人即承擔(dān)保證匯票得到承兌和付款的責(zé)任。和付款的責(zé)任。（四）銀行承兌匯票（四）銀行承兌匯票 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)A.出票（出票（Issue）。）。銀行承兌匯票的出票人必須具備下列條件：銀行承兌匯票的出票人必須具備下列條件： 在承兌銀行開立存款賬戶的法人以及其他在承兌銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織組織 與承兌銀行具有真實(shí)的委托付款關(guān)系與承兌銀行具有真實(shí)的委托付款關(guān)系 資信狀況良好，具有支付匯票金額的可靠資信狀況良好，具有支付匯票金額的可靠資金來(lái)源。資金來(lái)源。（四）銀行承兌匯票（四）銀行承兌匯票 一

25、、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)A.出票（出票（Issue）。）。簽發(fā)銀行承兌匯票必須記載下列事項(xiàng)：簽發(fā)銀行承兌匯票必須記載下列事項(xiàng)：1. 表明表明“銀行承兌匯票銀行承兌匯票”的字樣。的字樣。2. 無(wú)條件支付的委托。無(wú)條件支付的委托。3. 確定的金額。出票金額大小寫必須一致，兩者不確定的金額。出票金額大小寫必須一致，兩者不一致的，票據(jù)無(wú)效。出票金額不得更改，更改的一致的，票據(jù)無(wú)效。出票金額不得更改，更改的匯票無(wú)效。匯票無(wú)效。（四）銀行承兌匯票（四）銀行承兌匯票 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)4.付款人名稱。付款人是銀行承兌匯票的出票人在匯票上付款人名稱。付款人是銀行承兌匯票的出票人在匯

26、票上記載的委托其支付匯票金額的銀行。在匯票承兌之間的記載的委托其支付匯票金額的銀行。在匯票承兌之間的付款人為出票人，在承兌之后的承兌銀行是付款人。付款人為出票人，在承兌之后的承兌銀行是付款人。5.收款人名稱。收款人是匯票上記載的受領(lǐng)匯票金額的最收款人名稱。收款人是匯票上記載的受領(lǐng)匯票金額的最初票據(jù)權(quán)利人。收款人不得更改，更改的銀行承兌匯票初票據(jù)權(quán)利人。收款人不得更改，更改的銀行承兌匯票無(wú)效。無(wú)效。6.出票日期。出票日期不得更改。出票日期。出票日期不得更改。7.出票人簽章。出票人必須簽章，簽章必須清楚。出票人簽章。出票人必須簽章，簽章必須清楚。欠缺記載上述規(guī)定事項(xiàng)之一的，銀行承兌匯票無(wú)效。欠缺記

27、載上述規(guī)定事項(xiàng)之一的，銀行承兌匯票無(wú)效。（四）銀行承兌匯票（四）銀行承兌匯票 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)B.提示（提示（Presentation）。提示是持票人將匯）。提示是持票人將匯票提交付款人要求承兌或付款的行為，是扶票提交付款人要求承兌或付款的行為，是扶植人要求行使或促使票據(jù)權(quán)利的必要程序。植人要求行使或促使票據(jù)權(quán)利的必要程序。提示又分為承兌提示和付款提示。提示又分為承兌提示和付款提示。（四）銀行承兌匯票（四）銀行承兌匯票 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)B.提示（提示（Presentation）。）。a.承兌提示是指持票人向付款人出示，并要求付款人承諾付款的承兌提示是指持

28、票人向付款人出示，并要求付款人承諾付款的行為。行為。 匯票使用。匯票使用。銀行承兌匯票可向付款人提示承兌后使用，也銀行承兌匯票可向付款人提示承兌后使用，也可先使用再提示承兌?？上仁褂迷偬崾境袃?。 出示匯票。出示匯票。持票人提示承兌時(shí)，必須出示匯票，否則付款持票人提示承兌時(shí)，必須出示匯票，否則付款人可予以拒絕，這種拒絕不具有拒絕承兌的效力，持票人人可予以拒絕，這種拒絕不具有拒絕承兌的效力，持票人不得以此為由向其前手行使追索權(quán)。不得以此為由向其前手行使追索權(quán)。 按期提示。按期提示。定日付款或出票后定期付款的商業(yè)匯票，持票定日付款或出票后定期付款的商業(yè)匯票，持票人應(yīng)當(dāng)在到期日前向付款人提示承兌；見票

