集團(tuán)財(cái)務(wù)解決方案(1)

1、創(chuàng)建企業(yè)全面業(yè)務(wù)控制；合并； 分析；評價(jià)的迅捷之道Copyright 2003 UFSOFT 用友公司版權(quán)所有市場的合并:壁壘逐漸消失評估新的投資機(jī)會(huì)；分析定價(jià)和盈利；為新業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行會(huì)計(jì)和交易程序由新業(yè)務(wù)類型產(chǎn)生的會(huì)計(jì)處理方法了解和分析客戶細(xì)分；回答主管部門的問題；為采購他提供支持評估和支持并購活動(dòng)；迅速有效地整合新業(yè)務(wù)；分析競爭的可能情況優(yōu)化業(yè)務(wù)處理過程的效率(例如:共享服務(wù)中心)；通過績效管理降低成本；保證市場和廣告活動(dòng)有足夠回報(bào)采用投資者熟悉的語言進(jìn)行交流；植入基于股東價(jià)值的業(yè)績衡量標(biāo)準(zhǔn)環(huán)境的變化引發(fā)財(cái)務(wù)管理的新挑戰(zhàn)支持企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略市場的合并Convergence OfMarkets

2、客戶和產(chǎn)品Customers AndProducts技術(shù)的機(jī)遇TechnologyOpportunities投資者的成熟InvestoSophistication成熟的市場Mature Markets區(qū)域化和全球化Regionalisation AndGlobalisation給財(cái)務(wù)帶來的挑戰(zhàn)Challenges For Finance?企業(yè)Company市場成熟化:低增長和激烈競爭地區(qū)化/全球化:新參與者,新機(jī)會(huì)客戶和產(chǎn)品成本以及盈利技術(shù),新服務(wù),新分銷渠道投資者的成熟,詳細(xì)的審查, 新的評估技術(shù)財(cái)務(wù)是企業(yè)最核心和最原本的價(jià)值跟蹤業(yè)務(wù)增值，屏蔽運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，掌控資源動(dòng)向運(yùn)營結(jié)果=企業(yè)資產(chǎn)變化 有

3、形資產(chǎn)： 長期資產(chǎn) 短期流動(dòng)資產(chǎn) 無形資產(chǎn)： 知識(shí)系統(tǒng)； 運(yùn)行過程 流程差異 工藝流程 業(yè)務(wù)規(guī)則 業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)物質(zhì)資源關(guān)系資源資金資源知識(shí)資源資源類型研究開發(fā)人力資源信息系統(tǒng)營 銷 銷 售 售 后 服 務(wù) 采 購 倉 儲(chǔ) 生 產(chǎn) 配 送企業(yè)基礎(chǔ)架構(gòu)企業(yè)運(yùn)營架構(gòu)企 業(yè) 價(jià) 值財(cái)務(wù)/會(huì)計(jì)U8集團(tuán)財(cái)務(wù)核心價(jià)值回歸業(yè)務(wù)本源：控制、合并、分析、評價(jià)財(cái)務(wù)管理產(chǎn)出/分析投入/決策報(bào)表 預(yù)算財(cái)務(wù)分析與評價(jià)資金集團(tuán)賬務(wù)預(yù)算管理U8計(jì)劃-量化經(jīng)營行動(dòng)控制經(jīng)營、保障利潤分配資源-合理配置、統(tǒng)籌安排便利溝通與協(xié)調(diào)-信息共享、協(xié)同運(yùn)作評價(jià)業(yè)績與提供激勵(lì)合并報(bào)表 / 行業(yè)報(bào)表U8樣表管理-統(tǒng)一管理思想合并抵消-剔除泡沫影響匯

4、總分析-集成集團(tuán)信息規(guī)避資金風(fēng)險(xiǎn)-掌握、控制資金動(dòng)向提高資金利用效率-合理配置資金資源降低資金成本-內(nèi)部資金調(diào)劑、降低融資成本資金管理 / 結(jié)算中心U8財(cái)務(wù)分析與評價(jià)U8策略分析-行業(yè)分析；業(yè)績預(yù)期會(huì)計(jì)分析-消除失真，發(fā)現(xiàn)危機(jī)財(cái)務(wù)分析-精準(zhǔn)測評運(yùn)營，定位經(jīng)濟(jì)杠桿前景分析-運(yùn)營業(yè)績預(yù)測，折現(xiàn)價(jià)值分析集團(tuán)經(jīng)營洞若觀火周密規(guī)劃、高效協(xié)同預(yù)算管理整合資源、實(shí)時(shí)調(diào)控資金管理精準(zhǔn)歸集、慎密合并報(bào)表管理深刻分析、專業(yè)評測財(cái)務(wù)分析與評價(jià)方案適應(yīng)的組織形態(tài)與其他影響U8集團(tuán)財(cái)務(wù)管理方案整合資源、實(shí)時(shí)調(diào)控資金管理精準(zhǔn)歸集、慎密合并報(bào)表管理深刻分析、專業(yè)評測財(cái)務(wù)分析與評價(jià)方案適應(yīng)的組織形態(tài)與其他影響周密規(guī)劃、高效協(xié)

