詢(xún)證函業(yè)務(wù)柜臺(tái)操作規(guī)程2014

1、詢(xún)證函業(yè)務(wù)柜臺(tái)操作規(guī)程為了規(guī)范我行詢(xún)證函業(yè)務(wù)的柜臺(tái)操作，根據(jù)財(cái)政部、中國(guó)人民銀行關(guān)于做好企業(yè)的銀行存款借款及往來(lái)款項(xiàng)函證工作的通知，特制定本規(guī)程。一、基本規(guī)定（一）業(yè)務(wù)介紹1、本規(guī)程所稱(chēng)“詢(xún)證函業(yè)務(wù)”是指注冊(cè)會(huì)計(jì)師在依法審查企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表，驗(yàn)證企業(yè)資本，辦理企業(yè)合并、分立、清算等審計(jì)業(yè)務(wù)時(shí)，以被審計(jì)企業(yè)名義向我行發(fā)函詢(xún)證，以驗(yàn)證該企業(yè)的銀行存款、借款及往來(lái)款項(xiàng)等是否真實(shí)、合法、完整，我行按照財(cái)政部、中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定據(jù)實(shí)作出回復(fù)的業(yè)務(wù)，是我行提供給單位客戶(hù)的一種中間業(yè)務(wù)。2、詢(xún)證函中詢(xún)證的事項(xiàng)可包括：銀行存款、往來(lái)款項(xiàng)明細(xì)、投資人（股東）出資情況、借款、銀行承兌匯票、信用證、保函等。詢(xún)證函的申

2、請(qǐng)人應(yīng)為我行單位客戶(hù)，詢(xún)證函上應(yīng)加蓋單位公章或預(yù)留印鑒。對(duì)于詢(xún)證函中詢(xún)證同一客戶(hù)兩個(gè)及以上存款賬戶(hù)，且預(yù)留銀行印鑒不相同的，客戶(hù)可以分別加蓋每個(gè)賬戶(hù)的預(yù)留印鑒或統(tǒng)一加蓋公章。詢(xún)證函的參考格式詳見(jiàn)附件1，詢(xún)證函的格式和事項(xiàng)可不限于參考格式中的內(nèi)容。3、詢(xún)證事項(xiàng)中所列銀行存款賬戶(hù)若已被質(zhì)押、凍結(jié)、控制的，或有保證金賬戶(hù)的，回函時(shí)選擇“數(shù)據(jù)證明無(wú)誤”的結(jié)論，并在“結(jié)論”欄下方空白處手工增加“銀行聲明”欄，注明相關(guān)情況并蓋章。銀行存款賬戶(hù)是否可以包括陽(yáng)光理財(cái)機(jī)構(gòu)客戶(hù)理財(cái)產(chǎn)品賬戶(hù)應(yīng)按產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)中的約定執(zhí)行。4、我行可受理單位客戶(hù)、詢(xún)證函中載明的會(huì)計(jì)師（審計(jì)）事務(wù)所遞交或郵寄的詢(xún)證函。 5、詢(xún)證事項(xiàng)僅限于

3、單位客戶(hù)在分行轄內(nèi)的相關(guān)事項(xiàng)。若詢(xún)證事項(xiàng)僅為銀行存款、往來(lái)款項(xiàng)明細(xì)、投資人（股東）出資情況的，各網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)可直接受理、回復(fù)。對(duì)于僅涉及本網(wǎng)點(diǎn)的上述詢(xún)證業(yè)務(wù)，可由柜臺(tái)經(jīng)理審批同意后，加蓋“柜臺(tái)業(yè)務(wù)專(zhuān)用章（對(duì)公）”正式對(duì)外回函；上述證明內(nèi)容如涉及分行轄內(nèi)其他網(wǎng)點(diǎn)的，需由分行運(yùn)營(yíng)管理部協(xié)助填寫(xiě)并審核后，再由受理網(wǎng)點(diǎn)加蓋行章正式對(duì)外回函。若詢(xún)證事項(xiàng)為借款、銀行承兌匯票、信用證、保函等，應(yīng)比照我行公司客戶(hù)資信證明業(yè)務(wù)的操作規(guī)程，由客戶(hù)經(jīng)理受理初審、有權(quán)審核人審核并報(bào)行領(lǐng)導(dǎo)同意后，再由受理網(wǎng)點(diǎn)加蓋行章正式對(duì)外回函。6、詢(xún)證函中已預(yù)印的事項(xiàng)但未填寫(xiě)詢(xún)證內(nèi)容的，我行回函時(shí)應(yīng)從左上角至右下角劃斜線(xiàn)，并在“結(jié)論”欄

