銀行業(yè)專(zhuān)業(yè)人員職業(yè)資格考試（中級(jí)）考前習(xí)題匯總

1、銀行業(yè)專(zhuān)業(yè)人員職業(yè)資格考試（中級(jí)）考前習(xí)題匯總1.下列關(guān)于教育儲(chǔ)蓄存款表述正確的是（ ）。A.利率優(yōu)惠，按同期限檔次的零存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息B.存期靈活，最長(zhǎng)存期為六年C.總額控制，本金合計(jì)最高限額為5萬(wàn)元D.分次存入，分次支取【答案】:B【解析】:A項(xiàng)，一年期、三年期教育儲(chǔ)蓄按開(kāi)戶(hù)日同期同檔次整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息；六年期按開(kāi)戶(hù)日五年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。C項(xiàng)，本金合計(jì)最高限額為2萬(wàn)元。D項(xiàng)，分次存入，到期一次支取本金和利息。2.商業(yè)銀行對(duì)于投資額大、技術(shù)復(fù)雜、按照項(xiàng)目進(jìn)度分期付款的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目，在借款人提取貸款時(shí)，一般應(yīng)要求借款人提供（ ）。2012年6月真題A.

2、銀團(tuán)貸款代理行簽署確認(rèn)的項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量的書(shū)面文件B.有監(jiān)理、評(píng)估、質(zhì)檢等第三方機(jī)構(gòu)參與簽署的確認(rèn)項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量的書(shū)面文件C.施工單位簽署確認(rèn)的項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量的書(shū)面文件D.當(dāng)?shù)卣炇鸫_認(rèn)的項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量的書(shū)面文件【答案】:B【解析】:對(duì)于投資額大、技術(shù)復(fù)雜、按照項(xiàng)目進(jìn)度分期付款的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，貸款人一般要求借款人提供有監(jiān)理、評(píng)估、質(zhì)檢等第三方機(jī)構(gòu)參與簽署的確認(rèn)項(xiàng)目進(jìn)度和質(zhì)量的書(shū)面文件，包括但不限于借款人、承包商以及第三方機(jī)構(gòu)共同簽署的單據(jù)等。3.國(guó)際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則包括（ ）。A.擔(dān)保B.經(jīng)營(yíng)環(huán)境C.競(jìng)爭(zhēng)D.還款能力E.資本【答案】:A|B|D|E【解析】:調(diào)查人員可以按照國(guó)際通

3、行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則，即品德、能力、資本、擔(dān)保、環(huán)境和控制，從客戶(hù)的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶(hù)目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶(hù)的相關(guān)信息。4.下列屬于對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)的管理要求的是（ ）。A.加強(qiáng)客戶(hù)授信調(diào)查和統(tǒng)一授信管理B.規(guī)范票據(jù)交易行為C.堅(jiān)持貿(mào)易背景真實(shí)性要求，嚴(yán)禁資金空轉(zhuǎn)D.不得掩蓋信用風(fēng)險(xiǎn)E.加強(qiáng)承兌保證金管理【答案】:A|B|C|D|E【解析】:中國(guó)人民銀行 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)監(jiān)管 促進(jìn)票據(jù)市場(chǎng)健康發(fā)展的通知及中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步深化整治銀行業(yè)市場(chǎng)亂象的通知對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)均做了相關(guān)管理要求：堅(jiān)持貿(mào)易背景真實(shí)性要求，嚴(yán)禁資金空轉(zhuǎn)；加強(qiáng)客

4、戶(hù)授信調(diào)查和統(tǒng)一授信管理；規(guī)范票據(jù)交易行為；加強(qiáng)承兌保證金管理；不得掩蓋信用風(fēng)險(xiǎn)。5.某企業(yè)2013年末流動(dòng)比率為2，年末流動(dòng)負(fù)債為8000元，年末流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例為40%，年初與年末資產(chǎn)總額相同，其中無(wú)形資產(chǎn)4000元，年末資產(chǎn)負(fù)債率為50%。則該企業(yè)年末負(fù)債與所有者權(quán)益比率和負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率分別應(yīng)為（ ）。A.100%，80%B.200%，80%C.100%，125%D.200%，125%【答案】:C【解析】:由公式：流動(dòng)比率流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債，可得：流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)比率8000216000（元），又已知流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例為40%，故總資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)/40%16000/40

5、%40000（元）。由公式：資產(chǎn)負(fù)債率負(fù)債/總資產(chǎn)，可得：負(fù)債總資產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債率4000050%20000（元），所有者權(quán)益總資產(chǎn)負(fù)債400002000020000（元），有形凈資產(chǎn)所有者權(quán)益無(wú)形資產(chǎn)遞延資產(chǎn)200004000016000（元）。因此，負(fù)債與所有者權(quán)益比率負(fù)債/所有者權(quán)益（20000/20000）100%100%，負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率負(fù)債/有形凈資產(chǎn)（20000/16000）100%125%。6.通常貨幣資金總是流向最有發(fā)展?jié)摿Α⒛転橥顿Y者帶來(lái)最大利益的地區(qū)、部門(mén)和企業(yè)，這屬于金融市場(chǎng)的（ ）。A.經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能B.貨幣資金融通功能C.資源配置功能D.風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能【答案】

