案件防控教育培訓

1、案件防控知識培訓案件防控知識培訓案件防控一、案件的一、案件的定義定義二、案件的二、案件的分類分類三、案件防控的三、案件防控的目的和意義目的和意義四、案件與四、案件與操作風險操作風險五、案件風險五、案件風險成因及防控措施成因及防控措施六、案件六、案件責任追究責任追究的有關要求的有關要求七、銀監(jiān)會案件防控工作的七、銀監(jiān)會案件防控工作的推動推動八、案件專項治理八、案件專項治理知識要點知識要點一、案件的定義銀行業(yè)金融機構案件處置工作規(guī)程中案件案件定義為：銀行業(yè)金融機構從業(yè)人員獨立實施或參與實施的，或外部人員實施的，侵犯銀行業(yè)金融機構或客戶資金或財產權益的，涉嫌觸犯刑法，已由公安、司法機關立案偵查或按規(guī)

2、定應移送公安、司法機關立案查處的刑事犯罪案件。三要素：人、行為、程度。二、案件的分類根據(jù)銀行業(yè)金融機構根據(jù)銀行業(yè)金融機構從業(yè)人員從業(yè)人員是否是否涉嫌犯罪涉嫌犯罪，是否存在，是否存在其其他違法違規(guī)行為他違法違規(guī)行為等因素將案件分為三類：等因素將案件分為三類：第一類第一類：銀行業(yè)金融機構從業(yè)人員在案件中：銀行業(yè)金融機構從業(yè)人員在案件中涉嫌觸犯刑法涉嫌觸犯刑法 的。的。第二類第二類：銀行業(yè)金融機構從業(yè)人員在案件中不涉嫌觸犯刑：銀行業(yè)金融機構從業(yè)人員在案件中不涉嫌觸犯刑法，但法，但存在其他違法違規(guī)行為存在其他違法違規(guī)行為且該違法違規(guī)行為與案件發(fā)且該違法違規(guī)行為與案件發(fā)生存在聯(lián)系的。（法規(guī)指刑法以外的法

3、律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)章生存在聯(lián)系的。（法規(guī)指刑法以外的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)章及規(guī)范性文件、自律性組織制定的有關準則和以及銀行業(yè)及規(guī)范性文件、自律性組織制定的有關準則和以及銀行業(yè)金融機構制定的適用于自身業(yè)務活動的準則。）金融機構制定的適用于自身業(yè)務活動的準則。）第三類第三類：銀行業(yè)金融機構從業(yè)人員在案件中：銀行業(yè)金融機構從業(yè)人員在案件中不涉嫌不涉嫌觸犯刑觸犯刑法，且銀行業(yè)金融機構或其他從業(yè)人員也法，且銀行業(yè)金融機構或其他從業(yè)人員也無其他違法違規(guī)無其他違法違規(guī)行為的。行為的。三、案件防控的目的和意義目的目的：防范、制止案件的發(fā)生：防范、制止案件的發(fā)生保護保護銀行 業(yè)金融機構或客戶資金或財產權益不 被侵犯信用

4、社健康、平穩(wěn)發(fā)展。信用社健康、平穩(wěn)發(fā)展。案件防控的意義宏觀：案件對銀行的案件對銀行的危害極深危害極深。金融行業(yè)金融行業(yè) 的特殊性的特殊性財務損失財務損失信用風險信用風險資產質量資產質量下降下降支付困難、支付困難、流動性風險流動性風險等連鎖反應等連鎖反應系統(tǒng)性、全局性風險系統(tǒng)性、全局性風險危及社會穩(wěn)定危及社會穩(wěn)定。微觀微觀：1、社會形勢發(fā)展的需要。社會形勢發(fā)展的需要。拜金主義、拜金主義、貧富差距、失業(yè)和社會閑散人員增多等。貧富差距、失業(yè)和社會閑散人員增多等。 2、銀行業(yè)務健康發(fā)展的需要。銀行業(yè)務健康發(fā)展的需要。需要需要良好的內外部運行環(huán)境、避免生命和財產遭良好的內外部運行環(huán)境、避免生命和財產遭受