4、下方空白處手工增加“銀行聲明”欄，注明“會(huì)計(jì)師（審計(jì)）事務(wù)所未詢(xún)證XX事項(xiàng)”并蓋章。若詢(xún)證函有多頁(yè)，我行應(yīng)將詢(xún)證函加蓋騎縫章。對(duì)于未編頁(yè)碼的，應(yīng)統(tǒng)一在每頁(yè)右上角空白處加注“共X頁(yè)，第X頁(yè)”。7、各行在受理詢(xún)證函后，應(yīng)通過(guò)我行相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)、業(yè)務(wù)資料查詢(xún),與單位電話(huà)核實(shí)詢(xún)證的情況和內(nèi)容后再回函，并對(duì)回函信息的真實(shí)性負(fù)責(zé)，嚴(yán)禁出具與事實(shí)不符的回函。8、各行對(duì)寄來(lái)的詢(xún)證函，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行處理，原則上應(yīng)在收到之日起10個(gè)工作日內(nèi)予以回函。9、各行不得直接將回復(fù)的詢(xún)證函原件交單位客戶(hù)，應(yīng)郵寄或遞交給會(huì)計(jì)師（審計(jì)）事務(wù)所，我行留存復(fù)印件。若詢(xún)證函中載明了回郵地址的，我行應(yīng)按詢(xún)證函中地址，直接郵寄給會(huì)計(jì)師（審計(jì)）

5、事務(wù)所。若未載明回郵地址的，會(huì)計(jì)師（審計(jì)）事務(wù)所應(yīng)出具加蓋了公章的介紹信或公函注明指定經(jīng)辦人姓名、身份證件種類(lèi)和號(hào)碼，我行進(jìn)行要式性審核，無(wú)誤后應(yīng)將詢(xún)證函原件交會(huì)計(jì)師（審計(jì)）事務(wù)所指定經(jīng)辦人，在登記簿中上注明“不郵寄”并請(qǐng)其簽收。10、柜臺(tái)直接郵寄的回函，其復(fù)印件與驗(yàn)印核實(shí)行、收費(fèi)單、工作表（如有）等一并隨當(dāng)日傳票裝訂，柜員應(yīng)在詢(xún)證函備查登記簿中登記相關(guān)要素備查；非柜臺(tái)郵寄的，按本行對(duì)外出具函件的管理規(guī)定，連同工作表建檔妥善保管。（二）使用的憑證一般憑證：詢(xún)征函工作表（三）業(yè)務(wù)辦理范圍詢(xún)證事項(xiàng)為銀行存款、往來(lái)款項(xiàng)明細(xì)、投資人（股東）出資情況的，各網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)可直接受理并對(duì)外回函；上述詢(xún)證事項(xiàng)涉及分

6、行轄內(nèi)其他網(wǎng)點(diǎn)的，需由分行運(yùn)營(yíng)管理部協(xié)助填寫(xiě)審批后再對(duì)外回函。（四）收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)1、業(yè)務(wù)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)辦理詢(xún)證函業(yè)務(wù)應(yīng)按中國(guó)光大銀行服務(wù)收費(fèi)表中列明的標(biāo)準(zhǔn)向單位客戶(hù)收取手續(xù)費(fèi)。2、若詢(xún)證函由柜臺(tái)或業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)直接郵寄會(huì)計(jì)師（審計(jì)）事務(wù)所，可采取收件人付費(fèi)方式代為郵寄詢(xún)證函，或代理收費(fèi)的方式向單位客戶(hù)收取單程郵寄費(fèi)。詢(xún)證函也可以由柜臺(tái)或業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門(mén)通知會(huì)計(jì)師事務(wù)所到我行來(lái)領(lǐng)取。3、單位客戶(hù)從結(jié)算賬戶(hù)支付上述費(fèi)用的，應(yīng)該在收費(fèi)單上加蓋預(yù)留印鑒。 二、業(yè)務(wù)流程（一）銀行存款、往來(lái)款項(xiàng)明細(xì)、投資人（股東）出資情況的詢(xún)證函操作流程1、僅涉及本網(wǎng)點(diǎn)賬戶(hù)的詢(xún)證函若詢(xún)證函的詢(xún)證事項(xiàng)為銀行存款、往來(lái)款項(xiàng)明細(xì)、投資人（股東