29、后定期付款的人應(yīng)當(dāng)在到期日前向付款人提示承兌；見票后定期付款的匯票，持票人應(yīng)當(dāng)自出票日起匯票，持票人應(yīng)當(dāng)自出票日起1個(gè)月內(nèi)提示承兌。個(gè)月內(nèi)提示承兌。（四）銀行承兌匯票（四）銀行承兌匯票 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)B.提示（提示（Presentation）。）。a.承兌提示承兌提示: 簽發(fā)回單。簽發(fā)回單。銀行承兌匯票的付款人接到出票人或持票人向其銀行承兌匯票的付款人接到出票人或持票人向其提示承兌的匯票時(shí)，應(yīng)當(dāng)向出票人或持票人簽發(fā)收到匯票的提示承兌的匯票時(shí)，應(yīng)當(dāng)向出票人或持票人簽發(fā)收到匯票的回單，記載匯票提示承兌日期并簽章?；貑?，記載匯票提示承兌日期并簽章。 承兌回復(fù)。承兌回復(fù)。付款人應(yīng)

30、當(dāng)自收到提示承兌的匯票之日起付款人應(yīng)當(dāng)自收到提示承兌的匯票之日起3日內(nèi)承日內(nèi)承兌或者拒絕承兌。付款人拒絕承兌的，必須出具拒絕承兌的兌或者拒絕承兌。付款人拒絕承兌的，必須出具拒絕承兌的證明。證明。（四）銀行承兌匯票（四）銀行承兌匯票 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)B.提示（提示（Presentation）。）。a.付款提示付款提示:是指票據(jù)的持票人在票據(jù)的付款期限內(nèi)向票是指票據(jù)的持票人在票據(jù)的付款期限內(nèi)向票據(jù)付款人提示票據(jù)，要求付款人償付票據(jù)金額的行為。據(jù)付款人提示票據(jù)，要求付款人償付票據(jù)金額的行為。 期限。期限。銀行承兌匯票的持票人應(yīng)當(dāng)自匯票到期日銀行承兌匯票的持票人應(yīng)當(dāng)自匯票到期日起起

31、10日內(nèi)向付款人提示付款。異地委托收款的，日內(nèi)向付款人提示付款。異地委托收款的，持票人應(yīng)匡算郵程，提前通過開戶銀行委托收款。持票人應(yīng)匡算郵程，提前通過開戶銀行委托收款。超過提示付款期限提示付款的，持票人的開戶銀超過提示付款期限提示付款的，持票人的開戶銀行不予受理。行不予受理。（四）銀行承兌匯票（四）銀行承兌匯票 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)B.提示（提示（Presentation）。）。a.付款提示付款提示: 提示日期的確定。提示日期的確定。付款人應(yīng)當(dāng)在提示付款期限內(nèi)通過開戶付款人應(yīng)當(dāng)在提示付款期限內(nèi)通過開戶銀行委托收款或直接向付款人提示付款。銀行委托收款或直接向付款人提示付款。 提交

32、票據(jù)日。通過委托收款銀行或者通過票據(jù)系統(tǒng)向付提交票據(jù)日。通過委托收款銀行或者通過票據(jù)系統(tǒng)向付款人提示付款的，視同持票人提示付款，其提示付款日款人提示付款的，視同持票人提示付款，其提示付款日期以持票人向開戶銀行提交票據(jù)日為準(zhǔn)。期以持票人向開戶銀行提交票據(jù)日為準(zhǔn)。 超時(shí)提示的處理。持票人超過規(guī)定的提示付款期限提示超時(shí)提示的處理。持票人超過規(guī)定的提示付款期限提示付款的，喪失對(duì)其前手的追索權(quán)。但在作出說(shuō)明后，仍付款的，喪失對(duì)其前手的追索權(quán)。但在作出說(shuō)明后，仍可以向承兌人請(qǐng)求付款，承兌人或者付款人仍應(yīng)當(dāng)繼續(xù)可以向承兌人請(qǐng)求付款，承兌人或者付款人仍應(yīng)當(dāng)繼續(xù)對(duì)持票人承擔(dān)付款責(zé)任。對(duì)持票人承擔(dān)付款責(zé)任。（四）

33、銀行承兌匯票（四）銀行承兌匯票 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)C.承兌（承兌（Acceptance）。承兌是指付款人在持票人向）。承兌是指付款人在持票人向其提示無(wú)期匯票時(shí)，在匯票上簽名，承諾于匯票到其提示無(wú)期匯票時(shí)，在匯票上簽名，承諾于匯票到期時(shí)付款的行為。期時(shí)付款的行為。 付款人一旦對(duì)匯票作出承兌，即成為承兌人，以主付款人一旦對(duì)匯票作出承兌，即成為承兌人，以主債務(wù)人的地位承擔(dān)到期時(shí)付款的法律責(zé)任。債務(wù)人的地位承擔(dān)到期時(shí)付款的法律責(zé)任。（四）銀行承兌匯票（四）銀行承兌匯票 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)C.承兌（承兌（Acceptance）。）。商業(yè)匯票的承兌銀行必須具備下列條件：