5、損失和傷害、提高信譽和效率。受損失和傷害、提高信譽和效率。 3、保護員工的切身利益的需要。保護員工的切身利益的需要。如如果涉案，失去穩(wěn)定的收入和斷送美好的前途。果涉案，失去穩(wěn)定的收入和斷送美好的前途。四、案件與操作風險銀行風險銀行風險：信用風險、市場風險、 操作風險、流動性風險、 國家風險、聲譽風險、 法律風險、戰(zhàn)略風險。 （巴塞爾委員會）。操作風險操作風險操作風險：由不完善或有問題的內部程 序、員工和信息科技系統(tǒng)， 以及外部事件所造成損失的 風險。包括法律風險，但不 包括戰(zhàn)略風險和聲譽風險。 （銀監(jiān)會2007年5月定義）操作風險的類型人員：指銀行員工違反職業(yè)道德，違法或違規(guī)、違章操作， 單獨

6、或伙同他人挪用、盜用、詐騙銀行資產；或由于 自身素質、能力達不到崗位要求、工作不盡職造成的 損失。流程：指銀行管理制度、業(yè)務流程存在缺陷、漏洞，導致員 工操作差錯或不法分子蓄意犯罪而造成的損失。系統(tǒng)：指銀行內部IT系統(tǒng)不完善、軟件硬件故障，不能形成 對風險的技術預警、控制，或影響正常運行造成的損 失。外部事件：指直接來自外部的主、客觀因素給銀行帶來的損 失和影響，包括犯罪、法律糾紛、災害、政治事件等。案件與操作風險操作風險是產生銀行案件的操作風險是產生銀行案件的主要根源主要根源，案件是操，案件是操作風險的重要作風險的重要表現(xiàn)形式。表現(xiàn)形式。銀行案件風險屬于操作風險的范疇，是銀行工作人員發(fā)生違法

7、違規(guī)違紀案件，或內外勾結，及外部侵害（詐騙、盜竊、搶劫等）案件造成銀行資金財產損失和聲譽損失的風險。案件風險信息案件風險信息案件風險信息：指已被發(fā)現(xiàn)，可能演化為案件，但尚未確：指已被發(fā)現(xiàn)，可能演化為案件，但尚未確認案件事實的風險事件的有關信息。認案件事實的風險事件的有關信息。主要包括：銀行業(yè)金融機構主要包括：銀行業(yè)金融機構員工員工非正常原因無故離崗或失非正常原因無故離崗或失蹤、被拘禁或被雙規(guī)；蹤、被拘禁或被雙規(guī)；客戶反映客戶反映非自身原因賬戶資金發(fā)生非自身原因賬戶資金發(fā)生異常；收到重大案件舉報線索；異常；收到重大案件舉報線索；媒體披露媒體披露或在社會某一范或在社會某一范圍內傳播的案件線索；大額

8、圍內傳播的案件線索；大額授信企業(yè)授信企業(yè)負責人失蹤、被拘禁負責人失蹤、被拘禁或被雙規(guī)；銀行業(yè)金融機構員工可能涉及案件但尚未確認或被雙規(guī)；銀行業(yè)金融機構員工可能涉及案件但尚未確認的情況；其他由于人為侵害可能導致銀行或客戶資金的情況；其他由于人為侵害可能導致銀行或客戶資金(資資產產)風險或損失的情況。風險或損失的情況。 案件與操作風險的關聯(lián)性案件與操作風險的關聯(lián)性操作風險演變案件風險信息惡化案件；操作風險是銀行業(yè)風險的必然表現(xiàn)。換句話說，全面的風險管理是案件防控的基礎，案件防控的重點就是有效防范操作風險。要杜絕案件發(fā)生就必須嚴格控制操作風險演化成案件風險信息，并堅決防止案件風險信息惡化成案件。 五