5、同預(yù)算管理周密規(guī)劃、高效協(xié)同預(yù)算管理周密規(guī)劃，高效協(xié)同U8企業(yè)預(yù)算系統(tǒng)應(yīng)用價(jià)值分布預(yù)算類型預(yù)算模型預(yù)算管理4.便利溝通與協(xié)調(diào)1. 計(jì)劃2.控制經(jīng)營、保障利潤全面預(yù)算、財(cái)務(wù)預(yù)算、資本預(yù)算以銷定產(chǎn)、以產(chǎn)定銷、專項(xiàng)預(yù)算3.分配資源5.評價(jià)業(yè)績與提供激勵(lì)量化經(jīng)營行動(dòng)應(yīng)用過程舉例：數(shù)字化管理經(jīng)營行動(dòng)打印預(yù)覽輸出保存經(jīng)營預(yù)算財(cái)務(wù)預(yù)算綜合預(yù)算預(yù)算表預(yù)算表1預(yù)算表2預(yù)算表3預(yù)算表4預(yù)算表5預(yù)算表6預(yù)算表7預(yù)算表8預(yù)算表9版本：審批結(jié)論提交增加刪除幫助退出取消提交導(dǎo)航圖參照版本預(yù)算編制/查看/提交預(yù)算類型預(yù)算對象預(yù)算元素預(yù)算周期銷售計(jì)劃存貨、存貨分類、地區(qū)、銷售結(jié)構(gòu)、部門、業(yè)務(wù)員.銷售數(shù)量、銷售單價(jià)、銷售收入、

6、銷售成本、銷售費(fèi)用、銷售毛利年、季、月采購計(jì)劃存貨、存貨分類、部門.采購數(shù)量、采購單價(jià)、采購金額.年、季、月庫存計(jì)劃存貨、存貨分類、庫存組織、倉庫最高庫存、最低庫存、安全庫存、期末庫存、期末庫存金額年、季、月生產(chǎn)計(jì)劃存貨、存貨分類.生產(chǎn)數(shù)量.年、季、月人力計(jì)劃人員類別、部門、工資項(xiàng)目.人數(shù)、工資金額年、季、月設(shè)備計(jì)劃部門、資產(chǎn)類別.數(shù)量、折舊、新增金額.年、季、月費(fèi)用計(jì)劃費(fèi)用項(xiàng)目、部門、人員、項(xiàng)目.分幣種的金額.年、季、月資金計(jì)劃收支項(xiàng)目、現(xiàn)金流量項(xiàng)目、部門.分幣種的金額.年、季、月財(cái)務(wù)計(jì)劃科目、輔助項(xiàng)目.分幣種的金額年、季、月其他計(jì)劃可以做專項(xiàng)計(jì)劃，或者定額標(biāo)準(zhǔn)等等金額、數(shù)量.年、季、月目標(biāo)

7、利潤采購計(jì)劃設(shè)備計(jì)劃人員計(jì)劃費(fèi)用計(jì)劃成本計(jì)劃銷售計(jì)劃庫存計(jì)劃生產(chǎn)計(jì)劃資金計(jì)劃資產(chǎn)計(jì)劃損益計(jì)劃采購計(jì)劃設(shè)備計(jì)劃人員計(jì)劃費(fèi)用計(jì)劃成本計(jì)劃銷售計(jì)劃庫存計(jì)劃生產(chǎn)計(jì)劃資金計(jì)劃資產(chǎn)計(jì)劃損益計(jì)劃采購計(jì)劃人員計(jì)劃費(fèi)用計(jì)劃庫存計(jì)劃資金計(jì)劃資產(chǎn)計(jì)劃損益計(jì)劃設(shè)備計(jì)劃總項(xiàng)目計(jì)劃子項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃報(bào)表 預(yù)算財(cái)務(wù)分析與評價(jià)資金集團(tuán)賬務(wù) 預(yù)算周密規(guī)劃，高效協(xié)同U8企業(yè)預(yù)算系統(tǒng)應(yīng)用價(jià)值分布管理理論1預(yù)算管理4.便利溝通與協(xié)調(diào)1. 計(jì)劃2.控制經(jīng)營、保障利潤預(yù)算是管理的基點(diǎn)預(yù)算是管理者經(jīng)營模擬規(guī)劃的表現(xiàn)3.分配資源5.評價(jià)業(yè)績與提供激勵(lì)控制利潤與經(jīng)營應(yīng)用舉例：資金預(yù)算對收支業(yè)務(wù)的控制管理理論2預(yù)算分析預(yù)算調(diào)整預(yù)算執(zhí)行預(yù)算批復(fù)預(yù)算編