34、商業(yè)匯票的承兌銀行必須具備下列條件： 與出票人具有真實(shí)的委托付款關(guān)系與出票人具有真實(shí)的委托付款關(guān)系 具有支付匯票金額的可靠資金具有支付匯票金額的可靠資金 內(nèi)部管理完善，經(jīng)其法人授權(quán)的銀行審定。內(nèi)部管理完善，經(jīng)其法人授權(quán)的銀行審定。（四）銀行承兌匯票（四）銀行承兌匯票 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)C.承兌（承兌（Acceptance）。）。付款人承兌商業(yè)匯票的要求：付款人承兌商業(yè)匯票的要求： 付款人應(yīng)當(dāng)在匯票正面記載付款人應(yīng)當(dāng)在匯票正面記載“承兌承兌”字樣和承兌日字樣和承兌日期并簽章，見票后定期付款的匯票，應(yīng)在承兌時(shí)記期并簽章，見票后定期付款的匯票，應(yīng)在承兌時(shí)記載付款日期。載付款日期。

35、付款人承兌商業(yè)匯票不得附有條件，承兌附有條件付款人承兌商業(yè)匯票不得附有條件，承兌附有條件的，視為拒絕承兌。的，視為拒絕承兌。（四）銀行承兌匯票（四）銀行承兌匯票 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)D.付款（付款（Payment）。是指票據(jù)付款人在匯票到期日）。是指票據(jù)付款人在匯票到期日向提示匯票的合法持票人足額支付票據(jù)金額的行為。向提示匯票的合法持票人足額支付票據(jù)金額的行為。 付款是消滅票據(jù)關(guān)系的行為，票據(jù)一經(jīng)付款，票據(jù)付款是消滅票據(jù)關(guān)系的行為，票據(jù)一經(jīng)付款，票據(jù)所代表的債務(wù)債權(quán)關(guān)系即告終止。所代表的債務(wù)債權(quán)關(guān)系即告終止。 付款期限：最長(zhǎng)不得超過付款期限：最長(zhǎng)不得超過6個(gè)月個(gè)月（四）銀行承兌

36、匯票（四）銀行承兌匯票 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)D.付款（付款（Payment）。付款期限計(jì)算：）。付款期限計(jì)算： 定日付款，自出票日起計(jì)算，并在匯票上記載具定日付款，自出票日起計(jì)算，并在匯票上記載具體的到期日體的到期日 出票后定期付款，自出票日起按月計(jì)算，并在匯出票后定期付款，自出票日起按月計(jì)算，并在匯票上記載票上記載 見票后定期付款，自承兌或拒絕承兌日起按月計(jì)見票后定期付款，自承兌或拒絕承兌日起按月計(jì)算，并在匯票上記載。算，并在匯票上記載。（四）銀行承兌匯票（四）銀行承兌匯票 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)D.付款（付款（Payment）。）。 持票人依照持票人依照票據(jù)法

37、票據(jù)法規(guī)定提示付款的，付款人應(yīng)規(guī)定提示付款的，付款人應(yīng)當(dāng)在見票當(dāng)日足額付款。當(dāng)在見票當(dāng)日足額付款。 票據(jù)債務(wù)人對(duì)下列情況不得拒絕付款：票據(jù)債務(wù)人對(duì)下列情況不得拒絕付款： 與出票人之間有抗辯事由與出票人之間有抗辯事由 與持票人前手之間有抗辯事由與持票人前手之間有抗辯事由（四）銀行承兌匯票（四）銀行承兌匯票 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)D.付款（付款（Payment）。）。票據(jù)債務(wù)人對(duì)下列情況的持票人可以拒絕付款：票據(jù)債務(wù)人對(duì)下列情況的持票人可以拒絕付款：對(duì)不履行約定義務(wù)的與自己有直接債權(quán)債務(wù)關(guān)系的持票人對(duì)不履行約定義務(wù)的與自己有直接債權(quán)債務(wù)關(guān)系的持票人以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據(jù)的

38、持票人以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據(jù)的持票人對(duì)明知有欺詐、偷盜或者脅迫等情形，出于惡意取得票據(jù)的持票對(duì)明知有欺詐、偷盜或者脅迫等情形，出于惡意取得票據(jù)的持票人人明知債務(wù)人與出票人或者持票人的前手之間存在抗辯事由而取得明知債務(wù)人與出票人或者持票人的前手之間存在抗辯事由而取得票據(jù)的持票人票據(jù)的持票人因重大過失取得不符合因重大過失取得不符合票據(jù)法票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)的持票人規(guī)定的票據(jù)的持票人對(duì)取得背書不連續(xù)票據(jù)的持票人對(duì)取得背書不連續(xù)票據(jù)的持票人符合符合票據(jù)法票據(jù)法規(guī)定的其他抗辯事由的持票人。規(guī)定的其他抗辯事由的持票人。（四）銀行承兌匯票（四）銀行承兌匯票 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)D.付