6、:C【解析】:金融市場(chǎng)具有優(yōu)化資源配置功能。金融市場(chǎng)通過(guò)充當(dāng)資金融通媒介，促進(jìn)資金合理流動(dòng)，可以實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資源跨時(shí)間、跨地區(qū)、跨行業(yè)的再配置，使社會(huì)經(jīng)濟(jì)資源有效地配置到效率高的部門(mén)，實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置和有效利用。7.以下關(guān)于商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的說(shuō)法中，符合法律規(guī)定的是（ ）。A.商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)具有獨(dú)立法人資格，其民事責(zé)任不由總行承擔(dān)，但具有單獨(dú)的經(jīng)營(yíng)許可證B.商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不具有獨(dú)立法人資格，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)，但具有單獨(dú)的經(jīng)營(yíng)許可證C.商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)具有獨(dú)立法人資格，其民事責(zé)任不由總行承擔(dān)，也沒(méi)有單獨(dú)的經(jīng)營(yíng)許可證D.商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不具有獨(dú)立法人資格，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)，也沒(méi)有單獨(dú)的經(jīng)營(yíng)

7、許可證【答案】:B【解析】:商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)需要可以在中華人民共和國(guó)境內(nèi)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)。設(shè)立分支機(jī)構(gòu)必須經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格，在總行授權(quán)范圍內(nèi)依法開(kāi)展業(yè)務(wù)，其民事責(zé)任由總行承擔(dān)。經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)頒發(fā)經(jīng)營(yíng)許可證，并憑該許可證向工商行政管理部門(mén)辦理登記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。8.貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的程序包括（ ）。A.信用信息的收集與傳遞B.風(fēng)險(xiǎn)處置C.停止放款D.風(fēng)險(xiǎn)分析E.后評(píng)價(jià)【答案】:A|B|D|E【解析】:風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果，無(wú)論是否依托于動(dòng)態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當(dāng)逐級(jí)、依次

8、完成以下程序：信用信息的收集和傳遞；風(fēng)險(xiǎn)分析；風(fēng)險(xiǎn)處置；后評(píng)價(jià)。9.標(biāo)準(zhǔn)法將商業(yè)銀行全部業(yè)務(wù)劃分為不同的業(yè)務(wù)條線(xiàn)，不包括（ ）。A.公司金融B.證券經(jīng)營(yíng)C.交易和銷(xiāo)售D.資產(chǎn)管理【答案】:B【解析】:標(biāo)準(zhǔn)法將銀行全部業(yè)務(wù)劃分為公司金融、交易和銷(xiāo)售、零售銀行、商業(yè)銀行、支付和清算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)和其他業(yè)務(wù)等9個(gè)業(yè)務(wù)條線(xiàn)。B項(xiàng)，目前，我國(guó)商業(yè)銀行不能從事證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。10.甲公司向乙銀行交付35萬(wàn)元，申請(qǐng)簽發(fā)銀行匯票向丙公司付款。這份匯票的當(dāng)事人為（ ）。A.出票人乙銀行、付款人甲公司、收款人丙公司B.出票人甲公司、付款人甲公司、收款人丙公司C.出票人乙銀行、付款人乙銀行、收款人丙公

9、司D.出票人甲公司、付款人乙銀行、收款人丙公司【答案】:C【解析】:銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)的，由其在見(jiàn)票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或持票人的票據(jù)。銀行匯票的出票銀行即為銀行匯票的付款人。11.地方性法規(guī)可以設(shè)定的行政強(qiáng)制措施包括（ ）。A.查封場(chǎng)所B.查封設(shè)施或者財(cái)物C.扣押財(cái)物D.凍結(jié)存款、匯款E.處以一定數(shù)額的罰款【答案】:A|B|C【解析】:行政法規(guī)可以對(duì)法律授權(quán)設(shè)定或是國(guó)務(wù)院行政管理職權(quán)范圍內(nèi)尚未制定法律的事項(xiàng)，設(shè)定除限制公民人身自由、凍結(jié)存款、匯款和應(yīng)當(dāng)由法律規(guī)定的行政強(qiáng)制措施以外的其他行政強(qiáng)制措施。地方性法規(guī)可以對(duì)尚未制定法律、行政法規(guī)，且屬于地方性事務(wù)的事項(xiàng)，設(shè)定查封

10、場(chǎng)所、設(shè)施或者財(cái)物、扣押財(cái)物的行政強(qiáng)制措施。12.以下關(guān)于間接法從企業(yè)凈利潤(rùn)出發(fā)計(jì)算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流量?jī)纛~，說(shuō)法正確的有（ ）。A.應(yīng)扣減未收到現(xiàn)金的應(yīng)收賬款增加B.應(yīng)加上未發(fā)生現(xiàn)金支付的折舊C.應(yīng)加上未銷(xiāo)售出去的存貨增加D.應(yīng)加上未進(jìn)行現(xiàn)金支付的應(yīng)付賬款增加E.應(yīng)扣減未發(fā)生現(xiàn)金流出的應(yīng)付稅金【答案】:A|B|D【解析】:間接法，即以利潤(rùn)表中最末一項(xiàng)凈利潤(rùn)為出發(fā)點(diǎn)，調(diào)整影響凈利潤(rùn)但未影響經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量的事項(xiàng)：加上沒(méi)有現(xiàn)金流出的費(fèi)用，減去沒(méi)有現(xiàn)金流入的收入，扣除不屬于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的損益，調(diào)整經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收應(yīng)付科目的變動(dòng)值減去（加上）應(yīng)收（應(yīng)付）科目增加值。13.按照業(yè)務(wù)類(lèi)別進(jìn)行分類(lèi)，貴金屬業(yè)務(wù)可分為

