商業(yè)銀行學(xué)最全的考試資料doc(共47頁)

1、第一章、商業(yè)銀行(shn y yn xn)概述一、名詞解釋 商業(yè)銀行(shn y yn xn) 信用(xnyng)中介 支付中介 信用創(chuàng)造 金融服務(wù) 總分行制銀行 信用風(fēng)險(xiǎn) 銀監(jiān)會(huì)二、單項(xiàng)選擇題1最早的商業(yè)銀行產(chǎn)生于( ) A美國(guó) B意大利 C英格蘭2商業(yè)銀行是( ) A事業(yè)單位 B企業(yè) C國(guó)家機(jī)關(guān)3最能代表商業(yè)銀行特點(diǎn)的職能是( ) A信用中介職能 B信用創(chuàng)造職能 C金融服務(wù)職能4商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的最終目標(biāo)是( ) A安全性目標(biāo) B流動(dòng)性目標(biāo) C效益性目標(biāo)5中國(guó)自辦的第一家銀行是( )年成立的 A1897年 B1904年 C1907年6下列屬于股份制銀行的是( ) A光大銀行 B中國(guó)民生銀行

2、 C廣東發(fā)展銀行7按照業(yè)務(wù)覆蓋范圍劃分，上海浦東發(fā)展銀行屬于( ) A地方性銀行 B區(qū)域性銀行 C全國(guó)性銀行8由于金融機(jī)構(gòu)的交易系統(tǒng)不完善、管理失誤、控制缺失、 詐騙或其他一些人為錯(cuò)誤而導(dǎo)致的潛在損失，屬于( ) A信用風(fēng)險(xiǎn) B利率風(fēng)險(xiǎn) C管理風(fēng)險(xiǎn)9我國(guó)商業(yè)銀行體制的形成是在( )時(shí)期 A建國(guó)初期 B計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期 C改革開放以后10 銀監(jiān)會(huì)的作用是( )A確立銀行法律地位 B加強(qiáng)金融監(jiān)管 C擴(kuò)大金融對(duì)外開放三、多項(xiàng)選擇題1商業(yè)銀行形成的途徑是（ ） A自發(fā)形成的 B外國(guó)金融機(jī)構(gòu)帶進(jìn)來的 C從高利貸銀行轉(zhuǎn)變的 D以股份公司形成組成的2商業(yè)銀行的基本職能包括（ ） A經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中樞 B宏觀調(diào)控中心

3、C信用中介 D支付中介 E信用創(chuàng)造3商業(yè)銀行按照資本所有權(quán)劃分，可以分為（ ） A單一的 B全能的 C私人的 D合股的 E國(guó)家的4商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)有（ ） A高盈利性 B高負(fù)債率 C高風(fēng)險(xiǎn)性 D高流動(dòng)性 E低風(fēng)險(xiǎn)性5商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)主要有（ ） A信用風(fēng)險(xiǎn) B利率(ll)風(fēng)險(xiǎn) C匯率(hul)風(fēng)險(xiǎn) D股票風(fēng)險(xiǎn) E證券風(fēng)險(xiǎn)6商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的“三性”目標(biāo)是（ ） A安全性目標(biāo) B合法性目標(biāo) C流動(dòng)性目標(biāo) D效益性目標(biāo) E自律性目標(biāo)7我國(guó)企業(yè)集團(tuán)銀行有（ ） A招商銀行 B建設(shè)銀 C華夏銀行 D交通銀行 E中信實(shí)業(yè)銀行81994年，我國(guó)先后成立了（ ）等政策性銀行 A深圳發(fā)展銀行

4、B廈門國(guó)際銀行 C國(guó)家開發(fā)銀行 D農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 E中國(guó)進(jìn)出口銀行92003年5月，國(guó)務(wù)院法制辦、銀監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行重新修改的法規(guī)是（ ） A中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法 B中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法 C中華人民共和國(guó)票據(jù)法 D中華人民共和國(guó)證券法 E中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法10我國(guó)目前商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中存在的主要問題是（ ） A產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不完善 B產(chǎn)品創(chuàng)新能力不足 C信貨期限結(jié)構(gòu)錯(cuò)配 D與外資銀行的競(jìng)爭(zhēng)能力不足 E沒有實(shí)行股份制改造四、問答題1簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的性質(zhì)。2簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的分類。3商業(yè)銀行的突出特點(diǎn)是什么？4商業(yè)銀行的“三性”目標(biāo)是什么？5簡(jiǎn)述我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展階段。6結(jié)合實(shí)際談?wù)勆罨?/p>

5、國(guó)商業(yè)銀行改革的思路與措施。第一章習(xí)題答案一、名詞解釋 商業(yè)銀行：是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，它是為適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)化大生產(chǎn)而形成的一種金融組織。 信用中介：是通過銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的各種閑散資金集中到銀行里來，再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)把資金投放到國(guó)民經(jīng)濟(jì)的各個(gè)部門，即在借貸之間充當(dāng)中間人的角色。支付中介：是指商業(yè)銀行在活期存款帳戶的基礎(chǔ)上，為客戶辦理貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和存款轉(zhuǎn)移等業(yè)務(wù)活動(dòng)。信用創(chuàng)造：是指商業(yè)銀行通過吸收活期存款、發(fā)放貸款以及從事投資業(yè)務(wù)衍生出更多存款貨幣，從而擴(kuò)大社會(huì)貨幣供給量。金融服務(wù)：是指商業(yè)銀行利用其在充當(dāng)信用(xnyng)中介和支付中介過程中所獲得的大

6、量信息，借助電子計(jì)算機(jī)等先進(jìn)手段和工具，為客戶提供其他金融服務(wù)，這些服務(wù)主要有現(xiàn)金管理、財(cái)務(wù)咨詢、代理融通、信托、租賃、計(jì)算機(jī)服務(wù)等。總分行制銀行：是指那些可在本地(bnd)或外地設(shè)有若干分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行。信用風(fēng)險(xiǎn)：是指借貸雙方產(chǎn)生借貸行為后，借款方不能按時(shí)(nsh)歸還貸款方的本息而使貸款方遭受損失的可能性。銀監(jiān)會(huì)：是國(guó)務(wù)院為提高中國(guó)金融體系防范和化解風(fēng)險(xiǎn)的能力，根據(jù)十屆全國(guó)人大一次會(huì)議通過的關(guān)于國(guó)務(wù)院機(jī)構(gòu)改革方案的規(guī)定設(shè)立金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，承擔(dān)原來由中國(guó)人民銀行履行的銀行業(yè)監(jiān)管職能。二、單項(xiàng)選擇題1C 2B 3A 4C 5A 6A 7B 8C 9C 10B 三、多項(xiàng)選擇題 1CD 2CDE

7、3CDE 4BC 5ABC6ACD 7ACE 8CDE 9AE 10ABCD 四、問答題1簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的性質(zhì)。 答：商業(yè)銀行是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，它是為適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)化大生產(chǎn)而形成的一種金融組織。（1）商業(yè)銀行是企業(yè)。獲得最大的盈利既是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的基本目標(biāo)，也是商業(yè)銀行發(fā)展的內(nèi)在動(dòng)力。（2）商業(yè)銀行是特殊企業(yè)。它所經(jīng)營(yíng)的商品是特殊商品，是作為一般等價(jià)物的貨幣。銀行經(jīng)營(yíng)貨幣這個(gè)商品和其他企業(yè)經(jīng)營(yíng)其他商品不同。其他企業(yè)采取買賣的方式經(jīng)營(yíng)，而銀行采取借貸方式，即信用方式經(jīng)營(yíng)。（3）商業(yè)銀行是綜合性多職能的企業(yè)。商業(yè)銀行已不僅僅經(jīng)營(yíng)貨幣，而且在金融和非金融領(lǐng)域提供各種優(yōu)質(zhì)服務(wù)。 2

8、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的分類。答：按資本所有權(quán)劃分，可將商業(yè)銀行劃分為私人的、合股的以及國(guó)家所有的三種。（1）按業(yè)務(wù)覆蓋地域劃分，可將商業(yè)銀行劃分為地方性銀行、區(qū)域性銀行、全國(guó)性銀行和國(guó)際性銀行。（2）按許可經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)種類劃分，按許可經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)種類的不同，可將商業(yè)銀行劃分為全能銀行和職能銀行。（3）按組織形式劃分，可以把商業(yè)銀行分為單一制銀行、總分行制銀行、持股公司制銀行和連鎖銀行制。3商業(yè)銀行的突出特點(diǎn)是什么？答：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的突出特點(diǎn)是高負(fù)債率、高風(fēng)險(xiǎn)性和監(jiān)督管制的嚴(yán)格性。 （1）高負(fù)債率：商業(yè)銀行主要從事信用的授受，它一方面向公眾和工商企業(yè)吸收存款，借入資金；另一方面它又把借入資金的大部分貸給工商企業(yè)