39、款（付款（Payment）。）。當(dāng)事人的職責(zé)當(dāng)事人的職責(zé)商業(yè)匯票：商業(yè)匯票：持票人：獲得付款，應(yīng)當(dāng)在匯票上簽收，并將匯票交給付款人。持票人：獲得付款，應(yīng)當(dāng)在匯票上簽收，并將匯票交給付款人。持票人委托銀行收款的，受委托的銀行將代收的匯票金額轉(zhuǎn)入持票人賬持票人委托銀行收款的，受委托的銀行將代收的匯票金額轉(zhuǎn)入持票人賬戶，則視同簽收。戶，則視同簽收。付款人委托的付款銀行的責(zé)任，限于按照匯票上記載事項(xiàng)從付款人賬戶付款人委托的付款銀行的責(zé)任，限于按照匯票上記載事項(xiàng)從付款人賬戶支付匯票金額。支付匯票金額。銀行承兌匯票：銀行承兌匯票：出票人應(yīng)于匯票到期前將票款足額交存其開戶銀行。出票人應(yīng)于匯票到期前將票款足額

40、交存其開戶銀行。承兌銀行應(yīng)在匯票到期日或到期日后的見票當(dāng)日支付票款。承兌銀行應(yīng)在匯票到期日或到期日后的見票當(dāng)日支付票款。出票人未能足額交存票款的，承兌銀行除憑票向持票人無(wú)條件支付票款出票人未能足額交存票款的，承兌銀行除憑票向持票人無(wú)條件支付票款外，對(duì)出票人尚未支付的匯票金額按照每天萬(wàn)分之五的利率計(jì)收利息。外，對(duì)出票人尚未支付的匯票金額按照每天萬(wàn)分之五的利率計(jì)收利息。（四）銀行承兌匯票（四）銀行承兌匯票 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)E.背書（背書（Endorsement）。）。方式方式匯票的收款人在匯票背面簽名，并記載被背書人的名稱，將匯票的收款人在匯票背面簽名，并記載被背書人的名稱，將

41、匯票交給被背書人即受讓人，受讓人成為持票人，是票據(jù)的匯票交給被背書人即受讓人，受讓人成為持票人，是票據(jù)的債權(quán)人。債權(quán)人。匯票可多次轉(zhuǎn)讓，背書必須連續(xù)，即被背書人和背書人的名字前匯票可多次轉(zhuǎn)讓，背書必須連續(xù)，即被背書人和背書人的名字前后一致。后一致。背書人在匯票得不到付款時(shí)，應(yīng)當(dāng)向持票人清償。清償包括：背書人在匯票得不到付款時(shí)，應(yīng)當(dāng)向持票人清償。清償包括：被拒絕付款的匯票金額被拒絕付款的匯票金額匯票金額自到期日或者提示付款日起至清償日按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的匯票金額自到期日或者提示付款日起至清償日按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的利率計(jì)算的利息利率計(jì)算的利息取得有關(guān)拒絕證明和發(fā)出通知書的費(fèi)用。取得有關(guān)拒絕證明

42、和發(fā)出通知書的費(fèi)用。（四）銀行承兌匯票（四）銀行承兌匯票 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)F.拒付和追索（拒付和追索（Dishonor Recourse）。）。 拒付拒付持票人向付款人提示，付款人拒絕付款或拒絕持票人向付款人提示，付款人拒絕付款或拒絕承兌，均稱為拒付。承兌，均稱為拒付。 另外，付款人逃匿、死亡或宣告破立，以致持票人無(wú)另外，付款人逃匿、死亡或宣告破立，以致持票人無(wú)法實(shí)現(xiàn)提示的，也稱為拒付。法實(shí)現(xiàn)提示的，也稱為拒付。 出現(xiàn)拒付時(shí)，持票人有追索權(quán)，即具有向其前手（背書出現(xiàn)拒付時(shí)，持票人有追索權(quán)，即具有向其前手（背書人、出票人）要求償付匯票金額、利息和其他費(fèi)用的權(quán)人、出票人）要求償

