擔保公司風險管理基礎知識培訓

1、風險管理基礎知識培訓業(yè)務流程篇風險管理基礎知識篇案例篇業(yè)務流程篇2014年公司業(yè)務流程受理業(yè)務分部經(jīng)理審查業(yè)務副總審查財務收費決策人審批檔案管理一、業(yè)務受理、業(yè)務受理（一）、目前合作銀行：1.中國銀行、中國工商銀行（二）、企業(yè)客戶需提供資料1.“五證一卡”（包括：經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照正副本、組碼證正副本、稅務登記證正副本、法人代表身份證、基本開戶許可證及貸款卡，若為特種行業(yè)需提供行業(yè)經(jīng)營許可證明如衛(wèi)生許可證、排污許可證等）；2.固定經(jīng)營場所產權或租賃合同；3.工商企業(yè)查詢；4.公司簡介；5.近3年審計報告、近3個月財務報表及報表附注；6.近期供銷合同（上游采購及下游銷售）；7.根據(jù)公司章程提供貸款

2、申請相關的股東決議、貸款申請、用款計劃、還款計劃。8.企業(yè)及股東征信；9.銀行主要賬戶往來情況、近三個月銀行對賬單和完稅憑證；10.資料真實性承諾書。（三）、個人客戶需提供資料1.貸款申請書；2.用、還款計劃；3.借款人及配偶身份證、戶口復印件；4.資料真實性承諾書；5.婚姻情況證明；6.經(jīng)營合同復印件；7.收入證明；8.銀行流水對賬單、個人征信。（四）、反擔保情況資料1.反擔保保證人（法人）應提交資料：“五證一卡”、法定代表人身份證復印件；股東會決議；近期財務報表、審計報告、上下游合同；經(jīng)營場所權屬證明；企業(yè)及股東征信。2.反擔保保證人（自然人）應提交資料：身份證、戶口復印件；婚姻情況證明；

3、收入證明；個人征信。3.反擔保物是土地應提交資料：國有土地使用證、土地出讓金支付憑證。4.反擔保物是房產應提交資料：全產權房（產權證、契稅證、土地證）；按揭房（買賣合同、備案登記表）。5.反擔保物是車輛應提交資料：機動車購置發(fā)票、駕駛證、行使證。二、保前調查二、保前調查（一）書面審查審查客戶提供資料的完整性與真實性（二）實地考察1.擬定調查提綱；2.核實委托人基本資料；3.調查委托人生產、經(jīng)營管理情況；4.委托人的第一還款來源是否有保障、第二還款來源是否落實；5.抵、質押物情況；6.保證人情況。（三）項目經(jīng)理出具項目調查報告三、項目預審會（視情況而定）三、項目預審會（視情況而定）四、客戶與我公

4、司簽訂相關合同四、客戶與我公司簽訂相關合同五、抵、質押辦理五、抵、質押辦理六、我司財務收取擔保費、保證金等費六、我司財務收取擔保費、保證金等費用用七、我司出具擔保函七、我司出具擔保函八、銀行放款、出票八、銀行放款、出票九、客戶資料歸檔九、客戶資料歸檔十、保后管理十、保后管理 風險的概念 風險的種類 風險管理基礎知識篇 風險識別與分析 風險預兆 抵押權受到威脅 的情形風險的概念：風險是對實現(xiàn)內部控制目標可能產生負面影響的不確定因素，其核心含義是未來結果或發(fā)生損失的不確定性。風險的種類：一、系統(tǒng)性風險（如政治風險、政策風險、市場風險及自然災害風險） 二、非系統(tǒng)性風險（如戰(zhàn)略風險、流動性風險、信用風