11、（ ）。A.實(shí)物類(lèi)貴金屬業(yè)務(wù)B.理財(cái)類(lèi)貴金屬業(yè)務(wù)C.融資類(lèi)貴金屬業(yè)務(wù)D.交易類(lèi)貴金屬業(yè)務(wù)E.對(duì)公司客戶(hù)的貴金屬業(yè)務(wù)【答案】:A|B|C|D【解析】:貴金屬業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行以貴金屬作為經(jīng)營(yíng)媒介開(kāi)展的業(yè)務(wù)，屬于金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)之一。從業(yè)務(wù)類(lèi)別來(lái)看主要分為實(shí)物類(lèi)貴金屬業(yè)務(wù)、融資類(lèi)貴金屬業(yè)務(wù)、理財(cái)類(lèi)貴金屬業(yè)務(wù)和交易類(lèi)貴金屬業(yè)務(wù)。按客戶(hù)類(lèi)別來(lái)看主要分為對(duì)零售客戶(hù)的貴金屬業(yè)務(wù)、對(duì)公司客戶(hù)的貴金屬業(yè)務(wù)和對(duì)同業(yè)客戶(hù)的貴金屬業(yè)務(wù)。14.貨幣執(zhí)行流通手段的特點(diǎn)有（ ）。A.必須是現(xiàn)實(shí)的貨幣B.可以是觀(guān)念形態(tài)的貨幣C.不能是價(jià)值符號(hào)D.不需要具有十足價(jià)值E.需要具有十足價(jià)值【答案】:A|D【解析】:貨幣執(zhí)行流通手段的特點(diǎn)

12、：必須是現(xiàn)實(shí)的貨幣；不需要具有十足價(jià)值，可以用符號(hào)代替。15.商業(yè)銀行評(píng)價(jià)借款人還款能力應(yīng)主要關(guān)注（ ）。A.現(xiàn)金流量狀況B.現(xiàn)有資產(chǎn)價(jià)值C.重新籌資能力D.擔(dān)保落實(shí)情況【答案】:A【解析】:客戶(hù)的還款能力主要取決于客戶(hù)的現(xiàn)金流，只有當(dāng)客戶(hù)在一定期限內(nèi)的現(xiàn)金流入大于或等于現(xiàn)金流出時(shí)，其才具有還款能力。在實(shí)際操作中，銀行可以通過(guò)對(duì)季節(jié)性或長(zhǎng)期貸款的信用分析和財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)來(lái)評(píng)估還款能力，集中分析客戶(hù)未來(lái)現(xiàn)金流量的風(fēng)險(xiǎn)。16.有條件的銀行可以根據(jù)借款項(xiàng)目對(duì)環(huán)境的影響程度將其分為（ ）。A.A類(lèi)B.AA類(lèi)C.B類(lèi)D.BB類(lèi)E.C類(lèi)【答案】:A|C|E【解析】:有條件的銀行可以根據(jù)借款項(xiàng)目對(duì)環(huán)境的影響程度將

13、其分為三類(lèi)：A類(lèi)，嚴(yán)重改變環(huán)境原狀且產(chǎn)生的不良環(huán)境和社會(huì)后果不易消除的項(xiàng)目；B類(lèi)，產(chǎn)生不良環(huán)境和社會(huì)后果，但較易通過(guò)緩釋措施加以消除的項(xiàng)目；C類(lèi)，不會(huì)產(chǎn)生明顯不良環(huán)境和社會(huì)后果的項(xiàng)目。17.下列哪一項(xiàng)內(nèi)容不屬于貸款審查事項(xiàng)的基本內(nèi)容？（ ）A.擔(dān)保B.財(cái)務(wù)C.設(shè)備D.非財(cái)務(wù)【答案】:C【解析】:貸款審查事項(xiàng)的基本內(nèi)容主要包括：信貸資料完整性及調(diào)查工作與申報(bào)流程的合規(guī)性審查；借款人主體資格及基本情況審查；信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查；財(cái)務(wù)因素審查；非財(cái)務(wù)因素審查；擔(dān)保審查；充分揭示信貸風(fēng)險(xiǎn)；提出審查結(jié)論。18.項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)估主要包括（ ）。A.項(xiàng)目所需資金落實(shí)情況評(píng)估B.項(xiàng)目投資估算與資金籌措評(píng)估C.項(xiàng)

14、目基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)評(píng)估D.項(xiàng)目的盈利能力和清償能力評(píng)估E.項(xiàng)目不確定性評(píng)估【答案】:B|C|D|E【解析】:A項(xiàng)，項(xiàng)目所需資金落實(shí)情況屬于項(xiàng)目建設(shè)配套條件評(píng)估的內(nèi)容。19.現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金不包括（ ）。A.活期存款B.長(zhǎng)期證券投資C.三個(gè)月以?xún)?nèi)的證券投資D.庫(kù)存現(xiàn)金【答案】:B【解析】:現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金被廣義化，既包括現(xiàn)金，又包括現(xiàn)金等價(jià)物?，F(xiàn)金流量中的現(xiàn)金包括兩部分：現(xiàn)金，即企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款；現(xiàn)金等價(jià)物，即企業(yè)持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。20.下列關(guān)于商業(yè)銀行信貸管理組織架構(gòu)的說(shuō)法，不正確的有（ ）。A.董事會(huì)通常下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)，

15、審定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，審查重大風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)B.監(jiān)事會(huì)是我國(guó)商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門(mén)，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)C.股東大會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任D.信貸中臺(tái)部門(mén)負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制，也是銀行的“利潤(rùn)中心”E.銀行的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作流程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況等【答案】:B|C|D|E【解析】:B項(xiàng)，監(jiān)事會(huì)是我國(guó)商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門(mén)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)；C項(xiàng)，董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任；D項(xiàng)，信貸前臺(tái)部門(mén)負(fù)責(zé)客戶(hù)營(yíng)銷(xiāo)和維護(hù)，也是銀行的“利潤(rùn)中心”；E項(xiàng)，高級(jí)管理層的主要職責(zé)是執(zhí)行

