票據(jù)基本知識(shí)

1、第一節(jié) 票據(jù)基本知識(shí)何謂票據(jù)？廣義：所有商業(yè)上用作權(quán)利憑證的單據(jù)。無論是否可流通，是否有價(jià)，是否代表物權(quán)。 狹義：僅指流通票據(jù)。以支付一定金額為目的，可以流通轉(zhuǎn)讓的有價(jià)證券。即票據(jù)法上規(guī)定的票據(jù)，匯票本票和支票。票據(jù)的特征流通性要式不要因正當(dāng)持票人權(quán)利優(yōu)于前手提示性返還性票據(jù)的作用結(jié)算作用流通作用信用作用票據(jù)行為出票（出票（IssueIssue）背書(Endorsement)提示提示(Presentation)(Presentation)付款付款(payment)(payment)承兌(Acceptance)保證(Guarantee or aval)拒付（Dishonor）追索（Recours

2、e）票據(jù)法體系大陸法系：日內(nèi)瓦統(tǒng)一匯票、本票法和日內(nèi)瓦統(tǒng)一支票法合稱為日內(nèi)瓦統(tǒng)一法。英美法系：英國(guó)、加拿大、美國(guó)、澳大利亞等英國(guó)1882年票據(jù)法和美國(guó)1897年統(tǒng)一流通證券法我國(guó)票據(jù)法：1996年1月1日始生效的中華人民共和國(guó)票據(jù)法涉外票據(jù)的法律適用國(guó)際條約優(yōu)先適用國(guó)際慣例補(bǔ)充適用行為發(fā)生地為準(zhǔn)原則背書（Endorsement）背書應(yīng)記事項(xiàng)：背書人簽章；被背書人名稱；背書日期背書的種類：Pay to Brown only . For John smith signaturePay to the order of Brown . For John smith signatureFor John

3、smith signature注意：我國(guó)票據(jù)法規(guī)定背書不得附有條件，將部分金額轉(zhuǎn)讓或?qū)⑵睋?jù)金額分別轉(zhuǎn)讓給多人者無效。拒付（Dishonor）遭拒付后持票人注意事項(xiàng)：退票通知：須在遭拒付的次日之前書面或口頭通知背書人或出票人。拒絕證書：在遭拒付后的下一個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)委托法定公證人做成拒付證書。第二節(jié) 匯票匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時(shí)或在指定的日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。示意圖：出票人Drawer受票人（付款人）Drawee（Payer）收款人Payee 匯票的特征基本當(dāng)事人有三：出票人、付款人、收款人；具有法定特征；無條件支付命令:Pay to the order of

4、B in our No.1 account the sum of one thousand pounds.Pay to the order of C provided the goods are complied with contract the sum of one thousand pounds.匯票的種類按出票人分：銀行匯票和商業(yè)匯票按付款時(shí)間：即期和遠(yuǎn)期按承兌人分：銀行承兌和商業(yè)承兌匯票是否跟單分：光票和跟單匯票是否注明收款人：記名和不記名匯票匯票式樣匯票式樣 BILL OF EXCHANGEBILL OF EXCHANGENo.09-7019 Beijing, 20th Sep.

5、2003Exchange for At 60 days D/P sight of this FIRST of Exchange(Second being unpaid) .Pay to the order of BANK OF COMMUNICATIONS the sum of Drawn under Metropolitan Bank ,L/C No.0319, dated:6th sep.2003To Metropolitan Bank Ltd. Spencers building.humdinger RoadKarrachi-Pakistan for : NCUTXIEZHAOYANG票

6、據(jù)的內(nèi)容“匯票”字樣（Bill of Exchange）無條件支付命令(Unconditional order to pay)出票日期和地點(diǎn)付款期限確定金額付款人付款地點(diǎn)收款人出票人名稱和簽字匯票案例1出票人：出票人：Overseas Development Bank S.A.Overseas Development Bank S.A.持票人：持票人：AB公司付款人：付款人：Lasalle National Bank,Chicago事件：事件：浙江興業(yè)銀行收到AB公司交來的匯票要求辦理貼現(xiàn)，金額為200萬美元。此前該行曾收到過一份以該匯票付款行總裁名義發(fā)來的電報(bào)，稱已備妥200萬美金，請(qǐng)求代為