5、險、操作風險、道德風險及法律風險等）注：關于“非法集資罪”的問題。非法集資罪是指以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的行為。所謂非法集資，是指公司、企業(yè)、個人或其他組織未經(jīng)批準。違反法律、法規(guī)，通過不正當?shù)那溃蛏鐣娀蛘呒w募集資金的行為，是構成本罪的行為實質所在。其構成條件包括：1.未經(jīng)批準；2.公開宣傳；3.許以回報；4.向非特定人募集。“非法集資”例：某房地產公司因資金緊張，以宣稱將給與高額利息或其他回報的方式直接向公眾借款，就屬于比較典型的非法吸收存款行為；以出售返租產權式商鋪的名義，宣稱低風險高回報，非法吸收資金。風險識別與分析：一、借款主體是否適格1.個貸的主體是

6、否是無、限人2.企貸的主體是否是其職能部門或分公司（注：分公司如有公司授權，則可在授權范圍內實施相應的法律行為）二、借款用途是否合法有無違法國家法律、法規(guī)強制性規(guī)定（如買賣槍支彈藥、白粉、文物等）三、借款主體經(jīng)營情況分析（第一還款源）1.現(xiàn)場考察（包括倉庫）2.面訪（主要與法人代表、財務負責人、銷售負責人、普通員工）3.印證上、下游合同的真實性與合法性（審查簽訂合同的主體、合同內容、合同簽章等）4.企業(yè)財務報表分析（償債能力、營運能力、盈利能力）5.企業(yè)經(jīng)營場所證明（房產證或租賃合同）6.企業(yè)組織架構、員工人數(shù)、薪資待遇7.主要合作伙伴對其的評價四、宏觀環(huán)境分析（了解國家在相關行業(yè)的政策）五、

7、反擔保物分析1.印證反擔保物的真實性、權屬是否清晰、是否被抵押/查封現(xiàn)場查看；通過“筑房網(wǎng)”查詢；房產所在地的房產局與國土資源局查詢2.價值評估當?shù)胤慨a中介查詢；通過“搜房網(wǎng)”查詢；客戶的購買價；汽車可通過“太平洋汽車網(wǎng)”查詢價值六、保證人分析1.主體是否適格2.家庭情況（包括收入、婚姻、住所、個人嗜好等）3.與借款人的關系七、信用分析“5C”分析法：個人品質、能力、資本實力、抵押擔保、經(jīng)營條件風險預兆1.實際控制人或經(jīng)辦人員突然不接電話2.實際控制人消失3.企業(yè)工資發(fā)放不正常4.實際控制人瘋狂消費，頂格透支信用卡5.存貨量持續(xù)下降。存貨是一個非常直觀和敏感的指標，存貨若沒有增量表明可能失去了

8、購買原材料的能力，流動資金可能枯竭，其后果一定是生產經(jīng)營無法延續(xù)6.連續(xù)的水、電、通信欠費單7.個賬戶資金干涸、有資金轉入立即轉出，不在賬戶中留存資金8.連續(xù)兩年以上虧損9.貸款資金沒有用于主業(yè)，挪作他用10.欠息、消費貸款連續(xù)兩期以上逾期11.由毫不相干的第三方提供擔保物，要搞清楚提供抵押物的動機，要留意背后有無互保、分用貸款、借道融資等情況12.產能閑置13.主要經(jīng)營者從業(yè)經(jīng)驗不足14.征信記錄多次逾期記錄無正當理由說明信用意識淡漠、缺乏契約精神15.抵押物是剛過戶的房子16.同一控制人通過不同主體重復申請貸款擔保17.銀行對賬單出現(xiàn)固定時間進出，或同等金額進出，或一日游有可能存在私下拆借