9、、銀行案件風險成因和防控措施案件風險成因案件風險成因1、思想、思想認識認識不充分，對案防重視不夠不充分，對案防重視不夠2、公司（法人）、公司（法人）治理治理不完善，監(jiān)督約束缺失不完善，監(jiān)督約束缺失3、制度、制度流程流程不健全，執(zhí)行力不足不健全，執(zhí)行力不足4、監(jiān)督監(jiān)督檢查不深入，不能有效揭示風險檢查不深入，不能有效揭示風險5、責任、責任追究追究不到位，懲戒警示作用不足不到位，懲戒警示作用不足6、教育教育培訓不重視，部分員工行為失范培訓不重視，部分員工行為失范7、經(jīng)營、經(jīng)營思想思想不端正，弱化了內部管理不端正，弱化了內部管理8、選人選人機制不科學，重要崗位用人失察機制不科學，重要崗位用人失察銀行案

10、件風險防控措施1、完善公司（法人）、完善公司（法人）治理機制治理機制2、建立健全案件防控、建立健全案件防控責任制度責任制度3、加強、加強內部控制內部控制體系建設體系建設4、下大力氣狠抓、下大力氣狠抓執(zhí)行力執(zhí)行力建設建設5、增強、增強稽核稽核和和業(yè)務檢查業(yè)務檢查的有效性的有效性6、建立案件、建立案件責任追究制度責任追究制度7、強化、強化科技系統(tǒng)科技系統(tǒng)技防功能技防功能8、建立科學的、建立科學的激勵約束機制激勵約束機制9、培育良好的企業(yè)、培育良好的企業(yè)文化文化、風險文化、合規(guī)文化、風險文化、合規(guī)文化10、加強對案防工作的、加強對案防工作的監(jiān)管監(jiān)管六、案件責任追究的有關要求 農村金融機構案件責任追究

11、指導意見農村金融機構案件責任追究指導意見規(guī)定：對因規(guī)定：對因故意、過失或不盡職故意、過失或不盡職而導致發(fā)生而導致發(fā)生重大案件重大案件的直接責任的直接責任人員，在核清違法違規(guī)事實后，按規(guī)定程序，一律人員，在核清違法違規(guī)事實后，按規(guī)定程序，一律解解除勞動合同。涉嫌違法犯罪除勞動合同。涉嫌違法犯罪的，無論涉案金額的，無論涉案金額大小大小，一律一律開除開除。對流程。對流程制約制約崗位和業(yè)務崗位和業(yè)務管理管理、監(jiān)督監(jiān)督等條線等條線未盡職盡責，或未盡職盡責，或管理不力管理不力，知情不報知情不報的間接責任人員，的間接責任人員，由本級或上級機構依據(jù)有關規(guī)定一并追究責任。由本級或上級機構依據(jù)有關規(guī)定一并追究責任

12、。 1、一案四問責一案四問責：即問案件當事人的責任、問：即問案件當事人的責任、問不嚴格執(zhí)行規(guī)章制度的相關人員責任、問相不嚴格執(zhí)行規(guī)章制度的相關人員責任、問相關知情人責任、問發(fā)案單位上級領導人的責關知情人責任、問發(fā)案單位上級領導人的責任。任。2、雙線問責雙線問責：即對經(jīng)營管理條線問責的同時，：即對經(jīng)營管理條線問責的同時，還要對稽核監(jiān)督條線問責。還要對稽核監(jiān)督條線問責。3、上追兩級上追兩級：即重大案件責任追究到案發(fā)機：即重大案件責任追究到案發(fā)機構的上兩級領導。構的上兩級領導。七、銀監(jiān)會案件防控工作推動 背景背景：隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展和金融改革的深入，銀行業(yè)金：隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展和金融改革的深入，銀行

13、業(yè)金融機構操作風險同步加大，影響巨大的大案、要案多發(fā)，融機構操作風險同步加大，影響巨大的大案、要案多發(fā)，造成巨大的財務和聲譽損失，引起國內外各界的高度關注。造成巨大的財務和聲譽損失，引起國內外各界的高度關注。1、2005年開始，中國銀監(jiān)會在全國范圍那開展銀行業(yè)案年開始，中國銀監(jiān)會在全國范圍那開展銀行業(yè)案件專項治理活動。件專項治理活動。2、2006-2008年，開展三年年，開展三年案件專項治理案件專項治理。（排查、問。（排查、問責、強內控）責、強內控）3、2009-2011年，開展三年年，開展三年案件防控治理案件防控治理。（規(guī)范、強化、。（規(guī)范、強化、提升）提升）4、2012年年-，構建，構建規(guī)