7、）出資情況，且只涉及本網(wǎng)點(diǎn)賬戶(hù)的，各網(wǎng)點(diǎn)柜臺(tái)可直接受理并對(duì)外回函，具體流程如下：（1）柜員初審柜臺(tái)人員受理詢(xún)證函后應(yīng)認(rèn)真審核以下內(nèi)容：1）詢(xún)證事項(xiàng)為柜臺(tái)可直接回函類(lèi)型的，詢(xún)證函內(nèi)容是否合規(guī)、完整，是否有會(huì)計(jì)師（審計(jì)）事務(wù)所的郵寄地址，若無(wú)回郵地址的，會(huì)計(jì)師（審計(jì)）事務(wù)所應(yīng)出具加蓋了公章的介紹信或公函注明指定經(jīng)辦人身份信息；2）對(duì)單位客戶(hù)詢(xún)證函及收費(fèi)單上加蓋的公章、預(yù)留印鑒，通過(guò)驗(yàn)印系統(tǒng)審核公章（印鑒）是否正確，將驗(yàn)印核實(shí)行打印在內(nèi)部通用憑證上；對(duì)于詢(xún)證同一客戶(hù)兩個(gè)及以上存款賬戶(hù)且加蓋預(yù)留印鑒的，應(yīng)在驗(yàn)印系統(tǒng)中按存款賬戶(hù)分別核對(duì)預(yù)留印鑒并打印核實(shí)行。對(duì)于手動(dòng)核驗(yàn)通過(guò)的，還應(yīng)換人復(fù)核。3）對(duì)于會(huì)計(jì)

8、師（審計(jì)）事務(wù)所指定經(jīng)辦人直接取走回函的，應(yīng)審核經(jīng)辦人的身份證件與書(shū)面注明的信息是否一致，使用“5566單筆核對(duì)身份證信息（含照片）”交易對(duì)身份證進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查；4）使用4402對(duì)公帳戶(hù)余額查詢(xún)、4404對(duì)帳單查詢(xún)打印、4317賬戶(hù)凍結(jié)查詢(xún)修改解凍等核心系統(tǒng)中相關(guān)交易，查詢(xún)截止詢(xún)證函中列明的日期各詢(xún)證事項(xiàng)是否屬實(shí)。對(duì)于詢(xún)證投資人（股東）出資情況的，還應(yīng)通過(guò)傳票或影像平臺(tái)傳票掃描件、驗(yàn)資戶(hù)開(kāi)戶(hù)資料中的股東投資信息等查詢(xún)繳入款項(xiàng)的繳款人、金額與詢(xún)證事項(xiàng)是否相符。5）按照詢(xún)證函的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，向單位客戶(hù)收取手續(xù)費(fèi)。由單位客戶(hù)支付郵寄費(fèi)用的，按郵政部門(mén)的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)向其收取郵寄費(fèi)。6）初審無(wú)誤后，經(jīng)辦人員填寫(xiě)回

9、函，操作要點(diǎn)為：按照查詢(xún)結(jié)果勾選數(shù)據(jù)相符或不符，對(duì)于不符的，應(yīng)列明實(shí)際情況。對(duì)于詢(xún)證事項(xiàng)中所列銀行存款賬戶(hù)已被質(zhì)押、凍結(jié)、控制的，或有保證金賬戶(hù)的，回函時(shí)選擇“數(shù)據(jù)證明無(wú)誤”的結(jié)論，并在“結(jié)論”欄下方空白處手工增加“銀行聲明”欄，注明相關(guān)情況。已預(yù)印事項(xiàng)但未填寫(xiě)詢(xún)證內(nèi)容的，我行回函時(shí)應(yīng)從左上角至右下角劃斜線(xiàn)，并在“結(jié)論”欄下方空白處手工增加“銀行聲明”欄，注明“會(huì)計(jì)師（審計(jì)）事務(wù)所未詢(xún)證XX事項(xiàng)”。對(duì)于詢(xún)證函有多頁(yè)但未編頁(yè)的，應(yīng)統(tǒng)一在每頁(yè)右上角空白處加注“共X頁(yè)，第X頁(yè)”。填寫(xiě)完畢后，在詢(xún)證函相應(yīng)的結(jié)論欄注明“經(jīng)辦人”并簽章，交另一柜員復(fù)核。（2）復(fù)核柜員審核要點(diǎn)詢(xún)證事項(xiàng)是否為柜臺(tái)可直接辦理的