16、風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況等。21.按規(guī)定，商業(yè)銀行超額計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備屬于（ ）。A.一級(jí)資本B.三級(jí)資本C.核心資本D.二級(jí)資本【答案】:D【解析】:依據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）第三十一條，二級(jí)資本包括：二級(jí)資本工具及其溢價(jià)；超額貸款損失準(zhǔn)備。22.項(xiàng)目盈利能力分析主要包括（ ）。A.財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值B.投資回收期C.投資利潤(rùn)率D.投資利稅率和資本金利潤(rùn)率E.財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率【答案】:A|B|C|D|E【解析】:在財(cái)務(wù)分析中，項(xiàng)目的盈利能力分析主要通過(guò)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、凈現(xiàn)值率、投資回收期、投資利潤(rùn)率、投資利稅率和資本金利潤(rùn)率等評(píng)價(jià)指標(biāo)

17、進(jìn)行。23.不同的貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制理論有不同的貨幣政策傳導(dǎo)渠道，目前貨幣政策的傳導(dǎo)渠道有（ ）。A.利率渠道B.信貸渠道C.資產(chǎn)價(jià)格渠道D.匯率渠道E.國(guó)際收支渠道【答案】:A|B|C|D【解析】:不同的貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制理論，提出了不同的貨幣政策傳導(dǎo)渠道，其傳導(dǎo)渠道主要有利率渠道、信貸渠道、資產(chǎn)價(jià)格渠道、匯率渠道等。其中，匯率渠道也稱(chēng)國(guó)際貿(mào)易渠道。24.根據(jù)我國(guó)目前的有關(guān)規(guī)定，屬于外匯范疇的有（ ）。A.外國(guó)紙幣B.外幣銀行存款憑證C.外幣郵政儲(chǔ)蓄憑證D.外國(guó)鑄幣E.外國(guó)動(dòng)產(chǎn)與不動(dòng)產(chǎn)【答案】:A|B|C|D【解析】:我國(guó)2008年8月修訂的中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例明確規(guī)定：“本條例所稱(chēng)外匯，

18、是指下列以外幣表示的可以用做國(guó)際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)：外幣現(xiàn)鈔，包括紙幣、鑄幣；外幣支付憑證或者支付工具，包括票據(jù)、銀行存款憑證、銀行卡等；外幣有價(jià)證券，包括債券、股票等；特別提款權(quán)；其他外匯資產(chǎn)。”25.貨幣的本質(zhì)決定了貨幣是（ ）。A.具有價(jià)值和使用價(jià)值的普通商品B.具有使用價(jià)值的普通商品C.是固定充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品D.是固定充當(dāng)一般等價(jià)物的普通商品【答案】:C【解析】:貨幣的本質(zhì)表現(xiàn)為：貨幣是一般等價(jià)物，是固定充當(dāng)一般等價(jià)物的特殊商品，體現(xiàn)商品生產(chǎn)者之間的社會(huì)關(guān)系。26.（ ）負(fù)責(zé)銀團(tuán)貸款市場(chǎng)秩序的自律工作，協(xié)調(diào)銀團(tuán)貸款和交易中發(fā)生的問(wèn)題，收集和披露有關(guān)銀團(tuán)貸款信息。A.銀行業(yè)協(xié)會(huì)

19、B.中國(guó)人民銀行C.商業(yè)銀行D.中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)【答案】:A【解析】:銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引（修訂）第五條規(guī)定，銀行業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)維護(hù)銀團(tuán)貸款市場(chǎng)秩序，推進(jìn)市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，推動(dòng)銀團(tuán)貸款與交易系統(tǒng)平臺(tái)搭建，協(xié)調(diào)銀團(tuán)貸款與交易中發(fā)生的問(wèn)題，收集和披露有關(guān)銀團(tuán)貸款信息，制定行業(yè)公約等行業(yè)自律工作。27.下列關(guān)于商業(yè)銀行審貸制度的表述，錯(cuò)誤的是（ ）。A.審查審批人員應(yīng)具備經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)、信貸、法律、稅務(wù)等專(zhuān)業(yè)知識(shí)，并有豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)B.未通過(guò)貸審會(huì)審批的信貸業(yè)務(wù)可以申請(qǐng)復(fù)議，但必須符合一定條件，且間隔時(shí)間不能太短C.如貸款審查人員對(duì)貸款發(fā)放持否定態(tài)度，可以終止該筆貸款的信貸流程D.授信審批應(yīng)按規(guī)定權(quán)限、程

20、序進(jìn)行，不得違反程序、減少程序或逆程序?qū)徟刨J業(yè)務(wù)【答案】:C【解析】:C項(xiàng)，審查人員無(wú)最終決策權(quán)，審查人員即使對(duì)貸款發(fā)放持否定態(tài)度，也應(yīng)按正常的信貸流程繼續(xù)進(jìn)行審批。最終審批人參考審查人員意見(jiàn)后，對(duì)是否批準(zhǔn)該信貸業(yè)務(wù)提出明確的意見(jiàn)。信貸決策權(quán)應(yīng)由信貸審批會(huì)議或?qū)徟瘑T會(huì)或最終有權(quán)審批人行使。28.下列指標(biāo)中，與借款企業(yè)長(zhǎng)期償債能力成反比的有（ ）。A.資產(chǎn)負(fù)債率B.利息保障倍數(shù)C.營(yíng)運(yùn)資金D.負(fù)債與所有者權(quán)益比率E.負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率【答案】:A|D|E【解析】:對(duì)銀行來(lái)說(shuō)，借款企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率越低，說(shuō)明企業(yè)投資者提供的無(wú)須還本付息的資金越多，客戶(hù)

