循環(huán)比價(jià)采購(gòu)管理培訓(xùn)講義

1、循環(huán)比價(jià)采購(gòu)管理培訓(xùn)講義循環(huán)比價(jià)采購(gòu)管理培訓(xùn)講義主講人：崔樹金主講人：崔樹金 資深注冊(cè)會(huì)計(jì)師資深注冊(cè)會(huì)計(jì)師 QQ：339195969二二00四年九月二十九日四年九月二十九日本課程的結(jié)構(gòu)本課程的結(jié)構(gòu)一、采購(gòu)與供應(yīng)鏈管理面臨的挑戰(zhàn)一、采購(gòu)與供應(yīng)鏈管理面臨的挑戰(zhàn)二、采購(gòu)與供應(yīng)管理的目標(biāo)和組織二、采購(gòu)與供應(yīng)管理的目標(biāo)和組織三、采購(gòu)過(guò)程的程序控制三、采購(gòu)過(guò)程的程序控制四、采購(gòu)供應(yīng)的質(zhì)量與數(shù)量控制四、采購(gòu)供應(yīng)的質(zhì)量與數(shù)量控制五、供應(yīng)商規(guī)劃控制五、供應(yīng)商規(guī)劃控制六、采購(gòu)價(jià)格控制策略六、采購(gòu)價(jià)格控制策略七、采購(gòu)與供應(yīng)績(jī)效評(píng)價(jià)七、采購(gòu)與供應(yīng)績(jī)效評(píng)價(jià)八、公司采購(gòu)與供應(yīng)管理戰(zhàn)略八、公司采購(gòu)與供應(yīng)管理戰(zhàn)略我們?yōu)槭裁匆?/p>

2、采購(gòu)？！我們?yōu)槭裁匆少?gòu)？！1、我們并不能什么都作的更好；、我們并不能什么都作的更好；2、節(jié)約我們的運(yùn)營(yíng)資金；、節(jié)約我們的運(yùn)營(yíng)資金；3、縮短我們進(jìn)入市場(chǎng)的時(shí)間；、縮短我們進(jìn)入市場(chǎng)的時(shí)間；4、提高我們抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力；、提高我們抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力；5、 有關(guān)采購(gòu)管理的話題有關(guān)采購(gòu)管理的話題電子商務(wù)采購(gòu)電子商務(wù)采購(gòu)企業(yè)招標(biāo)采購(gòu)企業(yè)招標(biāo)采購(gòu)政府（公共）采購(gòu)政府（公共）采購(gòu)跨國(guó)公司全球采購(gòu)中心跨國(guó)公司全球采購(gòu)中心企業(yè)戰(zhàn)略采購(gòu)、集中采購(gòu)、準(zhǔn)時(shí)企業(yè)戰(zhàn)略采購(gòu)、集中采購(gòu)、準(zhǔn)時(shí)采購(gòu)采購(gòu)第一講第一講采購(gòu)與供應(yīng)鏈管理面臨的挑戰(zhàn)采購(gòu)與供應(yīng)鏈管理面臨的挑戰(zhàn)采購(gòu)管理的背景采購(gòu)管理的背景1、企業(yè)新舊競(jìng)爭(zhēng)模式比較2、國(guó)際貿(mào)易、in

3、ternet技術(shù)和現(xiàn)代物流的高度發(fā)展導(dǎo)致全球競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境日益激烈，多品種、中批量、快節(jié)奏、個(gè)性化需求、高質(zhì)量、低成本已經(jīng)成為企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的必然選擇。3、供應(yīng)鏈管理的需求，迫使企業(yè)以系統(tǒng)的觀念去重新看待企業(yè)所處的價(jià)值鏈，以實(shí)現(xiàn)從供應(yīng)商、生產(chǎn)商、分銷商到最終用戶之間的物流、信息流和資金流的一體化管理，建立新型的供需關(guān)系，以確保整個(gè)供應(yīng)鏈低成本和高效能地運(yùn)作。4、顧客完全滿意、全面質(zhì)量管理、準(zhǔn)時(shí)制生產(chǎn)作業(yè)、企業(yè)物流成本控制、業(yè)務(wù)流程持續(xù)改進(jìn)、全球市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、公司價(jià)值量增值管理、公司平衡化管理公司經(jīng)理人所面臨得管理挑戰(zhàn)。傳傳統(tǒng)統(tǒng)采采購(gòu)購(gòu)觀觀念念面面臨臨的的挑挑戰(zhàn)戰(zhàn)1、多貨源訂貨可以增加供應(yīng)安全、多貨源訂貨可

4、以增加供應(yīng)安全單一貨源、緊密合作以系統(tǒng)單一貨源、緊密合作以系統(tǒng)規(guī)劃質(zhì)量保證體系；規(guī)劃質(zhì)量保證體系；2、招標(biāo)、招標(biāo)并不比談判、循環(huán)比并不比談判、循環(huán)比價(jià)更具效率；價(jià)更具效率；3、長(zhǎng)期的購(gòu)買合同、長(zhǎng)期的購(gòu)買合同取代短期取代短期的采購(gòu)技術(shù)；的采購(gòu)技術(shù)；4、管理層日益關(guān)注企業(yè)價(jià)值鏈的、管理層日益關(guān)注企業(yè)價(jià)值鏈的重要性重要性從而提升采購(gòu)供應(yīng)部從而提升采購(gòu)供應(yīng)部門的公司地位。門的公司地位。傳統(tǒng)采購(gòu)與現(xiàn)代企業(yè)采購(gòu)管理的比較傳統(tǒng)采購(gòu)與現(xiàn)代企業(yè)采購(gòu)管理的比較采購(gòu)采購(gòu)/供應(yīng)管理職能的演變供應(yīng)管理職能的演變1939年以前19401949年19701989年19501969年1990年未來(lái)文書時(shí)代第二次世界大戰(zhàn)管理的