14、范化、制度化、常態(tài)化規(guī)范化、制度化、常態(tài)化的長效案件防的長效案件防控工作機制。控工作機制。八、案件專項治理知識要點1、防范操作風險的、防范操作風險的“十三條意見十三條意見”2、六個領域、六個領域3、八個環(huán)節(jié)、八個環(huán)節(jié)4、會計核算、會計核算“六相符六相符”5、四類案件、四類案件6、立體式的案件查防體系、立體式的案件查防體系7、“三個堅持三個堅持”8、外科手術式作業(yè)檢查方式、外科手術式作業(yè)檢查方式9、九種人九種人10、五結合、五結合11、四個到位、四個到位12、三不為、三不為13、四項制度、四項制度14、五道防線、五道防線15、整改工作、整改工作“六個明確六個明確”16、十個易發(fā)案件的環(huán)節(jié)、十個易

15、發(fā)案件的環(huán)節(jié)17、雙臺賬、雙臺賬18、柜臺業(yè)務、柜臺業(yè)務“二十八個不準二十八個不準”1、防范操作風險的“十三條意見”一是一是高度重視防范操作風險的規(guī)章制度建設；高度重視防范操作風險的規(guī)章制度建設；二是二是切實加強稽核建設；切實加強稽核建設；三是三是加強對基層行的合規(guī)性監(jiān)督；加強對基層行的合規(guī)性監(jiān)督；四是四是訂立職責制，明確總行及各級分支機構的責任，形成訂立職責制，明確總行及各級分支機構的責任，形成 明確的制度保障；明確的制度保障；五是五是堅持相關的行務管理公開制度；堅持相關的行務管理公開制度；六是六是建立和實施基層主管輪崗輪調和強制休假制度，并確建立和實施基層主管輪崗輪調和強制休假制度，并確

16、保這一安排納入總行及各級分支機構的人事管理制保這一安排納入總行及各級分支機構的人事管理制 度；度；七是七是嚴格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內外的嚴格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內外的 行為，建立相應的行為失范監(jiān)察制度；行為，建立相應的行為失范監(jiān)察制度；八是八是對舉報查實的案件，舉報人屬于來自基層的員工（包對舉報查實的案件，舉報人屬于來自基層的員工（包 括合同工、臨時工）的，要予以重獎；對堅持規(guī)章制括合同工、臨時工）的，要予以重獎；對堅持規(guī)章制 度、勇于斗爭而制止案件發(fā)生的，要有特別的激勵機度、勇于斗爭而制止案件發(fā)生的，要有特別的激勵機 制和規(guī)定；制和規(guī)定；九是九是加強和完善銀行

17、與客戶、銀行與銀行以及銀行內部業(yè)加強和完善銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內部業(yè) 務臺賬與會計賬之間的適時對賬制度，對對賬頻率、務臺賬與會計賬之間的適時對賬制度，對對賬頻率、 對賬對象、可對賬人員等作出明確規(guī)定；對賬對象、可對賬人員等作出明確規(guī)定；十是十是加強未達賬項和差錯處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對加強未達賬項和差錯處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對 賬崗位必須嚴格分開，堅決做到對未達賬和賬款差錯賬崗位必須嚴格分開，堅決做到對未達賬和賬款差錯 的查核工作不返原崗處理，要設立獨立的審核崗，建的查核工作不返原崗處理，要設立獨立的審核崗，建 立責任復核制；立責任復核制；十一是十一是嚴格印章、密押、憑證的分

18、管與分存及銷毀制度，嚴格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度， 堅決執(zhí)行制度規(guī)定，并對此進行嚴格檢查，對違規(guī)者堅決執(zhí)行制度規(guī)定，并對此進行嚴格檢查，對違規(guī)者 進行眼里懲處；進行眼里懲處；十二是十二是加強對可能發(fā)生的賬外經(jīng)營的監(jiān)控；加強對可能發(fā)生的賬外經(jīng)營的監(jiān)控；十三是十三是迅速改進科技信息系統(tǒng)，提高通過技術手段防范操迅速改進科技信息系統(tǒng)，提高通過技術手段防范操 作風險的能力，支持各類管理信息的適時、準確生作風險的能力，支持各類管理信息的適時、準確生 成，為業(yè)務操作復核和稽核部門的稽查提供堅實基礎。成，為業(yè)務操作復核和稽核部門的稽查提供堅實基礎。 2、“六個領域六個領域”一是一是授權卡；授權卡

