煙草行業(yè)采購(gòu)及基建工程項(xiàng)目相關(guān)文件學(xué)習(xí)

1、煙草煙草行業(yè)行業(yè)采購(gòu)及基建工程項(xiàng)目采購(gòu)及基建工程項(xiàng)目相關(guān)相關(guān)文件學(xué)習(xí)文件學(xué)習(xí)20162016年年9 9月月3030日日 作用： 一、適用于煙草行業(yè)卷煙物流配送中心新建、改建、和擴(kuò)建工程的設(shè)計(jì)活動(dòng)； 二、為卷煙物流配送中心建設(shè)控制指標(biāo)上位文件規(guī)范； 三、引用各專業(yè)建筑行業(yè)國(guó)家規(guī)范包括：GB 50016建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范、GB 50034 建筑照明設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)、GB 50057 建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范等。YCT 3352010卷煙物流配送中心設(shè)計(jì)規(guī)范 重點(diǎn)內(nèi)容： 一：P1-P2卷煙物流配送中心運(yùn)行三種模式、設(shè)置及分類依據(jù)，目前我司物流配送中心運(yùn)行模式為一級(jí)配、二級(jí)送、中轉(zhuǎn)站暫存（卷煙過(guò)夜），建成后預(yù)計(jì)采取一

2、級(jí)配、二級(jí)送模式（大車換小車）； 二：P6-P7建筑防火規(guī)定，項(xiàng)目聯(lián)合工房對(duì)應(yīng)GB 50016建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范內(nèi)定義為存放可燃固體的丙類倉(cāng)庫(kù)場(chǎng)所，耐火等級(jí)為二級(jí)。 作用: 一、為科學(xué)決策卷煙物流配送中心建設(shè)項(xiàng)目，按照“現(xiàn)代、經(jīng)濟(jì)、適用、效率”的原則，確定建設(shè)規(guī)模和標(biāo)準(zhǔn)，促進(jìn)技術(shù)進(jìn)步，提高投資效益，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展； 二：適用于卷煙物流配送中心建設(shè)項(xiàng)目，是編制、評(píng)估和審查卷煙物流配送中心建設(shè)工程項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告、初步設(shè)計(jì)和監(jiān)督檢查整個(gè)建設(shè)過(guò)程的依據(jù)。中煙辦2016103號(hào)卷煙物流配送中心建設(shè)控制指標(biāo)（2016版） 重點(diǎn)內(nèi)容： 一：控制指標(biāo)中建設(shè)規(guī)模、用地規(guī)模、建設(shè)面積、各類用房的單方造價(jià)、卷煙物流配送

3、中心整體建設(shè)工程投資估算為控制性指標(biāo)，其余指標(biāo)為指導(dǎo)性指標(biāo)； 二：第五章：卷煙倉(cāng)儲(chǔ)分揀、生產(chǎn)管理和生活配套等功能區(qū)間建筑面積控制指標(biāo)。 作用: 作為煙草行業(yè)投資項(xiàng)目管理辦法在我省物流配送中心基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目管理的必要補(bǔ)充， 并與廣東煙草商業(yè)系統(tǒng)卷煙現(xiàn)代物流工作指導(dǎo)意見(jiàn)和廣東煙草商業(yè)系統(tǒng)卷煙物流配送中心建設(shè)項(xiàng)目工藝規(guī)劃設(shè)計(jì)指引配套使用?；洘熚?01411 號(hào)廣東煙草商業(yè)系統(tǒng)卷煙物流基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)管理辦法 主要章節(jié)： 一、行業(yè)各級(jí)主體分工與職責(zé)； 二、項(xiàng)目前期規(guī)劃涉及流程； 三、項(xiàng)目申報(bào)立項(xiàng)階段內(nèi)容； 四、項(xiàng)目四、項(xiàng)目設(shè)計(jì)與建設(shè)階段流程；設(shè)計(jì)與建設(shè)階段流程； 五、項(xiàng)目五、項(xiàng)目投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)階段投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)階段

