金蝶K3總賬、報表用戶手冊

1、目 錄第一章 系統(tǒng)初始化11.1新建賬套21.2用戶管理71.3 基礎(chǔ)資料141.4總賬初始數(shù)據(jù)錄入231.5 啟用系統(tǒng)28第二章 總賬292.1憑證錄入292.2憑證整理332.3現(xiàn)金流量表342.4調(diào)整期間業(yè)務(wù)處理422.5期末處理452.6自動轉(zhuǎn)賬46第三章 報表48第一章 系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化包括企業(yè)基礎(chǔ)資料設(shè)置和啟用賬套時期初數(shù)據(jù)的錄入。本章主要講述K/3V12.0 版本在使用前的初始化工作，主要包括：新建賬套、用戶管理、基礎(chǔ)資料設(shè)置和期初數(shù)據(jù)的錄入等基礎(chǔ)工作，為以后期間的業(yè)務(wù)處理做好基礎(chǔ)。1.1新建賬套賬套是指企業(yè)進行日常業(yè)務(wù)操作的對象和場所，它是用于儲存企業(yè)憑證、賬簿、報表、固定

2、資產(chǎn)資料、工資資料、往來資料、業(yè)務(wù)單據(jù)等各項業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的一個數(shù)據(jù)庫實體。 賬套是企業(yè)進行日常業(yè)務(wù)操作的對象與場所，也就是說我們?nèi)粘５牟僮鞫际窃谀硞€賬套中進行。本節(jié)主要講述了K/3 的準(zhǔn)備工作，是K/3 使用的第一步，其設(shè)置尤為重要。（1） 單擊電腦屏幕左下角【開始】菜單，逐步選擇【程序】【金蝶K/3】【金蝶K/3 服務(wù)器配置工具】【賬套管理】，出現(xiàn)賬套管理登錄界面，如圖所示：賬套管理登錄界面（2） 初次登錄，用戶名：admin，默認是無密碼，直接點【確認】，進入賬套管理的界面賬套管理界面選擇【數(shù)據(jù)庫】菜單下的【新建賬套】或直接點擊菜單欄的【新建】按鈕，系統(tǒng)彈出“信息”對話框，如圖所示：信息提示界

3、面（4）點擊【關(guān)閉】，進入新建賬套界面，按照案例要求，輸入相應(yīng)的賬套信息，點擊【確定】即可。如圖所示：新建賬套界面金蝶客戶服務(wù)中心 K/3 物流項目組 - 7 - （4）點擊【關(guān)閉】，進入新建賬套界面，按照案例要求，輸入相應(yīng)的賬套信息，點擊【確定】即可。如圖所示： 新建賬套界面 （5）點擊【確認】，即可以看到新建的賬套出現(xiàn)在賬套列表中，如圖所示：賬套建立成功界面（6）新建賬套后，要進行正常使用，還需進行參數(shù)設(shè)置。單擊【設(shè)置】按鈕，或是雙擊賬套就會出現(xiàn)參數(shù)設(shè)置界面。按照案例要求，設(shè)置機構(gòu)名稱、會計期間等。如圖所示： 會計期間屬性設(shè)置（7）設(shè)置完畢。單擊【確認】按鈕時，會出來“是否啟用賬套”的提示

4、信息，單擊【啟用】，當(dāng)前賬套就啟用了。提示 1、若要修改默認用戶admin的密碼，進入賬套管理界面后點擊菜單中的【系統(tǒng)】【修改密碼】，即可修改admin的密碼。 2、賬套必須啟用后才能正常使用。 注意 1、新建賬套的賬套信息的錄入過程中，后面帶“*”標(biāo)記的項目為必錄項，但不能錄入已經(jīng)存在的賬套號，否則新建不成功。 2、賬套號和數(shù)據(jù)庫路徑可以選擇默認路徑，也可以修改，但一定要記住存儲路徑。 3、系統(tǒng)賬號建議選擇SQL server身份驗證的方式。 4、賬套一經(jīng)啟用，“啟用會計期間”將不能修改。1.2用戶管理新增用戶、刪除用戶是對賬套使用者的管理，而用戶授權(quán)是為了系統(tǒng)的安全性，根據(jù)企業(yè)的實際需要，