21、的債務(wù)負(fù)擔(dān)越輕，債權(quán)的保障程度就越高，風(fēng)險(xiǎn)也就越小，長(zhǎng)期償債能力越強(qiáng)。而對(duì)于利息保障倍數(shù)，其值越高，說(shuō)明借款人支付利息費(fèi)用的能力越強(qiáng)，長(zhǎng)期償債能力越強(qiáng)。營(yíng)運(yùn)資金越多，對(duì)借款人短期和長(zhǎng)期資產(chǎn)的支持就越大。29.下列財(cái)務(wù)指標(biāo)中，（ ）不能直接反映項(xiàng)目的清償能力。A.資產(chǎn)負(fù)債率B.貸款償還期C.償債備付率D.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率【答案】:D【解析】:清償能力的分析可以通過(guò)以下指標(biāo)進(jìn)行：資產(chǎn)負(fù)債率；貸款償還期；利息備付率；償債備付率。30.按金融工具的期限劃分，金融市場(chǎng)可以分為（ ）。A.貨幣市場(chǎng)B.期貨市場(chǎng)C.流通市場(chǎng)D.現(xiàn)貨市場(chǎng)E.資本市場(chǎng)【答案】:A|E【解析】:按金融工具的期限劃分，金融市場(chǎng)可分為貨幣

22、市場(chǎng)和資本市場(chǎng)。貨幣市場(chǎng)是短期資金融通市場(chǎng)，其融通的資金主要用于周轉(zhuǎn)和短期投資，償還期短、流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)小。資本市場(chǎng)是長(zhǎng)期資金融通市場(chǎng)，在資本市場(chǎng)上，發(fā)行主體所籌集的資金大多用于固定資產(chǎn)的投資，償還期長(zhǎng)，流動(dòng)性相對(duì)較小，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，被當(dāng)做固定資產(chǎn)投資的資本來(lái)運(yùn)用。31.下列關(guān)于貸審會(huì)的說(shuō)法中正確的有（ ）。A.貸審會(huì)投票否決的信貸事項(xiàng)，有權(quán)審批人可以審批同意B.行長(zhǎng)不得擔(dān)任貸審會(huì)主任委員C.貸審會(huì)投票通過(guò)的信貸事項(xiàng)，有權(quán)審批人可以否決D.行長(zhǎng)可指定一名副行長(zhǎng)擔(dān)任貸審會(huì)主任委員E.貸審會(huì)成員發(fā)表的全部意見(jiàn)應(yīng)記錄存檔，且要準(zhǔn)確反映審議過(guò)程【答案】:B|C|D|E【解析】:A項(xiàng)，貸審會(huì)投票未通過(guò)的

23、信貸事項(xiàng)，不得審批同意。32.根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議要求，下列關(guān)于客戶(hù)信用評(píng)級(jí)的表述正確的是（ ）。A.能有效區(qū)分違約客戶(hù)，準(zhǔn)確量化客戶(hù)違約風(fēng)險(xiǎn)B.主要依據(jù)公開(kāi)市場(chǎng)所披露的財(cái)務(wù)信息和經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)C.須由專(zhuān)業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)特定債務(wù)人進(jìn)行整體評(píng)估D.依靠財(cái)務(wù)報(bào)表分析評(píng)估借款人償債能力【答案】:A【解析】:符合巴塞爾新資本協(xié)議要求的客戶(hù)信用評(píng)級(jí)體系至少具有三大效能：能夠有效區(qū)分違約客戶(hù)；能夠準(zhǔn)確量化客戶(hù)違約風(fēng)險(xiǎn)；整個(gè)信用評(píng)級(jí)體系的結(jié)果要具有穩(wěn)定性。信用評(píng)級(jí)分為外部評(píng)級(jí)和內(nèi)部評(píng)級(jí)。BC兩項(xiàng)屬于外部評(píng)級(jí)的內(nèi)容；D項(xiàng)，內(nèi)部評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行根據(jù)內(nèi)部收集的信息和自身的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)本行客戶(hù)及其所開(kāi)展業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的評(píng)價(jià)。33

24、.風(fēng)險(xiǎn)管理的基本前提是（ ）。A.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量B.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)C.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別D.風(fēng)險(xiǎn)偏好【答案】:D【解析】:風(fēng)險(xiǎn)偏好是商業(yè)銀行在追求實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過(guò)程中，愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型和總量，它是統(tǒng)一全行經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)知標(biāo)準(zhǔn)，是風(fēng)險(xiǎn)管理的基本前提。34.物的擔(dān)保方式主要有（ ）。A.處分權(quán)B.留置權(quán)C.質(zhì)押權(quán)D.抵押權(quán)E.書(shū)面承諾權(quán)【答案】:B|C|D【解析】:擔(dān)保的種類(lèi)主要有人的擔(dān)保、物的擔(dān)保、定金擔(dān)保。其中，物的擔(dān)保方式主要有抵押權(quán)、質(zhì)押權(quán)以及留置權(quán)，但操作手續(xù)較為繁瑣。35.下列財(cái)產(chǎn)中，可以抵押的有（ ）。A.依法被查封的生產(chǎn)設(shè)備B.醫(yī)院的醫(yī)療設(shè)備C.以招標(biāo)方式取得的土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)D.權(quán)屬有爭(zhēng)議的建