9、和社會(huì)公眾，從而使自己成為全社會(huì)最大的債務(wù)人與最大的債權(quán)人。（2）高風(fēng)險(xiǎn)性：商業(yè)銀行業(yè)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，除了社會(huì)公眾對(duì)銀行信心的動(dòng)搖而可能產(chǎn)生擠兌風(fēng)險(xiǎn)外，銀行還面臨著發(fā)放出去的貸款可以收不回來的信貸風(fēng)險(xiǎn)。（3）監(jiān)督管制的嚴(yán)格性：由于商業(yè)銀行業(yè)是一個(gè)高負(fù)債、高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)與社會(huì)公眾的利益息息相關(guān)，以及商業(yè)銀行在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中占有舉足輕重的地位，因而各國(guó)政府對(duì)商業(yè)銀行業(yè)都實(shí)施十分嚴(yán)格的管制。4商業(yè)銀行(shn y yn xn)的“三性(sn xn)”目標(biāo)(mbio)是什么？ 答：商業(yè)銀行“三性”目標(biāo)是：“安全性、流動(dòng)性、效益性”。（1）商業(yè)銀行安全性目標(biāo)，是指商業(yè)銀行應(yīng)努力避免各種

10、不確定因素對(duì)它的影響，保證商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和發(fā)展。商業(yè)銀行之所以必須堅(jiān)持安全性目標(biāo)，是因?yàn)樯虡I(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的特殊性。（2）商業(yè)銀行的流動(dòng)性目標(biāo)，是指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)滿足客戶提現(xiàn)和必要的貸款需求的支付能力，包括資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性兩重含義。資金來源流動(dòng)性這一屬性，決定了資金運(yùn)用即資產(chǎn)必須保持相應(yīng)的流動(dòng)性。（3）商業(yè)銀行的效益性目標(biāo)，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的最終目標(biāo)，這一目標(biāo)要求商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理層在可能的情況下，追求銀行效益即利潤(rùn)最大化。 5簡(jiǎn)述我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展階段。答：我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展和完善大體經(jīng)歷了以下幾個(gè)時(shí)期： （一）建國(guó)初期的銀行體制。這個(gè)時(shí)期主要是過渡時(shí)期的銀行體制。1948年

11、12月，中國(guó)人民銀行在石家莊成立，當(dāng)時(shí)任務(wù)主要是接管官僚資本，迅速建立中國(guó)人民銀行及各級(jí)分行。先后建立了中國(guó)銀行、交通銀行、中國(guó)人民保險(xiǎn)公司、農(nóng)業(yè)合作銀行。一個(gè)由中國(guó)人民銀行為統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)的管理體制初步形成。 （二）計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期的銀行體制。1954年，我國(guó)成立了中國(guó)人民建設(shè)銀行，由財(cái)政部管轄，1955年和1963年，我國(guó)兩度成立中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行，但又分別于1957年和1965年合并于中國(guó)人民銀行。中國(guó)人民銀行既是行使貨幣發(fā)行和金融管理的國(guó)家管理機(jī)關(guān)，又是從事各項(xiàng)銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)組織。中國(guó)人民銀行是國(guó)家集中管理和分配資金的部門，分支機(jī)構(gòu)按行政區(qū)劃逐級(jí)設(shè)置，基層機(jī)構(gòu)沒有經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和經(jīng)營(yíng)自主權(quán)。計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下高

12、度集中的金融體系，在特定的經(jīng)濟(jì)條件下發(fā)揮了一定作用。（待續(xù)） （三）改革開放以來的銀行體制。改革開放以來，我國(guó)商業(yè)銀行逐步形成。1979年開始，從中國(guó)人民銀行先后分設(shè)出中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行和中國(guó)銀行，隨后中國(guó)人民建設(shè)銀行也從財(cái)政部分離出來，成為獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。1984年1月，中國(guó)工商銀行與中國(guó)人民銀行分設(shè)，中國(guó)人民銀行專門行使中央銀行職能，不再辦理工商信貸和儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)。至此，中央銀行體制開始建立，由中國(guó)工商銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行和中國(guó)建設(shè)銀行組成的專業(yè)銀行體系也開始形成。 （續(xù)問答題5）（四）銀行體制走上法制化軌道的新階段。1995年5月，中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法正式頒布，以法律形式明確規(guī)定了我國(guó)

13、商業(yè)銀行的性質(zhì)、職責(zé)，確立了商業(yè)銀行的法律地位，規(guī)范了商業(yè)銀行的權(quán)利與義務(wù)。2003年5月，國(guó)務(wù)院法制辦、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（銀監(jiān)會(huì)）、中國(guó)人民銀行共同著手起草了中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法，并同時(shí)修改了中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法和中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法。新的中華人民共和國(guó)人民銀行法以法律形式強(qiáng)化了中國(guó)人民銀行的相關(guān)職能。根據(jù)十屆全國(guó)人大會(huì)一次會(huì)議通過的關(guān)于國(guó)務(wù)院機(jī)構(gòu)改革方案的規(guī)定，國(guó)務(wù)院決定設(shè)立銀監(jiān)會(huì)，承擔(dān)原來由中國(guó)人民銀行履行的銀行業(yè)監(jiān)管職能，致力于加強(qiáng)金融監(jiān)管。這種設(shè)置，有利于中國(guó)金融業(yè)的對(duì)外開放，有利于中國(guó)銀行業(yè)在國(guó)際上拓展業(yè)務(wù)，進(jìn)而有力地支持國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。通過以上四

14、個(gè)階段的發(fā)展，我國(guó)商業(yè)銀行不斷地適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的發(fā)展和要求(yoqi)，產(chǎn)權(quán)形式逐漸多樣化，銀行體制逐漸規(guī)范和完善。 （續(xù)問答題5）6結(jié)合實(shí)際談?wù)?tn tn)深化我國(guó)商業(yè)銀行改革的思路與措施。 答：我國(guó)商業(yè)銀行改革和發(fā)展(fzhn)取得較大的成就，逐步適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要，但是也還存在一些問題。一是產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)單一，治理結(jié)構(gòu)不完善。二是產(chǎn)品創(chuàng)新能力不足、經(jīng)營(yíng)模式單一。三是信貸期限結(jié)構(gòu)錯(cuò)配。四是外資銀行的進(jìn)入加劇競(jìng)爭(zhēng)程度。針對(duì)現(xiàn)階段我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展中存在的問題，國(guó)家應(yīng)采取積極措施，加快改革步伐，保證商業(yè)銀行體系實(shí)現(xiàn)良性運(yùn)轉(zhuǎn)。一是實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)多元化，完善治理結(jié)構(gòu)。加快商業(yè)銀行的股份制改

15、造，提升商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力，真正按照現(xiàn)代商業(yè)銀行的標(biāo)準(zhǔn)，建立內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)轉(zhuǎn)規(guī)范高效的經(jīng)營(yíng)機(jī)制和管理體制。(待續(xù))二是進(jìn)行產(chǎn)品與經(jīng)營(yíng)模式創(chuàng)新。根據(jù)各商業(yè)銀行自身的特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)，正確選擇服務(wù)對(duì)象、服務(wù)區(qū)域、服務(wù)行業(yè)和業(yè)務(wù)品種。改善服務(wù)質(zhì)量，提高服務(wù)效率，大力推進(jìn)并有效利用金融產(chǎn)品創(chuàng)新。三是引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者，整合現(xiàn)有資源和充分利用外部資源。出售部分股權(quán)給境外投資者，與境外戰(zhàn)略投資者建立利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的機(jī)制。引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者，建立平等合作、共謀長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的戰(zhàn)略伙伴關(guān)系。四是建立高效的監(jiān)管機(jī)制。借鑒巴塞爾協(xié)議的有關(guān)規(guī)定，不斷改革和完善商業(yè)銀行監(jiān)管體制，對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行全過程、多方位的監(jiān)管。完善各種監(jiān)管手