7、通知AB公司可隨時(shí)兌現(xiàn)。初看上去匯票一切正常，要素齊全，且付款行屬于國(guó)際性大銀行。但出票行有問題，因?yàn)樵阢y行年鑒上查不到。結(jié)果：結(jié)果：興業(yè)銀行將匯票按托收處理，并立即電詢付款行，同時(shí)急電委托其在盧森堡的分行代查出票行情況。結(jié)果付款行稱從未有過“出票行”這個(gè)客戶，更不知曉這一匯票的存在；經(jīng)分行核實(shí)：多年前該國(guó)曾有一家名字相同的銀行，但早已倒閉。啟 示檢查出票行或付款行或承兌行等相關(guān)銀行是否能夠在銀行年鑒中找到；匯票金額巨大或者付款為遠(yuǎn)期的，應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎；查看匯票金額及日期等關(guān)鍵要素有無涂改跡象，印鑒是否相符； 必要時(shí)委托銀行甄別。匯票案例2出票人：某市B公司承兌人：某市銀行收款人：新加坡A公司事件：

8、事件：A與B簽訂貿(mào)易合同，其中我國(guó)B公司為進(jìn)口方，分批裝運(yùn)。第一批貨款結(jié)清后，雙方合作愉快，于是A公司提出下批貨款可延期一年付款，條件是我國(guó)B公司只需開立一張經(jīng)銀行承兌的遠(yuǎn)期匯票。B公司原本資金緊張，考慮到能先到貨物的優(yōu)越條件，同意開出經(jīng)我國(guó)某市銀行承兌的匯票。結(jié)果：結(jié)果：B公司將匯票交于A后，遲遲不見發(fā)貨。一年后，美國(guó)某銀行持此匯票要求我國(guó)某市銀行付款。原來，A公司在收到匯票后即在美國(guó)銀行辦理了貼現(xiàn)，使我國(guó)銀行和企業(yè)遭重大損失。啟示：出具匯票一定要謹(jǐn)慎，票據(jù)具有無因性，與背后的商品交易無關(guān)，只要匯票要式成立，即便具有法律效力。作業(yè)：按要求制作匯票Drawer: Continental Co.

9、,LondonDrawee: Bank of Europe,ParisPayee:the order of Ace Trading Co.Sum:USD1,250.00Date of issue:01 April,2002Tenor:at 90 days after sight收款人（payee）收款人又稱“抬頭”抬頭又具體分類如下：Pay to John Smith only (限制性抬頭)Pay to John Smith or order Pay to the order of John Smith Pay to John Smith (指示性抬頭)Pay to bearer (來人抬頭

10、)第三節(jié) 本票本票是出票人簽發(fā)的、承諾自己在見票時(shí)或在指定的日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。英國(guó)票據(jù)法對(duì)本票的定義：A promissory note is an unconditional promise in writing made by one person to another, signed by the maker, engaging to pay,on demand or at a fixed or determinable future time, a sum certain in money to the payee,or to the order of, a

11、 specified person or to bearer.本票示意圖：出票人Drawer受票人（付款人）Drawee（Payer）收款人Payee 收款出票人Drawer收款人Payee出票本票的特點(diǎn)：兩個(gè)基本當(dāng)事人無條件支付承諾無須承兌只可開出一張本票實(shí)質(zhì)是出票人和付款人為同一人的匯票。本票式樣Promissory Note for USD12,345.00 Tianjin,12 Nov.2001At 60 days after sight, we promise to pay to the order of ABC Trade Co. the sum of US Dollars Twe

12、lve Thousand Three Hundred andForty Five only. For Tianjing Textile Co. signed本票基本事項(xiàng)注明“本票”字樣無條件支付承諾收款人或其指定人付款期限付款地點(diǎn)出票日期和地點(diǎn)確定金額出票人簽字本票的形式國(guó)際限額本票(international money order)旅行支票(travelers cheque)國(guó)庫(kù)券(treasury bill)可轉(zhuǎn)讓存單(negotiable certificate of deposit)本票案例出票人：出票人：香港匯豐銀行旺角分行持票人：持票人：某港商事件：事件：該港商與珠海義華公司簽訂

13、合同，約定港方以手中金額為600萬港元的銀行本票作為預(yù)付款，中方在收到本票后立即支付50萬元人民幣給對(duì)方作為反擔(dān)保費(fèi)。義華公司在收到本票后向珠海中行請(qǐng)求質(zhì)押貸款。疑點(diǎn)：疑點(diǎn)： 經(jīng)我方銀行審核發(fā)現(xiàn)，該票號(hào)碼和金額有改動(dòng)痕跡，票面文字模糊不清，且出票人簽字為單簽（其印鑒本上規(guī)定超過50萬港幣需雙簽方屬有效）。結(jié)果：結(jié)果：中行隨即與出票行聯(lián)系查詢，得知該票為篡改本票，而實(shí)際金額僅有600港元。 啟示 金額較大、要素不全、制作粗劣的本票應(yīng)該十分小心； 有涂改痕跡或者以傳真形式出現(xiàn)； 簽名與印鑒冊(cè)不符、出票行在年鑒中無法找到。第四節(jié) 支票支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時(shí)無條件支付確

