招商銀行信貸業(yè)務風險監(jiān)控分析

1、招商銀行信貸業(yè)務風險監(jiān)控分析第二章招商銀行對企業(yè)信貸業(yè)務風險控制分析2.1現(xiàn)階段招商銀行風險評估與優(yōu)秀銀行的差距目前來看招商銀行涉足資本市場的業(yè)務還是有限，加上嚴格的分業(yè)管理的束縛，市場運行中利率風險和匯率風險在經(jīng)濟活動中較難把握缺少避險手段和機制，銀行在被動的時候不得不承受風險和經(jīng)濟壓力。現(xiàn)階段商業(yè)銀行的主要業(yè)務都是我們的國內(nèi)市場，國家內(nèi)部的日常的金融風險不大。國家可以動用我們國家的財政資金，招商銀行對流動性風險并不是特別的害怕。貸款是風險最高的銀行資產(chǎn)，我國大多銀行提供的金融業(yè)務效勞中最重要的業(yè)務就是提供各種貸款。宏觀上看我國銀行貸款業(yè)務占到資產(chǎn)業(yè)務的70，利息收入占到總收入的8090。貸

2、款質(zhì)量的好壞優(yōu)劣，對商業(yè)銀行的業(yè)務開展，甚至今后的生存開展有著至關重要的作用和影響。信用風險仍然是我國銀行面臨的主要風險，最近幾年盡管國家采取一系列的政策和措施，如資產(chǎn)剝離、債轉(zhuǎn)股等，來解決不良貸款的問題，但從國家宏觀整體的商業(yè)銀行來看，利息收益低，貸款不良比率高仍是威脅銀行正常經(jīng)營和持續(xù)開展的主要因素。隨著我們經(jīng)濟的高速開展，我國金融市場不斷壯大，逐步改革調(diào)整，信貸市場逐步建立完善。商業(yè)銀行的外部競爭日趨劇烈，不良資產(chǎn)嚴重困擾著商業(yè)銀行內(nèi)部的業(yè)務開展的需要。商業(yè)銀行在管理方面和風險評估方面進行了一系列的改革來應對控制不良貸款和競爭客戶的雙重壓力。例如：建立了統(tǒng)一授信、盡職調(diào)查和內(nèi)部信用風險評

3、級體系、審貸別離、授信審批制度，到表決通過或未通過的全過程?，F(xiàn)在的國內(nèi)商業(yè)銀行風險技術和風險意識，與國外興旺國家相當大的差距，主要存在以下幾個方面：1、風險揭露嚴重缺乏，內(nèi)部評級方法過于簡單?，F(xiàn)在我行按照國家的行規(guī)都進行商業(yè)銀行的信用風險內(nèi)部評級是通過抽查一些經(jīng)營指標和其它參考性數(shù)據(jù)，并通過已經(jīng)設定好的電腦系統(tǒng)評分和專家判斷，設定每一個參考指標的權重，由評級的工作人員對每項指標進行分別評分，再根據(jù)綜合分值確定相應的信用等級。這樣的方法日常運營簡便易行，實際中還發(fā)現(xiàn)這樣的綜合評級方法存在很多的技術問題。1評級的根底不是對未來償債能力的預測，而是對過去的財務數(shù)據(jù)。我國國內(nèi)的商業(yè)銀行根據(jù)一些定性的指

4、標對征信打分的結(jié)果進行修正，同時是根據(jù)三年的相應指標和財務數(shù)據(jù)作為打分的根底。過去的實際經(jīng)營情況可以作為數(shù)據(jù)分析的開始，不能充分反映出未來的開展趨勢和進度。作為對長期形勢的預測推斷時，將來的情況和過去的數(shù)據(jù)相關性不大，用過去的數(shù)據(jù)信息為評級的依據(jù)可靠性差。2由于考核評級效勞對象的的信用狀況的各種指標和技術數(shù)據(jù)的相關性，如果對每一項可控性分析進行單獨打分然后整合，確定受評級對象歸還能力的相關系數(shù)和主要因素，利用一定的數(shù)學統(tǒng)計分析技術，以排除某些重復記分合計的因素。因為不能收集足夠的數(shù)據(jù)資料，只能根據(jù)核查專家的判斷和工作經(jīng)驗確定權重和選取指標，由于每一個接受信貸核查的個體所處的區(qū)域和環(huán)境不同，相同