25、設(shè)用地使用權(quán)E.正在建造的建筑物【答案】:C|E【解析】:根據(jù)物權(quán)法的規(guī)定，債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列財(cái)產(chǎn)可以抵押：建筑物和其他土地附著物；建設(shè)用地使用權(quán)；以招標(biāo)、拍賣(mài)、公開(kāi)協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)；生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品；正在建造的建筑物、船舶、航空器；交通運(yùn)輸工具；法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn)。不得抵押的財(cái)產(chǎn)有：土地所有權(quán)；耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施；所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)；依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；

26、法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。36.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管控手段有（ ）。A.限額管理B.現(xiàn)金流量管理C.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)D.融資管理E.壓力測(cè)試【答案】:A|B|D|E【解析】:銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管控手段有：現(xiàn)金流量管理；限額管理；融資管理；壓力測(cè)試；應(yīng)急計(jì)劃。C項(xiàng)，關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)是操作風(fēng)險(xiǎn)的管理工具和手段。37.根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行），正常時(shí)期我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于（ ）。A.11.5%B.11%C.8%D.10.5%【答案】:A【解析】:根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）的規(guī)定，正常時(shí)期我國(guó)系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率要求分別為11.5%和10.5%。38

27、.在固定資產(chǎn)貸款中，（ ）是實(shí)貸實(shí)付的基本要求。2013年6月真題A.協(xié)議承諾B.滿(mǎn)足有效信貸需求C.受托支付D.按進(jìn)度發(fā)放貸款【答案】:D【解析】:按進(jìn)度發(fā)放貸款是實(shí)貸實(shí)付的基本要求。歐美銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在貸款發(fā)放過(guò)程中，要求根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度和借款人項(xiàng)目資金運(yùn)用情況按比例發(fā)放貸款，及時(shí)慎重地調(diào)整貸款發(fā)放的節(jié)奏和數(shù)量。這是貸款發(fā)放的最基本要求。39.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的計(jì)算公式為（ ）。A.銷(xiāo)售收入凈額所有者權(quán)益100%B.銷(xiāo)售收入所有者權(quán)益100%C.銷(xiāo)售收入凈額資產(chǎn)平均總額100%D.銷(xiāo)售收入資產(chǎn)平均總額100%【答案】:C【解析】:總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是指客戶(hù)銷(xiāo)售收入凈額與資產(chǎn)平均總額的比率。其計(jì)算公式為：

28、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率銷(xiāo)售收入凈額資產(chǎn)平均總額100%，其中，資產(chǎn)平均總額（期初余額期末余額）2。40.銀行的成本中心涵蓋的機(jī)構(gòu)包括（ ）。A.管理部門(mén)B.運(yùn)作中心C.培訓(xùn)機(jī)構(gòu)D.分支機(jī)構(gòu)E.產(chǎn)品線(xiàn)【答案】:A|B|C【解析】:在銀行組織架構(gòu)的內(nèi)部管理上，按照管理會(huì)計(jì)角度劃分，將銀行機(jī)構(gòu)分為成本中心和利潤(rùn)中心兩類(lèi)，其中成本中心涵蓋管理部門(mén)、運(yùn)作中心、培訓(xùn)機(jī)構(gòu)等，利潤(rùn)中心包括獨(dú)立核算的分支機(jī)構(gòu)、產(chǎn)品線(xiàn)和子公司等。41.下列屬于貸款合同簽訂過(guò)程中違規(guī)操作的有（ ）。A.對(duì)借款人基本信息重視程度不夠B.對(duì)有權(quán)簽約人主體資格審查不嚴(yán)C.未明確約定銀行提前收回貸款以及解除合同的條件D.抵押手續(xù)不完善或抵押物不合格

29、E.貸款合同的變更不符合法律規(guī)定【答案】:A|B|D【解析】:CE兩項(xiàng)分別屬于貸款合同存在不合規(guī)、不完備等缺陷和履行合同監(jiān)管不力的問(wèn)題。42.按照國(guó)家現(xiàn)行規(guī)定，建設(shè)項(xiàng)目根據(jù)資金性質(zhì)、環(huán)境影響、社會(huì)影響等因素的不同，其審批程序也不同。以下各類(lèi)型項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的審批程序，正確的是（ ）。A.對(duì)于涉及重大和限制類(lèi)固定資產(chǎn)投資且不使用政府投資建設(shè)的項(xiàng)目，適用核準(zhǔn)制B.對(duì)于不使用政府投資建設(shè)的項(xiàng)目，區(qū)別不同情況實(shí)行審批制和備案制C.凡不使用政府性資金投資建設(shè)的項(xiàng)目，一律實(shí)行備案制D.對(duì)于適用政府資金投資建設(shè)的項(xiàng)目，實(shí)行核準(zhǔn)制【答案】:A【解析】:一般來(lái)說(shuō)，各類(lèi)型項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的審批程序如下：對(duì)于適用政府資金投資建設(shè)

30、的項(xiàng)目，實(shí)行審批制管理；對(duì)于不使用政府投資建設(shè)的項(xiàng)目，區(qū)別不同情況實(shí)行核準(zhǔn)制和備案制，其中涉及重大和限制類(lèi)固定資產(chǎn)投資的，適用核準(zhǔn)制，凡不使用政府性資金投資建設(shè)的項(xiàng)目，除重大項(xiàng)目和限制類(lèi)項(xiàng)目外，均實(shí)行備案制。43.甲企業(yè)與A單位共有一處房屋，經(jīng)評(píng)估，房屋價(jià)格為600萬(wàn)人民幣，該企業(yè)擁有50%所有權(quán)。經(jīng)與A單位協(xié)商，A單位同意甲企業(yè)將此房屋作為抵押物向銀行申請(qǐng)抵押貸款，貸款抵押率為60%，銀行對(duì)企業(yè)放款金額最多不超過(guò)（ ）萬(wàn)元。A.360B.180C.220D.328【答案】:B【解析】:共有財(cái)產(chǎn)是指兩人以上對(duì)同一財(cái)產(chǎn)享有所有權(quán)。對(duì)以共有財(cái)產(chǎn)抵押的，按照共有財(cái)產(chǎn)共同處分的原則，應(yīng)該經(jīng)得各共有人的