10、業(yè)務(wù)范圍；通過(guò)電話(huà)與單位客戶(hù)就詢(xún)證函的出處和真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)，并在驗(yàn)印核實(shí)行憑證上注明核實(shí)情況（聯(lián)系人、電話(huà)、核實(shí)結(jié)果、核實(shí)時(shí)間等）并簽名。驗(yàn)印結(jié)果是否為“自動(dòng)通過(guò)”，對(duì)于手動(dòng)通過(guò)的還應(yīng)二次核驗(yàn)。若為指定經(jīng)辦人直接取走回函的，應(yīng)審核身份證件與書(shū)面所列信息是否一致，聯(lián)網(wǎng)核查結(jié)果是否相符； 經(jīng)辦柜員填寫(xiě)的回函內(nèi)容是否與業(yè)務(wù)系統(tǒng)、業(yè)務(wù)資料中相關(guān)信息一致，應(yīng)手工加注“銀行聲明”欄的是否已經(jīng)正確填寫(xiě)，多頁(yè)詢(xún)證函但無(wú)頁(yè)碼的是否已標(biāo)注“共X頁(yè)，第X頁(yè)”；收費(fèi)單的客戶(hù)賬號(hào)、金額是否正確。以上內(nèi)容均審核無(wú)誤后，復(fù)核柜員應(yīng)在相應(yīng)結(jié)論欄注明“復(fù)核人”并簽章，交柜臺(tái)經(jīng)理審批。（3）柜臺(tái)經(jīng)理審批柜臺(tái)經(jīng)理應(yīng)審核證明事項(xiàng)是否

11、為柜臺(tái)可直接辦理的業(yè)務(wù)范圍，驗(yàn)印核實(shí)行、聯(lián)網(wǎng)核查結(jié)果和收費(fèi)憑證合規(guī)，詢(xún)證函已由柜員雙人審核簽章，無(wú)誤后在相應(yīng)結(jié)論欄注明“柜臺(tái)經(jīng)理”并簽名。（4）對(duì)外出具保管“柜臺(tái)業(yè)務(wù)專(zhuān)用章（對(duì)公）”的柜員憑柜臺(tái)經(jīng)理的簽字，在詢(xún)證函上“銀行簽章”欄、“銀行聲明”欄加蓋“柜臺(tái)業(yè)務(wù)專(zhuān)用章（對(duì)公）”，多頁(yè)詢(xún)證函應(yīng)加蓋騎縫章，并復(fù)印一份。詢(xún)證函原件直接寄會(huì)計(jì)師（審計(jì)）事務(wù)所，復(fù)印件與驗(yàn)印核實(shí)行、聯(lián)網(wǎng)核查結(jié)果、收費(fèi)單一并隨當(dāng)日傳票裝訂。柜員應(yīng)登記詢(xún)證函備查登記簿，記載相關(guān)要素包括回函日期、單位客戶(hù)賬號(hào)、戶(hù)名、詢(xún)證事項(xiàng)等。對(duì)于會(huì)計(jì)師（審計(jì)）事務(wù)所選擇不郵寄的，應(yīng)在詢(xún)證函備查登記簿“備注”欄注明“不郵寄”，請(qǐng)指定經(jīng)辦人簽收后

12、可直接領(lǐng)取原件。2、涉及分行轄內(nèi)跨機(jī)構(gòu)的詢(xún)證函若詢(xún)證函的詢(xún)證事項(xiàng)為銀行存款、往來(lái)款項(xiàng)明細(xì)、投資人（股東）出資情況，但涉及分行轄內(nèi)其他網(wǎng)點(diǎn)，應(yīng)按以下流程辦理：（1）經(jīng)辦機(jī)構(gòu)審核柜臺(tái)人員受理詢(xún)證函后，按照二、（一）1、（1）“僅涉及本網(wǎng)點(diǎn)賬戶(hù)的詢(xún)證函”的審核要點(diǎn)進(jìn)行初審后，填寫(xiě)“詢(xún)證函工作表”(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“工作表”，附件2)，在“協(xié)助查詢(xún)的詢(xún)證事項(xiàng)描述”欄注明請(qǐng)分行運(yùn)營(yíng)管理部協(xié)助查詢(xún)的內(nèi)容，在“填報(bào)人”欄簽名，交柜臺(tái)經(jīng)理復(fù)審。柜臺(tái)經(jīng)理按照二、（一）1、（2）“復(fù)核柜員審核要點(diǎn)”復(fù)審，并審核工作表的內(nèi)容與詢(xún)證函是否一致，審核無(wú)誤后在“填報(bào)人”欄簽名，并加蓋“柜臺(tái)業(yè)務(wù)專(zhuān)用章(對(duì)公)”，連同詢(xún)證函、驗(yàn)印核