5、的個體在不同的授信評級的影響是完全不同的，根據(jù)機械性的固定權重得出的評級結(jié)果難以準確的評級授信對象的信用風險，使評級標準的可行性大為降低了。3缺少資金流量的預測和分析。控制能力的低下和風險評估的不平衡，造成了大批優(yōu)質(zhì)的企業(yè)和個人貸不到款，另一方面大量的資金閑置在銀行內(nèi)部貸不出去。對整體的行業(yè)研究和分析明顯不夠。接受評級的授信對象所處的地理位置、所在行業(yè)和在該行業(yè)中的開展地位，是信用風險評定的重要指標。個別的商業(yè)銀行將評級的對象按大體行業(yè)類別進行了大概的分類，事實上對橫向不同行業(yè)的比擬和分析明顯缺乏。評級結(jié)果在不同行業(yè)之間的可比性較差，評級的標準不能充分表達行業(yè)之間的不同特點。4評級的結(jié)果需要檢

6、驗，征信數(shù)據(jù)庫和內(nèi)部評級數(shù)據(jù)有待完善。檢驗評級結(jié)果和評級標準相對客觀性的重要手段，是根據(jù)歷史相關的數(shù)據(jù)資料對不同信用級別的損失程度和實際違約率進行統(tǒng)計分析。中國大多數(shù)銀行進行的內(nèi)審評級制度還不完善，開展時間較短相應征信記錄的數(shù)據(jù)不多，評估手段顯得有些落后。2、缺乏統(tǒng)一的風險監(jiān)管和風險評估制度。負責執(zhí)行組織的領導工作和控制全面的風險評估。例如：美洲銀行的風險控制管理部門分為智能風險部門和客戶風險部門。風險部門的經(jīng)理分為職能風險經(jīng)理和業(yè)務部門經(jīng)理?？蛻艚?jīng)理和業(yè)務經(jīng)理一起參加與日常經(jīng)營具體的市場風險和信用風險的管理和評估中。從整體銀行的角度上職能風險經(jīng)理對市場風險、信用風險進行控制、報告和計量工作。

7、美洲銀行的風險部門操作也是有職能部門和業(yè)務部門共同管理。風險管理部門負責確保這些操作風險的評估報告不得隱瞞，需要證實的時候各部門共同配合。而招商銀行也是按照我國商業(yè)銀行的運營模式，也設立了職能單一的資產(chǎn)風險控制管理部門，內(nèi)部計量風險所需要的模型建構(gòu)、系統(tǒng)設計和數(shù)據(jù)整理開發(fā)等技術性工作，需要在定量和定性相結(jié)合開展根底性的工作。由于缺少統(tǒng)一指揮和的管理和協(xié)調(diào)工作，上述的根底工作很難按照程序完成。我國的商業(yè)銀行大多數(shù)缺少金融管理師，缺乏專業(yè)的職能風險管理部門，整體風險控制的能力不強。3、對其它風險和一些新業(yè)務缺乏必要的風險分析，風險評估工作只局限與信用風險?，F(xiàn)在國內(nèi)的商業(yè)銀行主要的風險評估都是針對信

8、貸業(yè)務而設計的，對制度風險、利率風險、操作風險、外匯風險、流動性風險和市場風險等其它的風險評估還處在為實時階段。對計算機風險、外匯風險和同業(yè)拆借和其它的新業(yè)務品種還缺乏相應的風險監(jiān)控手段。我國國內(nèi)的商業(yè)銀行面臨的主要風險依然是信用風險，伴隨著我們金融體制改革的進一步深入，利率風險和匯率風險等市場風險在商業(yè)銀行的日常運營過程中將日益突出。4、貸款風險之間的可辨性差，風險特征歸納不合理?，F(xiàn)在我國各商業(yè)銀行都沒有開展系統(tǒng)的風險特征和風險研究的歸納工作，大多數(shù)都說根據(jù)員工的工作經(jīng)驗進行主觀判斷。風險評估手段相對落后，現(xiàn)存的信用風險評估方法也還停留在簡單財務報表分析和手工定性分析的根底上。而興旺國家的大