43、付匯票金額、利息和其他費(fèi)用的權(quán)利。利。（四）銀行承兌匯票（四）銀行承兌匯票 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)F.拒付和追索（拒付和追索（Dishonor Recourse）。）。 追索程序：追索程序： 持票人應(yīng)當(dāng)自收到被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)持票人應(yīng)當(dāng)自收到被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證明之日起證明之日起3日內(nèi)，將被拒絕事由書面通知其前手日內(nèi)，將被拒絕事由書面通知其前手 其前手應(yīng)當(dāng)自收到證明之日起其前手應(yīng)當(dāng)自收到證明之日起3日內(nèi)，書面通知再前日內(nèi)，書面通知再前手。持票人也可以同時(shí)向各匯票債務(wù)人發(fā)出書面通知。手。持票人也可以同時(shí)向各匯票債務(wù)人發(fā)出書面通知。 未按規(guī)定期限通知的，持票人

44、仍可行使追索權(quán)，因延期未按規(guī)定期限通知的，持票人仍可行使追索權(quán)，因延期通知給其前手或者出票人造成損失的，由沒有按規(guī)定期通知給其前手或者出票人造成損失的，由沒有按規(guī)定期限通知的匯票當(dāng)事人承擔(dān)對(duì)該損失的賠償責(zé)任，但賠償限通知的匯票當(dāng)事人承擔(dān)對(duì)該損失的賠償責(zé)任，但賠償金額以匯票金額為限。金額以匯票金額為限。（四）銀行承兌匯票（四）銀行承兌匯票 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)F.拒付和追索（拒付和追索（Dishonor Recourse）。）。 持票人行使追索權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提供被拒絕承兌或者被拒絕持票人行使追索權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提供被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證明，用以通知前手關(guān)于拒付的事實(shí)，使其付款的有

45、關(guān)證明，用以通知前手關(guān)于拒付的事實(shí)，使其準(zhǔn)備償付并進(jìn)行再追索。準(zhǔn)備償付并進(jìn)行再追索。 持票人不能出示拒絕證明、退票理由書或者未按照規(guī)定持票人不能出示拒絕證明、退票理由書或者未按照規(guī)定期限提供其他合法證明的，喪失對(duì)其前手的追索權(quán)。但期限提供其他合法證明的，喪失對(duì)其前手的追索權(quán)。但是，承兌人或者付款人仍應(yīng)當(dāng)對(duì)持票人承擔(dān)責(zé)任。是，承兌人或者付款人仍應(yīng)當(dāng)對(duì)持票人承擔(dān)責(zé)任。（四）銀行承兌匯票（四）銀行承兌匯票 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)3.收益和風(fēng)險(xiǎn)收益和風(fēng)險(xiǎn) 收益收益 收費(fèi)。按照承兌金額收取一定比例的中間費(fèi)用。收費(fèi)。按照承兌金額收取一定比例的中間費(fèi)用。 穩(wěn)定優(yōu)質(zhì)客戶和存款來(lái)源。通過為客戶提供

46、票據(jù)支付穩(wěn)定優(yōu)質(zhì)客戶和存款來(lái)源。通過為客戶提供票據(jù)支付保證，可以穩(wěn)定優(yōu)質(zhì)客戶和存款資源。保證，可以穩(wěn)定優(yōu)質(zhì)客戶和存款資源。 風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn) 出票人的信用風(fēng)險(xiǎn)。申請(qǐng)人不符合銀行承兌匯票申請(qǐng)出票人的信用風(fēng)險(xiǎn)。申請(qǐng)人不符合銀行承兌匯票申請(qǐng)條件，或者票據(jù)簽發(fā)沒有合法的商品交易基礎(chǔ)。條件，或者票據(jù)簽發(fā)沒有合法的商品交易基礎(chǔ)。 操作風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)在根據(jù)合規(guī)審查方面，包括提示操作風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)在根據(jù)合規(guī)審查方面，包括提示付款期限、憑證真實(shí)性、憑證簽章和憑證記載事項(xiàng)等。付款期限、憑證真實(shí)性、憑證簽章和憑證記載事項(xiàng)等。（四）銀行承兌匯票（四）銀行承兌匯票 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)3.收益和風(fēng)險(xiǎn)收益和風(fēng)險(xiǎn)

47、風(fēng)險(xiǎn)防范風(fēng)險(xiǎn)防范 承兌環(huán)節(jié)。當(dāng)出票人或持票人向銀行提示承兌時(shí)，銀承兌環(huán)節(jié)。當(dāng)出票人或持票人向銀行提示承兌時(shí)，銀行的會(huì)計(jì)和信貸部門應(yīng)按有關(guān)規(guī)定和審批程序?qū)Τ銎毙械臅?huì)計(jì)和信貸部門應(yīng)按有關(guān)規(guī)定和審批程序?qū)Τ銎比说馁Y格、資信、購(gòu)銷合同和匯票記載的內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)人的資格、資信、購(gòu)銷合同和匯票記載的內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審查，必要時(shí)可由出票人提供擔(dān)保。真審查，必要時(shí)可由出票人提供擔(dān)保。 付款環(huán)節(jié)。銀行應(yīng)當(dāng)審查匯票背書的連續(xù)性，并審查付款環(huán)節(jié)。銀行應(yīng)當(dāng)審查匯票背書的連續(xù)性，并審查提示付款人的合法身份證明或者有效證件。提示付款人的合法身份證明或者有效證件。（五）備用信用證（五）備用信用證 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)