5、對每一個用戶進行具體權(quán)限的設(shè)置。權(quán)限的設(shè)置既要達到權(quán)力約束的目的， 又要追求簡化，以實用為宜，太過細致的權(quán)限也會使性能受到影響。（1） 在【金蝶K/3賬套管理】窗口，直接點擊【用戶】按鈕，進入【用戶管理】操作界面。如圖所示用戶管理界面（2）單擊【用戶管理】菜單中的【新建用戶組】，如圖所示。在“用戶組名”中輸入“財務(wù)部”，在“說明”中輸入“負責(zé)財務(wù)核算”等。單擊窗口右邊的【確定】按鈕。系統(tǒng)將保存剛剛新建的用戶組信息。重復(fù)操作，依次建立案例列表中的用戶組。其結(jié)果如圖所示： 新建用戶組界面建好的用戶組界面（3）在【用戶管理】界面，選擇【新建用戶】或點擊右鍵選擇【新建用戶】，彈出“用戶屬性”窗口。填制

6、用戶信息，如圖所示新建用戶界面設(shè)置用戶密碼界面（4）將該用戶添加到“采購部”用戶組中。如圖1-2-06所示：添加到用戶組界面（5）重復(fù)（3）和（4）操作，依次建立案例列表中的用戶信息，其結(jié)果如圖所示：建好的用戶界面（6）對“吳偉”進行授權(quán)管理。在【用戶管理】窗口中，選擇“吳偉”，單擊工具欄中【功能權(quán)限管理】。在【用戶管理】【功能權(quán)限管理】窗口，根據(jù)案例中的資料在權(quán)限組中進行選擇，選擇各項權(quán)限后，單擊【授權(quán)】按鈕。完成權(quán)限設(shè)置后，關(guān)閉該窗口即可。如圖所示：授予功能權(quán)限界面（7）按照以上的步驟操作，根據(jù)用戶授權(quán)清單對所有用戶進行授權(quán)管理。提示 上述操作對用戶實現(xiàn)的是快速授權(quán)，即授予系統(tǒng)的查詢權(quán)和管

7、理權(quán)。詳細授權(quán)，即根據(jù)明細功能進行授權(quán)，可以在【高級】里面進行詳細權(quán)限設(shè)置。單擊【高級】，系統(tǒng)彈出具體的權(quán)限列表，可以對每一具體業(yè)務(wù)功能的增加、刪除、修改、查詢等進行授權(quán)，選擇其中要授權(quán)的功能，單擊【授權(quán)】即可。在【高級】中，對每項“明細權(quán)限”必須修改一次就點擊【授權(quán)】，不能在全部修改后再授權(quán)，否則前面的修改設(shè)置等于沒有修改成功。具體界面如圖所示：明細權(quán)限設(shè)置界面對用戶進行授權(quán)時，也可以通過對用戶組進行授權(quán)，則該用戶組中的所有用戶均擁有該權(quán)限。這樣方便了對用戶的重復(fù)授權(quán)。注意 1、系統(tǒng)將用戶組分為兩大類，即Administrator組和Users組。Administrator組是系統(tǒng)管理員所在

8、的組別，對K/3系統(tǒng)擁有最大權(quán)限，不需要對其組員進行授權(quán)。Users組是K/3操作人員所在的組別，可按用戶需要增加，如：采購部、財務(wù)部、銷售部等。這些小組中的成員對K/3系統(tǒng)的使用必須經(jīng)過授權(quán)。 2、系統(tǒng)管理員組具有最大限度的操作權(quán)限，可以操作系統(tǒng)的所有功能，查詢所有數(shù)據(jù)和報表。除系統(tǒng)管理員外，其他各種組的權(quán)限都同“Users”組一樣，可以通過“權(quán)限設(shè)置”對其進行明細授權(quán)。 3、系統(tǒng)預(yù)設(shè)的用戶組和用戶是不可以刪除的，但是可以修改其名稱。在正式的賬套中建議對其禁用，或者添加密碼。用戶管理是對賬套使用者的管理，系統(tǒng)設(shè)置了系統(tǒng)管理員組，該組具有最大限度的操作權(quán)限，可以操作系統(tǒng)的所有功能，查詢所有的數(shù)