5、著重點(diǎn)采購(gòu)戰(zhàn)略融入企業(yè)戰(zhàn)略中供應(yīng)鏈管理全面供應(yīng)管理概念的提出全面供應(yīng)管理概念的提出 全面供應(yīng)管理要求全面供應(yīng)管理要求供應(yīng)商在供應(yīng)商在滿足采購(gòu)目標(biāo)的同時(shí)，對(duì)質(zhì)量、數(shù)量、滿足采購(gòu)目標(biāo)的同時(shí)，對(duì)質(zhì)量、數(shù)量、物流配送、價(jià)格、服務(wù)、供應(yīng)的連續(xù)物流配送、價(jià)格、服務(wù)、供應(yīng)的連續(xù)性以及持續(xù)改進(jìn)等方面做出更嚴(yán)格的性以及持續(xù)改進(jìn)等方面做出更嚴(yán)格的規(guī)定規(guī)定 以保證采購(gòu)商在瞬息萬(wàn)變以保證采購(gòu)商在瞬息萬(wàn)變的供應(yīng)環(huán)境下的供應(yīng)環(huán)境下 職業(yè)協(xié)會(huì)的發(fā)展職業(yè)協(xié)會(huì)的發(fā)展1、1915年在美國(guó)成立國(guó)家采購(gòu)管理協(xié)會(huì)年在美國(guó)成立國(guó)家采購(gòu)管理協(xié)會(huì)（NAPM）是一家教育和研究機(jī)構(gòu)，擁有是一家教育和研究機(jī)構(gòu)，擁有35000名名會(huì)員，會(huì)員，197

6、4年開始實(shí)施注冊(cè)采購(gòu)經(jīng)理（年開始實(shí)施注冊(cè)采購(gòu)經(jīng)理（CPM）項(xiàng)目，）項(xiàng)目，已有已有28000人取得證書人取得證書2、1919年加拿大成立加拿大采購(gòu)管理協(xié)會(huì)，年加拿大成立加拿大采購(gòu)管理協(xié)會(huì)，1963年開始提供注冊(cè)職業(yè)采購(gòu)師（年開始提供注冊(cè)職業(yè)采購(gòu)師（CPP）資格認(rèn)證）資格認(rèn)證,目前約目前約有有1800名從事采購(gòu)職業(yè)人員獲得這一證書。名從事采購(gòu)職業(yè)人員獲得這一證書。3、其他國(guó)家：目前大多數(shù)工業(yè)化國(guó)家都有自己的、其他國(guó)家：目前大多數(shù)工業(yè)化國(guó)家都有自己的職業(yè)采購(gòu)協(xié)會(huì)：澳大利亞采購(gòu)與供應(yīng)管理協(xié)會(huì)、英國(guó)職業(yè)采購(gòu)協(xié)會(huì)：澳大利亞采購(gòu)與供應(yīng)管理協(xié)會(huì)、英國(guó)采購(gòu)與供應(yīng)特許協(xié)會(huì)、印度物料管理協(xié)會(huì)采購(gòu)與供應(yīng)特許協(xié)會(huì)、印度

7、物料管理協(xié)會(huì)采購(gòu)管理的重要性采購(gòu)管理的重要性制造業(yè)采購(gòu)成本的比重制造業(yè)采購(gòu)成本的比重單位：百萬(wàn)美元備注：以上為美國(guó)商務(wù)部調(diào)查局1993年的生產(chǎn)商年度調(diào)查。比價(jià)采購(gòu)管理的實(shí)施原則比價(jià)采購(gòu)管理的實(shí)施原則 各項(xiàng)采購(gòu)業(yè)務(wù)必須遵守制度化流程化的原則：各項(xiàng)采購(gòu)業(yè)務(wù)必須遵守制度化流程化的原則：各事業(yè)本部需根據(jù)本制度規(guī)定的基本程序各事業(yè)本部需根據(jù)本制度規(guī)定的基本程序結(jié)合本部實(shí)際，整合現(xiàn)有采購(gòu)管理流程，嚴(yán)結(jié)合本部實(shí)際，整合現(xiàn)有采購(gòu)管理流程，嚴(yán)格按既定制度流程實(shí)施采購(gòu)業(yè)務(wù)的管理考核，格按既定制度流程實(shí)施采購(gòu)業(yè)務(wù)的管理考核，提高采購(gòu)操作的透明度，以有效地控制采購(gòu)提高采購(gòu)操作的透明度，以有效地控制采購(gòu)成本提高采購(gòu)質(zhì)量

8、。成本提高采購(gòu)質(zhì)量。 貨比三家，循環(huán)性價(jià)比的原則：貨比三家，循環(huán)性價(jià)比的原則：采購(gòu)人員經(jīng)辦采購(gòu)的材料物資必須實(shí)行貨比三家，采購(gòu)人員經(jīng)辦采購(gòu)的材料物資必須實(shí)行貨比三家，循環(huán)性價(jià)對(duì)比的業(yè)務(wù)流程。在同等質(zhì)量條件下，選擇循環(huán)性價(jià)對(duì)比的業(yè)務(wù)流程。在同等質(zhì)量條件下，選擇價(jià)格最低的供貨廠家；在同等質(zhì)量和價(jià)格的條件下，價(jià)格最低的供貨廠家；在同等質(zhì)量和價(jià)格的條件下，選擇路途最近，運(yùn)費(fèi)最低的供貨廠家；在保證及時(shí)供選擇路途最近，運(yùn)費(fèi)最低的供貨廠家；在保證及時(shí)供貨的同時(shí)，在同等質(zhì)量?jī)r(jià)格條件下，選擇規(guī)模大、資貨的同時(shí)，在同等質(zhì)量?jī)r(jià)格條件下，選擇規(guī)模大、資金實(shí)力強(qiáng)、且能延期付款及售后服務(wù)較好的供貨廠家；金實(shí)力強(qiáng)、且能延期