16、段和方式，實(shí)現(xiàn)對(duì)各商業(yè)銀行從市場(chǎng)準(zhǔn)入到市場(chǎng)推出的全面管理。五是建立一支適應(yīng)現(xiàn)代化商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理要求的員工隊(duì)伍。（續(xù)問答題6）第二章、商業(yè)銀行資本及其管理一、名詞解釋 核心資本 附屬資本 資本充足率 內(nèi)源資本 外源資本 加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) 二、單項(xiàng)選擇題 1商業(yè)銀行的核心資本由（ ）構(gòu)成 A股本和債務(wù)性資本 B. 普通股和優(yōu)先股 C普通股和公開儲(chǔ)備 D. 股本和公開儲(chǔ)備 2巴塞爾協(xié)議中要求銀行的最低資本限額為加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的（ ） A. 4% B. 7% C. 8% D. 9% 3發(fā)行股票時(shí)，股票實(shí)際銷售價(jià)格超過面值的溢價(jià)部分是商業(yè)銀行資本構(gòu)成中的（ ） A. 留存盈余 B. 資本盈余 C. 營(yíng)業(yè)盈余

17、 D. 未分配利潤(rùn) 4銀行資本的關(guān)鍵作用是（ ）以消除不穩(wěn)定因素 A. 吸收意外損失 B. 防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) C. 展示銀行實(shí)力 D. 保障資本充足率 5下列關(guān)于銀行資本需要量的表述正確的是（ ） A銀行資本需要量與資本成本正相關(guān) B銀行資本需要量與資本成本負(fù)相關(guān) C銀行資本成本曲線呈“U”字形，其最低點(diǎn)對(duì)應(yīng)的資本量為最佳資本需要量 D銀行規(guī)模越大，資本需要量相對(duì)地也越多。 三、多項(xiàng)選擇題 1下列屬于(shy)資本范疇的有（ ） A. 公開(gngki)儲(chǔ)備 B. 未公開儲(chǔ)備(chbi) C. 重估儲(chǔ)備 D. 債務(wù)性資本工具 E. 普通準(zhǔn)備金 2. 商業(yè)銀行的核心資本包括（ ） A. 普通股 B.

18、 優(yōu)先股 C. 公開儲(chǔ)備 D. 未公開儲(chǔ)備 E. 未分配利潤(rùn) 3商業(yè)銀行資本的作用有（ ） A賴以生存和發(fā)展的基本條件 B. 監(jiān)管銀行的主要手段 C資金匯集法的基礎(chǔ) D. 樹立銀行形象的基礎(chǔ) E對(duì)存款人利益的保障 4通過（ ）策略可達(dá)到提高資本充足率的目的 A發(fā)行普通股 B. 發(fā)行優(yōu)先股 C. 發(fā)行長(zhǎng)期次級(jí)債券 D.壓縮資產(chǎn)規(guī)模 E. 降低資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)程度 5商業(yè)銀行附屬資本包括（ ） A股本 B. 公開儲(chǔ)備 C. 非公開儲(chǔ)備 D. 債務(wù)資本 E. 混合資本工具 61988年的巴塞爾協(xié)議由（ ）幾部分內(nèi)容構(gòu)成 A. 資本定義與構(gòu)成 B. 資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 C. 資本充足性的衡量 D. 目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率 E

19、. 過渡期的安排 7巴塞爾新協(xié)議的突出特點(diǎn)是提出了“三大支柱”的概念，是指（ ） A資本充足率 B. 關(guān)于最低資本要求 C. 資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 D對(duì)資本充足率的監(jiān)督檢查 E. 市場(chǎng)紀(jì)律 8商業(yè)銀行提高提高資本充足率的措施有（ ） A留存盈余 B. 發(fā)行股票 C. 發(fā)行資本性票據(jù)和債券 D.壓縮資產(chǎn)規(guī)模 E.調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu) 四、簡(jiǎn)答題 1商業(yè)銀行資本由哪幾部分構(gòu)成？它具有哪些功能？ 2影響商業(yè)銀行資本需要量的因素有哪些？ 3試述1988年的巴塞爾協(xié)議的基本內(nèi)容？它對(duì)銀行業(yè)產(chǎn)生哪些影響？ 4新資本協(xié)議的最新進(jìn)展主要體現(xiàn)在哪些方面？ 5試述商業(yè)銀行提高資本充足率的途徑。 6商業(yè)銀行籌集資本的方式有哪些？它

20、們各有哪些優(yōu)缺點(diǎn)？ 五、綜合分析題1現(xiàn)有某銀行有關(guān)資料如下：（單位：萬元） 要求：（1）計(jì)算資本充足率指標(biāo)，以衡量該銀行資本是否充足。 （2）如果不充足，可采取(ciq)哪些措施來提高它？ 2在什么(shn me)情況下銀行必須到外部籌集資本？有哪些途徑？它們各有哪些優(yōu)缺點(diǎn)？現(xiàn) 在有一 家銀行需要(xyo)增加1000萬元的資本，假如該銀行有上市普通股800萬股，每股面值1元。銀 行約有總資產(chǎn)20億元，股本1億元。如果銀行產(chǎn)生2億元的收入，費(fèi)用開支大約占85%。 方案有：（1）出售普通股40萬股，每股25元；（2）發(fā)行優(yōu)先股，每股10元，收益率為 10%；（3）發(fā)行利率為8%的十年期資本債券，

21、問哪種方案對(duì)股東最有利？ 第二章答案一、名詞解釋1、核心資本：也稱為一級(jí)資本，是銀行的所有權(quán)資本，代表了銀行真實(shí)的資本實(shí)力 ，它由銀行股本以及從稅后利潤(rùn)中提取的公開儲(chǔ)備組成。巴塞爾協(xié)議規(guī)定核心資本至少應(yīng)該占全部資本的50%。 2、附屬資本：也稱為補(bǔ)充資本或二級(jí)資本，具體包括非公開儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金、混合資本工具和長(zhǎng)期附屬債務(wù)， 巴塞爾協(xié)議規(guī)定附屬資本不得超過全部資本的50% 。 3、資本充足率：是用來衡量資本充足性的量化指標(biāo)，是資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率，巴塞爾協(xié)議規(guī)定，資本總額對(duì)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的目標(biāo)比率不低于8%，其中核心資本充足率不低于4%。委員會(huì)希望在1992年之前，成員國(guó)的國(guó)際銀行

22、應(yīng)達(dá)到這個(gè)共同的最低標(biāo)準(zhǔn)。 4、內(nèi)源資本：所謂內(nèi)源資本，是指以留存收益方式形成的資本，它是西方商業(yè)銀行最普遍的補(bǔ)充資本金的方式。就是在一個(gè)營(yíng)業(yè)年度結(jié)束后，通過決算，將獲得的收益扣除各項(xiàng)利息和費(fèi)用開支，再按一定比例繳納所得稅后的凈利潤(rùn)，不全部用于股息支付，而是拿出一部分作為留存盈余保留在銀行，來增加銀行資本。 5、外源資本：所謂外源資本，是指商業(yè)銀行通過向外發(fā)行股票、次級(jí)長(zhǎng)期債券等方式籌集資本，它是商業(yè)銀行資本金的重要來源。具體方式有發(fā)行普通股、發(fā)行優(yōu)先股、發(fā)行資本性票據(jù)和債券等。 6、加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度大小給銀行各項(xiàng)資產(chǎn)配上相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)，將各項(xiàng)資產(chǎn)乘以相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重匯總得到的資產(chǎn)總額

23、稱為加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額。 二、單項(xiàng)選擇題1.D 2.C 3.B 4.A 5.C三、多項(xiàng)選擇題1.ABCDE 2.ABO 3.ABDE 4.ABCDE 5.CDE 6.ABCDE 7.BDE 8.ABCDE四、簡(jiǎn)答題1商業(yè)銀行資本一般由股本、盈余、債務(wù)資本和其他資本準(zhǔn)備金構(gòu)成。按照巴塞爾協(xié)議，銀行資本由核心資本和附屬資本構(gòu)成，其中核心資本包括由銀行股本和公開儲(chǔ)備，附屬資本包括非公開儲(chǔ)備、重估儲(chǔ)備、普通準(zhǔn)備金、混合資本工具和長(zhǎng)期附屬債務(wù)。 銀行資本具有保護(hù)功能、營(yíng)業(yè)(yngy)功能和管理功能等。 2一家銀行的資本需要量的多少受宏觀經(jīng)濟(jì)(hn un jn j)發(fā)展?fàn)顩r、銀行經(jīng)營(yíng)管理水平、銀行信譽(yù)、規(guī)模