8、制商業(yè)機(jī)會(huì)與威脅評估行動(dòng)計(jì)劃/業(yè)務(wù)計(jì)劃費(fèi)用、收入與資金控制預(yù)算報(bào)警業(yè)績管理評價(jià)投資/設(shè)備/業(yè)務(wù)計(jì)劃控制矯正偏差控制利潤與經(jīng)營應(yīng)用舉例：資金預(yù)算對收支業(yè)務(wù)的控制報(bào)表 預(yù)算財(cái)務(wù)分析與評價(jià)資金集團(tuán)賬務(wù) 預(yù)算周密規(guī)劃，高效協(xié)同U8企業(yè)預(yù)算系統(tǒng)應(yīng)用價(jià)值分布預(yù)算分配模型預(yù)算調(diào)整計(jì)模型預(yù)算管理4.便利溝通與協(xié)調(diào)1. 計(jì)劃2.控制經(jīng)營、保障利潤為企業(yè)資源分配提供依據(jù)3.分配資源5.評價(jià)業(yè)績與提供激勵(lì)合理配置、統(tǒng)籌安排應(yīng)用-舉例：預(yù)算申報(bào)與審批報(bào)表 預(yù)算財(cái)務(wù)分析與評價(jià)資金集團(tuán)賬務(wù) 預(yù)算周密規(guī)劃，高效協(xié)同U8企業(yè)預(yù)算系統(tǒng)應(yīng)用價(jià)值分布增加信息共享提 供 協(xié) 同預(yù)算管理4.便利溝通與協(xié)調(diào)1. 計(jì)劃2.控制經(jīng)營、保障利

9、潤基于U8ERP覆蓋全面業(yè)務(wù)大量數(shù)據(jù)、科學(xué)編制預(yù)算基于預(yù)算模型實(shí)現(xiàn)激勵(lì)預(yù)算、經(jīng)營模擬自動(dòng)化3.分配資源5.評價(jià)業(yè)績與提供激勵(lì)信息共享、協(xié)同運(yùn)作應(yīng)用-舉例：預(yù)算全過程支持、各部門協(xié)同參與預(yù)算管理循環(huán)預(yù)算分析調(diào)整預(yù)算考核評價(jià)預(yù)算目標(biāo)下達(dá)匯總審批預(yù)算預(yù)算執(zhí)行與財(cái)務(wù)核算編制預(yù)算決定企業(yè)價(jià)值分析預(yù)測，提供決策依據(jù)企業(yè)規(guī)劃及戰(zhàn)略，制定發(fā)展目標(biāo)預(yù)算目標(biāo)分解下達(dá)編制部門預(yù)算/責(zé)任預(yù)算/企業(yè)預(yù)算預(yù)算協(xié)調(diào)、審核預(yù)算定案、執(zhí)行、審批及調(diào)整預(yù)算分析、監(jiān)控預(yù)算考評組織監(jiān)督層戰(zhàn)略決策層執(zhí)行層預(yù)算編制委員會(huì)預(yù)算編制委員會(huì)預(yù)算編制委員會(huì)預(yù)算編制委員會(huì)董事會(huì)智囊團(tuán)/分析提供人員董事會(huì)及高層領(lǐng)導(dǎo)高層管理者董事會(huì)及高層領(lǐng)導(dǎo)單位急部

10、門主管各層管理人員業(yè)務(wù)執(zhí)行人員報(bào)表 預(yù)算財(cái)務(wù)分析與評價(jià)資金集團(tuán)賬務(wù) 預(yù)算周密規(guī)劃，高效協(xié)同U8企業(yè)預(yù)算系統(tǒng)應(yīng)用價(jià)值分布預(yù)算管理4.便利溝通與協(xié)調(diào)1. 計(jì)劃2.控制經(jīng)營、保障利潤3.分配資源5.評價(jià)業(yè)績與提供激勵(lì)業(yè)績評價(jià)與提供激勵(lì)應(yīng)用舉例：預(yù)算執(zhí)行分析理論模型1預(yù)算將對業(yè)務(wù)人員行為影響：激勵(lì)政策的制定建立在對預(yù)算執(zhí)行的跟蹤、分析調(diào)整中理論模型2 企業(yè)通常按照預(yù)算完成的情況，制定責(zé)任中心的激勵(lì)政策，例如完成預(yù)算獎(jiǎng)勵(lì)10%，超額獎(jiǎng)勵(lì)3%，未完成扣除20%報(bào)表 預(yù)算財(cái)務(wù)分析與評價(jià)資金集團(tuán)賬務(wù) 預(yù)算周密規(guī)劃，高效協(xié)同U8企業(yè)預(yù)算系統(tǒng)應(yīng)用價(jià)值分布集團(tuán)總部二級單位基層單位建立預(yù)算體系部署預(yù)算體系執(zhí)行預(yù)算體系