9、據(jù)和報表。系統(tǒng)管理員除外，其他各組的權(quán)限都同Users 組一樣，可以通過權(quán)限設(shè)置對其進行明細授權(quán)。 為了系統(tǒng)的安全性，在用戶授權(quán)時，雖然給予某個模塊操作的權(quán)限，但是應(yīng)該限制其權(quán)限只限于具體的某項操作，或者本人、本組錄入系統(tǒng)的單據(jù)，不能是所有單據(jù)或憑證，此項設(shè)置在“高級”權(quán)限設(shè)置中完成。本教程為了方便起見，在授權(quán)時，沒有使用高級選項，已經(jīng)賦予的模塊權(quán)限則包含本系統(tǒng)的所有具體操作權(quán)限和查詢所有憑證、單據(jù)的權(quán)限。1.3 基礎(chǔ)資料基礎(chǔ)資料，就是在系統(tǒng)中使用的各種基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的總稱。包括用戶在錄入憑證或者錄入單據(jù)時，需要輸入一些業(yè)務(wù)資料信息，如科目、幣別、物料、客戶、供應(yīng)商、職員、部門等信息。對于這些經(jīng)常使

10、用的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，為了便于進行統(tǒng)一的設(shè)置與管理，我們提供了基礎(chǔ)資料管理功能?；A(chǔ)資料設(shè)置和初始數(shù)據(jù)錄入是應(yīng)用K/3 系統(tǒng)進行日常業(yè)務(wù)處理所必需進行的，包括賬務(wù)和業(yè)務(wù)資料的設(shè)置，這里的每一步設(shè)置都關(guān)系到啟用系統(tǒng)后對應(yīng)模塊的操作，是為后面更好地使用軟件打下基礎(chǔ)，因此基礎(chǔ)資料的設(shè)置是相當(dāng)重要的。完成參數(shù)設(shè)置后，接下來進行會計科目、幣別、憑證字、計量單位等基礎(chǔ)資料的設(shè)置。在K/3中系統(tǒng)預(yù)設(shè)了“企業(yè)會計制度科目”、“小企業(yè)會計制度科目”和“新會計準(zhǔn)則”等多種標(biāo)準(zhǔn)模板的會計科目，企業(yè)可以根據(jù)實際情況選擇相應(yīng)的模板引入會計科目。如圖所示：會計科目引入界面選擇科目模板界面科目引入界面（4）會計科目設(shè)置：會計科目引

11、入后，可以對科目屬性進行設(shè)置，包括是否選擇數(shù)量金額輔助核算、增加明細科目、下掛核算項目等。如圖所示：新增明細科目界面增加核算項目界面數(shù)量金額輔助核算科目的設(shè)置（5）幣別的設(shè)置：在K/3主控臺，依次選擇【系統(tǒng)設(shè)置】【基礎(chǔ)資料】【公共資料】【幣別】，進入幣別維護窗口。單擊【新增】，輸入幣別信息。如圖所示：幣別的設(shè)置界面（6）憑證字的設(shè)置：根據(jù)案例要求，直接在憑證字的設(shè)置界面，錄入“記”即可。如圖所示：憑證字的設(shè)置界面（7）計量單位的設(shè)置：新增計量單位前要先新增計量單位組，接下來再新增計量單位組對應(yīng)的計量單位。需注意的是，每一個計量單位組里有且只有一個默認計量單位，默認計量單位的換算率必須為1。如圖

12、所示：新增計量單位組界面新增計量單位界面設(shè)置默認計量單位界面提示 固定換算與浮動換算的區(qū)別：若選擇固定換算那么該計量單位就是常用計量單位，換算率一旦確定就不能再進行修改；若選擇浮動換算那么該計量單位則為輔助計量單位，在物料設(shè)置和單據(jù)錄入時可以根據(jù)實際情況隨時修改換算率。 （8）核算項目：以部門為例，在基礎(chǔ)資料核算項目中，選擇部門后單擊一下右側(cè)空白處，再點擊工具欄上的【新增】按鈕，進入核算項目新增界面，錄入代碼、名稱等信息，保存即可。如圖所示：新增部門界面（9）客戶、部門、職員、倉庫、供應(yīng)商等的設(shè)置與部門設(shè)置相類似，這里不做詳細說明，按照新增操作步驟依次錄入案例中基礎(chǔ)資料。 （10）核算項目中的