4、流程。流程。 重要內(nèi)容：重要內(nèi)容： 第十八條 項(xiàng)目管理。在項(xiàng)目設(shè)計(jì)與建設(shè)過(guò)程中，建設(shè)單位應(yīng)按照投資項(xiàng)目管理辦法要求，開(kāi)展項(xiàng)目合同、資金、調(diào)整變更、竣工驗(yàn)收、評(píng)價(jià)和監(jiān)督管理等項(xiàng)目管理工作；按照煙草企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范煙草企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范（YC/T384-2011）要求）要求，做好項(xiàng)目設(shè)計(jì)、施工、驗(yàn)收各階段的“三同時(shí)”管理，確保項(xiàng)目生產(chǎn)安全、消防安全及職業(yè)危害防護(hù)設(shè)施與主體工程“同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)投入生產(chǎn)和使用。建設(shè)單位應(yīng)安排專人負(fù)責(zé)安全管理，建設(shè)單位安全管理部門應(yīng)參與監(jiān)督。 第十九條 準(zhǔn)確執(zhí)行項(xiàng)目概算和預(yù)算。建設(shè)單位在規(guī)劃階段應(yīng)力爭(zhēng)估算準(zhǔn)確，避免漏項(xiàng)、錯(cuò)算；在項(xiàng)目設(shè)計(jì)和建設(shè)階段，應(yīng)

5、嚴(yán)格按照上級(jí)批準(zhǔn)的規(guī)劃方案和投資概算實(shí)施，凡涉及投資超概算的調(diào)整變更，必須按投資項(xiàng)目管理辦法要求，報(bào)上級(jí)項(xiàng)目管理部門審批。項(xiàng)目審計(jì)單位應(yīng)對(duì)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況實(shí)行全程實(shí)時(shí)監(jiān)控。 重要重要內(nèi)容：內(nèi)容： 第二十八條 土建施工。在完成辦理地方政府規(guī)劃、環(huán)保、建設(shè)、施工許可等法定手續(xù)，按照核準(zhǔn)的標(biāo)段劃分和項(xiàng)目總進(jìn)度計(jì)劃實(shí)施招投標(biāo)并簽訂合同后，開(kāi)展土建施工。施工過(guò)程中，施工圖設(shè)計(jì)單位應(yīng)派技術(shù)人員駐現(xiàn)場(chǎng)協(xié)助；發(fā)生設(shè)計(jì)變更時(shí)，建設(shè)單位、發(fā)生設(shè)計(jì)變更時(shí)，建設(shè)單位、施工單位和施工圖設(shè)計(jì)單位需按規(guī)范共同簽署施工單位和施工圖設(shè)計(jì)單位需按規(guī)范共同簽署設(shè)設(shè)計(jì)施工變更單計(jì)施工變更單，如變更涉及工藝方案，還需工藝設(shè)計(jì)單位共同

6、確認(rèn)。土建施工按照國(guó)家和行業(yè)相關(guān)法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范執(zhí)行。 第二十九條 項(xiàng)目跟進(jìn)。建設(shè)單位須按煙草行業(yè)投資項(xiàng)目管理辦法執(zhí)行項(xiàng)目定期報(bào)告制項(xiàng)目定期報(bào)告制。省公司定期檢查項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、工程變更、質(zhì)量、投資控制、安全等工作，掌握項(xiàng)目實(shí)施情況，協(xié)助建設(shè)單位解決項(xiàng)目進(jìn)程中存在的重大問(wèn)題。 重要重要內(nèi)容：內(nèi)容： 第三十條第三十條 搬遷投產(chǎn)準(zhǔn)備條件。物流配送中心搬遷投產(chǎn)前，必須具備以下條件：完成建安工程整體驗(yàn)收；完成消防等專項(xiàng)驗(yàn)收；完成物流設(shè)備整線聯(lián)動(dòng)調(diào)試及運(yùn)行監(jiān)測(cè)；完成信息系統(tǒng)現(xiàn)場(chǎng)聯(lián)調(diào)；建設(shè)單位項(xiàng)目組與物流部門完成交接；物流部門完成物流配送中心投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)方案、運(yùn)行管理制度、相關(guān)應(yīng)急預(yù)案的編制以及人員培訓(xùn)等工作