9、型銀行都相結(jié)合數(shù)學模型對信用風險的管理和評估工作。例如：信孚銀行的“風險調(diào)整的資本收益率，美國波士頓銀行的“Credit Risk+信貸計量模塊，都得到了廣泛的實踐運用。目前單一采用人民銀行的現(xiàn)行標準，風險的實用性不高。很多集中在個別的分類中，分類的結(jié)果也很不均勻，造成風險的不確定。2.2招商銀行現(xiàn)行信貸內(nèi)控制度信貸部按照招商銀行信貸的風險特征和信貸作業(yè)的具體環(huán)節(jié)，建立一系列具體確實可行的制度，來約束相關責任人。1、信貸的分級審批和授權制度。信貸的審批和授權制度是招商銀行總部對其各個地區(qū)信貸作業(yè)風險的整體統(tǒng)一化的集中管理，采取措施之后有利于各方面信息的對稱，分級審批的優(yōu)點在于基層銀行對本地區(qū)的

10、客戶相比照擬熟悉，提高了工作的積極性和主動性。分級審批制度調(diào)整了管理跨度和幅度，使總行和各級分支行在信貸作業(yè)的權限進行了設置，防范信貸風險制度。協(xié)調(diào)同級之間經(jīng)營運行之間的相互制約關系，改善總行和分支行管理層級建立資產(chǎn)負債比例管理，運行新的授信額度管理機制和信貸風險管理機制。2、信貸業(yè)務的程序化和流程化制度。信貸業(yè)務的流程和程序決定了我們的貸款作業(yè)形式，防止貸款審批權力的高度集中，信貸別離制度要落到實處，使信貸業(yè)務部門之間確實立設置、關系和職能方面到達相互的制約和平衡。流程化所制定出來的標準是為了管理的科學化和審批作業(yè)的高效率，建立獨立高效的調(diào)查制約系統(tǒng)，檢查和審查制約機制，做到信貸業(yè)務中審貸部

11、門別離。3、信貸風險的電子監(jiān)控制度。根據(jù)我國各商業(yè)銀行的信貸風險統(tǒng)計，最嚴密的信貸管理控制制度，面對信貸作業(yè)過程中可能發(fā)生的道德風險，也會失去應有的效力。對過去不良資產(chǎn)和債權的分析說明，道德風險環(huán)節(jié)確實容易存在漏洞。為了有效控制信貸管理中的人為失誤，將電子監(jiān)控制度作為信貸風險全過程的重要局部，招商銀行形成了從開始的風險識別和測量、到風險審計監(jiān)督、風險挽救的貸前、貸中和貸后全面多層次的電子化控制系統(tǒng)，減少人為因素的干擾。4、信貸業(yè)務的責任追究制度和鼓勵制度。招商銀行的信貸業(yè)務是銀行的主營業(yè)務收入之一，信貸相關部門的風險和工作壓力也是最大的，業(yè)績的好壞直接影響到銀行的經(jīng)濟效益。為了調(diào)動信貸部門從業(yè)

12、人員的積極性，應該采取一些物質(zhì)和精神雙重鼓勵的方法。5、貸款決策人崗位責任制度。貸款決策人崗位責任制度是直接用來標準，決策范圍內(nèi)各崗位權力人員，在貸款活動中應該承當?shù)呢熑危@是科學運營管理中的重要組成局部，將各崗位的工作權限和責任落實到個人，直接提高信貸風險防范的工作效率。6、信貸部門內(nèi)部核查制度。通過招商銀行內(nèi)部定期的嚴格核查，可以及早發(fā)現(xiàn)一些存在于部門內(nèi)部的問題和隱患，以便在風險初期及時進行補救減少風險，內(nèi)部核查和內(nèi)審工作是銀行信貸資產(chǎn)平安運營的一道重要保護屏障，將內(nèi)部損失減少到最低限度。2.3招商銀行內(nèi)部監(jiān)控各環(huán)節(jié)之間的關系有效的內(nèi)部監(jiān)管制度是招商銀行日常營運管理的一個重要組成局部，是高