11、總預(yù)算二級預(yù)算基層預(yù)算預(yù)算執(zhí)行控制預(yù)算執(zhí)行控制預(yù)算執(zhí)行控制預(yù)算執(zhí)行分析預(yù)算執(zhí)行分析預(yù)算執(zhí)行分析下發(fā)預(yù) 算體系匯總上 報(bào)預(yù)算指 標(biāo)匯總上 報(bào)結(jié)果上報(bào) 結(jié)果上報(bào)預(yù) 算指標(biāo)下發(fā)預(yù) 算體系審 批審 批 全面控制監(jiān)督業(yè)務(wù)的執(zhí)行，防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn) 掌握集團(tuán)的預(yù)算執(zhí)行結(jié)果，為修正預(yù)算，科學(xué)編制提供實(shí)際依據(jù) 建立多級組織結(jié)構(gòu)的預(yù)算制度，將經(jīng)營考核內(nèi)容一致起來 發(fā)揮成員企業(yè)的主觀能動(dòng)性，形成集團(tuán)的共同奮斗目標(biāo)整合資源、實(shí)時(shí)調(diào)控資金管理整合資源、實(shí)時(shí)調(diào)控資金管理U8集團(tuán)財(cái)務(wù)管理方案精準(zhǔn)歸集、慎密合并報(bào)表管理深刻分析、專業(yè)評測財(cái)務(wù)分析與評價(jià)方案適應(yīng)的組織形態(tài)與其他影響周密規(guī)劃、高效協(xié)同預(yù)算管理整合資源，實(shí)時(shí)調(diào)控U8資金

12、管理系統(tǒng)應(yīng)用價(jià)值分布管理手段1資金管理1. 規(guī)避資金風(fēng)險(xiǎn)2.提高資金利用效率帳戶管理、交易實(shí)時(shí)反映資金預(yù)算與使用計(jì)劃控制大額支出嚴(yán)格審批、利用信息手段網(wǎng)上支付3.降低資金成本掌握控制資金動(dòng)向應(yīng)用舉例：資金收支監(jiān)控、資金使用計(jì)劃管理管理手段2管理手段3報(bào)表 預(yù)算財(cái)務(wù)分析與評價(jià)資金集團(tuán)賬務(wù)資金整合資源，實(shí)時(shí)調(diào)控U8資金管理系統(tǒng)應(yīng)用價(jià)值分布評價(jià)指標(biāo)1資金管理1. 規(guī)避資金風(fēng)險(xiǎn)2.提高資金利用效率經(jīng)營效益是資金分配的首要指標(biāo)資金周轉(zhuǎn)速度與信譽(yù)是資金分配的重要指標(biāo)靈活建立信用評價(jià)指標(biāo)體系3.降低資金成本合理配置資源的應(yīng)用過程-舉例：信用評價(jià)、貸款額度管理評價(jià)指標(biāo)2特 性報(bào)表 預(yù)算財(cái)務(wù)分析與評價(jià)資金集團(tuán)賬

13、務(wù)資金整合資源，實(shí)時(shí)調(diào)控U8資金管理系統(tǒng)應(yīng)用價(jià)值分布理論模型1資金管理1. 規(guī)避資金風(fēng)險(xiǎn)2.提高資金利用效率資金頭寸與資金需求的時(shí)間差異性差異引發(fā)成本上升、損失潛在收益同一時(shí)間點(diǎn)上集團(tuán)內(nèi)部同時(shí)存在資金盈余和資金短缺3.降低資金成本內(nèi)部資金調(diào)劑、降低融資成本應(yīng)用價(jià)值舉例： 建立集團(tuán)資金統(tǒng)籌優(yōu)勢，內(nèi)部平衡資金盈缺理論模型2理論模型3資金量時(shí)間資金集中后的效果子公司A子公司B資金盈余，使用效率下降資金短缺，融資成本或業(yè)務(wù)受損公司資金需求公司資金頭寸集團(tuán)資金需求集團(tuán)資金頭寸報(bào)表 預(yù)算財(cái)務(wù)分析與評價(jià)資金集團(tuán)賬務(wù)資金資金管理在集團(tuán)結(jié)算中心的體現(xiàn)帳戶對應(yīng)線內(nèi)部資金流轉(zhuǎn)線外部資金流轉(zhuǎn)線設(shè)立辦理內(nèi)部各成員公司現(xiàn)

14、金收付或者往來結(jié)算的專門機(jī)構(gòu)。集中管理各成員公司的現(xiàn)金收入。統(tǒng)一撥付各成員所需的貨幣資金，監(jiān)控貨幣資金的使用。統(tǒng)一對外籌資，確保整個(gè)集團(tuán)的資金需要。計(jì)算各分公司相應(yīng)的資金占用成本或者利息收入。分子公司A內(nèi)部帳戶結(jié)算中心分子公司B內(nèi)部帳戶集團(tuán)公司外部銀行外部銀行子公司A子公司B協(xié)議行帳戶協(xié)議行帳戶分子公司及其分支機(jī)構(gòu)協(xié)議行帳戶X-A-1（收入帳戶）協(xié)議行帳戶X-A-2（支出帳戶）協(xié)議行帳戶X-B-1（收入帳戶）協(xié)議行帳戶X-B-2（支出帳戶）整合資源，實(shí)時(shí)調(diào)控U8資金管理系統(tǒng)應(yīng)用價(jià)值分布集團(tuán)公司外部銀行外部銀行成員企業(yè)外部帳戶資金預(yù)算使用計(jì)劃外部帳戶銀行單據(jù)銀行單據(jù)帳戶管理審 批對 帳收支單據(jù)信