7、。 第三十一條第三十一條 建設(shè)單位物流配送中心技術(shù)部人員必須全程參與物流建設(shè)項(xiàng)目所涉及所有設(shè)備（包括物流設(shè)備和消防設(shè)備、空調(diào)設(shè)備等相關(guān)機(jī)電配套設(shè)備）的安裝和調(diào)試，在設(shè)備安裝和調(diào)試過(guò)程中了解設(shè)備特性、掌握設(shè)備使用方法，開(kāi)展設(shè)備使用和管理培訓(xùn)。 重要重要內(nèi)容：內(nèi)容： 第三十二第三十二條條 文件交接。物流配送中心搬遷投產(chǎn)前，建設(shè)單位基建部門與物流部門應(yīng)進(jìn)行必要的文件交接，物流部門應(yīng)至少掌握以下文件（原件、復(fù)印件或電子版文件均可）：項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告書(shū)、初步設(shè)計(jì)文件和工藝設(shè)計(jì)文件；項(xiàng)目建筑、工藝、結(jié)構(gòu)、電氣、弱電、消防、安防、給排水、暖通等竣工圖紙；安全驗(yàn)收評(píng)價(jià)資料；消防專項(xiàng)驗(yàn)收資料；建安工程整體驗(yàn)收憑證；

8、設(shè)備整線聯(lián)動(dòng)調(diào)試及運(yùn)行監(jiān)測(cè)文件、信息系統(tǒng)聯(lián)調(diào)報(bào)告；所有設(shè)備安裝使用說(shuō)明書(shū)等。 第三十三條第三十三條 投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)方案。為保證物流建設(shè)項(xiàng)目正式投產(chǎn)后的高效、安全、有序運(yùn)作，建設(shè)單位物流部門應(yīng)編制物流配送中心投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)方案，并報(bào)省公司物流管理處備案。投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)方案應(yīng)包括以下內(nèi)容：物流配送中心搬遷方案；物流配送中心運(yùn)營(yíng)組織機(jī)構(gòu)、主要業(yè)務(wù)運(yùn)作流程、現(xiàn)場(chǎng)管理制度、設(shè)備管理制度和安全管理制度等重大管理制度。 作用: 對(duì)物流配送中心基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目工藝規(guī)劃設(shè)計(jì)提出基本要求，提高物流項(xiàng)目工藝設(shè)計(jì)質(zhì)量。 主要內(nèi)容： 工藝規(guī)劃設(shè)計(jì)概述； 工藝規(guī)劃咨詢的內(nèi)容和要求； 工藝設(shè)計(jì)要求； 工藝設(shè)計(jì)費(fèi)計(jì)算方式及供應(yīng)商的選擇?；洘熚?/p>

9、201412 號(hào)全省煙草商業(yè)系統(tǒng)卷煙物流配送中心建設(shè)項(xiàng)目工藝規(guī)劃設(shè)計(jì)指引 作用: 規(guī)范煙草企業(yè)采購(gòu)行為，加強(qiáng)對(duì)物資、工程和服務(wù)采購(gòu)的管理與監(jiān)督，規(guī)定所稱采購(gòu)，是指行業(yè)各單位以合同方式有償取得物資、工程（含信息化項(xiàng)目）和服務(wù)的行為，包括購(gòu)買、租賃、委托、雇用等；其中稱物資，是指各種形態(tài)和種類的物品，分為煙用物資和非煙用物資。煙用物資主要包括卷煙材料、煙葉配套物資、煙草物流配送物資、煙機(jī)及煙機(jī)零配件等；非煙用物資主要包括原材料、燃料、運(yùn)輸工具、辦公、勞保、生活、五金、設(shè)備等其它產(chǎn)品。中煙辦2012313號(hào)煙草企業(yè)采購(gòu)管理規(guī)定 主要章節(jié)： 一、采購(gòu)管理機(jī)構(gòu)與職責(zé)； 二、集中采購(gòu)目錄和采購(gòu)計(jì)劃編制；