9、付款及售后服務(wù)較好的供貨廠家；在上述原則下，進(jìn)行兩次以上循環(huán)比價(jià)。在上述原則下，進(jìn)行兩次以上循環(huán)比價(jià)。 采購(gòu)控制的采購(gòu)控制的“三分離三分離”原則：原則： 在采購(gòu)管理過(guò)程中，對(duì)采購(gòu)申請(qǐng)與審批、在采購(gòu)管理過(guò)程中，對(duì)采購(gòu)申請(qǐng)與審批、價(jià)格與合同控制、質(zhì)量驗(yàn)收與使用反饋的三價(jià)格與合同控制、質(zhì)量驗(yàn)收與使用反饋的三個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)行三分離控制的原則。形成各負(fù)其個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)行三分離控制的原則。形成各負(fù)其責(zé)、相互制約的管理控制機(jī)制，并對(duì)三類業(yè)責(zé)、相互制約的管理控制機(jī)制，并對(duì)三類業(yè)務(wù)崗位按不相容崗位，相互分離的原則進(jìn)行務(wù)崗位按不相容崗位，相互分離的原則進(jìn)行設(shè)置，具體分離設(shè)置原則如下：設(shè)置，具體分離設(shè)置原則如下：（1）使用部門

10、根據(jù)業(yè)務(wù)需要（如銷售計(jì)劃）及有關(guān)）使用部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要（如銷售計(jì)劃）及有關(guān)批準(zhǔn)的計(jì)劃，提出采購(gòu)申請(qǐng)，生產(chǎn)計(jì)劃部門負(fù)責(zé)核準(zhǔn)批準(zhǔn)的計(jì)劃，提出采購(gòu)申請(qǐng)，生產(chǎn)計(jì)劃部門負(fù)責(zé)核準(zhǔn)（如沒(méi)有計(jì)劃管理部門的單位，由分管部門和負(fù)責(zé)人核（如沒(méi)有計(jì)劃管理部門的單位，由分管部門和負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)）請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃，并向采購(gòu)部門轉(zhuǎn)發(fā)采購(gòu)計(jì)劃；準(zhǔn)）請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃，并向采購(gòu)部門轉(zhuǎn)發(fā)采購(gòu)計(jì)劃；（2）采購(gòu)管理部門負(fù)責(zé)按貨比三家、循環(huán)性價(jià)對(duì)比）采購(gòu)管理部門負(fù)責(zé)按貨比三家、循環(huán)性價(jià)對(duì)比的原則進(jìn)行市場(chǎng)詢價(jià)比價(jià)，并負(fù)責(zé)采購(gòu)合同的訂立及合的原則進(jìn)行市場(chǎng)詢價(jià)比價(jià)，并負(fù)責(zé)采購(gòu)合同的訂立及合同的申報(bào)審批工作；同的申報(bào)審批工作；（3）保管、使用及質(zhì)量控制部門負(fù)責(zé)采購(gòu)

11、驗(yàn)收及使）保管、使用及質(zhì)量控制部門負(fù)責(zé)采購(gòu)驗(yàn)收及使用的質(zhì)量意見(jiàn)反饋工作；用的質(zhì)量意見(jiàn)反饋工作；各部門在進(jìn)行采購(gòu)業(yè)務(wù)崗位設(shè)置時(shí)，在有條件的情各部門在進(jìn)行采購(gòu)業(yè)務(wù)崗位設(shè)置時(shí)，在有條件的情況下，必須嚴(yán)格遵循此項(xiàng)原則，不得由同一部門辦理采況下，必須嚴(yán)格遵循此項(xiàng)原則，不得由同一部門辦理采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)的全過(guò)程。購(gòu)與付款業(yè)務(wù)的全過(guò)程。 三家安全供應(yīng)原則：三家安全供應(yīng)原則： 公司長(zhǎng)期采購(gòu)的大宗性材料物資，如月均采購(gòu)公司長(zhǎng)期采購(gòu)的大宗性材料物資，如月均采購(gòu)量（按采購(gòu)材料物資的類別統(tǒng)計(jì)）在量（按采購(gòu)材料物資的類別統(tǒng)計(jì)）在10萬(wàn)元以上的，萬(wàn)元以上的，必須按性價(jià)比相等的原則選擇不少于必須按性價(jià)比相等的原則選擇不少于3

12、家（包括家（包括3家）家）的供應(yīng)商，通過(guò)競(jìng)價(jià)或競(jìng)標(biāo)過(guò)程簽訂相應(yīng)合同，以的供應(yīng)商，通過(guò)競(jìng)價(jià)或競(jìng)標(biāo)過(guò)程簽訂相應(yīng)合同，以爭(zhēng)取采購(gòu)實(shí)現(xiàn)爭(zhēng)取采購(gòu)實(shí)現(xiàn)“三優(yōu)三優(yōu)”，即價(jià)格優(yōu)惠，質(zhì)量?jī)?yōu)等，即價(jià)格優(yōu)惠，質(zhì)量?jī)?yōu)等，供應(yīng)優(yōu)先，以保護(hù)公司的利益與經(jīng)營(yíng)安全。對(duì)三家供應(yīng)優(yōu)先，以保護(hù)公司的利益與經(jīng)營(yíng)安全。對(duì)三家供應(yīng)商（三家以上供應(yīng)商比照?qǐng)?zhí)行），應(yīng)按供應(yīng)商（三家以上供應(yīng)商比照?qǐng)?zhí)行），應(yīng)按1:3:7的的比例（對(duì)下述二家供應(yīng)時(shí)，按比例（對(duì)下述二家供應(yīng)時(shí)，按3:7或或4:6的比例），相的比例），相同性價(jià)比進(jìn)行采購(gòu)。同性價(jià)比進(jìn)行采購(gòu)。特殊情況無(wú)法詢到3家供應(yīng)商時(shí)，采購(gòu)部門需履行以下程序： （1）月采購(gòu)量低于10萬(wàn)元，年累計(jì)采購(gòu)量低