15、用評價(jià)內(nèi)部貸款內(nèi)部存款還款取款記帳貸款額度內(nèi)部催款計(jì)息內(nèi)部記帳資金調(diào)撥對應(yīng)開戶資金管理分析資金體外循環(huán)資金預(yù)算 資金閑置與短缺 資金周轉(zhuǎn)率財(cái)務(wù)費(fèi)用U8集團(tuán)財(cái)務(wù)管理方案整合資源、實(shí)時(shí)調(diào)控資金管理精準(zhǔn)歸集、慎密合并報(bào)表管理深刻分析、專業(yè)評測財(cái)務(wù)分析與評價(jià)方案適應(yīng)的組織形態(tài)與其他影響周密規(guī)劃、高效協(xié)同預(yù)算管理精準(zhǔn)歸集、慎密合并報(bào)表管理精準(zhǔn)歸集，縝密合并U8合并報(bào)表系統(tǒng)應(yīng)用價(jià)值分布作用1報(bào)表管理1. 樣表管理2.合并抵消統(tǒng)一數(shù)據(jù)歸集的口徑和內(nèi)容防止人為扭曲數(shù)據(jù)提高溝通效率、降低溝通成本3.匯總分析統(tǒng)一管理理想應(yīng)用舉例：集團(tuán)樣表、項(xiàng)目公式和審核公式下發(fā)作用2作用3報(bào)表 預(yù)算財(cái)務(wù)分析與評價(jià)資金集團(tuán)賬務(wù)報(bào)表

16、精準(zhǔn)歸集，縝密合并U8合并報(bào)表系統(tǒng)應(yīng)用價(jià)值分布計(jì)算模型1報(bào)表管理1. 樣表管理2.合并抵消等效股權(quán)解決復(fù)雜投資權(quán)益計(jì)算財(cái)政部購買法、權(quán)益法的合并計(jì)算規(guī)則3.匯總分析消除經(jīng)營黑洞，剔除泡沫影響應(yīng)用舉例（1/2）： 權(quán)益比例計(jì)算、內(nèi)部交易抵消計(jì)算模型2子公司B子公司C孫子公司A子公司A集團(tuán)總部孫子公司B產(chǎn)業(yè)集團(tuán)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)消除經(jīng)營黑洞，剔除泡沫影響應(yīng)用舉例（1/2）： 權(quán)益比例計(jì)算、內(nèi)部交易抵消消除經(jīng)營黑洞，剔除泡沫影響應(yīng)用舉例（1/2）： 權(quán)益比例計(jì)算、內(nèi)部交易抵消 收購時(shí)支付的金額與收購日的子公司的凈資產(chǎn)的對應(yīng)份額的差額。母公司帳上不再區(qū)分出股權(quán)投資差額 收購時(shí)支付的金額與收購日的子公司的凈資產(chǎn)的

17、對應(yīng)份額的差額。合并價(jià)差=母公司帳上的股權(quán)投資差額 收購時(shí)支付的金額與會(huì)計(jì)期末的子公司的凈資產(chǎn)的對應(yīng)份額的差額。合并價(jià)差母公司帳上的股權(quán)投資差額 合并價(jià)差 將子公司收購日后的凈利潤的控股份額歸入合并利潤 將子公司收購日后的凈利潤的控股份額歸入合并利潤 將子公司全年的凈利潤的控股份額歸入合并利潤。 合并報(bào)表利潤 成本法；僅僅將子公司宣布的現(xiàn)金股利的對應(yīng)份額作為投資收益。 權(quán)益法；僅僅將子公司收購日后的凈利潤的控股份額作為母公司的投資收益。 權(quán)益法；并且將子公司全年的凈利潤的控股份額作為母公司的投資收益。 在單個(gè)報(bào)表中，母公司對子公司投資的核算方法購買法三購買法二購買法一項(xiàng)目消除經(jīng)營黑洞，剔除泡沫

18、影響應(yīng)用舉例（1/2）： 權(quán)益比例計(jì)算、內(nèi)部交易抵消報(bào)表 預(yù)算財(cái)務(wù)分析與評價(jià)資金集團(tuán)賬務(wù)報(bào)表精準(zhǔn)歸集，縝密合并U8合并報(bào)表系統(tǒng)應(yīng)用價(jià)值分布報(bào)表管理1. 樣表管理2.合并抵消3.匯總分析報(bào)表 預(yù)算財(cái)務(wù)分析與評價(jià)資金集團(tuán)賬務(wù)報(bào)表自動(dòng)抵消公司間的內(nèi)部交易自動(dòng)抵消公司間債權(quán)債務(wù)盈利分配和股權(quán)投資的自動(dòng)抵消資產(chǎn)項(xiàng)目的折舊、減值準(zhǔn)備、壞賬準(zhǔn)備的自動(dòng)回沖允許手工抵消精準(zhǔn)歸集，縝密合并U8合并報(bào)表系統(tǒng)應(yīng)用價(jià)值分布報(bào)表管理1. 樣表管理2.合并抵消合并報(bào)表的輔助工具行業(yè)報(bào)表搜集的數(shù)據(jù)可以延伸到企業(yè)經(jīng)營的各個(gè)領(lǐng)域3.匯總分析集成集團(tuán)信息應(yīng)用舉例：業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)匯總分析報(bào)表 預(yù)算財(cái)務(wù)分析與評價(jià)資金集團(tuán)賬務(wù)報(bào)表U8集團(tuán)財(cái)務(wù)