10、三、采購(gòu)方式及適用條件； 四、采購(gòu)程序； 五、簽約和履約； 六、采購(gòu)檔案管理； 七、監(jiān)督和責(zé)任。 重要重要內(nèi)容：內(nèi)容： P5：第三條 本規(guī)定所稱采購(gòu)，是指行業(yè)各單位以合同方式有償取得物資、工程（含信息化項(xiàng)目）和服務(wù)的行為，包括購(gòu)買、租賃、委托、雇用等； 所稱物資，是指各種形態(tài)和種類的物品，分為煙用物資和非煙用物資。煙用物資主要包括卷煙材料、煙葉配套物資、煙草物流配送物資、煙機(jī)及煙機(jī)零配件等；非煙用物資主要包括原材料、燃料、運(yùn)輸工具、辦公、勞保、生活、五金、設(shè)備等其它產(chǎn)品。 所稱工程，是指建設(shè)工程，包括建筑物和構(gòu)筑物的新建、改建、擴(kuò)建及其裝修、拆除、修繕，以及與建設(shè)工程相關(guān)的勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)

11、理等。信息化項(xiàng)目還包括軟件、硬件及信息系統(tǒng)采購(gòu)。 所稱服務(wù)，是指除物資和工程以外的其他采購(gòu)對(duì)象,包括宣傳促銷服務(wù)、管理咨詢服務(wù)、科研開(kāi)發(fā)服務(wù)、信息網(wǎng)絡(luò)開(kāi)發(fā)服務(wù)、金融保險(xiǎn)服務(wù)、運(yùn)輸服務(wù)、維修與維護(hù)服務(wù)及其他各類專業(yè)服務(wù)等。 作用: 規(guī)范煙草行業(yè)工程建設(shè)項(xiàng)目投資管理，充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督、指導(dǎo)作用，在確保工程質(zhì)量、安全、工期的前提下，科學(xué)、合理、有效地確定工程造價(jià)，控制投資風(fēng)險(xiǎn)，確保工程建設(shè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。國(guó)煙審2013473號(hào)煙草行業(yè)工程審計(jì)操作指南 術(shù)語(yǔ)：P7-P8 全過(guò)程跟蹤審計(jì)、 投資估算、設(shè)計(jì)總概算、施工圖預(yù)算、竣工結(jié)算竣工結(jié)算（承包人依據(jù)合同約定的內(nèi)容完成全部工作，經(jīng)發(fā)包人及有關(guān)機(jī)構(gòu)驗(yàn)收合格

12、，承、發(fā)包雙方依據(jù)約定的合同價(jià)款和價(jià)款調(diào)整內(nèi)容以及索賠事項(xiàng)，最終計(jì)算和確定實(shí)際工程造價(jià)的文件；竣工結(jié)算包括單項(xiàng)結(jié)算和整體竣工結(jié)算）、竣工決算竣工決算（在建設(shè)項(xiàng)目全部建成后，由建設(shè)單位以實(shí)物數(shù)量和貨幣指標(biāo)為計(jì)量單位，編制綜合反映建設(shè)項(xiàng)目從籌建到竣工投產(chǎn)為止的全部建設(shè)費(fèi)用、建設(shè)成果、和財(cái)務(wù)狀況的總結(jié)性文件）、 工程變更（是指設(shè)計(jì)變更、進(jìn)度計(jì)劃變更、施工條件變更以及原招標(biāo)文件和工程量清單中未包括的工程內(nèi)容）、 現(xiàn)場(chǎng)簽證（發(fā)包人現(xiàn)場(chǎng)代表與承包人現(xiàn)場(chǎng)代表就施工過(guò)程中涉及的責(zé)任事件所作的簽認(rèn)證明） 重要內(nèi)容：重要內(nèi)容： P10-第三十二第三十二條條 建設(shè)項(xiàng)目要堅(jiān)持先審計(jì)后開(kāi)工、工程價(jià)款要先審計(jì)后結(jié)算、先單