19、；二是二是印鑒密押；印鑒密押；三是三是空白憑證；空白憑證；四是四是金庫尾箱；金庫尾箱；五是五是查詢對賬；查詢對賬；六是六是輪崗休假。輪崗休假。 3、“8個環(huán)節(jié)個環(huán)節(jié)”一是授權卡；一是授權卡；二是印鑒密押；二是印鑒密押；三是空白憑證；三是空白憑證；四是金庫尾箱；四是金庫尾箱；五是查詢對賬；五是查詢對賬；六是輪崗休假。六是輪崗休假。七是監(jiān)控檢查；七是監(jiān)控檢查；八是槍支彈藥八是槍支彈藥 。4、會計核算、會計核算“六相符六相符”賬賬；賬賬；賬據(jù)；賬據(jù)；賬款；賬款；賬實；賬實；賬表；賬表；內外賬內外賬 。 5、四類案件盜竊盜竊搶劫搶劫詐騙詐騙涉槍涉槍6、立體式的案件查防體系銀行業(yè)金融機構要從銀行業(yè)金融機

20、構要從道德建設、制度道德建設、制度安排、監(jiān)控機制安排、監(jiān)控機制三個方面構筑立體式三個方面構筑立體式的案件查防體系。的案件查防體系。 7、“三個堅持”堅持堅持標本兼治，重在治本；標本兼治，重在治本；堅持堅持查防結合，重在防范；查防結合，重在防范；堅持堅持改革管理并重，重在加強內控。改革管理并重，重在加強內控。8、外科手術式作業(yè)檢查方式“格式化、作業(yè)式格式化、作業(yè)式”監(jiān)督檢查及處罰辦法監(jiān)督檢查及處罰辦法“格式化格式化”，就是對農村信用社不同崗位職責及內控制度、操作規(guī)程就是對農村信用社不同崗位職責及內控制度、操作規(guī)程進行邏輯歸納，將檢查的內容、標準及要求設計成不同進行邏輯歸納，將檢查的內容、標準及要

21、求設計成不同的專用表格，形成具體量化治標，增強監(jiān)督檢查的針對的專用表格，形成具體量化治標，增強監(jiān)督檢查的針對性、系統(tǒng)性和可操作性，形成科學、嚴謹、有效的監(jiān)督性、系統(tǒng)性和可操作性，形成科學、嚴謹、有效的監(jiān)督檢查體系；檢查體系；“作業(yè)式作業(yè)式”，就是各聯(lián)社和農村信用社根據(jù)內控管理的，就是各聯(lián)社和農村信用社根據(jù)內控管理的需要，以需要，以“格式化格式化”表格為載體，布置各專業(yè)、各單位表格為載體，布置各專業(yè)、各單位不同層面負有監(jiān)督檢查職責的人員，進行監(jiān)督檢查的具不同層面負有監(jiān)督檢查職責的人員，進行監(jiān)督檢查的具體操作，并將所完成的體操作，并將所完成的“作業(yè)作業(yè)”按要求上交聯(lián)社專門機按要求上交聯(lián)社專門機構審

22、查和存檔。構審查和存檔。9、“九種人九種人”有有“黃賭毒黃賭毒”行為的；行為的；個人或家庭經(jīng)個人或家庭經(jīng)商辦企業(yè)商辦企業(yè)的；的；大額資金大額資金炒股炒股的；的；個人、家庭個人、家庭負債較大負債較大，或在行社有貸款的（正常消，或在行社有貸款的（正常消費貸款除外）；費貸款除外）；無故不能正常上班或經(jīng)常無故不能正常上班或經(jīng)常曠工曠工的；的；交友混亂，經(jīng)常交友混亂，經(jīng)常出入高檔消費場所出入高檔消費場所的；的；在職工作超過強制休假、在職工作超過強制休假、輪崗輪崗規(guī)定時限的；規(guī)定時限的；有有不良記錄不良記錄或犯罪前科的；或犯罪前科的；已經(jīng)出現(xiàn)已經(jīng)出現(xiàn)違規(guī)操作違規(guī)操作的。的。 10、“五結合”第一，第一，懲