13、物料的設(shè)置相對比較復(fù)雜，要進行“基本資料”和“物流資料”的設(shè)置，如圖所示：基本資料的設(shè)置界面物流資料的設(shè)置界面提示 新增物料時，物料代碼、物料名稱、物料屬性、計量單位和物流資料中的計價方法、存貨科目代碼、銷售收入代碼、銷售成本代碼為必錄項，在新增物料時必須錄入，若未錄入系統(tǒng)則不允許保存。企業(yè)在啟用賬套之前，除剛成立的公司外，任何企業(yè)都存在初始數(shù)據(jù)信息。如果為年中啟用，也可能存在累計發(fā)生數(shù)據(jù)。為了保證數(shù)據(jù)的完整性、準(zhǔn)確性，則要進行初始數(shù)據(jù)錄入。初始化工作是啟用軟件的基礎(chǔ)，關(guān)系著數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，初始化工作尤為重要。完成了新建賬套、系統(tǒng)設(shè)置、基礎(chǔ)資料設(shè)置等基礎(chǔ)設(shè)置后，接下來要進行的就是初始數(shù)據(jù)錄入，確

14、保初始數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、完整地錄入后可以結(jié)束初始化，進行日常業(yè)務(wù)的處理。n 總賬系統(tǒng)以憑證處理為主線，提供了：Ø 憑證處理、預(yù)提攤銷處理、自動轉(zhuǎn)賬、調(diào)匯、結(jié)轉(zhuǎn)損益等會計核算功能。Ø 科目預(yù)算、科目計息、往來核算、現(xiàn)金流量表等財務(wù)管理功能。Ø 豐富的賬簿和財務(wù)報表，幫助企業(yè)管理者及時掌握企業(yè)財務(wù)和業(yè)務(wù)運營情況。1.4總賬初始數(shù)據(jù)錄入如圖試算平衡后結(jié)束初始化存貨初始數(shù)據(jù)錄入 （1）依次選擇【系統(tǒng)設(shè)置】【初始化】【存貨核算】【初始數(shù)據(jù)錄入】，進入初始數(shù)據(jù)錄入界面，點擊“原料倉”，系統(tǒng)顯示了在“物料屬性”中設(shè)置默認倉庫為“原料倉”的所有物料。對于加權(quán)平均法的物料，直接錄入“期初數(shù)

15、量”、“期初金額”、“本年累計收入數(shù)量”、“本年累計收入金額”、“本年累計發(fā)出數(shù)量”、“本年累計發(fā)出金額”的字段。根據(jù)案例信息錄入原料倉物料的初始數(shù)據(jù)。同理錄入半成品倉和產(chǎn)成品倉物料的初始數(shù)據(jù)。如圖1-4-01所示：圖1-4-01：存貨初始數(shù)據(jù)錄入界面注意 1、若賬套是年初啟用，則只需要錄入“期初數(shù)量”和“期初金額”。此賬套是年中啟用，如果有本年累計數(shù)據(jù)則應(yīng)錄入。 2、加權(quán)平均法、移動平均法、計劃成本法、啟用序列號管理的物料可以直接錄入，而且計劃成本法物料直接錄入期初數(shù)量后，期初金額根據(jù)物料屬性中的計劃單價相乘得到，然后還要錄入“材料成本差異”的金額。 3、進行批次管理、保質(zhì)期管理的物料，或者