24、、有關(guān)法律規(guī)定等因素的影響。 31988年的巴塞爾協(xié)議(xiy)主要由四部分內(nèi)容構(gòu)成：劃分資本、規(guī)定資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重、規(guī)定資本充足率的目標(biāo)比率、過渡期及實(shí)施的安排。巴塞爾協(xié)議公布實(shí)施后，為眾多國(guó)家廣泛采用，它在促進(jìn)商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、公平競(jìng)爭(zhēng)等方面發(fā)揮了積極作用，成為評(píng)估商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)狀況的重要指標(biāo)，對(duì)銀行業(yè)的影響具體體現(xiàn)在以下幾方面：有助于各國(guó)銀行間的公平競(jìng)爭(zhēng)、有助于銀行業(yè)的國(guó)際化發(fā)展、有助于銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的控制、銀行增加資本的壓力加大。 4新資本協(xié)議的進(jìn)步。與1998年的巴塞爾協(xié)議相比，新資本協(xié)議有很大的進(jìn)步，主要表現(xiàn)在：使資本水平更真實(shí)地反映銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)；使資本水平更全面地反映銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)；區(qū)

25、分監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本；強(qiáng)調(diào)激勵(lì)商業(yè)銀行改善內(nèi)部控制。 5提高資本充足率的途徑有：有分子對(duì)策和分母對(duì)策。分子對(duì)策即籌集資本；分母對(duì)策就是壓縮資產(chǎn)規(guī)模、調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、降低風(fēng)險(xiǎn)程度。 6銀行籌集資本的方式有內(nèi)源資本策略和外源資本策略。前者包括資本溢價(jià)和股票溢價(jià)；法人資產(chǎn)重估增值；法定盈余公積金；任意盈余公積金。后者包括通過向外發(fā)行股票、次級(jí)長(zhǎng)期債券等方式籌集資本。 五、綜合分析題1、（1）資本充足率=資本總額/加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額=1260/16104=7.8%8% 表明該銀行資本不達(dá)標(biāo)。 （2）提高資本充足率的途徑有：一方面可從內(nèi)部和外部籌集資本，增大分子以提高資本充足率；另一方面，可壓縮資產(chǎn)規(guī)模或調(diào)

26、整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，減小分母以提高資本充足率。 2、當(dāng)內(nèi)源資本無法滿足銀行的資本需求時(shí)，就要通過外部融資來解決資本問題。商業(yè)銀行可通過向外發(fā)行普通股、優(yōu)先股、次級(jí)長(zhǎng)期債券等方式來籌集資本。（單位：萬元） 通過比較可以看出，方案三（即通過發(fā)行(fhng)資本債券籌集資本）對(duì)原有股東最有利。 第三章、商業(yè)銀行負(fù)債(f zhi)及其管理一、名詞解釋1、 商業(yè)銀行(shn y yn xn)的負(fù)債業(yè)務(wù) 2、儲(chǔ)蓄存款 3、 同業(yè)拆借 4、銀行負(fù)債成本 二、單項(xiàng)選擇題 1、 年何時(shí)為結(jié)息日，結(jié)算利息一次，并入本金起息，元以下的尾數(shù)不計(jì)利息：（ ） A、 7月1日 B、6月1日 C、6月30日 D、7

27、月30日 2、 單位通知存款的最低起存金額為：（ ） A 人民幣20萬元 B 人民幣50萬元 C 人民幣30萬元 D 人民幣25萬元3、 居民通知存款的最低起存金額為：（ ） A 人民幣5萬元 B 人民幣3萬元 C 人民幣10萬元 D 人民幣8萬元 4、以下哪種業(yè)務(wù)為銀行被動(dòng)型負(fù)債業(yè)務(wù)（ ） A 貸款 B 存款 C 向中央銀行借款 D 向商業(yè)銀行借款 5、 根據(jù)巴塞爾協(xié)議的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，銀行負(fù)債提供了銀行的資金來源比重為：（ ） A 92 B 98% C 96% D 94%6、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)要求客戶在銀行賬戶開立兩個(gè)賬戶：（ ） A 儲(chǔ)蓄賬戶和活期存款賬戶 B 儲(chǔ)蓄賬戶和定期存款賬戶 C 活期存款賬

28、戶和定期存款賬戶 D 儲(chǔ)蓄賬戶和投資賬戶 二、單項(xiàng)選擇題 7、 大額可轉(zhuǎn)讓定期存單這是定期存款的創(chuàng)新品種，由哪家銀行于1961年首創(chuàng)：（ ） A.大通銀行 B.富士銀行 C.美洲銀行 D.美國(guó)花旗 8、 養(yǎng)老金儲(chǔ)蓄、教育賬戶、假期賬戶.寵物賬戶等等屬于哪類存款創(chuàng)新工具：（ ） A.投資賬戶 B.特種儲(chǔ)蓄存款 C.個(gè)人退休金賬戶 D.自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù) 三、多項(xiàng)選擇題 1、負(fù)債業(yè)務(wù)(yw)是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)開展的基礎(chǔ)與前提，對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)具有重要意義。具體有：( ) A.負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行(shn y yn xn)吸收資金的主要來源，是銀行開展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的先決條件 B.負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行生存

29、發(fā)展(fzhn)的基礎(chǔ) C.負(fù)債業(yè)務(wù)是銀行同社會(huì)各界聯(lián)系的主要渠道 D.負(fù)債業(yè)務(wù)量構(gòu)成了社會(huì)流通中的貨幣量，銀行負(fù)債是保持銀行流動(dòng)性的手段 E、可將社會(huì)閑置資金聚集成國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的雄厚資金力量 2、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作，必須遵循一定的原則，具體有：( ) A、依法籌資原則 B、成本控制原則 C、適度規(guī)模原則 D、結(jié)構(gòu)合理原則 3、存款是商業(yè)銀行最早的業(yè)務(wù)之一，存款按所有權(quán)劃分，可分為：（ ） A 私人存款 B 公營(yíng)機(jī)構(gòu)存款 C 企業(yè)存款 D 銀行同業(yè)存款4、商業(yè)銀行存款是按存款的期限和提取方式不同，可分為( ) A 活期存款 B 定期存款 C 儲(chǔ)蓄存款 D 大額可轉(zhuǎn)讓定期存單 5

30、、定期儲(chǔ)蓄存款是預(yù)先約定期限，到期才能提取的存款，有如下種類（ ） A 整存整取 B 零存整取 C 整存零取 D 存本取息 6、存款工具創(chuàng)新的原則主要有：（ ） A 規(guī)范性原則 B 連續(xù)性原則 C 效益性原則 D 社會(huì)性原則 7、我國(guó)現(xiàn)行的存款業(yè)務(wù)按存款的期限，可分為：（ ） A、活期存款 B、定期存款 C、定活兩便存款 D、支票存款 8、通知存款可分幾種類型：（ ） A、5天通知存款 B、1天通知存 C、7天通知存款 D、10天通知存款 四、問答題 1、 商業(yè)銀行存款負(fù)債的種類？ 2、 什么是自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)？五、分析題 1、商業(yè)銀行的負(fù)債成本分析主要涉及哪些因素？具體的如何進(jìn)行分析？ 2、分析

31、影響商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)規(guī)模的因素？ 第三章答案一、名詞解釋 1、 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行籌措資金、借以形成其資金來源的業(yè)務(wù)，它是銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)的前提和條件。銀行負(fù)債有廣義和狹義之分。廣義的負(fù)債是指除銀行自有資本以外的一切資金來源，包括資本期票和長(zhǎng)期債務(wù)資本等二級(jí)資本的內(nèi)容；狹義負(fù)債則指銀行存款、借款等一切非資本性的債務(wù)，由存款負(fù)債、借入負(fù)債和結(jié)算中的負(fù)債構(gòu)成。本章以狹義負(fù)債為研究對(duì)象。 2、 儲(chǔ)蓄存款 這是商業(yè)銀行(shn y yn xn)為滿足居民個(gè)人積蓄貨幣和獲得利息收入的需要而開辦的一種存款業(yè)務(wù)。儲(chǔ)蓄存款分為活期儲(chǔ)蓄存款和定期儲(chǔ)蓄存款兩類。 3、 同業(yè)(t