19、管理方案整合資源、實(shí)時(shí)調(diào)控資金管理精準(zhǔn)歸集、慎密合并報(bào)表管理深刻分析、專業(yè)評測財(cái)務(wù)分析與評價(jià)方案適應(yīng)的組織形態(tài)與其他影響周密規(guī)劃、高效協(xié)同預(yù)算管理深刻分析、專業(yè)評測財(cái)務(wù)分析與評價(jià)策略分析應(yīng)用過程-舉例：多樣化經(jīng)營戰(zhàn)略對企業(yè)集團(tuán)的競爭力影響分析模型1財(cái)務(wù)分析與評價(jià)4.前景分析1. 策略分析2.會(huì)計(jì)分析成員企業(yè)指標(biāo)與行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)對比成員企業(yè)對集團(tuán)指標(biāo)貢獻(xiàn)分析3.財(cái)務(wù)分析分析模型2行業(yè)預(yù)期；業(yè)績預(yù)期深刻分析，專業(yè)評測U8財(cái)務(wù)評價(jià)應(yīng)用價(jià)值分布（1/4）報(bào)表 預(yù)算財(cái)務(wù)分析與評價(jià)資金集團(tuán)賬務(wù)財(cái)務(wù)分析與評價(jià)會(huì)計(jì)分析應(yīng)用過程-舉例：關(guān)鍵信息預(yù)警、動(dòng)態(tài)報(bào)告更新業(yè)務(wù)實(shí)時(shí)查詢財(cái)務(wù)分析與評價(jià)4.前景分析1. 策略分析2.

20、會(huì)計(jì)分析及時(shí)掌握財(cái)務(wù)、銷售和資金信息關(guān)鍵信息的實(shí)時(shí)監(jiān)控3.財(cái)務(wù)分析監(jiān) 控 報(bào) 警消除失真，發(fā)現(xiàn)危機(jī)關(guān)鍵業(yè)務(wù)指標(biāo)預(yù)警 動(dòng)態(tài)業(yè)績報(bào)告更新深刻分析，專業(yè)評測U8財(cái)務(wù)評價(jià)應(yīng)用價(jià)值分布（2/4）報(bào)表 預(yù)算財(cái)務(wù)分析與評價(jià)資金集團(tuán)賬務(wù)財(cái)務(wù)分析與評價(jià)財(cái)務(wù)分析應(yīng)用過程-舉例：異常財(cái)務(wù)指標(biāo)分析及原因追溯分析模型1財(cái)務(wù)分析與評價(jià)4.前景分析1. 策略分析2.會(huì)計(jì)分析財(cái)務(wù)指標(biāo)異常分析杜邦分析財(cái)務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)挖潛3.財(cái)務(wù)分析精確測評運(yùn)營，定位經(jīng)濟(jì)杠桿分析模型2分析模型3深刻分析，專業(yè)評測U8財(cái)務(wù)評價(jià)應(yīng)用價(jià)值分布（3/4）報(bào)表 預(yù)算財(cái)務(wù)分析與評價(jià)資金集團(tuán)賬務(wù)財(cái)務(wù)分析與評價(jià)企業(yè)利潤盲目采購生產(chǎn)浪費(fèi)庫存積壓與缺貨失去的客戶與市場

21、應(yīng)收賬款?重復(fù)納稅遲緩的回款體外資金財(cái)務(wù)分析應(yīng)用過程-舉例：異常財(cái)務(wù)指標(biāo)分析及原因追溯發(fā)現(xiàn)異常情況，尋找相關(guān)指標(biāo)，進(jìn)行數(shù)據(jù)逐層挖掘確定源頭前景分析應(yīng)用過程-舉例：預(yù)測現(xiàn)金流量分析模型1財(cái)務(wù)分析與評價(jià)4.前景分析1. 策略分析2.會(huì)計(jì)分析折現(xiàn)現(xiàn)金流量分析預(yù)測現(xiàn)金流量考慮行業(yè)競爭因素和資本成本，確定企業(yè)折現(xiàn)價(jià)值3.財(cái)務(wù)分析分析內(nèi)容1分析內(nèi)容2運(yùn)營業(yè)績預(yù)測，折現(xiàn)價(jià)值分析收帳發(fā)票銷售機(jī)會(huì)銷售訂單收入預(yù)算可開發(fā)票事件、發(fā)票預(yù)算現(xiàn)金持有量付款、費(fèi)用報(bào)表發(fā)票采購申請使用費(fèi)、人工費(fèi)、雜費(fèi)支出預(yù)算、費(fèi)用報(bào)告工資費(fèi)用總帳、現(xiàn)金持有量預(yù)留款現(xiàn)金預(yù)測現(xiàn)金流出總帳管理工資管理項(xiàng)目管理采購訂單應(yīng)付帳款現(xiàn)金流入總帳管理訂單