13、于100萬(wàn)元的，報(bào)比價(jià)采購(gòu)的審核部門批準(zhǔn)同意，可選擇2家供應(yīng)商；如必須選擇1家供應(yīng)商，須由事業(yè)本部分管副總批準(zhǔn)方可執(zhí)行。 （2）月采購(gòu)量超過(guò)10萬(wàn)元（包括10萬(wàn)元），年累計(jì)采購(gòu)量超過(guò)100萬(wàn)元（包括100萬(wàn)元）的，報(bào)比價(jià)采購(gòu)的審核部門審核后報(bào)分管副總審批，可選擇2家供應(yīng)商；如必須選擇1家供應(yīng)商，須報(bào)事業(yè)本部總經(jīng)理批準(zhǔn)。集中采購(gòu)原則：集中采購(gòu)原則： 各產(chǎn)品事業(yè)本部，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的常備各產(chǎn)品事業(yè)本部，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的常備原輔材料及物料，如白糖、工業(yè)奶粉、香料、包原輔材料及物料，如白糖、工業(yè)奶粉、香料、包裝紙箱等，應(yīng)實(shí)行由本部集中統(tǒng)一采購(gòu)，各使用裝紙箱等，應(yīng)實(shí)行由本部集中統(tǒng)一采購(gòu)，各使用部門分別進(jìn)

14、行物流配送結(jié)算的原則；如統(tǒng)一采購(gòu)部門分別進(jìn)行物流配送結(jié)算的原則；如統(tǒng)一采購(gòu)有困難，采購(gòu)部門應(yīng)向事業(yè)本部總經(jīng)理提出報(bào)告，有困難，采購(gòu)部門應(yīng)向事業(yè)本部總經(jīng)理提出報(bào)告，經(jīng)批準(zhǔn)后可單獨(dú)分別采購(gòu)；當(dāng)統(tǒng)一采購(gòu)性價(jià)比不經(jīng)批準(zhǔn)后可單獨(dú)分別采購(gòu)；當(dāng)統(tǒng)一采購(gòu)性價(jià)比不合理時(shí)，使用部門可以隨時(shí)提出單獨(dú)采購(gòu)方案，合理時(shí)，使用部門可以隨時(shí)提出單獨(dú)采購(gòu)方案，報(bào)經(jīng)本部總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。報(bào)經(jīng)本部總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。公司比價(jià)采購(gòu)審核部門的設(shè)立與職責(zé)公司比價(jià)采購(gòu)審核部門的設(shè)立與職責(zé) 集團(tuán)總部采購(gòu)審核部門，由財(cái)務(wù)投資中心兼管；各集團(tuán)總部采購(gòu)審核部門，由財(cái)務(wù)投資中心兼管；各產(chǎn)品事業(yè)本部及所屬事業(yè)部的比價(jià)采購(gòu)審核部門由相產(chǎn)品事業(yè)本部及所屬

15、事業(yè)部的比價(jià)采購(gòu)審核部門由相應(yīng)的財(cái)務(wù)部（財(cái)務(wù)處）分管，比價(jià)采購(gòu)審核部門的主應(yīng)的財(cái)務(wù)部（財(cái)務(wù)處）分管，比價(jià)采購(gòu)審核部門的主要職責(zé)是按本制度規(guī)定的采購(gòu)原則、采購(gòu)流程，進(jìn)行要職責(zé)是按本制度規(guī)定的采購(gòu)原則、采購(gòu)流程，進(jìn)行采購(gòu)業(yè)務(wù)的合規(guī)性審核，并提出審核意見(jiàn)，按本制度采購(gòu)業(yè)務(wù)的合規(guī)性審核，并提出審核意見(jiàn)，按本制度及本部相關(guān)制度規(guī)定，進(jìn)行相應(yīng)業(yè)務(wù)處理，同時(shí)負(fù)責(zé)及本部相關(guān)制度規(guī)定，進(jìn)行相應(yīng)業(yè)務(wù)處理，同時(shí)負(fù)責(zé)按制度對(duì)各自的采購(gòu)執(zhí)行部門進(jìn)行考核評(píng)價(jià)（考評(píng)制按制度對(duì)各自的采購(gòu)執(zhí)行部門進(jìn)行考核評(píng)價(jià)（考評(píng)制度另行制定）。度另行制定）。 比價(jià)采購(gòu)管理的范圍比價(jià)采購(gòu)管理的范圍納入公司采購(gòu)比價(jià)管理的物資及勞務(wù)主要包括以下幾

16、類：納入公司采購(gòu)比價(jià)管理的物資及勞務(wù)主要包括以下幾類：1、公司總部、各產(chǎn)品事業(yè)本部、事業(yè)部由于經(jīng)營(yíng)管理、市場(chǎng)營(yíng)、公司總部、各產(chǎn)品事業(yè)本部、事業(yè)部由于經(jīng)營(yíng)管理、市場(chǎng)營(yíng)銷所需而購(gòu)置的辦公設(shè)備及用具、消耗性的辦公用品及涉及到的管銷所需而購(gòu)置的辦公設(shè)備及用具、消耗性的辦公用品及涉及到的管理咨詢、中介服務(wù)及媒體廣告宣傳合同項(xiàng)下的服務(wù)業(yè)務(wù)；理咨詢、中介服務(wù)及媒體廣告宣傳合同項(xiàng)下的服務(wù)業(yè)務(wù)；2、公司的各項(xiàng)基建、技改工程所涉及到的建造合同、技術(shù)服務(wù)、公司的各項(xiàng)基建、技改工程所涉及到的建造合同、技術(shù)服務(wù)合同及工程物資購(gòu)買合同項(xiàng)下的采購(gòu)業(yè)務(wù)；合同及工程物資購(gòu)買合同項(xiàng)下的采購(gòu)業(yè)務(wù)；3、各產(chǎn)品事業(yè)本部及所屬事業(yè)部生產(chǎn)