13、項(xiàng)驗(yàn)收合格再單項(xiàng)竣工結(jié)算審計(jì)、竣工決算要先審計(jì)后整體驗(yàn)收。工程款項(xiàng)在沒(méi)有經(jīng)過(guò)審計(jì)的情況下，財(cái)務(wù)部門不得付款。 P11-第三十八條第三十八條 工程造價(jià)審計(jì)機(jī)構(gòu)不得與施工單位共謀擅自提高結(jié)算申報(bào)金額。在簽訂施工合同時(shí)，必須在合同中約定審減金額超過(guò) 10%或地方規(guī)定最低比例時(shí)，超過(guò)部分審計(jì)費(fèi)用由施工單位承擔(dān)超過(guò)部分審計(jì)費(fèi)用由施工單位承擔(dān)。 P19-P21 第四十一條第四十一條 合同管理審計(jì)-2.2施工合同審計(jì)-2.2.1 施工合同是否就承包范圍、結(jié)算方式、價(jià)差的調(diào)整、措施費(fèi)及風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)、甲供材料和設(shè)備的價(jià)格、采保費(fèi)、總分包之間的配合與責(zé)任、工程索賠以及工程變更部分價(jià)款調(diào)整等內(nèi)容予以明確。 重要內(nèi)容：重要

14、內(nèi)容： 2.2.2施工合同是否明確總承包管理、配合、服務(wù)費(fèi)投標(biāo)費(fèi)率采用包干形式；安全文明施工費(fèi)應(yīng)按照國(guó)家或省級(jí)、行業(yè)建設(shè)主管部門的規(guī)定、不得作為競(jìng)爭(zhēng)性費(fèi)用。 2.2.3 施工合同中是否明確約定施工單位結(jié)算申報(bào)金額與審定結(jié)果對(duì)比當(dāng)審減金額超過(guò)10%或地方規(guī)定最低比例時(shí)，超過(guò)部分審計(jì)費(fèi)用由施工單位承擔(dān)。 2.2.4 施工合同中是否明確清單內(nèi)的工程進(jìn)度款支付最高不超過(guò)當(dāng)月實(shí)際審核確認(rèn)的80%或地方規(guī)定最低比例，且應(yīng)約定合同的工程款支付已達(dá)合同價(jià)的80%或地方規(guī)定最低比例后必須停止付款，待單項(xiàng)（位）工程竣工結(jié)算后（驗(yàn)收合格）再按合同約定支付余款；合同是否約定質(zhì)量保證金不少于竣工結(jié)算價(jià)5%。 重要內(nèi)容：

15、重要內(nèi)容： 2.2.5 施工合同中是否明確竣工驗(yàn)收合格后建設(shè)單位與施工單位進(jìn)行初步竣工結(jié)算，有后審計(jì)的項(xiàng)目其竣工結(jié)算支付到初步竣工結(jié)算額的90%，最終竣工結(jié)算額以后審計(jì)金額為準(zhǔn)。 2.2.6施工合同中是否明確履約保證金規(guī)定的比例、提供的方式、退還的時(shí)間及履約的責(zé)任和義務(wù)。 2.2.7施工合同中工程預(yù)付款工程預(yù)付款是否超過(guò)對(duì)應(yīng)合同價(jià)的20%或地方規(guī)定最低比例，設(shè)備安裝工程是否超過(guò)合同價(jià)的30%；是否約定對(duì)方在付款前提供無(wú)條件、不可撤銷、見(jiàn)索即付的等額預(yù)付款銀行保函。 2.2.9施工合同中廉政建設(shè)協(xié)議、專用賬戶共管協(xié)議、安全文明施工協(xié)議、文件整理移交及檔案管理協(xié)議、工程質(zhì)量保修書(shū)、預(yù)付款銀行保函等