31、同意才能設(shè)立，否則抵押無(wú)效。用共有財(cái)產(chǎn)作抵押時(shí)，應(yīng)取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。抵押貸款額的計(jì)算公式為：抵押貸款額抵押物評(píng)估值抵押貸款率，故銀行對(duì)企業(yè)放款的最大金額為：60050%60%180（萬(wàn)元）。44.甲以其不動(dòng)產(chǎn)為抵押，與乙簽訂借款合同，后乙將甲抵押的不動(dòng)產(chǎn)作為標(biāo)的與丙簽訂買(mǎi)賣(mài)合同，甲得知后對(duì)此表示反對(duì)。乙丙雙方所簽訂的合同是（ ）。A.有效合同B.無(wú)效合同C.可撤銷(xiāo)合同D.效力待定合同【答案】:B【解析】:題中乙對(duì)該不動(dòng)產(chǎn)無(wú)處分權(quán)，乙丙之間的買(mǎi)賣(mài)合同在甲追認(rèn)前處于效力待定狀態(tài)，效力待定的合同只有經(jīng)權(quán)利人追認(rèn)之后才產(chǎn)生效力，否則無(wú)效。題中，不動(dòng)產(chǎn)所有人甲得知后對(duì)此

32、表示反對(duì)，因此乙丙雙方所簽訂的合同在效力上屬于無(wú)效合同。45.季節(jié)性資產(chǎn)增加中，應(yīng)付賬款、應(yīng)計(jì)費(fèi)用屬于（ ）融資渠道。A.季節(jié)性負(fù)債B.季節(jié)性資產(chǎn)C.內(nèi)部融資D.銀行貸款【答案】:A【解析】:季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個(gè)主要融資渠道包括：季節(jié)性商業(yè)負(fù)債增加，包括應(yīng)付賬款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用；內(nèi)部融資，來(lái)自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價(jià)證券；銀行貸款。46.銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守由（ ）監(jiān)督實(shí)施。A.司法機(jī)構(gòu)B.銀行業(yè)自律組織C.社會(huì)公眾D.銀行業(yè)從業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)E.監(jiān)管機(jī)構(gòu)【答案】:B|C|D|E【解析】:從一般意義上講，遵守職業(yè)操守，應(yīng)當(dāng)成為銀行業(yè)從業(yè)人員自覺(jué)的職業(yè)行為。但沒(méi)有一定的監(jiān)督、約束機(jī)制，嚴(yán)重違反職業(yè)操守規(guī)定

33、的行為得不到應(yīng)有的懲罰，銀行業(yè)就不能健康發(fā)展。因此，本職業(yè)操守的監(jiān)督者有：銀行業(yè)從業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)、銀行業(yè)自律組織、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和社會(huì)公眾。47.貸款新規(guī)強(qiáng)調(diào)了銀行對(duì)借款人回款賬戶(hù)的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)分析，對(duì)于固定資產(chǎn)貸款，當(dāng)借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時(shí)，銀行應(yīng)要求其開(kāi)立專(zhuān)門(mén)的（ ）賬戶(hù)，并與借款人約定對(duì)賬戶(hù)資金進(jìn)出、余額或平均存量等最低要求。A.基本結(jié)算B.項(xiàng)目收入C.資金回籠D.還款準(zhǔn)備金【答案】:D【解析】:一般而言，當(dāng)借款人信用狀況較好、貸款安全系數(shù)較高時(shí)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可不要求借款人開(kāi)立專(zhuān)門(mén)的還款準(zhǔn)備金賬戶(hù)；當(dāng)借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時(shí)，出于有效防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)的考慮，銀行應(yīng)

34、要求其開(kāi)立專(zhuān)門(mén)的還款準(zhǔn)備金賬戶(hù)，并與借款人約定對(duì)賬戶(hù)資金進(jìn)出、余額或平均存量等的最低要求。48.關(guān)于償還能力，下列說(shuō)法正確的有（ ）。A.企業(yè)營(yíng)運(yùn)資本為正，說(shuō)明其是用長(zhǎng)期資金支持部分流動(dòng)資產(chǎn)B.企業(yè)營(yíng)運(yùn)能力越強(qiáng)，說(shuō)明其資產(chǎn)利用效率越高，銀行信貸資金沉淀為無(wú)效資產(chǎn)就越少C.企業(yè)營(yíng)運(yùn)能力越強(qiáng)，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快，取得收入和利潤(rùn)越多，可用于償還短期債務(wù)的能力越強(qiáng)D.企業(yè)營(yíng)運(yùn)能力越強(qiáng)，說(shuō)明其資產(chǎn)變現(xiàn)速度越快，可用于償付流動(dòng)負(fù)債的能力越強(qiáng)E.企業(yè)營(yíng)運(yùn)資本為正，說(shuō)明其是用流動(dòng)負(fù)債支持部分非流動(dòng)資產(chǎn)【答案】:A|B|D【解析】:C項(xiàng)，企業(yè)營(yíng)運(yùn)能力越強(qiáng)，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度就快，就能取得更多的收入和利潤(rùn)，盈利能力就強(qiáng)，