13、效運營和平安的根底。內(nèi)部監(jiān)管的有效性可以使銀行實現(xiàn)長期穩(wěn)定的盈利，使管理和財務報告真實可靠，減少聲譽損害和意外損失。信貸監(jiān)管內(nèi)控幾個環(huán)節(jié)之間的關系1、信貸內(nèi)控的環(huán)境影響招商銀行內(nèi)控作用發(fā)揮的內(nèi)部主要因素是內(nèi)控的環(huán)境。表現(xiàn)為人的控制思想道德、職業(yè)操守、文化氣氛等軟控制。內(nèi)控的制度能夠控制常規(guī)性事件，我們現(xiàn)在需要做的是要用非控制手段彌補工作中的缺乏。要為員工營造一種高雅的文化氣氛，使他們樹立共同的職業(yè)道德標準和價值觀，形成健康的理念，遇到問題能主動報告，及時解決，絕不袖手旁觀。2、內(nèi)控的信息交流充分和健全的內(nèi)部財務是銀行內(nèi)控有效的補充。正常的交易數(shù)據(jù)以及銀行與外部決策的各種信息，要保證可靠、準確、

14、及時、相關，能保證前后一致為今后適用。有效的內(nèi)控受到獨立的監(jiān)督評價和平安保護，確保所有從業(yè)人員堅持現(xiàn)行的程序和政策，保證相關的信息及時準確的傳遞。3、風險評估和風險識別銀行的風險評價和計量影響銀行經(jīng)營管理和目標的實現(xiàn)，是構(gòu)成控制風險的根底。強調(diào)內(nèi)控系統(tǒng)管理的有效性需要不斷的評估和識別有可能阻礙組織目標實現(xiàn)的各種風險。要不斷的進行正確的調(diào)整和改良，從而恰當?shù)奶幚硇律瓦^去不可控制的風險。4、內(nèi)部監(jiān)管過程為了指導員工實施管理，保證經(jīng)營目標管理的實現(xiàn)，化解風險而采取的程序和政策，包括直接管理、實物控制、高層檢查、信息共享、職責別離和分級授權等。在監(jiān)控過程中主要考慮風險評估和控制工作直接的關系，對管理

15、指令和對執(zhí)行政策的保證。5、監(jiān)管評價與一般糾正。是高管層和董事會，業(yè)務部門對風控的管理監(jiān)督和內(nèi)部審計部門對風控的再次把關和再次監(jiān)督，和對糾正偏差工作的總稱。2.4宏觀角度分析現(xiàn)階段銀行與企業(yè)間信貸風險由于政府的介入帶來的信貸風險從一般意義上講，貸款的簽立是雙方按照平等、自愿、理性的原那么，沒有其他第三方干預和其他外力施加。而在我國經(jīng)濟的轉(zhuǎn)型并軌過程中，存在著很多政府干預或改變合約人預期的情況下簽訂的“準合約。經(jīng)濟社會高速開展的今天，國民收入大量向居民傾斜，政府相關部門無力繼續(xù)承當國有企業(yè)儲蓄資金缺乏，同時居民儲蓄存款大量增加，商業(yè)銀行按照自己的意圖，大量發(fā)放政策性貸款。政府部門對銀行進行直接的

16、信貸干預，要求它們在不進行經(jīng)濟分析和核算的情況下對相關企業(yè)和行業(yè)放貸，其實這就是在默認了這些貸款出現(xiàn)問題時，銀行和相關企業(yè)單位都不用負責，政府是最后的責任歸屬人。這樣一來，信貸合約就形成了一種貸前可商量、貸后可重談的合約方式。政府的介入嚴重干擾了金融相關法律的嚴肅性和正常的金融秩序，不能保證法律的神圣和債權債務直間的權利和義務。銀行向企業(yè)的貸款變成了政府通過銀行變相向企業(yè)的隱性補貼或注資，產(chǎn)生了大量的不良貸款。這些巨大的信用風險最終轉(zhuǎn)嫁給中央銀行和財政，在國家聲譽入股的情況下轉(zhuǎn)移給了存款居民。政府的介入使得銀行和企業(yè)都不對不良貸款負責，政府作為后臺扭曲了真正的信貸關系，膨脹并鼓勵著企業(yè)借款的欲