17、經(jīng)營(yíng)所需的主輔原材料、各產(chǎn)品事業(yè)本部及所屬事業(yè)部生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的主輔原材料（原奶除外）、燃料、包裝材料、消耗性物料及需外購(gòu)的勞務(wù)與服（原奶除外）、燃料、包裝材料、消耗性物料及需外購(gòu)的勞務(wù)與服務(wù)等。務(wù)等。4、各產(chǎn)品事業(yè)本部及所屬事業(yè)部生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的機(jī)器設(shè)備、配、各產(chǎn)品事業(yè)本部及所屬事業(yè)部生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的機(jī)器設(shè)備、配件及備件。件及備件。5、公司需要實(shí)行比價(jià)管理的其他有償采購(gòu)及服務(wù)的項(xiàng)目。、公司需要實(shí)行比價(jià)管理的其他有償采購(gòu)及服務(wù)的項(xiàng)目。 集團(tuán)總部比價(jià)采購(gòu)審核管理機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)集團(tuán)總部比價(jià)采購(gòu)審核管理機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)（1）制定公司一級(jí)比價(jià)采購(gòu)管理制度及考評(píng)制度，）制定公司一級(jí)比價(jià)采購(gòu)管理制度及考評(píng)制度，并

18、監(jiān)督其實(shí)施；并監(jiān)督其實(shí)施；（2）提出制定和調(diào)整采購(gòu)物資控制流程的建議，）提出制定和調(diào)整采購(gòu)物資控制流程的建議，報(bào)告公司總裁批準(zhǔn)執(zhí)行；報(bào)告公司總裁批準(zhǔn)執(zhí)行； （3）負(fù)責(zé)按比價(jià)采購(gòu)管理制度對(duì)集團(tuán)總部管理事）負(fù)責(zé)按比價(jià)采購(gòu)管理制度對(duì)集團(tuán)總部管理事業(yè)本部和財(cái)務(wù)投資事業(yè)本部采購(gòu)合同的審查（不包括業(yè)本部和財(cái)務(wù)投資事業(yè)本部采購(gòu)合同的審查（不包括法律方面的審核）；法律方面的審核）；（4）對(duì)各產(chǎn)品事業(yè)本部的比價(jià)采購(gòu)管理進(jìn)行檢查）對(duì)各產(chǎn)品事業(yè)本部的比價(jià)采購(gòu)管理進(jìn)行檢查考核評(píng)價(jià)；考核評(píng)價(jià)；（5）檢查處理違反公司比價(jià)采購(gòu)管理制度和損害）檢查處理違反公司比價(jià)采購(gòu)管理制度和損害公司利益的行為。公司利益的行為。比價(jià)采購(gòu)管理

19、程序比價(jià)采購(gòu)管理程序1由各事業(yè)本部在保障生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和管理需要的前由各事業(yè)本部在保障生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和管理需要的前提條件下做好采購(gòu)計(jì)劃，并將采購(gòu)計(jì)劃納入預(yù)算管理，提條件下做好采購(gòu)計(jì)劃，并將采購(gòu)計(jì)劃納入預(yù)算管理，以公司預(yù)算為依據(jù)，按月（或按期）制定采購(gòu)明細(xì)計(jì)以公司預(yù)算為依據(jù)，按月（或按期）制定采購(gòu)明細(xì)計(jì)劃及采購(gòu)方案，按比價(jià)采購(gòu)的分工上報(bào)各級(jí)比價(jià)采購(gòu)劃及采購(gòu)方案，按比價(jià)采購(gòu)的分工上報(bào)各級(jí)比價(jià)采購(gòu)的審核部門，審核部門必須以本制度及事業(yè)本部、事的審核部門，審核部門必須以本制度及事業(yè)本部、事業(yè)部制定的二級(jí)制度為依據(jù)審核，經(jīng)比價(jià)采購(gòu)審核部業(yè)部制定的二級(jí)制度為依據(jù)審核，經(jīng)比價(jià)采購(gòu)審核部門核準(zhǔn)后方可進(jìn)行比價(jià)采購(gòu)，對(duì)已經(jīng)審

20、核通過(guò)的采購(gòu)門核準(zhǔn)后方可進(jìn)行比價(jià)采購(gòu)，對(duì)已經(jīng)審核通過(guò)的采購(gòu)方案，不須進(jìn)行重復(fù)報(bào)審。各事業(yè)本部應(yīng)將所有物料方案，不須進(jìn)行重復(fù)報(bào)審。各事業(yè)本部應(yīng)將所有物料及勞務(wù)采購(gòu)均納入預(yù)算管理體系，嚴(yán)格控制預(yù)算外采及勞務(wù)采購(gòu)均納入預(yù)算管理體系，嚴(yán)格控制預(yù)算外采購(gòu)。購(gòu)。比價(jià)采購(gòu)管理程序比價(jià)采購(gòu)管理程序2采購(gòu)部門在采購(gòu)前，必須先進(jìn)行廣泛的市場(chǎng)調(diào)查，采購(gòu)部門在采購(gòu)前，必須先進(jìn)行廣泛的市場(chǎng)調(diào)查，向不同供應(yīng)商（要求三家以上，不足三家的須按前述原則向不同供應(yīng)商（要求三家以上，不足三家的須按前述原則報(bào)告批準(zhǔn)）進(jìn)行貨比三家，并進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)后，填制報(bào)告批準(zhǔn)）進(jìn)行貨比三家，并進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)后，填制比比價(jià)采購(gòu)審批單價(jià)采購(gòu)審批單，按授權(quán)

21、管理的程序，經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人，按授權(quán)管理的程序，經(jīng)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及責(zé)任人審批。及責(zé)任人審批。對(duì)于一次性采購(gòu)及服務(wù)合同在對(duì)于一次性采購(gòu)及服務(wù)合同在50萬(wàn)元以上（年累計(jì)萬(wàn)元以上（年累計(jì)超過(guò)超過(guò)150萬(wàn)元以上）的，原則上要通過(guò)招標(biāo)競(jìng)價(jià)的方式實(shí)萬(wàn)元以上）的，原則上要通過(guò)招標(biāo)競(jìng)價(jià)的方式實(shí)施采購(gòu)，堅(jiān)決杜絕采購(gòu)中的權(quán)力行為和個(gè)人行為。施采購(gòu)，堅(jiān)決杜絕采購(gòu)中的權(quán)力行為和個(gè)人行為。 比價(jià)采購(gòu)管理程序比價(jià)采購(gòu)管理程序采購(gòu)物資名稱 規(guī)格型號(hào) 比價(jià)供應(yīng)商主要經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目供應(yīng)商報(bào)價(jià)聯(lián)系電話聯(lián)系人 比價(jià)過(guò)程說(shuō)明：1、所采購(gòu)物資（勞務(wù)）的總體市場(chǎng)供應(yīng)情況；2、詢價(jià)、比價(jià)過(guò)程；3、循環(huán)性價(jià)對(duì)比的結(jié)果；4、擬采用的采購(gòu)方案（含公開