16、合同附件的合法合規(guī)、合理及可操作性。 重要內(nèi)容：重要內(nèi)容： P23第四十二條 施工管理階段審計(jì) 2.4工程監(jiān)理單位對(duì)隱蔽工程的檢查和驗(yàn)收，對(duì)分項(xiàng)、分部、單位工程質(zhì)量檢驗(yàn)評(píng)定報(bào)審是否履行了監(jiān)理審核的職責(zé)；是否對(duì)主要工序、重要部位的全過(guò)程完成情況進(jìn)行鑒證；是否對(duì)建筑材料、構(gòu)配件會(huì)同施工單位按批、按量做好鑒證取樣工作。 2.5需要經(jīng)監(jiān)理工程師檢驗(yàn)簽字認(rèn)可的建筑材料、構(gòu)配件和設(shè)備，在工程尚未使用或安裝前，是否履行了有關(guān)簽字檢驗(yàn)手續(xù)。 2.7工程監(jiān)理單位是否及時(shí)按專業(yè)分別填寫(xiě)監(jiān)理日志，是否每月按時(shí)向項(xiàng)目建設(shè)單位上報(bào)監(jiān)理月報(bào)，監(jiān)督監(jiān)理單位對(duì)工程的樁基、基礎(chǔ)、主體、鋼結(jié)構(gòu)（網(wǎng)架）、精裝飾（幕墻）等關(guān)鍵部位和

17、工序的竣工驗(yàn)收評(píng)估是否及時(shí)。 重要內(nèi)容：重要內(nèi)容：2.8 工程監(jiān)理單位是否及時(shí)做好各種監(jiān)理資料的收集、整理和存檔工作；監(jiān)理單位是否及時(shí)檢查施工單位竣工驗(yàn)收資料，是否及時(shí)協(xié)助建設(shè)單位完成工程竣工備案驗(yàn)收工作，在工程竣工驗(yàn)收時(shí)是否做好監(jiān)理工作總結(jié)。 P25- 5.工程變更審計(jì) 5.1設(shè)計(jì)變更的程序是否符合合同條款的約定，是否由建設(shè)單位、施工單位、設(shè)計(jì)單位和監(jiān)理單位授權(quán)的四方代表簽字；現(xiàn)場(chǎng)變更是否經(jīng)監(jiān)理單位、建設(shè)單位、施工單位的授權(quán)代表簽字；審計(jì)單位要對(duì)變審計(jì)單位要對(duì)變更的必要性和合理性進(jìn)行審計(jì)更的必要性和合理性進(jìn)行審計(jì)，在變更時(shí)有書(shū)面約定計(jì)價(jià)方式的，其約定是否合理。 重要內(nèi)容：重要內(nèi)容： 5.2

18、招投標(biāo)時(shí)列為暫估價(jià)的材料、設(shè)備或因變更洽商新出現(xiàn)的材料、設(shè)備，是否根據(jù)招投標(biāo)法實(shí)施條例和建設(shè)方的管理規(guī)定，由建設(shè)單位和承建單位共同通過(guò)招標(biāo)等方式進(jìn)行購(gòu)置，價(jià)格是否合理。甲供材料和設(shè)備的購(gòu)置是否符合相關(guān)規(guī)定。 5.3工程變更是否按承發(fā)包合同條款的約定程序進(jìn)行審核，手續(xù)是否完善。 5.4涉及結(jié)構(gòu)、工藝、設(shè)備、材料等重大設(shè)計(jì)變更的變更程序是否符合有關(guān)規(guī)定，在下達(dá)變更文件前是否組織專家論證，是否對(duì)設(shè)計(jì)變更的工程造價(jià)進(jìn)行了測(cè)算。重大設(shè)計(jì)變更是否按照煙草行業(yè)有關(guān)規(guī)定、制度的審批權(quán)限進(jìn)行審核、審批、簽署同意或建議并經(jīng)設(shè)計(jì)單位確認(rèn)后出具變更設(shè)計(jì)文件；設(shè)計(jì)變更設(shè)計(jì)變更是否控制在此單項(xiàng)分解的投資概（預(yù)）算指標(biāo)之內(nèi)

