SAP-FICO-TRN-AM模塊培訓教材ppt課件

1、深圳市云迅通科技SAP 財務會計-固定資產培訓.第二講第一講 培訓議程第三講第四講第五講復習、練習固定資產主數(shù)據(jù) 固定資產會計概要第三講固定資產業(yè)務功能引見信息系統(tǒng)及報表運用固定資產會計的構造4 2022/5/23資產主數(shù)據(jù)資產負債表資產分類；辦公設備建筑物運輸設備機器設備總帳會計科目資產構造中各組件的關聯(lián)關系5 2022/5/23折舊表科目分配號碼范圍資產分類資產主數(shù)據(jù)總帳會計科目折舊范圍資產會計與總帳會計的聯(lián)絡資產科目是總帳科目的次級科目本來需求手工完成的的資產會計和總帳會計之間的協(xié)調經過自動計算完成6 2022/5/23資產分類科目分配總分類帳科目資產主數(shù)據(jù)固定資產主數(shù)據(jù) 固定資產會計概

2、要第二講固定資產業(yè)務功能引見信息系統(tǒng)及報表運用固定資產主數(shù)據(jù)8 2022/5/23資產主數(shù)據(jù)資產的分類折舊表資產主數(shù)據(jù)資產分類將資產分類成合理的組別 資產報表的選擇規(guī)范 分類和匯總經過資產分類來控制屏幕格式和折舊范圍提供資產主數(shù)據(jù)的缺省值定義資產的號碼范圍定義資產分類如何記帳到總帳會計9 2022/5/2310 2022/5/23資產分類C資產會計1000300040005000.000000-099999100000-199999200000-299999300000-399999400000-499999500000-599999600000-699999資產科目 建筑辦公設備1000資產

3、 001111000000-099999資產分類2000在建工程 AUC低值資產 LVA建筑機械規(guī)范資產資產分類帳11 2022/5/23 資產1110 大樓- 停車場2046 飛機2019 叉車3002 機3020 貨車 CA 455953209多媒體 PC3216 打印機資產債務總帳資產分類帳折舊表12 2022/5/23國家的定義管理各種折舊和資產評價的需求從規(guī)范的SAP折舊表中復制需求的折舊表折舊表的概念折舊范圍13 2022/5/23 折舊范圍資產折舊范圍10 年2019 2019 叉車叉車帳面折舊帳面折舊購置 67,000有效期折舊方法年1 6,7002 6,700.資產科目的遞減

4、余額10 年 稅法準許的折舊方法稅法準許的折舊方法 6,700 6,700.直線 40%7 年本錢會計折舊本錢會計折舊 20,100 14,070.余額遞減5 年集團折舊集團折舊 13,400 13,400直線.資產主數(shù)據(jù)14 2022/5/23創(chuàng)建資產主記錄資產分類用一個參考資產采用來自于資產分類的缺省值復制一個已存在的資產資產主數(shù)據(jù)的關鍵信息通常的描畫原始數(shù)據(jù)技術數(shù)據(jù)日期數(shù)據(jù)例如：資本化日期)維護資產信息科目分配折舊參數(shù)15 2022/5/23復雜資產16 2022/5/23資產子編號資產子編號:AS01 - 01East Wing1993West Wing1994后資本化資產子編號:AS

5、01 - 02資產子編號:AS08 - 01資產: AS01建筑物資產: AS08運輸設備資 產 業(yè) 務:購 置,報 廢,轉 移等等.行工程(憑證)資產編號機器設備資產: AS0617 2022/5/23組資產和資產子編號資產資產子編號1000 / 00001000 / 01001000 / 02002000 / 0000組資產3000 / 0000業(yè)務記帳的科目確定18 2022/5/23資產CoCdAssetClassCO01-01.CO0120000公司代碼ChartofAccounts.CO01GKR資產分類AccountAllocn.2000011000資產COAGKR01Accou