22、招標(biāo)、議標(biāo)）。 經(jīng)辦人（小組）簽章：供應(yīng)部負(fù)責(zé)人審查意見(jiàn)：審查人簽章：專業(yè)部門（或請(qǐng)購(gòu)部門）審查意見(jiàn)：審查人簽章：比價(jià)采購(gòu)管理審核部門審查意見(jiàn)： 審查人簽章：分管領(lǐng)導(dǎo)審查意見(jiàn)：審查人簽章：總經(jīng)理審查意見(jiàn)：審查人簽章：附件：供應(yīng)商報(bào)價(jià)資料。比價(jià)采購(gòu)審批單格式：比價(jià)采購(gòu)審批單格式： 比價(jià)采購(gòu)管理程序比價(jià)采購(gòu)管理程序3、對(duì)于采購(gòu)量不大，金額在、對(duì)于采購(gòu)量不大，金額在2000元以元以內(nèi)，且不經(jīng)常使用的物資，事先經(jīng)過(guò)比價(jià)內(nèi)，且不經(jīng)常使用的物資，事先經(jīng)過(guò)比價(jià)采購(gòu)審核部門確認(rèn)，按授權(quán)經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人采購(gòu)審核部門確認(rèn)，按授權(quán)經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，可不按比價(jià)采購(gòu)程序進(jìn)行管理。批準(zhǔn)后，可不按比價(jià)采購(gòu)程序進(jìn)行管理。比價(jià)采

23、購(gòu)管理程序比價(jià)采購(gòu)管理程序4、對(duì)需季節(jié)性采購(gòu)的常備物資，可在、對(duì)需季節(jié)性采購(gòu)的常備物資，可在充分的市場(chǎng)調(diào)研基礎(chǔ)上（要有報(bào)告），進(jìn)充分的市場(chǎng)調(diào)研基礎(chǔ)上（要有報(bào)告），進(jìn)行提前預(yù)定或選擇期貨形式，以保證生產(chǎn)行提前預(yù)定或選擇期貨形式，以保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需求。經(jīng)營(yíng)的需求。 比價(jià)采購(gòu)管理程序比價(jià)采購(gòu)管理程序5、在比價(jià)采購(gòu)工作中，要逐步實(shí)行公開招、在比價(jià)采購(gòu)工作中，要逐步實(shí)行公開招標(biāo)采購(gòu)，以降低采購(gòu)成本。為此，公司要求，標(biāo)采購(gòu)，以降低采購(gòu)成本。為此，公司要求，只要具備條件，各產(chǎn)品事業(yè)本部對(duì)大宗物資的只要具備條件，各產(chǎn)品事業(yè)本部對(duì)大宗物資的購(gòu)置及其它經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所需常備材料物資，每半購(gòu)置及其它經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所需常備材料物

24、資，每半年或一年都要進(jìn)行一次公開招標(biāo)，集團(tuán)公司總年或一年都要進(jìn)行一次公開招標(biāo)，集團(tuán)公司總部比價(jià)采購(gòu)管理審核部門將指導(dǎo)和配合各本部部比價(jià)采購(gòu)管理審核部門將指導(dǎo)和配合各本部的招標(biāo)活動(dòng)。的招標(biāo)活動(dòng)。比價(jià)采購(gòu)管理程序比價(jià)采購(gòu)管理程序 6、為了提高比價(jià)采購(gòu)的效率與經(jīng)濟(jì)效益，及時(shí)、為了提高比價(jià)采購(gòu)的效率與經(jīng)濟(jì)效益，及時(shí)了解供應(yīng)商的信息，各事業(yè)本部每年對(duì)常備物料的供了解供應(yīng)商的信息，各事業(yè)本部每年對(duì)常備物料的供應(yīng)商進(jìn)行一至二次評(píng)估，并形成評(píng)估報(bào)告，評(píng)估報(bào)告應(yīng)商進(jìn)行一至二次評(píng)估，并形成評(píng)估報(bào)告，評(píng)估報(bào)告應(yīng)納入公司或本部采購(gòu)數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)進(jìn)行備案，以報(bào)告應(yīng)納入公司或本部采購(gòu)數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)進(jìn)行備案，以報(bào)告為依據(jù)，進(jìn)行競(jìng)價(jià)

25、、競(jìng)標(biāo)管理。為依據(jù)，進(jìn)行競(jìng)價(jià)、競(jìng)標(biāo)管理。其評(píng)估的主要內(nèi)容包括：供應(yīng)商企業(yè)內(nèi)部管理水其評(píng)估的主要內(nèi)容包括：供應(yīng)商企業(yè)內(nèi)部管理水平；供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量、生產(chǎn)技術(shù)及工藝水平；在行平；供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量、生產(chǎn)技術(shù)及工藝水平；在行業(yè)所處的地位及信譽(yù)水平；供應(yīng)商的財(cái)務(wù)狀況及盈利業(yè)所處的地位及信譽(yù)水平；供應(yīng)商的財(cái)務(wù)狀況及盈利能力；供應(yīng)商的服務(wù)水平等。能力；供應(yīng)商的服務(wù)水平等。各事業(yè)本部對(duì)單筆采購(gòu)金額在各事業(yè)本部對(duì)單筆采購(gòu)金額在50萬(wàn)元（含萬(wàn)元（含50萬(wàn)元）萬(wàn)元）以上或年累計(jì)采購(gòu)額在以上或年累計(jì)采購(gòu)額在1000萬(wàn)元（含）以上的供應(yīng)商，萬(wàn)元（含）以上的供應(yīng)商，必須建立供應(yīng)商檔案必須建立供應(yīng)商檔案.其內(nèi)容應(yīng)包括：詳細(xì)