48、務(wù)1.概念概念 備用信用證（備用信用證（Standby Letter of Credit）又稱擔(dān)保信）又稱擔(dān)保信用證、履約信用證、商業(yè)票據(jù)信用證，它是開證行根據(jù)用證、履約信用證、商業(yè)票據(jù)信用證，它是開證行根據(jù)申請(qǐng)人的請(qǐng)求對(duì)受益人開立的承諾承擔(dān)某項(xiàng)義務(wù)的憑證，申請(qǐng)人的請(qǐng)求對(duì)受益人開立的承諾承擔(dān)某項(xiàng)義務(wù)的憑證，即即開證行保證在開證申請(qǐng)人未履行其應(yīng)履行的義務(wù)時(shí)，即即開證行保證在開證申請(qǐng)人未履行其應(yīng)履行的義務(wù)時(shí)，受益人只要按照備用信用證的規(guī)定向開證銀行開具匯票受益人只要按照備用信用證的規(guī)定向開證銀行開具匯票（或不開匯票）并提交開證申請(qǐng)人未履行義務(wù)的聲明或（或不開匯票）并提交開證申請(qǐng)人未履行義務(wù)的聲明或

49、證明文件，即可取得開證行的償付。證明文件，即可取得開證行的償付。（五）備用信用證（五）備用信用證 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)2.特點(diǎn)特點(diǎn) 不可撤銷性（不可撤銷性（Irrevocable）。）。 獨(dú)立性（獨(dú)立性（Independent）。備用信用證一經(jīng)開立，即作）。備用信用證一經(jīng)開立，即作為一種自足文件而獨(dú)立存在。其義務(wù)完全取決于備用信為一種自足文件而獨(dú)立存在。其義務(wù)完全取決于備用信用證條款和受益人提交的單據(jù)是否表面上符合這些條款用證條款和受益人提交的單據(jù)是否表面上符合這些條款的規(guī)定。的規(guī)定。 單據(jù)性（單據(jù)性（Documentary）。開證人付款義務(wù)的履行與）。開證人付款義務(wù)的履行與否

50、取決于受益人提交的單據(jù)是否符合備用信用證的要求。否取決于受益人提交的單據(jù)是否符合備用信用證的要求。 強(qiáng)制性（強(qiáng)制性（Enforceable）。）。（五）備用信用證（五）備用信用證 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)3.分類分類（1）履約備用信用證）履約備用信用證(Performance Standby L/C)。 用于擔(dān)保履行責(zé)任而非擔(dān)保付款，包括對(duì)申請(qǐng)人在基礎(chǔ)用于擔(dān)保履行責(zé)任而非擔(dān)保付款，包括對(duì)申請(qǐng)人在基礎(chǔ)交易中違約所造成的損失進(jìn)行賠償?shù)谋ＷC。交易中違約所造成的損失進(jìn)行賠償?shù)谋ＷC。 在履約備用信用證有效期內(nèi)如發(fā)生申請(qǐng)人違反合同的情在履約備用信用證有效期內(nèi)如發(fā)生申請(qǐng)人違反合同的情況，開證人將

51、根據(jù)受益人提交的符合備用信用證的單據(jù)況，開證人將根據(jù)受益人提交的符合備用信用證的單據(jù)（如索款要求書、違約聲明等）代申請(qǐng)人賠償保函規(guī)定（如索款要求書、違約聲明等）代申請(qǐng)人賠償保函規(guī)定的金額。的金額。（五）備用信用證（五）備用信用證 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)3.分類分類（2）投標(biāo)備用信用證）投標(biāo)備用信用證(Tender Bond Standby L/C)。 用于擔(dān)保申請(qǐng)人中標(biāo)后執(zhí)行合同的責(zé)任和義務(wù)。用于擔(dān)保申請(qǐng)人中標(biāo)后執(zhí)行合同的責(zé)任和義務(wù)。 若投標(biāo)人未能履約合同，開證人須按備用信用證的規(guī)定若投標(biāo)人未能履約合同，開證人須按備用信用證的規(guī)定向受益人履行賠款義務(wù)。向受益人履行賠款義務(wù)。 投標(biāo)