16、計價方法為先進先出、分批認定法的物料，錄入物料后分錄前有“+”，必須點“批次/順序號”進入后才能錄入數(shù)據(jù)，操作上需注意不要把“+”點開，直接點擊“批次/順序號”進入錄入。 4、啟用期所在年度的年初存貨數(shù)量和年初存貨余額，不必錄入，由系統(tǒng)根據(jù)平衡公式自動算出。平衡公式是： 年初數(shù)量=期初數(shù)量本年累計收入數(shù)量本年累計發(fā)出數(shù)量； 年初金額=期初金額本年累計收入金額本年累計發(fā)出金額計劃成本法； 計劃成本法的年初差異=期初差異本年累計收入差異本年累計發(fā)出差異。 （2）對賬：初始數(shù)據(jù)錄入完成后，在初始數(shù)據(jù)錄入界面的工具欄中，點擊【對賬】，系統(tǒng)會調(diào)出存貨的期初數(shù)據(jù)按所屬存貨科目匯總的界面，并將存貨期初匯總數(shù)

17、據(jù)與總賬核對。對賬是存貨初始化和科目初始化的接口。對賬表中的科目初始數(shù)據(jù)一定要和科目初始數(shù)據(jù)保持一致，需要注意的是在物料屬性中的存貨科目要對應(yīng)設(shè)置，如果設(shè)置有誤，則將會影響對賬表中數(shù)據(jù)。如圖1-4-02所示：圖1-4-02 存貨初始數(shù)據(jù)與總賬對賬界面注意 對賬界面“傳遞”的功能：可以把錄入的倉存數(shù)據(jù)傳遞到總賬中，傳遞時有幾點要注意一下： 1、傳遞條件：總賬必須處于未結(jié)束初始化狀態(tài)； 2、傳遞原理：按照物料屬性中的“存貨科目代碼”和“成本差異科目代碼”的直接將錄入或引入的初始業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)成會計科目賬戶余額； 3、傳遞操作：在初始數(shù)據(jù)錄入界面點“傳遞”可把相應(yīng)數(shù)據(jù)傳遞到總賬。啟用期前單據(jù)錄入 初始化

18、數(shù)據(jù)除了期初數(shù)量、金額以外，還包括一些初始化之前未收到采購發(fā)票的暫估入庫單、未核銷出庫單（即未開銷售發(fā)票的銷售出庫單）等，錄入這些單據(jù)的目的是當(dāng)系統(tǒng)啟用后能和實際業(yè)務(wù)一致，并在收到采購發(fā)票或開出銷售發(fā)票時進行后續(xù)業(yè)務(wù)的處理。根據(jù)案例中資料錄入暫估入庫單和未核銷出庫單，并錄入暫估成本和出庫成本，審核后才能正常結(jié)束初始化。見圖所示：暫估入庫單界面未核銷出庫單界面提示 錄入初始數(shù)據(jù)時要分不同倉庫分別錄入。注意 初始化數(shù)據(jù)錄入除了期初數(shù)量、金額以外，還包括一些初始化之前暫估入庫單、未核銷銷售出庫單、暫估委外加工入庫單和未核銷委外加工出庫單也要錄入到系統(tǒng)中，此項的目的是當(dāng)系統(tǒng)啟用后能和實際中一致。1.5

19、 啟用系統(tǒng)在初始數(shù)據(jù)錄入完畢，并核對正確之后，就可以啟用系統(tǒng)了，即結(jié)束初始化，進入日常的業(yè)務(wù)操作。結(jié)束初始化是進行日常業(yè)務(wù)操作的前提，雖然在未結(jié)束初始化狀態(tài)下，也可以錄入單據(jù)， 但是不能進行審核等操作。結(jié)束初始化才表示各個系統(tǒng)開始正式啟用，啟用系統(tǒng)是初始化的最后一步。（1）供應(yīng)鏈啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)：一旦啟用供應(yīng)鏈系統(tǒng)，初始化中部分參數(shù)和數(shù)據(jù)將不得修改。依次選擇【系統(tǒng)設(shè)置】【初始化】【存貨核算】【啟動業(yè)務(wù)系統(tǒng)】，系統(tǒng)彈出提示框， 如圖所示，單擊【是】，完成結(jié)束初始化操作，同時系統(tǒng)彈出重新登錄界面。啟用業(yè)務(wù)系統(tǒng)提示界面提示 1、業(yè)務(wù)系統(tǒng)啟動需要用管理員的身份； 2、供應(yīng)鏈結(jié)束初始化的前提：錄入啟用期前的