26、的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地址；與公司建其內(nèi)容應(yīng)包括：詳細(xì)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)地址；與公司建立供應(yīng)關(guān)系的時(shí)間；企業(yè)的法人代表及主要聯(lián)系人；立供應(yīng)關(guān)系的時(shí)間；企業(yè)的法人代表及主要聯(lián)系人；供應(yīng)商的主要營(yíng)業(yè)范圍及年銷售規(guī)模；供應(yīng)商的資信供應(yīng)商的主要營(yíng)業(yè)范圍及年銷售規(guī)模；供應(yīng)商的資信狀況；對(duì)客戶的最大信用額度及政策，給我公司的信狀況；對(duì)客戶的最大信用額度及政策，給我公司的信用額度及政策等。供應(yīng)商檔案由采購(gòu)部門負(fù)責(zé)建立，用額度及政策等。供應(yīng)商檔案由采購(gòu)部門負(fù)責(zé)建立，同時(shí)轉(zhuǎn)送比價(jià)采購(gòu)管理審核部門一份備案。同時(shí)轉(zhuǎn)送比價(jià)采購(gòu)管理審核部門一份備案。 比價(jià)采購(gòu)管理部門要建立比價(jià)采購(gòu)管理部門要建立比價(jià)采購(gòu)控制比價(jià)采購(gòu)控制管理臺(tái)賬管理臺(tái)賬，詳

27、細(xì)記錄供貨單位的全稱、商品，詳細(xì)記錄供貨單位的全稱、商品名稱、規(guī)格型號(hào)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價(jià)格、付款條件、名稱、規(guī)格型號(hào)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、價(jià)格、付款條件、聯(lián)系電話及聯(lián)系人等情況，隨時(shí)備查。具體格聯(lián)系電話及聯(lián)系人等情況，隨時(shí)備查。具體格式如下：式如下： 商品名稱供應(yīng)商全稱規(guī)格型號(hào)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)付款條件聯(lián)系人及電話建立采購(gòu)的物資驗(yàn)收入庫(kù)制度建立采購(gòu)的物資驗(yàn)收入庫(kù)制度各部門在做好比價(jià)采購(gòu)的同時(shí)，還應(yīng)建各部門在做好比價(jià)采購(gòu)的同時(shí)，還應(yīng)建立健全所采購(gòu)的物資驗(yàn)收入庫(kù)制度，并按立健全所采購(gòu)的物資驗(yàn)收入庫(kù)制度，并按公司有關(guān)財(cái)務(wù)制度要求，做好固定資產(chǎn)、公司有關(guān)財(cái)務(wù)制度要求，做好固定資產(chǎn)、低值易耗品的臺(tái)賬管理，實(shí)行驗(yàn)收、入庫(kù)

28、低值易耗品的臺(tái)賬管理，實(shí)行驗(yàn)收、入庫(kù)與保管使用的責(zé)任追究制。與保管使用的責(zé)任追究制。 二級(jí)制度的建設(shè)二級(jí)制度的建設(shè)各事業(yè)本部應(yīng)根據(jù)本制度建立本部具體實(shí)各事業(yè)本部應(yīng)根據(jù)本制度建立本部具體實(shí)施的二級(jí)制度，二級(jí)制度的建設(shè)，應(yīng)在嚴(yán)格施的二級(jí)制度，二級(jí)制度的建設(shè)，應(yīng)在嚴(yán)格遵守本制度的基礎(chǔ)上，可在現(xiàn)行已有的制度遵守本制度的基礎(chǔ)上，可在現(xiàn)行已有的制度基礎(chǔ)上，加以完善和重新確認(rèn)；同時(shí)建立采基礎(chǔ)上，加以完善和重新確認(rèn)；同時(shí)建立采購(gòu)業(yè)務(wù)檢查管理的監(jiān)督檢查考評(píng)制度，明確購(gòu)業(yè)務(wù)檢查管理的監(jiān)督檢查考評(píng)制度，明確監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)或人員的職責(zé)權(quán)限，定期或不監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)或人員的職責(zé)權(quán)限，定期或不定期對(duì)采購(gòu)業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查考評(píng)。定期對(duì)

29、采購(gòu)業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查考評(píng)。違反比價(jià)采購(gòu)管理處罰規(guī)定：違反比價(jià)采購(gòu)管理處罰規(guī)定： 1、不按比價(jià)采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu)的；、不按比價(jià)采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu)的；2、采取以次充好，缺斤少量（合理?yè)p耗除外）、采取以次充好，缺斤少量（合理?yè)p耗除外）擅自降低材料物資質(zhì)量、抬高物資采購(gòu)價(jià)格的；擅自降低材料物資質(zhì)量、抬高物資采購(gòu)價(jià)格的；3、財(cái)務(wù)人員沒(méi)有嚴(yán)格把關(guān)，在沒(méi)有收到、財(cái)務(wù)人員沒(méi)有嚴(yán)格把關(guān)，在沒(méi)有收到比價(jià)比價(jià)采購(gòu)審批單采購(gòu)審批單和和采購(gòu)物資檢驗(yàn)報(bào)告單采購(gòu)物資檢驗(yàn)報(bào)告單的情況下，的情況下，擅自入庫(kù)和付款的；擅自入庫(kù)和付款的；違反比價(jià)采購(gòu)管理處罰規(guī)定：違反比價(jià)采購(gòu)管理處罰規(guī)定： 4、采購(gòu)物資中收取回扣的；、采購(gòu)物資中收取回扣的