35、就會(huì)有足夠的資金還本付息，那么其長(zhǎng)期償債能力就強(qiáng)；E項(xiàng)，企業(yè)營(yíng)運(yùn)資本為負(fù)值時(shí)說(shuō)明該借款人是用流動(dòng)負(fù)債支持部分非流動(dòng)資產(chǎn)。49.能效信貸重點(diǎn)服務(wù)的領(lǐng)域包括（ ）。A.工業(yè)節(jié)能B.建筑節(jié)能C.交通運(yùn)輸節(jié)能D.與節(jié)能項(xiàng)目、服務(wù)、技術(shù)有關(guān)的重要領(lǐng)域E.與節(jié)能設(shè)備有關(guān)的重要領(lǐng)域【答案】:A|B|C|D|E【解析】:能效信貸是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為支持用能單位提高能源利用效率，降低能源消耗而提供的信貸融資，其重點(diǎn)服務(wù)的領(lǐng)域包括：工業(yè)節(jié)能，主要涉及電力、煤炭、鋼鐵、有色金屬、石油石化、化工、建材、造紙、紡織、印染、食品加工、照明等重點(diǎn)行業(yè)；建筑節(jié)能，主要涉及既有和新建居住建筑、國(guó)家機(jī)關(guān)辦公建筑和商業(yè)、服務(wù)業(yè)、教

36、育、科研、文化、衛(wèi)生等其他公共建筑，建筑集中供熱、供冷系統(tǒng)節(jié)能設(shè)備及系統(tǒng)優(yōu)化，可再生能源建筑應(yīng)用等；交通運(yùn)輸節(jié)能，主要涉及鐵路運(yùn)輸、公路運(yùn)輸、水路運(yùn)輸、航空運(yùn)輸和城市交通等行業(yè)；與節(jié)能項(xiàng)目、服務(wù)、技術(shù)和設(shè)備有關(guān)的其他重要領(lǐng)域。50.（ ）監(jiān)管指標(biāo)旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，能夠在規(guī)定的流動(dòng)性壓力情景下，通過(guò)變現(xiàn)這些資產(chǎn)來(lái)滿(mǎn)足未來(lái)至少30天的流動(dòng)性需求。A.流動(dòng)性覆蓋率B.存貸比C.流動(dòng)性比例D.貸款撥備率【答案】:A【解析】:流動(dòng)性覆蓋率監(jiān)管指標(biāo)旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，能夠在規(guī)定的流動(dòng)性壓力情景下，通過(guò)變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿(mǎn)足未來(lái)至少30天的流動(dòng)性需求。其計(jì)算公

37、式為：流動(dòng)性覆蓋率合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)未來(lái)30天現(xiàn)金凈流出量。51.從資產(chǎn)負(fù)債表來(lái)看，可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加的因素包括（ ）。A.固定資產(chǎn)重置B.季節(jié)性銷(xiāo)售增長(zhǎng)C.長(zhǎng)期投資D.長(zhǎng)期銷(xiāo)售增長(zhǎng)E.提供的商業(yè)信用減少【答案】:B|D【解析】:從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷(xiāo)售增長(zhǎng)、長(zhǎng)期銷(xiāo)售增長(zhǎng)、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率下降可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動(dòng)負(fù)債的結(jié)構(gòu)變化；固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長(zhǎng)期投資可能導(dǎo)致長(zhǎng)期資產(chǎn)的增加；紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少。52.根據(jù)銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守中“了解客戶(hù)”的原則，銀行業(yè)從業(yè)人員在為客戶(hù)辦理理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)了解的客戶(hù)情況包括（ ）。A.客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)承受能

38、力B.客戶(hù)的資產(chǎn)負(fù)債狀況C.客戶(hù)朋友的狀況D.客戶(hù)的基本信息E.客戶(hù)的收入狀況【答案】:A|B|D|E【解析】:銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)履行對(duì)客戶(hù)盡職調(diào)查的義務(wù)，了解客戶(hù)賬戶(hù)開(kāi)立、資金調(diào)撥的用途以及賬戶(hù)是否會(huì)被第三方控制使用等情況。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制要求，了解客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)單據(jù)及客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。要求銀行業(yè)從業(yè)人員履行法定審查客戶(hù)身份的義務(wù)，不得為客戶(hù)開(kāi)立匿名或假名賬戶(hù)，也不得在未完成法定審核身份義務(wù)的情況下接受客戶(hù)指令，辦理業(yè)務(wù)。53.當(dāng)借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時(shí)，銀行應(yīng)與借款人約定對(duì)賬戶(hù)（ ）的最低要求。A.資金進(jìn)出B.余額C.擔(dān)保資金D.平均存量E.最低存量【答案】:A|B|D【解析】:當(dāng)借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時(shí)，出于有效防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)的考慮，銀行應(yīng)要求其開(kāi)立專(zhuān)門(mén)的還款準(zhǔn)備金賬戶(hù)，并與借款人約定對(duì)賬戶(hù)資金進(jìn)出、余額或平均存量等的最低要求。54.在我國(guó)能夠規(guī)定和調(diào)整法定存款準(zhǔn)備金率的機(jī)構(gòu)是（ ）。A.中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)B.中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)C.中國(guó)人民銀行D.政策性銀行【答案】:C【解析】:法定存款準(zhǔn)備金政策是指中央銀行在法律所賦予的權(quán)力范圍內(nèi)，通過(guò)規(guī)定和調(diào)整法定存款準(zhǔn)備金率，控制商業(yè)銀行信用創(chuàng)造能力，間接控制社會(huì)貨幣供應(yīng)量的措施。55.中央銀行組織全國(guó)清算是中央銀行（ ）業(yè)務(wù)。A.對(duì)政府開(kāi)展的B.對(duì)企業(yè)開(kāi)展的C