17、望，大量的國有企業(yè)呈現(xiàn)出強烈的負債融資偏好。從銀行的角度來分析，銀行預期到政府不會在國有企業(yè)面臨債務危機的時候袖手旁觀，企業(yè)的不良貸款和壞賬可以有當?shù)卣畞砺駟?，向國有企業(yè)放貸還存在很多隱性的好處，可以拉近銀行與政府的關系，從貸款發(fā)放過程中享受貸款回扣等高額經(jīng)濟利益等。銀行對企業(yè)的信貸增長速度也遠遠超過了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的增長速度，銀行與債權、債務關系已經(jīng)超出了必要的數(shù)量和控制范圍。出現(xiàn)的大量信用風險，商業(yè)銀行進行了三種風險的轉(zhuǎn)移。1、向中央銀行轉(zhuǎn)移信用風險。中央銀行為了到達金融系統(tǒng)的穩(wěn)定，防止并預防大面積的金融動亂，不得不通過各種渠道和方式增加銀行根底貨幣和準備金的供應，保證銀行系統(tǒng)的資產(chǎn)流動性

18、。央行最終又以貨幣供應的增加來暫時化解了集中起來的風險。這樣的方法暫時將風險隱蔽起來，并沒有真正的解決和消除風險。國有企業(yè)通過貸款進行自己的開展，將直接的風險轉(zhuǎn)移給了商業(yè)銀行，現(xiàn)在的商業(yè)銀行又用中央銀行負債的方式將風險整理并集中到了政府和央行的身上，最終央行又以貨幣供應增加的方式暫時化解了集中起來的風險。這樣化解只能將風險暫時的積累并隱蔽起來。與此同時根底貨幣的擴張必然會導致通貨膨脹的可能性增加。這些非經(jīng)濟增長而發(fā)行的貨幣最終形成了普通居民的儲蓄存款，又以通貨膨脹的形式逐步擴散，這樣的信用風險最終轉(zhuǎn)嫁給了老百姓。2、向居民直接轉(zhuǎn)嫁信用風險。居民的存款替代了國家的注資。我國四大國有銀行早已處于管

19、理上的破產(chǎn)資不抵債，公眾的信任程度一旦突然下降到最低限度，將會出現(xiàn)信任危機商業(yè)銀行將會出現(xiàn)經(jīng)營危機。對存款類的銀行來講，公眾的信任度降低首先帶來的是突然間的存款擠提，向銀行短時間內(nèi)大規(guī)模的提現(xiàn)，銀行就會立即陷入經(jīng)營困境。銀行貨幣體系出現(xiàn)危機的三種情況：第一種，由于不良資產(chǎn)率過高，貨幣不斷貶值，居民對貨幣失去了信任，大量拋售本幣，進行資產(chǎn)保值，使銀行陷入困境。1997年東南亞金融危機，韓國就屬于這種風險類型。第二種，居民因為不確定的因素引起物價上漲的預期，突然大量的從銀行提現(xiàn)款，對銀行形成強烈的擠兌。第三種，在社會不安定時期，居民對社會穩(wěn)定預期不確定，會大量從銀行提取現(xiàn)金購置不動產(chǎn)或做其他金融投

20、資等。國家的聲譽為我國金融業(yè)的正常運行起到保障作用，使得凈資本在嚴重虧欠的情況下依然能正常營運。因為國家是國有銀行的所有者，存款人堅信國有銀行出來問題，政府一定會出面解決。在國家強有力的保障下，資本金與存款之間進行著相互的交融和轉(zhuǎn)化，銀行形成了大量的呆賬和壞賬，資本金發(fā)生缺乏時存款充當了資本金的角色。3、信用風險向財政的轉(zhuǎn)移。我國商業(yè)銀行除了利用通貨膨脹來化解一局部信用風險，以及利用居民儲蓄來緩解資本金缺乏的情況外，還通過相應的財政措施轉(zhuǎn)移和化解一局部信用風險?，F(xiàn)階段國家財政對商業(yè)銀行進行化解信用風險和債務重組的主要措施有：1近幾年加快對商業(yè)銀行的呆賬沖銷，同時也改革了提取和沖銷銀行呆賬準備金

21、的方法。2商業(yè)銀行開始與證券公司和信托公司掛鉤，將其股權無償劃撥。3財政部發(fā)行特種國債用來補充商業(yè)銀行的資本金。4將商業(yè)銀行應收未到息的計收年限由原來的兩年改為一年。存款逾期一年以后，其應收未到利息不計入商業(yè)銀行營業(yè)稅。5財政出資組建金融資產(chǎn)管理公司，收購資金通過發(fā)行金融債券和人民銀行債券貸款解決。中國銀行同時還表示在國家注資后將原有的所有者權益全部變成該行的特殊儲藏，準備用來逐步核銷不良資產(chǎn)。在這樣的環(huán)境和背景下，想貸款的企業(yè)認為商業(yè)銀行的不良貸款可以由資產(chǎn)管理公司接受處置，財政部還出資補貼，就更加想賴帳，貸款債務約束有此更加弱化。銀行的觀點是資產(chǎn)管理公司最終會剝離其不良債權，所以發(fā)放貸款更