23、治懲治與與教育教育相結合。相結合。第二，案件第二，案件查糾查糾與與防范防范相結合。相結合。第三，制度第三，制度完善完善與制度與制度執(zhí)行執(zhí)行相結合。相結合。第四，第四，內部監(jiān)督內部監(jiān)督與與外部監(jiān)管外部監(jiān)管相結合。相結合。第五，第五，內部控制內部控制與與文化建設文化建設相結合。相結合。11、四個到位責任責任到位到位追究追究到位到位懲戒懲戒到位到位整改整改到位到位12、“三不為”抓好員工思想道德教育，以創(chuàng)建精神文明單位活動抓好員工思想道德教育，以創(chuàng)建精神文明單位活動為載體，提高員工道德水準和職業(yè)操守，引導員工為載體，提高員工道德水準和職業(yè)操守，引導員工“不想為不想為”；大力開展企業(yè)誠信合規(guī)文化建設活

24、動，強化員工遵大力開展企業(yè)誠信合規(guī)文化建設活動，強化員工遵紀守法、照章辦理意識，堅持從嚴治社的方針，警紀守法、照章辦理意識，堅持從嚴治社的方針，警示員工示員工“不敢為不敢為”；狠抓各項規(guī)章制度的落實和執(zhí)行，強化風險管控和狠抓各項規(guī)章制度的落實和執(zhí)行，強化風險管控和檢查力度，監(jiān)督員工檢查力度，監(jiān)督員工“不能為不能為”。13、“四項制度”干部交流、干部交流、崗位輪換、崗位輪換、親屬回避、親屬回避、強制休假。強制休假。14、“五道防線”一是制定崗位職責、操作規(guī)范，明確崗位權利、義務和責任，建立一是制定崗位職責、操作規(guī)范，明確崗位權利、義務和責任，建立崗位崗位自我約束防線自我約束防線。二是堅持業(yè)務操作

25、前、中、后臺分離，重要憑證、印鑒密押管用分離，二是堅持業(yè)務操作前、中、后臺分離，重要憑證、印鑒密押管用分離，記帳對帳、管庫查庫分離，嚴格貸款記帳對帳、管庫查庫分離，嚴格貸款“三查三查”制度，規(guī)范各崗位間的工制度，規(guī)范各崗位間的工作銜接程序，明確同一流程前后手崗位職責，建立嚴密的作銜接程序，明確同一流程前后手崗位職責，建立嚴密的業(yè)務流程制約業(yè)務流程制約防線防線。三是提高信息科技系統(tǒng)風險防控功能，增加對重要業(yè)務、風險環(huán)節(jié)的監(jiān)三是提高信息科技系統(tǒng)風險防控功能，增加對重要業(yè)務、風險環(huán)節(jié)的監(jiān)測預警功能，配置業(yè)務操作、安全保衛(wèi)工作遠程監(jiān)控設備，建立測預警功能，配置業(yè)務操作、安全保衛(wèi)工作遠程監(jiān)控設備，建立信

26、息科信息科技技術防線技技術防線。四是明確各級機構業(yè)務管理部門對本業(yè)務條線的輔導、培訓、監(jiān)督和檢四是明確各級機構業(yè)務管理部門對本業(yè)務條線的輔導、培訓、監(jiān)督和檢查職責，履行業(yè)務條線風險防控責任，建立查職責，履行業(yè)務條線風險防控責任，建立業(yè)務條線管控防線業(yè)務條線管控防線。五是省級聯(lián)社（農村銀行）要設立專門的稽核機構，統(tǒng)一管理轄內稽核五是省級聯(lián)社（農村銀行）要設立專門的稽核機構，統(tǒng)一管理轄內稽核人員，獨立對轄內各農村合作金融機構實施稽核檢查；各法人農村中小人員，獨立對轄內各農村合作金融機構實施稽核檢查；各法人農村中小金融機構要設立風險合規(guī)管理部門，推行會計主管或風險管理人員委派金融機構要設立風險合規(guī)管