22、管理銷售管理應(yīng)收帳款項(xiàng)目管理前景分析應(yīng)用過程-舉例：預(yù)測現(xiàn)金流量預(yù)測結(jié)果顯示現(xiàn)金流量盈余646,338.30，企業(yè)可以考慮進(jìn)行短期投資深刻分析，專業(yè)評測U8財(cái)務(wù)評價(jià)應(yīng)用價(jià)值分布（4/4）報(bào)表 預(yù)算財(cái)務(wù)分析與評價(jià)資金集團(tuán)賬務(wù)財(cái)務(wù)分析與評價(jià)U8集團(tuán)財(cái)務(wù)管理方案整合資源、實(shí)時(shí)調(diào)控資金管理精準(zhǔn)歸集、慎密合并報(bào)表管理深刻分析、專業(yè)評測財(cái)務(wù)分析與評價(jià)方案適應(yīng)的組織形態(tài)與其他影響周密規(guī)劃、高效協(xié)同預(yù)算管理方案適應(yīng)的組織形態(tài)與其他影響理論模型1集團(tuán)帳務(wù)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理與集團(tuán)賬務(wù)的關(guān)系財(cái)務(wù)管理的數(shù)據(jù)來源于財(cái)務(wù)核算處理的結(jié)果財(cái)務(wù)管理的結(jié)果影響財(cái)務(wù)核算的處理方式理論模型2完整的財(cái)務(wù)體系基于完善財(cái)務(wù)核算的強(qiáng)大財(cái)務(wù)管理分公

23、司 A分公司 B分公司 C分公司 D集團(tuán)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)平臺(tái)集團(tuán)組 織結(jié)構(gòu)財(cái)務(wù)科目 與參數(shù)數(shù)據(jù)對應(yīng)/復(fù)制/轉(zhuǎn)換財(cái)務(wù)報(bào)告專家分析系統(tǒng)報(bào)表 預(yù)算財(cái)務(wù)分析與評價(jià)資金集團(tuán)賬務(wù)集團(tuán)賬務(wù)集團(tuán)企業(yè)常見的組織形態(tài)和財(cái)務(wù)管理特征（1/4）經(jīng)營特征業(yè)務(wù)類型相似程度低，通?？缧袠I(yè)經(jīng)營分權(quán)管理，可采用財(cái)務(wù)委派或?qū)徲?jì)集團(tuán)報(bào)表、集團(tuán)預(yù)算、分析評價(jià)分布式投資控股公司中信實(shí)業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理特征方案部署IT部署行業(yè)舉例集團(tuán)舉例H型結(jié)構(gòu)與分權(quán)制財(cái)務(wù)管理模式（投資控股公司）U型結(jié)構(gòu)與集權(quán)制財(cái)務(wù)管理模式（多營業(yè)部分支）恒星型結(jié)構(gòu)與集成化財(cái)務(wù)管理模式(多層級的產(chǎn)業(yè)集團(tuán)群)M型結(jié)構(gòu)與相融性財(cái)務(wù)管理模式（事業(yè)部制）HUM財(cái) 務(wù) 委 派 制H 型結(jié)構(gòu)

24、客戶名稱項(xiàng)目背景產(chǎn)品選用總帳資金管理（專項(xiàng)）行業(yè)報(bào)表合并報(bào)表應(yīng)用方案集團(tuán)報(bào)表資金管理分析與評價(jià)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)2000年5月，U8.11版本，實(shí)施范圍包括30家直屬子公司、9家海外子公司、1家香港上市公司、三家海外辦事處中信實(shí)業(yè)集團(tuán)總公司財(cái)務(wù)分析決策支持UFO報(bào)表集團(tuán)財(cái)務(wù)管理應(yīng)用投資控股公司案例案例介紹：報(bào)表 預(yù)算財(cái)務(wù)分析與評價(jià)資金集團(tuán)賬務(wù)集團(tuán)企業(yè)常見的組織形態(tài)和財(cái)務(wù)管理特征（2/4）H型結(jié)構(gòu)與分權(quán)制財(cái)務(wù)管理模式（投資控股公司）U型結(jié)構(gòu)與集權(quán)制財(cái)務(wù)管理模式（多營業(yè)部分支）恒星型結(jié)構(gòu)與集成化財(cái)務(wù)管理模式(多層級的產(chǎn)業(yè)集團(tuán)群)M型結(jié)構(gòu)與相融性財(cái)務(wù)管理模式（事業(yè)部制）HUM財(cái) 務(wù) 委 派 制經(jīng)營特征業(yè)務(wù)高度