22、加輕率，對貸后的監(jiān)管也更加不力。這樣必然會導致銀行形成更多的新增不良資產(chǎn)，整個國家經(jīng)濟的正常信用根底將會遭到破壞，甚至信用經(jīng)濟會轉(zhuǎn)變?yōu)橘噹そ?jīng)濟和社會誠信問題。2.5用博弈理論分析銀行與企業(yè)間的信貸風險信貸是建立在法律契約根底之上，有借貸雙方自主決定，并且獨立承當由此產(chǎn)生的責任和后果的硬性交易約束。但是在實際工作中，政府行為介入后，法律不能保證神圣的債權債務關系，債權人不再要求保護合法利益，債務人失去了強制約束，不考慮貸款利率濫用貸款資金，帶來不確定的信貸風險。從以下兩方面進行分析：2.5.1政府沒有行政干預貸款的前提下，企業(yè)與銀行融資博弈首先假定融資類的企業(yè)存在兩種可能的類型，好企業(yè)且有歸還能

23、力和差企業(yè)且沒有歸還能力。需要貸款的企業(yè)知道自己屬于哪種企業(yè)類型，但是銀行方面卻不知道，只能通過融資企業(yè)傳遞過來的相關信息來外表判斷企業(yè)的類型。假定融資企業(yè)有三種經(jīng)營戰(zhàn)略：直接融資、間接融資和不向外融資。銀行在企業(yè)申請貸款時，判斷該企業(yè)為好企業(yè)的概率為P，差企業(yè)的概率為1-P。銀行有兩種策略來面對企業(yè)的間接融資，包括：接受貸款申請和拒絕貸款申請。政府沒有行政干預貸款時，企業(yè)不融資的凈收益和直接融資的凈收益分別是1和0，間接融資時，如果得到銀行貸款凈收益為1，否那么為1。當融資企業(yè)是好企業(yè)時，銀行接受和拒絕貸款申請的凈收益分別是1和1。當融資企業(yè)是差企業(yè)時，銀行兩種戰(zhàn)略的凈收益分別是1和0。在這

24、種情況下的博弈中，銀行能夠接受貸款申請的期望凈收益為P1+(1-P)(-1)=2P-1,拒絕貸款申請的期望凈收益為P11P0P。當P1/3時，即2P1P時，銀行接受貸款申請優(yōu)于拒絕貸款申請，因而銀行將選擇接受貸款申請。假設企業(yè)知道銀行將接受貸款申請，企業(yè)的最優(yōu)選擇將是向銀行申請貸款。那么這個博弈的精煉貝葉斯均衡是企業(yè)向銀行融資，銀行接受企業(yè)的貸款申請。當P1/3，即2P1P時，銀行拒絕貸款申請優(yōu)于接受貸款申請，銀行將選擇拒絕貸款申請。如果企業(yè)知道銀行將拒絕貸款申請，那么企業(yè)的最優(yōu)選擇將是直接融資。此次博弈是一個納什均衡，即0，0，銀行不向企業(yè)貸款，企業(yè)采取直接融資的方式。當P1/3時，不管銀行

25、接受還是拒絕企業(yè)的貸款申請，它采取的任何混合戰(zhàn)略都是最優(yōu)的解決方案。通過上述的均衡分析，銀行對企業(yè)的信任程度，決定了企業(yè)能否實現(xiàn)間接融資。在信息不對稱的前提下，企業(yè)多向銀行提交對自己有利的信息，提高銀行對自己的信任程度，來直接影響信號的貸款決策。這樣不可防止地會有一些資質(zhì)不佳的企業(yè)成為銀行認為符合貸款條件的好企業(yè)，最終是銀行承當未知的信用風險。2.5.2政府行政干預貸款的前提下，企業(yè)與銀行融資博弈在政府行政干預下，銀行不再受風險的硬性約束，企業(yè)也不再受融資本錢和破產(chǎn)的約束。當政府要求銀行向不良企業(yè)發(fā)放貸款時，如果銀行接受，將不受到政府懲罰，否那么將受到懲罰。按照現(xiàn)行信貸配給制度，如果銀行增加對