32、ngy)拆借 同業(yè)拆借。這是銀行的一項(xiàng)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，指銀行之間利用資金融通過程中的時(shí)間差、空間差和行際差調(diào)劑資金頭寸的短期借貸，是商業(yè)銀行解決短期資金余缺、調(diào)劑法定準(zhǔn)備金頭寸、融通資金的重要(zhngyo)渠道。 4、 銀行負(fù)債成本 銀行負(fù)債成本是指銀行為吸收存款、籌措資金、借入款項(xiàng)所必須支付的成本費(fèi)用開支。 二、單項(xiàng)選擇題 1. C 2. B 3. A 4. B 5. A 6. A 7. D 8. B 三、多項(xiàng)選擇題 1. ABCDE 2. ABCD 3. ABD 4. ABC 5. ABCD 6. ABCD 7. ABC 8. BC 四、簡(jiǎn)答題 1、 商業(yè)銀行存款負(fù)債的種類？ 存款是商業(yè)銀行最

33、早的業(yè)務(wù)之一。存款按所有權(quán)劃分，可分為私人存款、公營(yíng)機(jī)構(gòu)存款和銀行同業(yè)存款。私人存款包括個(gè)人、私人工商業(yè)、各種私人機(jī)構(gòu)所擁有的存款；公營(yíng)機(jī)構(gòu)存款包括政府機(jī)構(gòu)和公營(yíng)事業(yè)單位的存款；銀行同業(yè)存款是商業(yè)銀行之間與其他非銀行金融機(jī)構(gòu)之間的存款。商業(yè)銀行存款是按存款的期限和提取方式不同，可分為活期存款、定期存款和儲(chǔ)蓄存款。 2、 什么是自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)？ 這項(xiàng)服務(wù)創(chuàng)辦于1978年，是在電話轉(zhuǎn)賬制度基礎(chǔ)上建立的一種更方便的轉(zhuǎn)賬服務(wù)業(yè)務(wù)。客戶在銀行賬戶開立兩個(gè)賬戶：一是儲(chǔ)蓄賬戶，一是活期存款賬戶，后者的余額永遠(yuǎn)保持1美元，其余款項(xiàng)全部存入前一個(gè)賬戶，以取得利息收入。當(dāng)需要簽開支票時(shí)，銀行會(huì)自動(dòng)將需要的數(shù)額從儲(chǔ)蓄

34、存款賬戶轉(zhuǎn)入活期存款賬戶進(jìn)行支付。該賬戶的使用者需向銀行交納服務(wù)費(fèi)，同時(shí)商業(yè)銀行也要向中央銀行繳納存款保證金。 五、分析題 1、商業(yè)銀行的負(fù)債成本分析主要涉及哪些因素？具體的如何進(jìn)行分析？提示： 第一步：引導(dǎo)學(xué)生思考(sko)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)負(fù)債業(yè)務(wù)過程中涉及哪些成本? 第二步：引導(dǎo)學(xué)生思考在控制成本(chngbn)中主要是總量和結(jié)構(gòu)得問題需要思考。 第三步：進(jìn)一步帶動(dòng)學(xué)生思考(sko)負(fù)債成本分析中的方法應(yīng)用以及如何評(píng)價(jià)和對(duì)比。 2、分析影響商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)規(guī)模的因素：提示： 第一步:請(qǐng)學(xué)生舉例說明銀行負(fù)債業(yè)務(wù)規(guī)模的制約因素。 第二步：請(qǐng)學(xué)生進(jìn)一步思考負(fù)債規(guī)模的制約因素的歸類。 第三步：在學(xué)生的

35、分析基礎(chǔ)上進(jìn)行總結(jié)。第四章、現(xiàn)金資產(chǎn)及其管理一、名詞解釋現(xiàn)金資產(chǎn) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 凈流動(dòng)性頭寸 基礎(chǔ)頭寸 可用頭寸 可貸頭寸 超額準(zhǔn)備金二、單項(xiàng)選擇題 1商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由庫存現(xiàn)金、托收中現(xiàn)金、同業(yè)存款和（ ）組成。 A、現(xiàn)金性資產(chǎn) B、存款貨幣 C、在中央銀行存款 D、流通中現(xiàn)金 2下列各項(xiàng)資產(chǎn)中，流動(dòng)性最強(qiáng)的資產(chǎn)是（ ） A、現(xiàn)金資產(chǎn) B、貸款資產(chǎn) C、證券資產(chǎn) D、固定資產(chǎn) 3在下列各種情況中，會(huì)增加銀行可用頭寸的是（ ） A、客戶用現(xiàn)金存入銀行 B、銀行向客戶發(fā)放貸款 C、拆入資金用于客戶大額提現(xiàn) D、調(diào)增存款準(zhǔn)備金4在近期資金緊但遠(yuǎn)期較松的情況下，銀行可采用（ ）方式調(diào)度資金。 A、向中

36、央銀行借款 B、發(fā)行股票 C、回購協(xié)議 D、發(fā)行債券 5當(dāng)商業(yè)銀行凈流動(dòng)性頭寸0，表示（ ） A、 商業(yè)銀行流動(dòng)性供大于求，存在流動(dòng)性盈余問題 B、 商業(yè)銀行流動(dòng)性供小于求，存在流動(dòng)性盈余問題 C、 商業(yè)銀行流動(dòng)性供大于求，出現(xiàn)流動(dòng)性赤字 D、商業(yè)銀行流動(dòng)性供小于求，出現(xiàn)流動(dòng)性赤字 6下列指標(biāo)中，（ ）的數(shù)值越高，說明銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性越差 A、 現(xiàn)金狀況比率 B、流動(dòng)性證券比率 C、獲利能力比率 D、抵押證券比率 7商業(yè)銀行基礎(chǔ)頭寸是指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金與（ ）之和。 A、中央銀行存款 B、法定存款準(zhǔn)備金 C、超額準(zhǔn)備金 D、可貸頭寸 三、多項(xiàng)選擇題 1商業(yè)銀行可視為現(xiàn)金的流動(dòng)性資產(chǎn)包括（ ）

37、 A、活期存款 B、貼現(xiàn)資金 C、短期國(guó)庫券 D、商業(yè)票據(jù) E、貨幣市場(chǎng)資金 2衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性可用（ ） A、因素法 B、資金結(jié)構(gòu)法 C、周期法 D、流動(dòng)性指標(biāo)法 E、回歸法 3商業(yè)銀行進(jìn)行流動(dòng)性管理的方法有（ ） A、轉(zhuǎn)換資產(chǎn) B、借入資金 C、運(yùn)用資本市場(chǎng)工具 D、抵押貸款標(biāo)準(zhǔn)化 E、成本最低 4進(jìn)行現(xiàn)金資產(chǎn)管理應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持的原則是（ ） A、適度(shd)存量控制 B、分散(fnsn)風(fēng)險(xiǎn) C、適時(shí)流量(liling)調(diào)節(jié) D、安全性 E、盈利性 5商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求主要來自（ ） A、客戶提現(xiàn) B、新增存款 C、收回貸款 D、客戶的合理貸款需求 E、償還借款 6商業(yè)銀行流動(dòng)性供給主要

38、來自（ ） A、客戶提現(xiàn) B、新增存款 C、收回貸款 D、客戶的合理貸款需求 E、償還借款 7商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)有（ ）幾種形態(tài) A、庫存現(xiàn)金 B、中央銀行存款 C、同業(yè)存款 D、在途資金 E、國(guó)庫券 8在用資金結(jié)構(gòu)法預(yù)測(cè)商業(yè)銀行流動(dòng)性時(shí)，按提取可能性大小，將貨幣負(fù)債分為（ ） A、游資性貨幣負(fù)債 B、脆弱性貨幣負(fù)債 C、穩(wěn)定性貨幣負(fù)債 D、核心存款 E、借入負(fù)債 9用來衡量商業(yè)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性的指標(biāo)有（ ） A、現(xiàn)金狀況比率 B、抵押證券比率 C、游資比率 D、短期資產(chǎn)比率 E、存款結(jié)構(gòu)比率 10、商業(yè)銀行調(diào)度資金的渠道主要有（ ） A、同業(yè)拆借 B、回購協(xié)議 C、總、分行之間的資金調(diào)度 D、通