27、理部門，推行會計主管或風險管理人員委派制，加強對內控、業(yè)務經(jīng)營的檢查風險管理，建立制，加強對內控、業(yè)務經(jīng)營的檢查風險管理，建立監(jiān)督檢查防線監(jiān)督檢查防線。15、整改工作“六個明確”明確明確領導領導、明確明確部門部門、明確明確人員人員、明確明確時限時限、明確明確責任責任、明確明確效果效果。16、十個易發(fā)案件的環(huán)節(jié)重要空白憑證、印簽密押、授權卡或柜重要空白憑證、印簽密押、授權卡或柜員卡、票據(jù)審驗、查詢查復和對賬、槍員卡、票據(jù)審驗、查詢查復和對賬、槍支彈藥、金庫尾箱、支彈藥、金庫尾箱、ATM機、要害崗位機、要害崗位人員、監(jiān)控錄像。人員、監(jiān)控錄像。 17、“雙臺賬”銀監(jiān)局要求各銀行機構建立銀監(jiān)局要求各銀

28、行機構建立“規(guī)章制度修訂執(zhí)行臺賬規(guī)章制度修訂執(zhí)行臺賬”和和“已發(fā)案件和操作風險執(zhí)行臺賬已發(fā)案件和操作風險執(zhí)行臺賬”，并采用銷號制，并采用銷號制，逐條落實整改。逐條落實整改。 18、柜臺業(yè)務二十八個不準柜員卡使用（柜員卡使用（1）1、復制、盜用、超權持有操作卡、授權卡、密碼、復制、盜用、超權持有操作卡、授權卡、密碼（或口令等）；（或口令等）；2、將個人名章、操作卡、授權卡、密碼（或口令等）、將個人名章、操作卡、授權卡、密碼（或口令等）交他人使用，或使用他人個人名章、操作卡、授權卡、交他人使用，或使用他人個人名章、操作卡、授權卡、密碼（或口令等）辦理業(yè)務。密碼（或口令等）辦理業(yè)務。重要物品保管、使

29、用方面（重要物品保管、使用方面（2）3、違反領用、登記、交接、作廢和銷毀制度將本人、違反領用、登記、交接、作廢和銷毀制度將本人保管的業(yè)務印章、有價單證、重要空白憑證等重要物保管的業(yè)務印章、有價單證、重要空白憑證等重要物品交給他人保管、使用。品交給他人保管、使用。辦理具體柜臺業(yè)務方面（辦理具體柜臺業(yè)務方面（3）4、柜員辦理本人業(yè)務；、柜員辦理本人業(yè)務；5、不按規(guī)定核對預留印鑒或支付密鑰辦理業(yè)務；、不按規(guī)定核對預留印鑒或支付密鑰辦理業(yè)務；6、代客戶簽名、設置、代客戶簽名、設置/重置重置/輸入密碼；輸入密碼；7、代客戶申請、購買、簽收、保管重要空白憑證和支付設、代客戶申請、購買、簽收、保管重要空白憑證和支付設 備（如網(wǎng)銀備（如網(wǎng)銀U盾或令牌、密碼信封、支付密碼器等）；盾或令牌、密碼信封、支付密碼器等）；8、代客戶保管客戶存單、卡、折、有價單證、票據(jù)、印鑒、代客戶保管客戶存單、卡、折、有價單證、票據(jù)、印鑒 卡、身份證件等重要物品；卡、身份證件等重要物品；9、代客戶申請、啟用、操作網(wǎng)上銀行、手機銀行、電話銀、代客戶申請、啟用、操作網(wǎng)上銀行、手機銀行、電話銀 行業(yè)務；行業(yè)務；10、委派會計（授權經(jīng)理）對網(wǎng)點負責人干預授權工作不、委派會計（授權經(jīng)理）對網(wǎng)點負責人干預授權工作不 抵制，或對柜員違規(guī)操作行為不制止、不糾正，或授意、抵制，或對柜員違規(guī)操作行為不制止、