13、實(shí)行、聯(lián)網(wǎng)核查結(jié)果一并傳真給分行運(yùn)營(yíng)管理部審批。（2）分行協(xié)助查詢(xún)分行運(yùn)營(yíng)管理部收到網(wǎng)點(diǎn)傳真的“工作表”后，應(yīng)由雙人辦理，審核內(nèi)容包括：詢(xún)證事項(xiàng)是否為柜臺(tái)可直接辦理的業(yè)務(wù)范圍；聯(lián)網(wǎng)核查結(jié)果是否相符； 驗(yàn)印結(jié)果是否為“自動(dòng)通過(guò)”，對(duì)于手動(dòng)通過(guò)的柜臺(tái)經(jīng)理已經(jīng)二次核驗(yàn)；對(duì)于詢(xún)證同一客戶(hù)兩個(gè)及以上存款賬戶(hù)且加蓋預(yù)留印鑒的，是否已按存款賬號(hào)分別核印。審核無(wú)誤后，根據(jù)核心系統(tǒng)查詢(xún)到的相關(guān)數(shù)據(jù)，填寫(xiě)工作表的“運(yùn)營(yíng)部門(mén)復(fù)核意見(jiàn)”欄，再由經(jīng)辦人員、復(fù)核人員簽字，并加蓋部門(mén)公章后回傳至經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，工作表與相關(guān)資料隨分行本部當(dāng)日傳票一并裝訂。（3）網(wǎng)點(diǎn)填寫(xiě)、審核經(jīng)辦機(jī)構(gòu)收到分行傳真的“工作表”后，由經(jīng)辦人員根據(jù)本網(wǎng)點(diǎn)

14、賬戶(hù)的查詢(xún)結(jié)果和分行查詢(xún)結(jié)果，比照二、（一）1、（1）中5）、6）的操作要點(diǎn)收費(fèi)并回函，注明“經(jīng)辦人”簽章后交另一柜員復(fù)核。復(fù)核柜員應(yīng)比照二、（一）1、（2）“復(fù)核柜員審核要點(diǎn)”復(fù)審，無(wú)誤后注明“復(fù)核人”并簽章，交柜臺(tái)經(jīng)理審批。柜臺(tái)經(jīng)理審核無(wú)誤后注明“柜臺(tái)經(jīng)理”并簽章。柜臺(tái)人員將詢(xún)證函與“工作表”傳真件一并交網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人審核簽字后，按照本行的公章用印審批流程在詢(xún)證函上加蓋網(wǎng)點(diǎn)公章后復(fù)印一份。（4）對(duì)外出具詢(xún)證函原件直接寄會(huì)計(jì)師（審計(jì)）事務(wù)所，復(fù)印件與工作表、驗(yàn)印核實(shí)行、聯(lián)網(wǎng)核查結(jié)果、收費(fèi)單一并隨當(dāng)日傳票裝訂。經(jīng)辦柜員應(yīng)登記詢(xún)證函備查登記簿，記載相關(guān)要素包括回函日期、單位客戶(hù)賬號(hào)、戶(hù)名、詢(xún)證事項(xiàng)等

15、。對(duì)于會(huì)計(jì)師（審計(jì)）事務(wù)所選擇不郵寄的，應(yīng)在詢(xún)證函備查登記簿“備注”欄注明“不郵寄”，請(qǐng)指定經(jīng)辦人簽收后可直接領(lǐng)取原件。（二）詢(xún)證事項(xiàng)超出柜臺(tái)可直接回函范圍的若詢(xún)證事項(xiàng)包括銀行存款、往來(lái)款項(xiàng)明細(xì)、投資人（股東）出資情況及借款、銀行承兌匯票、信用證、保函等，各行應(yīng)根據(jù)本行的組織架構(gòu)和經(jīng)營(yíng)管理模式，制定相應(yīng)的操作流程，回函的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)負(fù)責(zé)填寫(xiě)“銀行聲明”欄、對(duì)無(wú)頁(yè)碼的多頁(yè)詢(xún)證函加注頁(yè)碼。柜臺(tái)對(duì)銀行存款、往來(lái)款項(xiàng)明細(xì)、投資人（股東）出資情況詢(xún)證回函的真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)；相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)借款、銀行承兌匯票、信用證、保函等回函的真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。流程中涉及到柜臺(tái)與業(yè)務(wù)部門(mén)之間、分支行之間協(xié)助查詢(xún)的，應(yīng)使