52、備用信用證的金額一般為投標(biāo)報(bào)價(jià)的投標(biāo)備用信用證的金額一般為投標(biāo)報(bào)價(jià)的1%5%（具（具體比例視招標(biāo)文件的規(guī)定而定）。體比例視招標(biāo)文件的規(guī)定而定）。（五）備用信用證（五）備用信用證 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)3.分類分類（3）預(yù)付款備用信用證）預(yù)付款備用信用證(Advance Payment Standby L/C)。 用于擔(dān)保申請(qǐng)人對(duì)受益人的預(yù)付款所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任和義用于擔(dān)保申請(qǐng)人對(duì)受益人的預(yù)付款所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任和義務(wù)。務(wù)。 預(yù)付款備用信用證常用于國(guó)際工程承包項(xiàng)目中業(yè)主向承預(yù)付款備用信用證常用于國(guó)際工程承包項(xiàng)目中業(yè)主向承包人支付的合同總價(jià)包人支付的合同總價(jià)10%25%的工程預(yù)付款以及進(jìn)出的

53、工程預(yù)付款以及進(jìn)出口貿(mào)易中進(jìn)口商支付的預(yù)付款。口貿(mào)易中進(jìn)口商支付的預(yù)付款。（五）備用信用證（五）備用信用證 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)3.分類分類（4）直接付款備用信用證）直接付款備用信用證(Direct Payment Standby L/C)。 用于擔(dān)保到期付款，尤指到期沒有任何違約時(shí)支付本金用于擔(dān)保到期付款，尤指到期沒有任何違約時(shí)支付本金和利息。和利息。 直接付款備用信用證主要用于擔(dān)保企業(yè)發(fā)行債券或訂立直接付款備用信用證主要用于擔(dān)保企業(yè)發(fā)行債券或訂立債務(wù)契約時(shí)的到期支付本息義務(wù)。債務(wù)契約時(shí)的到期支付本息義務(wù)。 直接付款備用信用證已經(jīng)突破了備用信用證備而不用的直接付款備用信用證已

54、經(jīng)突破了備用信用證備而不用的傳統(tǒng)擔(dān)保性質(zhì)。傳統(tǒng)擔(dān)保性質(zhì)。（五）備用信用證（五）備用信用證 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)3.分類分類（4）直接付款備用信用證）直接付款備用信用證(Direct Payment Standby L/C)。 直接付款備用信用證（直接付款備用信用證（Direct Standby）主要支持與融）主要支持與融資備用信用證有關(guān)的基礎(chǔ)付款義務(wù)的履行。實(shí)踐中，普資備用信用證有關(guān)的基礎(chǔ)付款義務(wù)的履行。實(shí)踐中，普遍地用于商業(yè)票據(jù)融資支持。商業(yè)票據(jù)融資是國(guó)際短期遍地用于商業(yè)票據(jù)融資支持。商業(yè)票據(jù)融資是國(guó)際短期資金市場(chǎng)最通行的直接融資方式，跨國(guó)企業(yè)因兼并、收資金市場(chǎng)最通行的直接融

55、資方式，跨國(guó)企業(yè)因兼并、收購(gòu)或其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而在短期內(nèi)產(chǎn)生大量現(xiàn)金需求時(shí)，多購(gòu)或其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而在短期內(nèi)產(chǎn)生大量現(xiàn)金需求時(shí)，多以此解決。美國(guó)擁有全球最大的商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)，投資者以此解決。美國(guó)擁有全球最大的商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)，投資者通常為金融機(jī)構(gòu)、地方政府以及一些非盈利組織。通常為金融機(jī)構(gòu)、地方政府以及一些非盈利組織。 （五）備用信用證（五）備用信用證 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)5.備用信用證、商業(yè)信用證及保函三者間的關(guān)系備用信用證、商業(yè)信用證及保函三者間的關(guān)系（1）備用信用證與商業(yè)跟單信用證的關(guān)系）備用信用證與商業(yè)跟單信用證的關(guān)系都具有獨(dú)立性和單據(jù)化的特點(diǎn)。只要受益人提交了與信用證相符的單據(jù)，開

56、證都具有獨(dú)立性和單據(jù)化的特點(diǎn)。只要受益人提交了與信用證相符的單據(jù)，開證人就必須履行付款義務(wù)。人就必須履行付款義務(wù)。備用信用證與一般商業(yè)跟單信用證存在顯著不同：備用信用證與一般商業(yè)跟單信用證存在顯著不同：備用信用證是第二性的付款責(zé)任，商業(yè)信用證是第一性。備用信用證是在備用信用證是第二性的付款責(zé)任，商業(yè)信用證是第一性。備用信用證是在申請(qǐng)人未能履約時(shí)由開證人賠款，而一般商業(yè)跟單信用證是受益人履行交申請(qǐng)人未能履約時(shí)由開證人賠款，而一般商業(yè)跟單信用證是受益人履行交貨義務(wù)后銀行付款貨義務(wù)后銀行付款備用信用證用途更廣。它并不限于進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算，還可用于投標(biāo)及履約備用信用證用途更廣。它并不限于進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算，

