辦事處財(cái)務(wù)培訓(xùn)資料

1、辦事處財(cái)務(wù)操作培訓(xùn)(內(nèi)勤人員使用)主要有以下六個(gè)方面主要有以下六個(gè)方面:w一一. .備用金的管理備用金的管理w二二. .資金收付的要求資金收付的要求w三三. .資金信息的及時(shí)了解資金信息的及時(shí)了解w四四. .需了解的財(cái)務(wù)報(bào)表需了解的財(cái)務(wù)報(bào)表w五五. .時(shí)間上的保障時(shí)間上的保障w六六. .財(cái)務(wù)財(cái)務(wù)K3K3的簡(jiǎn)介的簡(jiǎn)介 一、備用金的管理：一、備用金的管理：l1.開(kāi)設(shè)一個(gè)工行備用金帳戶（可開(kāi)通網(wǎng)上銀行） 2.每月10日撥付備用金。操作流程：操作流程： 填列備用金申請(qǐng)表（經(jīng)理簽字）填列備用金申請(qǐng)表（經(jīng)理簽字） 分管會(huì)計(jì)分管會(huì)計(jì) 辦事處辦事處 備用金申請(qǐng)表備用金申請(qǐng)表 傳真?zhèn)髡鎿芨稉芨额悇e類別月核定數(shù)月

2、核定數(shù)申請(qǐng)金額申請(qǐng)金額備注備注工資工資職工福利費(fèi)職工福利費(fèi)住勤補(bǔ)貼住勤補(bǔ)貼差旅費(fèi)差旅費(fèi)招待費(fèi)招待費(fèi)辦公費(fèi)辦公費(fèi)會(huì)務(wù)費(fèi)會(huì)務(wù)費(fèi)投標(biāo)費(fèi)投標(biāo)費(fèi)電話費(fèi)電話費(fèi)郵電費(fèi)郵電費(fèi)房租水電費(fèi)房租水電費(fèi)汽車費(fèi)汽車費(fèi)運(yùn)雜費(fèi)運(yùn)雜費(fèi)其他其他合計(jì)合計(jì)50000500000 0經(jīng)理簽字：經(jīng)理簽字：經(jīng)辦人：經(jīng)辦人：XX辦2006年X月費(fèi)用申請(qǐng)表XX辦2006年X月費(fèi)用申請(qǐng)表 3、票據(jù)報(bào)銷的要求、票據(jù)報(bào)銷的要求 時(shí)間： 每月28日之前寄到市場(chǎng)部 要求： 1.審核票據(jù)的真實(shí)性、合法性、規(guī)范性； 2.票據(jù)金額與報(bào)銷金額相一致 3.票據(jù)的簽字手續(xù)完善 4.票據(jù)需裝訂成冊(cè)，標(biāo)注好序號(hào)（見(jiàn)附表） 5.編制一張費(fèi)用匯總表（見(jiàn)副表） 4. 每月

3、備用金余額做到：每月備用金余額做到： 錢(qián)=辦事處備用金余額=財(cái)務(wù)備用金余額 費(fèi)用報(bào)銷匯總表格式：二、資金收付的要求二、資金收付的要求1. 資金支付原則： 必須有辦事處經(jīng)辦人和經(jīng)理的簽字，會(huì)計(jì)才能辦理支付必須有辦事處經(jīng)辦人和經(jīng)理的簽字，會(huì)計(jì)才能辦理支付2. 貨款的支付： （1）支付內(nèi)配貨款通知請(qǐng)及時(shí)發(fā)給分管會(huì)計(jì)）支付內(nèi)配貨款通知請(qǐng)及時(shí)發(fā)給分管會(huì)計(jì) （通過(guò)傳真）（通過(guò)傳真） （2）支付外配貨款請(qǐng)先發(fā)給營(yíng)銷科分管人員審核）支付外配貨款請(qǐng)先發(fā)給營(yíng)銷科分管人員審核,再到財(cái)務(wù)再到財(cái)務(wù)3. 直接支付的款項(xiàng)： 四金、稅金、管理費(fèi)四金、稅金、管理費(fèi)4. 收款方面:辦事處嚴(yán)禁坐支, 收到的零星小額貨款，必須先入辦

4、事處備用金帳戶，并且收到的零星小額貨款，必須先入辦事處備用金帳戶，并且在入在入 帳后二日內(nèi)劃回市場(chǎng)部，不得自收自支帳后二日內(nèi)劃回市場(chǎng)部，不得自收自支 請(qǐng)予配合，請(qǐng)予配合，保證及時(shí)！保證及時(shí)！ 付內(nèi)配貨款格式：如果很急：請(qǐng)如果很急：請(qǐng)?jiān)诒砩献⒚鲿r(shí)在表上注明時(shí)間！間！三、資金信息的了解w 1.資金收付表，動(dòng)態(tài)反映資金信息 （通過(guò)OA系統(tǒng)） 2.及時(shí)通知分管會(huì)計(jì)貨款的收付，并對(duì)資金收付表及時(shí)閱讀，如有問(wèn)題，及時(shí)反饋 資金收付表格式：資金收付表格式：四、需了解的財(cái)務(wù)報(bào)表w1.財(cái)務(wù)報(bào)表和明細(xì)資料 鏈接w （1）包括三張主表和往來(lái)明細(xì)賬，欠款表w （2）了解辦事處的經(jīng)營(yíng)情況w （3）協(xié)助會(huì)計(jì)核對(duì)往來(lái)賬和存

5、貨，便于我們及時(shí) 調(diào)整w2.財(cái)務(wù)分析資料（見(jiàn)模板) w3.幾個(gè)常用的財(cái)務(wù)指標(biāo): 鏈接幾個(gè)指標(biāo):w1.毛利率=(銷售收入-銷售成本)/銷售收入w2.銷售費(fèi)用率=銷售費(fèi)用/銷售收入w3.銷售利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額/銷售收入w4.回籠率=貨款回籠/(銷售收入*1.17)w5.應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率=銷售收入/（(應(yīng)收帳款年初+年末）/2）w6.存貨周轉(zhuǎn)率=銷售成本/（(應(yīng)收帳款年初+年末）/2）公司標(biāo)準(zhǔn)公司標(biāo)準(zhǔn):應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率4.5次存貨周轉(zhuǎn)率7次五.時(shí)間上的保障:w1.備用金每月10號(hào)撥付w2.付分廠貨款1個(gè)工作日,付外配1-2個(gè)工作日 (如果很急,請(qǐng)注明)w3.發(fā)票開(kāi)具: 收到辦事處開(kāi)票通知后3個(gè)工作日內(nèi)寄出發(fā)票,在月初的110號(hào)以及非正 常情況（如無(wú)銷售合同、合同清單不清楚等）下，則在收到開(kāi)票通知后 5個(gè)工作日內(nèi)寄出發(fā)票 w4.資金收付表:一有變動(dòng)就發(fā)w5.相關(guān)報(bào)表:每月10號(hào)前w6.分析資料:每月15日左右六.財(cái)務(wù)K3的簡(jiǎn)介w1.使用的模塊:供應(yīng)鏈,帳務(wù)核算,應(yīng)收系統(tǒng),應(yīng)付系統(tǒng),報(bào)表w2.收入成本全部根據(jù)營(yíng)銷科的單據(jù)下推自動(dòng)生成,準(zhǔn)確性較高w3.對(duì)往來(lái)帳款按客戶合同逐筆核算,可以隨時(shí)提供準(zhǔn)確的債