20、單據(jù)都必須審核且單據(jù)的單價和金額要大于0，啟用序列號管理的物料必須錄入序列號； 3、啟動業(yè)務(wù)系統(tǒng)后，初始數(shù)據(jù)和核算參數(shù)將不允許修改，若要修改數(shù)據(jù)需要反初始化處理。第二章 總賬總賬系統(tǒng)是財務(wù)會計系統(tǒng)中最核心的系統(tǒng)，以憑證處理為中心，進行賬簿報表的管理。可與各個業(yè)務(wù)系統(tǒng)無縫鏈接，實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享。企業(yè)所有的核算最終在總賬中體現(xiàn)。2.1憑證錄入n 支持外幣、數(shù)量、核算項目以及往來信息的錄入；n 憑證錄入支持核算項目及科目的多選錄入，增加F10功能快捷鍵，可以讓用戶一次選擇多個核算項目或者多個科目，由系統(tǒng)自動生成憑證分錄后，用戶只需再填入分錄金額即可；n 憑證錄入時指定現(xiàn)金流量n 錄入憑證時，點擊查看的選

21、項，按要求選擇憑證錄入的選項，如下圖：錄入帶數(shù)量金額的憑證時，設(shè)置了數(shù)量金額輔助核算的科目，在錄入時，自動彈出數(shù)量金額界面以供錄入，如下圖： 數(shù)量金額式憑證的錄入錄入帶核算項目的憑證時，在客戶處，可以按下F10鍵，同時選擇若干個客戶 錄入帶核算項目的憑證審核與反審核，過賬與反過賬：模式憑證：n 對于經(jīng)常重復(fù)發(fā)生的業(yè)務(wù)，可以編制或保存為模式憑證，在錄入憑證時直接調(diào)入，提高工作效率n 在“憑證錄入”界面，選擇菜單文件®調(diào)入模式憑證，在彈出“模式憑證”窗口中選擇一個模式憑證，單擊【確定】后，調(diào)入所選的模式憑證，在可根據(jù)實際情況對該憑證的個別數(shù)據(jù)項稍作修改后即可保存為一張新憑證，這大大地減輕

22、了用戶重復(fù)工作量。如下圖：2.2憑證整理操作前提:只有在“用戶設(shè)置”中設(shè)置了相關(guān)的權(quán)限，用戶才可以進行憑證整理憑證查詢界面編輯菜單下以及會計分錄序時簿右健菜單增加【憑證整理】功能，將憑證號碼重新排列。如選擇【按憑證日期重排憑證號】的選項，可按憑證日期重排憑證號，否則按原來的憑證順序。憑證整理只對可修改狀態(tài)憑證、已復(fù)核的憑證、已作廢憑證起作用，對已審核、已核準(zhǔn)、已過賬憑證、已結(jié)賬期間的憑證不起作用。該功能需與系統(tǒng)參數(shù)憑證頁簽設(shè)置中的兩個選項：“憑證號按期間統(tǒng)一排序”、“憑證號按年度排列”結(jié)合處理。提示： 該操作是不可撤消的，用戶將憑證號碼重新整理后，您原來已經(jīng)打印的憑證需要重新打印。所

23、以進行此操作時要特別小心。2.3現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量表是以現(xiàn)金為基礎(chǔ)編制的財務(wù)狀況變動表。企業(yè)對外提供的會計報表一般包括資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表，這三張表從不同角度反映企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。資產(chǎn)負債表反映企業(yè)一定日期所擁有的資產(chǎn)、需償還的債務(wù)，以及投資者所擁有的凈資產(chǎn)的情況；利潤表反映企業(yè)一定時期內(nèi)經(jīng)營成果，即利潤或虧損的情況，表明企業(yè)運用所擁有的資產(chǎn)獲利的能力；現(xiàn)金流量表反映企業(yè)一定期間內(nèi)現(xiàn)金的流入和流出，表明企業(yè)獲得現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的能力。兩種處理途徑：Ø 通過憑證指定現(xiàn)金流量；ü 由用戶根據(jù)自身實際的業(yè)務(wù)情況將憑證拆分成一借一貸。ü 處理靈