9、行為，其借款用途要格外關注18.離婚判決書如有嗜酒、嗜賭、不顧家庭等信息隱含其道德水準比較底下，是高風險群體。抵押權受到威脅的情形1.未繳納土地使用出讓金查看客戶繳納憑證2.稅款未繳納 如果有證據(jù)證明企業(yè)在提供抵押之前就已拖欠稅款，稅務機關就有權先于抵押權人處置抵押物，并就處置價款優(yōu)先受償，即使抵押權人已經(jīng)處置抵押物受償，稅務機關有權在抵押物價值范圍內向抵押權人追償欠稅款3.建設工程款最高人民法院關于建設工程價款優(yōu)先受償權問題的批復，認定建筑工程承包人工程價款的優(yōu)先受償權優(yōu)于抵押權，行使優(yōu)先權的期限為六個月，自建設工程竣工之日起或建設工程合同約定的竣工之日起計算。4.動產質權同一動產的抵押權與

10、質權并存時，動產質權優(yōu)先于抵押權。5.動產留置權同一動產的抵押權與留置權并存時，動產留置權優(yōu)先于抵押權6.抵押前已設置的租賃權“買賣不破租賃”7.正常經(jīng)營活動中已支付合理價款并已占有動產浮動抵押財產的買受人8.司法費用9.抵押財產被第三方先行查封10.集體用地集體土地不能抵押，也有例外，鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、村企業(yè)的房產抵押，其所占用的集體用地一并抵押。但較少碰到，一般也不采用，由于不能改變土地的性質和用途，處置受眾狹窄，變現(xiàn)困難。11.學校醫(yī)院等公益單位的公益設施12.為第三方債務提供抵押的公益機構名下非公益用途的設施設備、土地房產公益機構名下非公益用途的設施設備、土地房產只能為公益機構自身債務提供擔保。

11、13.權屬有糾紛和爭議的財產14.被查封、扣押、監(jiān)管的財產15.土地使用權抵押后地上新增建筑物及時對新增建筑物進行抵押登記16.無、限人名下財產17.國撥土地、以及在國撥土地上的建筑物國撥土地是國家對特殊對象非市場化盈利用途需要在繳納補償、安置費用后，無償交付使用的土地可以被轉讓，但必須補繳足額的土地出讓金。而交納土地出讓金必須經(jīng)過規(guī)定的審批程序18.土地加在建工程抵押19.唯一生活用房案例篇某外墻涂料生產企業(yè)于2008年初申請500萬元一年期流動資金貸款，可以提供法人代表名下一套2007年以200萬元購買的自用住宅和2001年以300萬元購買的產權人為法人兒子的商鋪作抵押，據(jù)初步了解查，企業(yè)

12、目前總資產4000萬元，凈資產2500萬元，06、07年銷售收入為3500萬元、5000萬元，應收帳款余額800萬元、1700萬元，有一筆200萬元銀行一年期貸款將在3個月后到期，法人兒子再過三個月年滿18歲。企業(yè)貸款目的是為了提高市場競爭力，滿足日益增長的市場需求，打算引進一條新產品生產線擴大生產規(guī)模，由于固定資產投資改造貸款審批較難，故用自有資金投資設備和建設，擠占的流動資金用貸款解決。 請問，這個項目存在的哪些風險點？可以制請問，這個項目存在的哪些風險點？可以制定哪些反擔保措施？定哪些反擔保措施？主要風險點1.企業(yè)誠信風險2.新生產線建設失敗、或延期投產、或新產品不適銷對路、或更新產品更新?lián)Q代風險；新生產線不符環(huán)保要求的風險；新產品質量達不到國家強制標準無法投放市場的風險3.應收帳款回籠風險4.短貸長投帶來的現(xiàn)金流斷裂風險5.以新貸償還舊貸帶來的連鎖反應風險6.貸款到期后，企業(yè)正常經(jīng)營性現(xiàn)金流難以支撐還款需要的風險7.無法查清的企業(yè)或有負債、或有法律糾紛、其他隱患帶來的風險8.抵押的個人自用住宅無法處置風險9.未成年人房產無法處置風險10.抵押房產貶值的風險（房地產將會成為未來最大的信貸風險爆發(fā)點）11.實際控制人健康、自由方面的風險反擔保措施1.法人代表名下房產抵押2.法人代表兒子名下商鋪抵押（待其年滿18歲辦理