39、過中央銀行融通資金 E、資產(chǎn)出售 四、簡(jiǎn)答題1商業(yè)銀行流動(dòng)性如何衡量？商業(yè)銀行進(jìn)行流動(dòng)性管理的必要性。 2商業(yè)銀行流動(dòng)性預(yù)測(cè)的方法有哪些？商業(yè)銀行流動(dòng)性管理原則是什么？ 3什么是商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)？它由哪幾部分構(gòu)成？ 4商業(yè)銀行的資金頭寸有哪幾種？商業(yè)銀行資金匡算的方法和資金調(diào)度的渠道有哪些？ 5商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理原則有哪些？ 五、計(jì)算分析題 1.現(xiàn)有某銀行存、貸款資料如下： （單位：萬元） （注：存款(cn kun)準(zhǔn)備金按8%計(jì)算(j sun)） 要求：用資金來源與運(yùn)用(ynyng)法對(duì)該銀行流動(dòng)性需求進(jìn)行預(yù)測(cè) 2、有銀行在某一預(yù)測(cè)期內(nèi)各類存款、法定準(zhǔn)備金率以及要提取的流動(dòng)性資金比例資

40、料如下： 要求:用資金結(jié)構(gòu)法預(yù)測(cè)該銀行的流動(dòng)性需求 3、某銀行預(yù)計(jì)某日將發(fā)生下列的現(xiàn)金流入與流出，如下表所示（單位：百萬元） 要求：預(yù)測(cè)次日銀行流動(dòng)性頭寸數(shù)額第四章答案一、名詞解釋 1現(xiàn)金資產(chǎn)：狹義的現(xiàn)金資產(chǎn)是指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金。但從一般意義上理解的現(xiàn)金資產(chǎn)是指廣義的現(xiàn)金資產(chǎn)，是指商業(yè)銀行所持有的現(xiàn)金及與現(xiàn)金等同、隨時(shí)可用于支付的資產(chǎn)，主要包括庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、存放同業(yè)的存款和在途資金等四個(gè)項(xiàng)目。 2流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行沒有足夠的現(xiàn)金來滿足客戶取款需要和未能滿足客戶合理的貸款需求或其他即時(shí)的現(xiàn)金需求而引起的風(fēng)險(xiǎn)。 3.凈流動(dòng)性頭寸：在任意時(shí)點(diǎn)上銀行流動(dòng)性供給與需求的對(duì)

41、比狀況決定(judng)了在這一時(shí)刻銀行的凈流動(dòng)性頭寸(tucn)（L）：凈流動(dòng)性頭寸(tucn)（L） = 流動(dòng)性供給 流動(dòng)性需求。 4基礎(chǔ)頭寸：所謂基礎(chǔ)頭寸是指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準(zhǔn)備金之和，是銀行最富流動(dòng)性的資產(chǎn)?；A(chǔ)頭寸 = 庫存現(xiàn)金金額 + 在中央銀行的超額準(zhǔn)備金。 5可用頭寸：所謂可用頭寸是指商業(yè)銀行扣除法定準(zhǔn)備金以后的可以動(dòng)用的全部資金，它包括基礎(chǔ)頭寸和銀行存放同業(yè)的存款。銀行可用頭寸實(shí)際上包括兩個(gè)方面的內(nèi)容：一是可用于應(yīng)付客戶提存和滿足債權(quán)債務(wù)清償需要的頭寸，一般稱之為支付準(zhǔn)備金（備付金），二是可貸頭寸。 6可貸頭寸：可貸頭寸是指商業(yè)銀行可以用來發(fā)放貸款和投資的

42、資金，它來自于商業(yè)銀行在中央銀行的一般性存款，但又不等同于超額準(zhǔn)備金?？少J頭寸等于全部可用頭寸減去規(guī)定限額的支付準(zhǔn)備金?？少J頭寸是形成銀行盈利資產(chǎn)的基礎(chǔ)。 7超額準(zhǔn)備金：是指在中央銀行存款帳戶中超出了法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款，銀行可以用來進(jìn)行日常的各種支付和貸放活動(dòng)，它是商業(yè)銀行的可用資金。在準(zhǔn)備金總量一定的情況下，它與法定存款準(zhǔn)備金存在此消彼長(zhǎng)的關(guān)系。 二、單項(xiàng)選擇題 1、C 2、A 3、A 4、C 5、A 6、C 7、C三、多項(xiàng)選擇題1、ACE 2、ABD 3、ABC 4、ACD 5、ADE 6、BC 7、ABCD 8、ABC 9、AB 10、ABCDE四、簡(jiǎn)答題1流 動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與銀行未來

43、的現(xiàn)金流量、信用風(fēng)險(xiǎn)等因素密切相關(guān)。一般來說，衡量商業(yè)銀行 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的方法有靜態(tài)分析法和動(dòng)態(tài)分析法兩大類。靜態(tài)分析法。是通過運(yùn)用一些流動(dòng)性 指標(biāo)衡量商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。動(dòng)態(tài)分析法。包括流動(dòng)性缺口法和現(xiàn)金流量法。流動(dòng)性管 理的實(shí)質(zhì)就是要保持適度的流動(dòng)性，這樣可避免(bmin)流動(dòng)性盈余和不足，因?yàn)榍罢邥?huì)提高機(jī)會(huì)成 本，后者會(huì)導(dǎo)致支付(zhf)危機(jī)。2流動(dòng)性預(yù)測(cè)(yc)的方法很多，常用的方法有：資金來源與運(yùn)用法、資金結(jié)構(gòu)法和流動(dòng)性指標(biāo)法。 銀行在進(jìn)行流動(dòng)性管理決策時(shí)主要應(yīng)遵循以下原則：1進(jìn)取型原則；2保守型原則； 3成本最低原則。3狹義的現(xiàn)金資產(chǎn)是指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金。但從一般意義上理解的現(xiàn)金

44、資產(chǎn)是指廣義的現(xiàn)金 資產(chǎn)，是指商業(yè)銀行所持有的現(xiàn)金及與現(xiàn)金等同、隨時(shí)可用于支付的資產(chǎn)，是商業(yè)銀行流動(dòng)性 需要的第一道防線，是非盈利資產(chǎn)。由庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、存放同業(yè)的存款和在途 資金等四部分構(gòu)成。4商業(yè)銀行的資金頭寸根據(jù)層次不同來劃分，可分為：基礎(chǔ)頭寸、可用頭寸和可貸頭寸。銀行 資金頭寸匡算的方法有當(dāng)天營(yíng)業(yè)開始或營(yíng)業(yè)中間進(jìn)行和在當(dāng)天業(yè)務(wù)終了軋頭寸。銀行資金調(diào)度 的渠道有：同業(yè)拆借、短期證券回購及商業(yè)票據(jù)交易、總行與分支行的資金調(diào)度、通過中央銀 行融通資金、出售貸款和固定資產(chǎn)等。5商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的管理原則有存量適度原則、適時(shí)調(diào)節(jié)流量原則、安全防范原則。五、計(jì)算分析題1、（單位：萬元）

45、（注：存款(cn kun)準(zhǔn)備金按8%計(jì)算(j sun)） 2、該銀行(ynhng)的流動(dòng)性需求 = 0.95(3-0.24)+0.3(2.5-0.125) +0.15(4-0.12) +11 = 4.9165億元 3、現(xiàn)金流入= 存款流入 + 貸款償還 + 貨幣市場(chǎng)借款 + 銀行資產(chǎn)出售 +非存款服務(wù)收入 = 87+55+61+16+33=252 現(xiàn)金流出 = 提取存款 + 合格貸款需求 +支付利息 + 支付費(fèi)用 =47+102+178+45 =372 凈流動(dòng)性頭寸 = 現(xiàn)金流入 - 現(xiàn)金流出 = 252 372 =-120百萬元 第五章、貸款業(yè)務(wù)及其管理一、名詞解釋 貸款政策 審貸分離制