25、近似，資源類型相同高度集中、實(shí)時(shí)控制，多為財(cái)務(wù)委派制資金集中管理、集團(tuán)預(yù)算、集團(tuán)報(bào)表、分析評價(jià)(含集團(tuán)帳務(wù)）集中式、分布集中式建筑施工中國水利水電財(cái)務(wù)管理特征方案部署IT部署行業(yè)舉例集團(tuán)舉例U 型結(jié)構(gòu)客戶名稱項(xiàng)目背景產(chǎn)品選用總帳資金管理行業(yè)報(bào)表財(cái)務(wù)分析決策支持應(yīng)用方案集團(tuán)報(bào)表預(yù)算管理資金管理分析與評價(jià)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)2002年6月，U8.2.1版本，實(shí)施范圍包括48家二級單位、三級單位85家中國水利水電工程三局工資固定資產(chǎn)UFO報(bào)表現(xiàn)金流量表集團(tuán)財(cái)務(wù)管理應(yīng)用多營業(yè)部分支案例案例介紹：報(bào)表 預(yù)算財(cái)務(wù)分析與評價(jià)資金集團(tuán)賬務(wù)集團(tuán)企業(yè)常見的組織形態(tài)和財(cái)務(wù)管理特征（3/4）H型結(jié)構(gòu)與分權(quán)制財(cái)務(wù)管理模式（投資控股

26、公司）U型結(jié)構(gòu)與集權(quán)制財(cái)務(wù)管理模式（多營業(yè)部分支）恒星型結(jié)構(gòu)與集成化財(cái)務(wù)管理模式(多層級的產(chǎn)業(yè)集團(tuán)群)M型結(jié)構(gòu)與相融性財(cái)務(wù)管理模式（事業(yè)部制）HUM財(cái) 務(wù) 委 派 制經(jīng)營特征業(yè)務(wù)領(lǐng)域相關(guān)、涉及多產(chǎn)業(yè)經(jīng)營，多采用事業(yè)部制分權(quán)與集中混合集團(tuán)報(bào)表、集團(tuán)預(yù)算、資金集中管理、分析評價(jià)分布式集中軍工中國核工業(yè)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理特征方案部署IT部署行業(yè)舉例集團(tuán)舉例M 型結(jié)構(gòu)客戶名稱項(xiàng)目背景產(chǎn)品選用總帳應(yīng)收應(yīng)付UFO報(bào)表應(yīng)用方案集團(tuán)報(bào)表分析與評價(jià)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)2002年7月，U8.821版本，實(shí)施范圍包括6個(gè)事業(yè)部的多家分公司中國核工業(yè)集團(tuán)公司成本管理固定資產(chǎn)工資集團(tuán)財(cái)務(wù)管理應(yīng)用事業(yè)部制案例案例介紹：報(bào)表 預(yù)算財(cái)務(wù)分

27、析與評價(jià)資金集團(tuán)賬務(wù)集團(tuán)企業(yè)常見的組織形態(tài)和財(cái)務(wù)管理特征（4/4）H型結(jié)構(gòu)與分權(quán)制財(cái)務(wù)管理模式（投資控股公司）U型結(jié)構(gòu)與集權(quán)制財(cái)務(wù)管理模式（多營業(yè)部分支）恒星型結(jié)構(gòu)與集成化財(cái)務(wù)管理模式(多層級的產(chǎn)業(yè)集團(tuán)群)M型結(jié)構(gòu)與相融性財(cái)務(wù)管理模式（事業(yè)部制）HUM財(cái) 務(wù) 委 派 制經(jīng)營特征股權(quán)關(guān)系復(fù)雜、內(nèi)部交易頻繁、子集團(tuán)之間非常獨(dú)立分權(quán)與集中混合集團(tuán)報(bào)表、集團(tuán)預(yù)算、資金集中管理、分析評價(jià)分布式、分布式集中北京糧食集團(tuán)財(cái)務(wù)管理特征方案部署IT部署集團(tuán)舉例恒星型結(jié)構(gòu)客戶名稱項(xiàng)目背景產(chǎn)品選用總帳UFO報(bào)表資金管理合并報(bào)表應(yīng)用方案資金管理集團(tuán)報(bào)表分析與評價(jià)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)2001年5月，U82.0版本，實(shí)施范圍包括20家二級單位（其中含古船面粉集團(tuán)、可賽工貿(mào)集團(tuán)），270家三級單位北京糧食集團(tuán)有限公司固定資產(chǎn)工資決策支持財(cái)務(wù)分析集團(tuán)財(cái)務(wù)管理應(yīng)用產(chǎn)業(yè)集團(tuán)群案例案例介紹：報(bào)表 預(yù)算財(cái)務(wù)分析與評價(jià)資金集團(tuán)賬務(wù)U8集團(tuán)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)部署方案網(wǎng)絡(luò)部署方案分布式集中INTERNET導(dǎo)入導(dǎo)出數(shù)據(jù)復(fù)制總 部總倉營銷中心銷售總監(jiān)Hub防火墻分 部配送中心銷售人員財(cái)務(wù)人員Hub防火墻分 部配送中心銷售人員財(cái)務(wù)人員防火墻HubU8集團(tuán)財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)部署方案網(wǎng)絡(luò)部署方案集中管理INTERNETWEB應(yīng)用WEB應(yīng)用WEB 應(yīng)用分部IEPDA總 部Hub防火墻分 部分部IE遠(yuǎn)程倉庫總倉營銷中心銷售總監(jiān)U8集團(tuán)財(cái)務(wù)管理