6、ntAllocnDeprecn.Area02B/S AcctP/L ExpenseAccum. Depn.GKR11000Acc 1Acc 1.Acc .Acc .Acc .Acc .Acc 2Acc 3Acc 4Acc 5Acc .Acc .固定資產主數(shù)據(jù) 固定資產會計概要第二講固定資產業(yè)務功能引見信息系統(tǒng)及報表運用固定資產業(yè)務功能引見20 2022/5/23公司內部轉移資產的獲得報廢轉移銷售報廢公司內部的購置購置建筑物其它公司在 SAP中, 資產業(yè)務經過業(yè)務類型來定義 產生應付帳款的不帶PO的外部購置21 2022/5/23輸入PK 會計科目 金額 業(yè)務類型 有效日期70 資產 5,000

7、 100 15/9/CY31 供應商 5,000 - 會計科目次級科目總帳科目資產供應商資產原值負債5,0005,0005,0005,000帶采購訂單的外部購置22 2022/5/231.定義資產分類2.創(chuàng)建資產6.記帳到資產4.貨物接受5.發(fā)票接受7.資產資本化更新總帳科目帶采購訂單的外部購置3.創(chuàng)建采購訂單資產的報廢23 2022/5/23Example: 部分報廢t -購買日期 1/9/CY for $12,000 - 報廢 40% of APC on 30/11/CY - 不帶稅的收益： 5,000 記帳憑證日期1/9/CY記帳日期1/9/CYPK 01 會計科目:客戶 金額5000P

8、K 50 會計科目：報廢資產的會計科目 Amount 5000 稅碼 A0資產報廢 X資產ASSET #資產子編號業(yè)務類型 260資產價值日 30/11/CY金額數(shù)量百分比40資產轉移24 2022/5/23記帳日期MMDDYY資產 xxxxxxxxxxxx業(yè)務類型 300 or 320轉移到資產 yyyyyyyyyyyy資產價值日 MMDDYY完全轉移 X記帳金額百分比系統(tǒng)自動計算并記帳累計折舊比例在建工程業(yè)務處置25 2022/5/23在建工程(AUC) 資產分類確定記帳科目折舊碼 0000 (不計算折舊)行工程管理在建工程資本化26 2022/5/23在建工程資本化Sales Order

9、 Processing銷售處置外部購置 1內部制造 2自庫存領用1.100%資產 1資產 270%資產 330%資產 4100%AUC行工程折舊的構造折舊表折舊范圍折舊期間27 2022/5/23資產分類折舊表資產主數(shù)據(jù)折舊范圍28 2022/5/23折舊范圍的關鍵數(shù)據(jù)折舊碼折舊年限折舊開場日期轉換年份索引殘值率e采用哪一種折舊方法 ?資產的折舊期有多長？資產什么時候開場折舊？從一種折舊方法轉換到另一種折舊方法的時間？您想改動每年添加的折舊額嗎？折舊終了剩余價值率是多少？折舊碼29 2022/5/23例如:CO01CO011001LINRSFG4ZY01LINA公司代碼資產編號帳面折舊.稅收折

10、舊.本錢會計折舊折舊表. CO01折舊表 ZY01Ordinary 11601160 直線折舊.折舊表折舊碼折舊記帳30 2022/5/23 記帳規(guī)那么 總帳會計 折舊憑證類型 編號范圍 折舊記帳運轉產生批處置會話: RABUCH資產更新處置睬話折舊記帳總帳會計更新數(shù)據(jù)的銜接性31 2022/5/23資產會計的月結操作 資產清點清點資產會計清點清單清點清單修正32 2022/5/23資產會計的月結操作 折舊記賬運轉折舊科目商法本錢會計折舊科目折舊科目例如 IAS處置批輸入本錢會計方案折舊記賬折舊商法方案折舊記賬折舊平行折舊方案折舊記賬折舊FI-AAFI-GL折舊記賬運轉33 2022/5/23資產會計的月結操作 資產歷史清單賬面值會計年度開場賬面值會計年度末+-購置處置轉移折舊折舊CNY$CNY$年終結算34 2022/5/23 年結的前提是12月的月結曾經完成，依次執(zhí)行下面的年結操作：1. 固定資產賬與總賬對賬2.固定資產財政會計年度更改，翻開新的記賬期間 留意，不同于總賬科目記賬的記賬期間3.固定資產年終結賬執(zhí)行 假設上一個財政年度有某月份的折舊未完成，此時會提示錯誤會計年度改動35 2022/5/23菜單路途: 定期處置-會計年度改動資產價值開場年度Year