19、。是否控制在此單項(xiàng)分解的投資概（預(yù)）算指標(biāo)之內(nèi)。 重要內(nèi)容：重要內(nèi)容： P29-P29-第四十四條第四十四條 工程竣工結(jié)算工程竣工結(jié)算審計(jì)審計(jì) 1工程竣工結(jié)算原始資料真實(shí)性、完備性、合法性、有效性的審計(jì) 1.1是否按每個(gè)單項(xiàng)工程整理一套完整有效的施工圖紙、變更洽商、現(xiàn)場(chǎng)簽證等資料；對(duì)不發(fā)生增減造價(jià)的變更洽商是否一并提供，列出目錄；所有施工圖紙、變更洽商編號(hào)是否連貫；以上資料是否經(jīng)施工單位、監(jiān)理單位及建設(shè)單位及跟蹤審計(jì)單位共同簽字確認(rèn)。 1.2建設(shè)單位與施工單位簽訂的承發(fā)包施工合同、各類補(bǔ)充合同（協(xié)議）、合同附件、會(huì)議紀(jì)要等是否完整、真實(shí)、合法、有效。 1.3招標(biāo)文件、招標(biāo)答疑文件、工程量清單、

20、招標(biāo)控制價(jià)、投標(biāo)文件、投標(biāo)報(bào)價(jià)書(shū)、中標(biāo)通知書(shū)等是否完整、真實(shí)、合法、有效。 重要內(nèi)容：重要內(nèi)容： P33-P33-第四十五條第四十五條 竣工決算審計(jì)竣工決算審計(jì) 竣工決算審計(jì)是以竣工結(jié)算審計(jì)、會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理以及資產(chǎn)交付為基礎(chǔ)的。竣工決算的編制主體是建設(shè)單位，牽頭部門是工程實(shí)施部門；竣工決算審計(jì)的牽頭部門是審計(jì)部門。 1. 建筑安裝工程投資審計(jì) 2. 設(shè)備投資審計(jì) 3. 待攤投資審計(jì) 4. 工程物資審計(jì) 5. 建設(shè)資金、會(huì)計(jì)核算情況審計(jì) 6. 工程價(jià)款支付情況審計(jì) 7. 建設(shè)期間的基本建設(shè)收入審計(jì) 8. 竣工決算審計(jì)報(bào)告 9. 其他方面審計(jì) 作用: 適用于國(guó)家局、總公司及所屬單位的固定資產(chǎn)投

21、資、信息化投資、多元化投資、利用外資、境外投資、煙草主業(yè)企業(yè)間股權(quán)投資項(xiàng)目以及形成資產(chǎn)或權(quán)益的其他投資項(xiàng)目的全過(guò)程管理。國(guó)煙計(jì)201650號(hào)煙草行業(yè)投資項(xiàng)目管理辦法 作用: 預(yù)計(jì)近期會(huì)隨國(guó)煙計(jì)201650號(hào)更新。粵煙計(jì)201461 號(hào)廣東煙草商業(yè)系統(tǒng)投資項(xiàng)目管理辦法 作用: 煙草企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化基礎(chǔ)管理要求指導(dǎo)性規(guī)范。 主要內(nèi)容： 第1部分：基礎(chǔ)管理規(guī)范； 第2部分：安全技術(shù)和現(xiàn)場(chǎng)規(guī)范； 第3部分：考核評(píng)價(jià)準(zhǔn)則和方法。YCT 384-12011煙草企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范設(shè)計(jì)階段設(shè)計(jì)階段初步設(shè)計(jì)文件-編制勞動(dòng)安全衛(wèi)生專編施工設(shè)計(jì)-設(shè)計(jì)相應(yīng)的生產(chǎn)安全、消防安全、職業(yè)危害防護(hù) 設(shè)備、設(shè)施和裝置等施工階段施工階段監(jiān)控項(xiàng)目中職業(yè)安全健康防護(hù)設(shè)備設(shè)施和裝置的采購(gòu)、安裝和施工，建立相應(yīng)記錄全過(guò)程監(jiān)督檢查，保存檢查記錄驗(yàn)收階段驗(yàn)收階段由有資質(zhì)單位進(jìn)行安全驗(yàn)收評(píng)價(jià)安全主管部門牽頭