16、用工作表流轉(zhuǎn)。對(duì)外回復(fù)的詢(xún)證函應(yīng)加蓋經(jīng)辦機(jī)構(gòu)公章，多頁(yè)詢(xún)證函應(yīng)加蓋騎縫章。若詢(xún)證事項(xiàng)僅為借款、銀行承兌匯票、信用證、保函等非柜臺(tái)負(fù)責(zé)回函的，應(yīng)由經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)部門(mén)受理、初審，比照資信證明業(yè)務(wù)管理辦法的有關(guān)規(guī)定，由有權(quán)審核人審核并報(bào)行領(lǐng)導(dǎo)同意后，再由網(wǎng)點(diǎn)加蓋行章正式對(duì)外回函。柜臺(tái)人員應(yīng)協(xié)助核驗(yàn)詢(xún)證函中的公章（印鑒）、與單位電話(huà)核實(shí)并在驗(yàn)印核實(shí)行憑證上注明核實(shí)情況、對(duì)指定經(jīng)辦人員身份證件聯(lián)網(wǎng)核查并按規(guī)定收費(fèi)。三、本操作規(guī)程由總行運(yùn)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)解釋、修訂。四、本操作規(guī)程自印發(fā)之日起執(zhí)行。附件：1、銀行詢(xún)證函（參考格式）2、詢(xún)證函工作表附件1：銀行詢(xún)證函 （參考格式一，適用于會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)業(yè)務(wù)） 編號(hào)：

17、 （銀行）： 本公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師（審計(jì)）事務(wù)所正在對(duì)本公司會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)，按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則的要求，應(yīng)當(dāng)詢(xún)證本公司與貴行的存款、借款往來(lái)等事項(xiàng)。下列數(shù)據(jù)出自本公司帳簿記錄，如與貴行記錄相符，請(qǐng)?jiān)诒竞露恕皵?shù)據(jù)證明無(wú)誤”處簽章證明；如有不符，請(qǐng)?jiān)凇皵?shù)據(jù)不符”處列明不符金額。有關(guān)詢(xún)證費(fèi)用可直接從本公司存款帳戶(hù)中收取?；睾?qǐng)直接寄至?xí)?jì)師（審計(jì)）事務(wù)所。 通信地址： 郵編： 電話(huà)： 傳真： 截至 年 月 日止，本公司銀行存款、借款帳戶(hù)余額等列示如下： 銀行存款 賬戶(hù)名稱(chēng)銀行帳號(hào)幣種利率余額 備注 銀行借款 銀行賬號(hào)幣種余額借款日期還款日期利率借款條件備注 其他事項(xiàng) （公司簽章）（日期） 結(jié)論：數(shù)據(jù)證明無(wú)誤 （銀行簽章）（日期） 數(shù)據(jù)不符，請(qǐng)列明不符金額 （銀行簽章）（日期） 銀行詢(xún)證函 （參考格式二，適用于資本驗(yàn)證業(yè)務(wù)） 編號(hào)： （銀行）： 本公司聘請(qǐng)的會(huì)計(jì)師（審計(jì)）事務(wù)所正在對(duì)本公司實(shí)收資本（股本）進(jìn)行審驗(yàn)。按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則的要求和國(guó)家工商行政管理局的有關(guān)規(guī)定， 應(yīng)當(dāng)詢(xún)證本公司投資者（股東）向貴行繳存的出資額。下列數(shù)據(jù)出自本公司 帳簿記錄，如與貴行記錄相符，請(qǐng)?jiān)诒竞露恕皵?shù)據(jù)證明無(wú)誤”處簽章證明；如有不符，請(qǐng)?jiān)凇皵?shù)據(jù)不符”處列明不符金額。有關(guān)詢(xún)證費(fèi)用可直接從本公司存款 帳