46、分級(jí)審批制 信用分析 不良貸款 銀團(tuán)貸款 消費(fèi)貸款 二、單項(xiàng)選擇題 1商業(yè)銀行負(fù)債的流動(dòng)性是指（ ）隨時(shí)舉借新債，以滿足資金需求的能力。 A合理的規(guī)模 B.合理的成本 C.最小的成本 D.最大的規(guī)模 2中長(zhǎng)期貸款一般是指期限在（ ）的各項(xiàng)貸款。 A.12年 B.13年 C.15年 D.110年 3. 按照貸款保障程度劃分貸款種類時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)最大的一類貸款是（ ） A.信用貸款 B.擔(dān)保貸款 C.抵押貸款 D.房地產(chǎn)貸款 4. 按貸款質(zhì)量劃分，質(zhì)量最差的一類貸款是（ ） A.正常貸款 B.關(guān)注貸款 C.次級(jí)貸款 D.可疑貸款 E.損失貸款 5. 世界各國(guó)通行的一種傳統(tǒng)的銀行貸款方式，也是各國(guó)采用最廣

47、泛的貸款方式是（ ） A.信用貸款 B.保證貸款 C.抵押貸款 D.貼現(xiàn) 6. 票據(jù)貼現(xiàn)的利率一般比其他貸款的利率（ ） A.略低 B.略高 C.相等 D.無法確定 7. 我國(guó)商業(yè)銀行目前面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)是（ ） A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) B.內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn) C.政策風(fēng)險(xiǎn) D.信用風(fēng)險(xiǎn) 8. 對(duì)預(yù)計(jì)將要產(chǎn)生或已經(jīng)形成的風(fēng)險(xiǎn)損失進(jìn)行補(bǔ)償?shù)姆绞绞牵?） A.貸款定價(jià) B.提取貸款呆帳準(zhǔn)備金 C.抵押貸款 D.保險(xiǎn) 9. 用來衡量企業(yè)短期償債能力最常用的指標(biāo)是（ ） A.現(xiàn)金比率 B.速動(dòng)比率 C.負(fù)債比率 D.流動(dòng)比率 10. 根據(jù)對(duì)產(chǎn)品壽命周期的預(yù)測(cè)，銀行貸款原則上應(yīng)投入的時(shí)期是（ ） A.投入期 B.成長(zhǎng)期 C.

48、成熟期 D.投入期轉(zhuǎn)入成長(zhǎng)期 三、多項(xiàng)選擇題 1. 制定貸款原則的依據(jù)包括（ ） A.保證貸款按期償還 B.適應(yīng)經(jīng)濟(jì)金融體制 C.遵循客觀經(jīng)濟(jì)規(guī)律 D.保證貸款的盈利性的要求 E.體現(xiàn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策 2. 商業(yè)銀行貸款活動(dòng)中可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)有（ ） A.信用風(fēng)險(xiǎn) B.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) C.利率風(fēng)險(xiǎn) D.政策風(fēng)險(xiǎn) E.內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn) 3. 提高貸款流動(dòng)性的途徑有（ ） A.優(yōu)化貸款(di kun)的利率結(jié)構(gòu) B.合理確定貸款(di kun)的額度 C.正確選擇貸款(di kun)的投向 D.優(yōu)化貸款的期限結(jié)構(gòu) E.合理確定貸款的期限 4. 影響并決定商業(yè)銀行貸款規(guī)模的因素主要有：（ ） A.貸款的投向 B.中央銀

49、行的貨幣政策的松緊 C.貸款需求量 D.貸款期限 E.貸款可供量 5. 提高貸款盈利性的途徑有（ ） A.擴(kuò)大貸款規(guī)模 B.調(diào)整貸款利率結(jié)構(gòu) C.降低貸款成本 D.提高貸款質(zhì)量 E.調(diào)整貸款期限 6. 銀行最常用的基本貸款分類方法主要有（ ） A.按期限劃分 B.按貸款對(duì)象劃分 C.按償還方式劃分 D.按用途劃分 E.按貸款保證程度劃分 7. 下列指標(biāo)中屬于反映企業(yè)盈利能力的有（ ） A.應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率 B.存貨周轉(zhuǎn)率 C.流動(dòng)資產(chǎn)收益率 D.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 E.銷售收益率 8. 下列指標(biāo)中屬于反映企業(yè)負(fù)債程度的有（ ） A.負(fù)債凈值比率 B.負(fù)債比率 C.流動(dòng)比率 D.利息費(fèi)用比率 E.速動(dòng)比率

50、 四、簡(jiǎn)答題 1簡(jiǎn)述商業(yè)銀行貸款政策的主要內(nèi)容。 2對(duì)商業(yè)銀行貸款可從哪些角度進(jìn)行分類？各有哪些好處？ 3簡(jiǎn)述影響商業(yè)銀行貸款價(jià)格的主要因素？貸款價(jià)格由哪幾部分構(gòu)成商業(yè)銀行常用的貸款定 價(jià)方法有哪些？ 4簡(jiǎn)述商業(yè)銀行對(duì)借款企業(yè)信用分析的內(nèi)容。 5商業(yè)對(duì)貸款質(zhì)量如何評(píng)價(jià)？對(duì)不良貸款可采取哪些措施加以處置？ 五、綜合分析題 1根據(jù)下列的結(jié)構(gòu)分析損益表和結(jié)構(gòu)分析資產(chǎn)負(fù)債表完成下列任務(wù)： （1）計(jì)算近三年的財(cái)務(wù)比率 （2）根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)比率對(duì)該企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、償債能力、盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力作簡(jiǎn)要分析 （3）如果該企業(yè)在銀行有短期貸款1500萬元、長(zhǎng)期貸款500萬元，將如何評(píng)級(jí)？ 結(jié)構(gòu)分析損益表 （單

51、位：萬元）結(jié)構(gòu)(jigu)分析資產(chǎn)負(fù)債表（單位：萬元）第五章答案(d n)一、名詞解釋 1貸款(di kun)政策: 貸款政策(zhngc)是指導(dǎo)貸款決策的具體行為準(zhǔn)則。 2審貸分離制 ：即將貸款交由三個(gè)不同的崗位來完成。在實(shí)行“審貸分離”制度的情況下，通常將信貸管理人員分為貸款調(diào)查評(píng)估人員、貸款審查人員和貸款檢查人員。貸款調(diào)查人員負(fù)責(zé)貸前調(diào)查評(píng)估，承擔(dān)調(diào)查失誤和評(píng)估失準(zhǔn)的責(zé)任；貸款審查人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的審查，承擔(dān)審查失誤的責(zé)任；貸款檢查人員負(fù)責(zé)貸款發(fā)放以后的檢查和清收，承擔(dān)檢查失誤，清收不力的責(zé)任。 3分級(jí)審批制：銀行對(duì)每位有權(quán)審批貸款的人員或組織規(guī)定其審批貸款的品種和最高貸款限額。授權(quán)一般

52、由銀行董事會(huì)或最高決策層統(tǒng)一批準(zhǔn)，自董事會(huì)到基層行管理層，權(quán)限逐級(jí)下降。貸款審批分級(jí)授權(quán)一經(jīng)確定，就應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行，未經(jīng)許可，不得超越授權(quán)發(fā)放貸款。 4信用分析：所謂信用分析就是對(duì)借款人的信譽(yù)及其償還債務(wù)的能力進(jìn)行分析，信用分析是貸款決策的前提。主要對(duì)借款人的品德、資本、能力、擔(dān)保、經(jīng)營(yíng)環(huán)境和事業(yè)的持續(xù)性等方面進(jìn)行分析。 5不良貸款(di kun)：是在貸款五級(jí)分類法，后三類即次級(jí)類貸款、可疑類貸款、損失類貸款這三類貸款的總稱(zn chn)。 6。銀團(tuán)(yn tun)貸款：銀團(tuán)貸款亦稱辛迪加貸款，又稱聯(lián)合貸款或聯(lián)合服務(wù)項(xiàng)目，是指由一家銀行牽頭或一組金融機(jī)構(gòu)聯(lián)合起來組成一個(gè)結(jié)構(gòu)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)你y團(tuán)，向一個(gè)特

53、定的借款人或項(xiàng)目融通資金的貸款方式。 7。消費(fèi)貸款：費(fèi)貸款又稱個(gè)人貸款，它是由銀行以消費(fèi)者個(gè)人為對(duì)象，以個(gè)人消費(fèi)為用途而發(fā)放的貸款。 二、單項(xiàng)選擇題 1B 2.C 3.A 4.E 5.C 6.A 7.D 8.A 9.D 10.D 三、多項(xiàng)選擇題 1.BCE 2.ACDE 3.CDE 4.BCE 5.ABCDE 6.ABE 7.CE 8.ABD四、簡(jiǎn)答題 1、商業(yè)銀行貸款政策主要包括以下內(nèi)容：1貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略；2貸款工作規(guī)程及權(quán)限劃分；3貸款的規(guī)模和比率控制；4貸款種類及地區(qū)；5貸款定價(jià)；6貸款的擔(dān)保政策；7貸款檔案的管理政策；8貸款的日常管理和催收政策；9對(duì)不良貸款的管理。 2、對(duì)商業(yè)銀行貸