24、活，可以更加如實地反映現(xiàn)金流量情況；Ø 通過T型賬、附表項目來批量指定；ü 先由系統(tǒng)按照自己的規(guī)則將所有憑證拆分成一借一貸。用戶在拆分好的數(shù)據(jù)上進行現(xiàn)金流量指定。ü 操作過程簡單，工作量極大減輕，但是流量的反映上可能會出現(xiàn)偏差。憑證錄入時，指定現(xiàn)金流量項目是否有現(xiàn)金科目是否有損益科目是否有損益科目是否其他科目是否其他科目不指定憑證需指定現(xiàn)金流量否否否是否是是不指定否是是指定現(xiàn)金流量T型賬戶指定附表二指定附表項目調(diào)整現(xiàn)金流量表對原附表二的指定做補充和調(diào)整拆分后的憑證是否有現(xiàn)金科目是否有損益科目是否是經(jīng)營活動指定附表項目是否有損益科目指定附表項目是否是經(jīng)營活動指定附表

25、項目不處理附表不處理附表是否是否是是否否是否n 將既不涉及現(xiàn)金科目又不涉及損益科目，既不影響凈利潤的數(shù)據(jù)重新整理出來做分析，需要指定附表項目的，可以進行附表項目調(diào)整。n只需選擇好附表項目即可T型賬戶：2.4調(diào)整期間業(yè)務(wù)處理n 幫助企業(yè)解決因年度報表審計等原因?qū)ι夏曦攧?wù)數(shù)據(jù)進行調(diào)整，由此產(chǎn)生的調(diào)整分錄可以在下年的任何日期進行方便的錄入并且直接影響本年期初數(shù)，而不至于在得到調(diào)整分錄后將帳務(wù)反結(jié)帳至上年調(diào)整期間管理功能是用戶錄入調(diào)整期間憑證的前提，只有狀態(tài)為打開的調(diào)整期間才允許錄入憑證。在調(diào)整期間存在未過賬憑證的情況下不允許關(guān)閉期間。調(diào)整期間管理頁面中使用樹形結(jié)構(gòu)的方式，右邊表格提供三個字段：狀態(tài)、

26、調(diào)整期間、說明，樹形結(jié)構(gòu)節(jié)點顯示年度，從啟用年度始顯示，直到當(dāng)前年度（隨年度的變化而自動變化，樹形結(jié)構(gòu)由系統(tǒng)自動生成，不允許用戶操作），右邊表格自動顯示系統(tǒng)參數(shù)中設(shè)置的調(diào)整期間，初始狀態(tài)全部為關(guān)閉，“狀態(tài)”字段為下拉框選項，調(diào)整期間和說明由系統(tǒng)自動填充，不允許用戶進行輸入和修改。如下圖n 系統(tǒng)參數(shù)中增加”啟用多調(diào)整期”的選項系統(tǒng)參數(shù)調(diào)整期間業(yè)務(wù)處理調(diào)整期間管理調(diào)整期間憑證錄入調(diào)整期間憑證查詢調(diào)整期間憑證過賬賬表查詢賬簿查詢報表查詢nnnnnnnnn所有報表支持查詢調(diào)整期間數(shù)據(jù)nnn2.5期末處理n 企業(yè)在期末時，應(yīng)將各損益類科目的余額轉(zhuǎn)入“本年利潤”科目，以反映企業(yè)界在一個會計期間內(nèi)實現(xiàn)的利潤或虧損總額；n 結(jié)轉(zhuǎn)損益提供按損益科目類別來結(jié)轉(zhuǎn)n 結(jié)轉(zhuǎn)損益提供按核算項目類別結(jié)轉(zhuǎn)；2.6自動轉(zhuǎn)賬n 結(jié)賬之前，按企業(yè)財務(wù)管理和成本核算的要求，必須進行制造費用，產(chǎn)品生產(chǎn)成本的結(jié)轉(zhuǎn)，期末調(diào)匯及損益結(jié)轉(zhuǎn)等工作；n 系