14、定金額給收款人或持票人的票據(jù)。英國(guó)票據(jù)法：A cheque is a bill of exchange drawn on a banker payable on demand.示意圖： 出票人 Drawer 付款行 Payer收款人Payee支票的特點(diǎn)三個(gè)基本當(dāng)事人；支票均為即期，故支票又稱以銀行為付款人的即期匯票；無條件支付命令；支票只有一張。關(guān)于劃線支票支票的票據(jù)行為（無承兌）支票式樣Cheque for US$2,658.00 London,20 Nov.,2001Pay to the order of China National Textile Corp. The sum of To

15、 National Westmister Bank, London,England For ABC Trade Co. signed支票基本事項(xiàng)注明“支票”字樣；無條件支付命令；出票日期和地點(diǎn)；確定金額；收款人；付款銀行名稱及地址；出票人簽章支票種類記名支票與不記名支票Pay to somebody or orderPay to bearer現(xiàn)金支票與轉(zhuǎn)帳支票（劃線支票）空頭支票保付支票(US) Certified Dated on 12.sep.2003For bank of china,Beijing signed 支票案例出票人：出票人：沙特黃金銀行付款行：付款行：紐約大通銀行持票人：持

16、票人：尼日利亞客商事件：事件：尼日利亞客商主動(dòng)與河北省機(jī)械進(jìn)出口公司聯(lián)系，隨后訂立合同。尼商以10萬美元支票作為預(yù)付款要求中方公司發(fā)送貨物，我公司向河北省中行請(qǐng)求辨別。疑點(diǎn)：疑點(diǎn)：銀行年鑒上查不到出票行；支票上無具體出票地點(diǎn)；簽字為打印字體；支票背面注有“憑空運(yùn)單據(jù)副本付款”，違背了支票的要義。結(jié)果：結(jié)果：河北中行分別致電沙特中行和紐約大通銀行請(qǐng)求確認(rèn)，后證實(shí)“沙特黃金銀行”純屬捏造，大通銀行也從未有過該客戶。啟示調(diào)查出票人資信以防出具空頭支票； 付款銀行是否屬實(shí)； 支票內(nèi)容是否完整、有無涂改、簽字是否偽造，尤其是金額過大時(shí)應(yīng)特別注意； 注意支票是否已經(jīng)過期或者掛失作廢。 附：關(guān)于票據(jù)的法律問

17、題票據(jù)的時(shí)效性：持票人權(quán)利期限：即期為2年；遠(yuǎn)期為到期后2年（支票則為6個(gè)月）。承兌期限：付款人收到提示承兌后3日內(nèi)決定是否承兌。提示付款的期限：即期匯票自出票日起1個(gè)月內(nèi)提示；支票自出票日起10天內(nèi)提示；其他票據(jù)自到期日起10天內(nèi)提示。本票的付款期限最長(zhǎng)不得超過2個(gè)月。追索權(quán)期限：應(yīng)在收到拒絕證書后3日內(nèi)通知前手。追索權(quán)最遲不超過遭拒付后的6個(gè)月。再追索權(quán)不得超3個(gè)月。關(guān)于背書：被背書人的權(quán)利一定優(yōu)于前手嗎？偽造背書有效嗎？票據(jù)遺失的補(bǔ)救：公示催告制度（大陸法系）：失票人向法院提出申請(qǐng)法院對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行調(diào)查公示催告判決票據(jù)是否無效普通訴訟制度（英美法系）：失票人提供必要證據(jù)請(qǐng)求法院判令付款人向其付款我國(guó)規(guī)定以上兩種方式可任選其一票據(jù)債務(wù)人是否無論在任何情況下都必須承擔(dān)義務(wù)？票據(jù)抗辯：是票據(jù)債務(wù)人保護(hù)自己利益的有效手段。對(duì)物抗辯：如欠缺應(yīng)記事項(xiàng)；未到期或過期；債務(wù)人欠缺行為能力；無權(quán)代理等。對(duì)人抗辯：欠缺原因關(guān)系或有非法原因關(guān)系時(shí)，在直接當(dāng)事人間可申請(qǐng)抗辯。對(duì)非法手段獲取票據(jù)的債