30、； 5、泄露公司物資采購(gòu)控制價(jià)格等有關(guān)機(jī)密的；、泄露公司物資采購(gòu)控制價(jià)格等有關(guān)機(jī)密的； 6、在比價(jià)采購(gòu)過(guò)程中，沒(méi)有認(rèn)真進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，、在比價(jià)采購(gòu)過(guò)程中，沒(méi)有認(rèn)真進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，搞形式上的比價(jià)，給公司造成損失的；搞形式上的比價(jià)，給公司造成損失的； 7、按公司財(cái)務(wù)控制要求，應(yīng)開具增值稅發(fā)票，而、按公司財(cái)務(wù)控制要求，應(yīng)開具增值稅發(fā)票，而未開具的；未開具的； 8、其他違反本規(guī)定的行為。、其他違反本規(guī)定的行為。 對(duì)比價(jià)采購(gòu)過(guò)程中的上述違規(guī)行為，應(yīng)責(zé)任及對(duì)比價(jià)采購(gòu)過(guò)程中的上述違規(guī)行為，應(yīng)責(zé)任及情節(jié)輕重，酌情給予有關(guān)責(zé)任人員以下處罰情節(jié)輕重，酌情給予有關(guān)責(zé)任人員以下處罰： 1、屬于工作上的一般失誤，未給公司造

31、成損失、屬于工作上的一般失誤，未給公司造成損失的，按各級(jí)的，按各級(jí)OEC管理流程進(jìn)行考核；管理流程進(jìn)行考核； 2、如有一定經(jīng)濟(jì)損失，造成影響的，除按、如有一定經(jīng)濟(jì)損失，造成影響的，除按OEC考核外，在公司范圍內(nèi)通報(bào)批評(píng)；考核外，在公司范圍內(nèi)通報(bào)批評(píng)； 3、如確屬能力問(wèn)題，予以停職、轉(zhuǎn)崗或辭退；、如確屬能力問(wèn)題，予以停職、轉(zhuǎn)崗或辭退； 4、情節(jié)嚴(yán)重的（如收受賄賂），責(zé)令將非法所、情節(jié)嚴(yán)重的（如收受賄賂），責(zé)令將非法所得上繳公司財(cái)務(wù)，并將依據(jù)公司有關(guān)紀(jì)檢制度及國(guó)家得上繳公司財(cái)務(wù)，并將依據(jù)公司有關(guān)紀(jì)檢制度及國(guó)家相關(guān)法規(guī)給予警告處分、追究法律責(zé)任、直至解除勞相關(guān)法規(guī)給予警告處分、追究法律責(zé)任、直至解除

32、勞動(dòng)合同；動(dòng)合同；5、根據(jù)給公司造成損失的大小，處以一定數(shù)量的、根據(jù)給公司造成損失的大小，處以一定數(shù)量的罰金；罰金； 未來(lái)十年采購(gòu)與供應(yīng)管理所面臨的挑戰(zhàn)未來(lái)十年采購(gòu)與供應(yīng)管理所面臨的挑戰(zhàn)1、供應(yīng)鏈管理、供應(yīng)鏈管理/集中物流集中物流企業(yè)持續(xù)流程優(yōu)化，并與供企業(yè)持續(xù)流程優(yōu)化，并與供應(yīng)商合作；應(yīng)商合作；2、公司采購(gòu)績(jī)效的衡量與評(píng)價(jià)、公司采購(gòu)績(jī)效的衡量與評(píng)價(jià)采購(gòu)管理的復(fù)雜性，采購(gòu)管理的復(fù)雜性，使衡量更困難；使衡量更困難；3、非傳統(tǒng)商品與服務(wù)的采購(gòu)、非傳統(tǒng)商品與服務(wù)的采購(gòu)計(jì)算機(jī)軟件、不動(dòng)產(chǎn)、計(jì)算機(jī)軟件、不動(dòng)產(chǎn)、媒體廣告、咨詢、法律、電訊、培訓(xùn)、交通旅行、保險(xiǎn)等；媒體廣告、咨詢、法律、電訊、培訓(xùn)、交通旅行

33、、保險(xiǎn)等；4、對(duì)公司戰(zhàn)略的作用、對(duì)公司戰(zhàn)略的作用公司的合并公司的合并/兼并兼并/聯(lián)合聯(lián)合/外包、外包、技術(shù)規(guī)劃、新產(chǎn)品開發(fā)、資本項(xiàng)目投資、資源輸出等；技術(shù)規(guī)劃、新產(chǎn)品開發(fā)、資本項(xiàng)目投資、資源輸出等；5、公司高層管理者的重視、公司高層管理者的重視采購(gòu)并不能獲取利潤(rùn)。采購(gòu)并不能獲取利潤(rùn)。未來(lái)采購(gòu)與供應(yīng)管理的發(fā)展趨勢(shì)未來(lái)采購(gòu)與供應(yīng)管理的發(fā)展趨勢(shì)1、采購(gòu)人員要有專業(yè)知識(shí)，即行業(yè)的工程專業(yè)知識(shí)；、采購(gòu)人員要有專業(yè)知識(shí)，即行業(yè)的工程專業(yè)知識(shí)；2、以全面質(zhì)量管理和顧客滿意為重點(diǎn)，采購(gòu)的物料如何能提升、以全面質(zhì)量管理和顧客滿意為重點(diǎn)，采購(gòu)的物料如何能提升客戶的價(jià)值；客戶的價(jià)值；3、以采購(gòu)過(guò)程而非交易為重點(diǎn)，恰當(dāng)?shù)牟少?gòu)方式更重要；、以采購(gòu)過(guò)程而非交易為重點(diǎn)，恰當(dāng)?shù)牟少?gòu)方式更重要；4、不僅采購(gòu)產(chǎn)品，還要采購(gòu)服務(wù)，采購(gòu)人員將更多地參入到非、不僅采購(gòu)產(chǎn)品，還要采購(gòu)服務(wù)，采購(gòu)人員將更多地參入到非傳統(tǒng)的采購(gòu)中；傳統(tǒng)的采購(gòu)中；5、采購(gòu)工作的重點(diǎn)應(yīng)放在訂立協(xié)議而非進(jìn)度安排和催單上，達(dá)、采購(gòu)工作的重點(diǎn)應(yīng)放在訂立協(xié)議而非進(jìn)度安排和催單上，達(dá)成較好的協(xié)議能給企業(yè)帶來(lái)真正的增值機(jī)會(huì)