54、款可從貸款期限、貸款保障程度、貸款用途、貸款償還方式、貸款質(zhì)量（風(fēng)險(xiǎn)程度）和銀行發(fā)放貸款的自主程度等角度進(jìn)行分類。？ 3、商業(yè)銀行貸款價(jià)格主要受貸款資金成本、貸款費(fèi)用、貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度、銀行貸款的目標(biāo)收益水平、借款人的資信狀況以及與銀行的關(guān)系、中央銀行基準(zhǔn)利率、預(yù)期的通貨膨脹率。貸款價(jià)格由貸款利率、承諾費(fèi)、補(bǔ)償存款余額和隱含價(jià)格。商業(yè)銀行常用的定價(jià)方法有成本加成定價(jià)法、優(yōu)惠加數(shù)或優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)法和交易利率定價(jià)法 4、商業(yè)銀行對(duì)借款企業(yè)信用分析就是為了確定借款人的未來還款能力。影響借款人未來還款能力的因素主要有財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量，信用支持和非財(cái)務(wù)因素等。借款人的財(cái)務(wù)因素和現(xiàn)金流量構(gòu)成借款人的第一還款

55、來源，而信用支持為第二還款來源，非財(cái)務(wù)因素雖不構(gòu)成直接還款來源，但會(huì)影響借款人的還款能力。 5、商業(yè)銀行對(duì)貸款質(zhì)量貸款質(zhì)量評(píng)價(jià)是在貸款分類的基礎(chǔ)上，反映銀行貸款的質(zhì)量，揭示銀行的內(nèi) 在風(fēng)險(xiǎn)。在五級(jí)分類的基礎(chǔ)上，可以通過一些量化指標(biāo)來對(duì)貸款質(zhì)量進(jìn)行評(píng)價(jià)。常用的指標(biāo)有： 不良貸款比率、正常貸款比率、加權(quán)不良貸款與核心資本和準(zhǔn)備金的比率等。對(duì)不良貸款可采取 銀行向借款企業(yè)注入一筆新的資金、貸款展期、借新還舊、銀行參與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理、追加貸款 擔(dān)保、依靠法律武器收回貸款本息、沖銷呆帳準(zhǔn)備金等措施加以處置。五、綜合分析題 （1）近三年財(cái)務(wù)比率(bl)如下：（1）近三年財(cái)務(wù)(ciw)比率如下：（2）該公司

56、發(fā)展(fzhn)迅速,資產(chǎn)規(guī)模從2000年的6104萬元發(fā)展到2002年的10265萬元,年均增長(zhǎng)速度達(dá)30%;銷售收入從2000年的2918萬元升至2002年的10612萬元,年增長(zhǎng)幅度達(dá)90%.反映該公司的經(jīng)營(yíng)管理水平有了提高. 該公司的資產(chǎn)利用效率也有了提高,各項(xiàng)資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)率都有所 上升,總 資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率由2000年的0.4上升到2002年的1.1,固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的提高反映了該公司的固定資產(chǎn)得到了更充分的利用. 該公司的負(fù)債程度較高,長(zhǎng)期償債能力較低,其資產(chǎn)負(fù)債率保持在6070%的水平上，反映其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大，對(duì)債權(quán)人的權(quán)益保障程度較低。 該公司的資產(chǎn)流動(dòng)性較差，雖然流動(dòng)比率一直上升，但速動(dòng)

57、比率仍然較低。 （3）綜上所述，該公司的財(cái)務(wù)狀況較好，并呈穩(wěn)定上升趨勢(shì)，因此，如果不考慮企業(yè)的現(xiàn)金流量和其他非財(cái)務(wù)因素的影響，可以將該公司的短期貸款評(píng)為正常。由于企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率較高，長(zhǎng)期償債能力偏低，因此該公司的長(zhǎng)期貸款評(píng)為關(guān)注類貸款 。 第六章、商業(yè)銀行證券投資(tu z)管理 一、名詞解釋商業(yè)銀行(shn y yn xn)證券投資 證券(zhngqun)套利 杠鈴結(jié)構(gòu)法 久期 系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) 二、單項(xiàng)選擇題：1. 由于經(jīng)濟(jì)周期性的波動(dòng)而導(dǎo)致的投資風(fēng)險(xiǎn)是（ ）。 A市場(chǎng)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) B貨幣購買力風(fēng)險(xiǎn) C利率風(fēng)險(xiǎn) D經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn) 2因證券發(fā)行人到期不能或不愿意向證券投資者償付證券本息而給投資者造成損

58、失的可能性是（ ）。 A經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn) B利率風(fēng)險(xiǎn) C信用風(fēng)險(xiǎn) D貨幣購買力風(fēng)險(xiǎn) 3下列屬于商業(yè)銀行生利資產(chǎn)的有（ ）： A庫存的現(xiàn)金 B在中央銀行的存款 C證券投資 D同業(yè)存款 4（ ）是證券票面利息與證券市場(chǎng)價(jià)格的比率。 A票面收益率 B到期收益率 C現(xiàn)時(shí)收益率 D持有期收益率 5（ ）是當(dāng)票面利率比較低時(shí)，出售已持有的證券來換取這種證券，以賺取價(jià)格差異。 A價(jià)格調(diào)換 B收益率調(diào)換 C利率預(yù)期調(diào)換 D市場(chǎng)內(nèi)部差額調(diào)換 6下列（ ）屬于銀行證券投資金融創(chuàng)新工具。 A公司股票 B結(jié)構(gòu)化票據(jù) C證券投資基金 D銀行承兌匯票 7我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的原則是（ ）。 A安全性、流動(dòng)性、收益性 B效益

59、性、安全性、流動(dòng)性 C收益性、安全性、流動(dòng)性 D安全性、流動(dòng)性、效益性 8( ）是指銀行把證券資產(chǎn)轉(zhuǎn)化成現(xiàn)金而遭受損失的可能性。 A流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) B信用風(fēng)險(xiǎn) C提前贖回風(fēng)險(xiǎn) D提前償還風(fēng)險(xiǎn)三、多項(xiàng)選擇題： 1.證券投資的風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)能否通過證券組合來消除，可分為( )。 A系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) B非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) C利率風(fēng)險(xiǎn) D投資風(fēng)險(xiǎn) E購買力風(fēng)險(xiǎn) 2傳統(tǒng)的證券投資管理一般按投資是( ) 來對(duì)投資政策進(jìn)行分類。 A收入型 B增長(zhǎng)型 C混合型 D風(fēng)險(xiǎn)型 E預(yù)期型 3系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)包含（ ）。 A利率風(fēng)險(xiǎn) B 貨幣購買力風(fēng)險(xiǎn) C經(jīng)濟(jì)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn) D經(jīng)濟(jì)政策風(fēng)險(xiǎn) E信用風(fēng)險(xiǎn)4開放型證券投資基金具有（ ）安全性強(qiáng)、流動(dòng)性好等特點(diǎn)

60、。 A集合投資 B分散風(fēng)險(xiǎn) C專業(yè)理財(cái) D透明度高 E激勵(lì)約束強(qiáng) 5下列（ ）基本原則是構(gòu)思任何類型的證券投資組合都應(yīng)考慮的。 A本金(bnjn)的安全性原則 B基本(jbn)收益的穩(wěn)定性原則 C資本增長(zhǎng)(zngzhng)原則 D良好市場(chǎng)性原則 E多元化原則 6下列關(guān)于久期正確的表述的有（ ）。 A久期隨市場(chǎng)利率的下降而上升，隨著市場(chǎng)利率的上升而下降 B金融工具的到期期限越長(zhǎng)，其久期越長(zhǎng) C金融工具產(chǎn)生的現(xiàn)金流量越高，其久期越短 D在持有期間不支付利息的金融工具，其久期等于到期期限或償還期限 E久期越長(zhǎng)，它對(duì)利率變動(dòng)就越敏感，即利率風(fēng)險(xiǎn)就越大 7銀行在經(jīng)營(yíng)代理證券發(fā)行業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)注意（ ）等事項(xiàng)