57、還可用于投標(biāo)及履約擔(dān)保等。擔(dān)保等。按照按照ISP98的規(guī)定，備用信用證的開立者并不限于銀行，也可是保險(xiǎn)公司的規(guī)定，備用信用證的開立者并不限于銀行，也可是保險(xiǎn)公司等非銀行機(jī)構(gòu)；而按照等非銀行機(jī)構(gòu)；而按照UCP500的規(guī)定，商業(yè)信用證的開立者只能是銀行。的規(guī)定，商業(yè)信用證的開立者只能是銀行。（五）備用信用證（五）備用信用證 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)5.備用信用證、商業(yè)信用證及保函三者間的關(guān)系備用信用證、商業(yè)信用證及保函三者間的關(guān)系（2）備用信用證與保函的關(guān)系。）備用信用證與保函的關(guān)系。從法律觀點(diǎn)來(lái)看，備用信用證等于是見索即付保函，都具有獨(dú)立從法律觀點(diǎn)來(lái)看，備用信用證等于是見索即付保函，

58、都具有獨(dú)立性和單據(jù)化的特點(diǎn)性和單據(jù)化的特點(diǎn)兩者還是有重大不同：兩者還是有重大不同：備用信用證已發(fā)展到適用于各種用途的融資工具，包含著比見備用信用證已發(fā)展到適用于各種用途的融資工具，包含著比見索即付保函用途更廣的范圍。索即付保函用途更廣的范圍。兩者適用的慣例也有所不同：備用信用證適用于兩者適用的慣例也有所不同：備用信用證適用于ISP98或或UCP500，而見索即付保函則適用于，而見索即付保函則適用于1992年國(guó)際商會(huì)制訂的年國(guó)際商會(huì)制訂的見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則。 （五）備用信用證（五）備用信用證 一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)一、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)6.備用信用證的業(yè)務(wù)流程備用信用證的業(yè)務(wù)流程開

59、證申請(qǐng)人（基礎(chǔ)交易合同的債務(wù)人）向開證人（銀行或非銀行金融開證申請(qǐng)人（基礎(chǔ)交易合同的債務(wù)人）向開證人（銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)）申請(qǐng)開出備用信用證機(jī)構(gòu)）申請(qǐng)開出備用信用證開證人審核申請(qǐng)人的資信能力、財(cái)務(wù)狀況、交易項(xiàng)目的可行性與效益開證人審核申請(qǐng)人的資信能力、財(cái)務(wù)狀況、交易項(xiàng)目的可行性與效益等重要事項(xiàng)，開出備用信用證，并通過通知行將該備用信用證通知受等重要事項(xiàng)，開出備用信用證，并通過通知行將該備用信用證通知受益人（基礎(chǔ)交易合同的債權(quán)人）益人（基礎(chǔ)交易合同的債權(quán)人）擔(dān)保責(zé)任擔(dān)保責(zé)任若開證申請(qǐng)人按基礎(chǔ)交易合同約定履行了義務(wù)，其擔(dān)保責(zé)任解除若開證申請(qǐng)人按基礎(chǔ)交易合同約定履行了義務(wù)，其擔(dān)保責(zé)任解除若開證申請(qǐng)

60、人未能履約，受益人按照備用信用證的規(guī)定提交匯票、若開證申請(qǐng)人未能履約，受益人按照備用信用證的規(guī)定提交匯票、申請(qǐng)人違約證明和索賠文件等，向開證人索賠。申請(qǐng)人違約證明和索賠文件等，向開證人索賠。開證人審核并確認(rèn)相關(guān)索賠文件符合備用信用證規(guī)定后，無(wú)條件向受開證人審核并確認(rèn)相關(guān)索賠文件符合備用信用證規(guī)定后，無(wú)條件向受益人付款，履行其擔(dān)保義務(wù)益人付款，履行其擔(dān)保義務(wù)開證人付款后，向開證申請(qǐng)人索償墊付的款項(xiàng)。開證人付款后，向開證申請(qǐng)人索償墊付的款項(xiàng)。（一）概念（一）概念 二、承諾類中間業(yè)務(wù)二、承諾類中間業(yè)務(wù) 承諾類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)按承諾類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)按照事前約定