26、好企業(yè)的貸款，將會減少對差企業(yè)的貸款，收到政府懲罰的可能性就會增加。假設政府干預使銀行接受好企業(yè)或差企業(yè)的貸款申請的效用均為1，拒絕好企業(yè)和差企業(yè)的期望效用均為1。如果融資企業(yè)確實是好企業(yè)，得到銀行貸款的效用為1，被拒絕貸款效用為1。如果是差企業(yè)，貸款申請得到接受的期望效用是2考慮到政府的干預下，差企業(yè)得到優(yōu)惠貸款，使債務歸還拘束力下降，可能出現(xiàn)逃債、成心拖欠或廢債等，被拒絕時的期望效用是1。并且同時假定所有差企業(yè)均可享受優(yōu)惠貸款政策。銀行根據(jù)前提判斷，享受政府優(yōu)惠政策的好企業(yè)的概率為P，差企業(yè)的概率為1P。在此次博弈中，銀行接受融資企業(yè)貸款申請的期望效用是11P1P1，拒絕融資企業(yè)貸款申請的

27、期望效用是11P1P1。由此得出，無論數(shù)據(jù)模型結(jié)果為何值，銀行接受貸款申請的效用都大于銀行拒絕貸款申請的效用，所以銀行的最優(yōu)戰(zhàn)略就是接受貸款申請。這個博弈存在兩個納什均衡：好企業(yè)間接融資，銀行接受貸款申請和差企業(yè)間接融資，銀行接受貸款申請，結(jié)果分別為1，1和2，1。由于信貸制度，只能有一局部企業(yè)的貸款申請被銀行接受，就形成了一個精煉貝葉斯均衡：銀行接受好企業(yè)的貸款申請，好企業(yè)進行間接融資。當政府對銀行的懲罰本錢等于接受好企業(yè)的貸款申請的收益時，無論銀行選擇接受好企業(yè)貸款申請而拒絕差企業(yè)貸款申請，還是拒絕好企業(yè)貸款申請而接受差企業(yè)貸款申請，雙方的戰(zhàn)略都是最優(yōu)的解決方案。通過上述的均衡分析看出，銀

28、行信貸拒絕好企業(yè)而接受差企業(yè)的貸款申請的扭曲程度，取決于政府干預信貸活動的程度，銀行是否選擇向差企業(yè)貸款，取決于銀行如果不執(zhí)行國家政策而要承當?shù)膽土P本錢的大小。如果不按照企業(yè)經(jīng)營的實際資質(zhì)情況，進行貸款的非理性發(fā)放，將會帶來極大的信用風險隱患。現(xiàn)階段就我國實際情況而言，國有銀行和企業(yè)均屬于國家所有，其法人代表或經(jīng)營者，如行長、經(jīng)理，都是由政府委派或任命，他們并不承當執(zhí)行政府政策給銀行和企業(yè)帶來損失的責任，卻承當不執(zhí)行政府決策可能收到懲罰的后果。因此，站在銀行經(jīng)營者的角度，不執(zhí)行政府決策的收益遠遠低于由此承當?shù)膽土P本錢，這種情況下銀行的最優(yōu)戰(zhàn)略就是執(zhí)行政府決策，向差企業(yè)貸款，而拒絕向局部好企業(yè)貸

29、款。由于政府的干預使銀行債務約束弱化很多，金融產(chǎn)權成為了公共產(chǎn)權。差企業(yè)可以不考慮融資本錢，甚至不考慮歸還貸款，他的收益主要來自銀行的貸款收益，它的收益最大化目標轉(zhuǎn)化成追求銀行債務的最大化。這就形成了目前我國國有企業(yè)高負債經(jīng)營的局面。因為缺乏破產(chǎn)約束機制，企業(yè)經(jīng)營狀況又非常不樂觀，不具備還貸能力，所以從企業(yè)獲得銀行貸款之日起，這些貸款就注定會成為銀行的不良資產(chǎn)或債權，此類矛盾問題需要我們今后的實際中找出方法解決，從制度上來控制銀企之間的信用風險。第三章個人征信與評估系統(tǒng)在信貸工作中的應用3.1個人征信和招商銀行個人信用管理模式個體的經(jīng)濟活動和有關機構(gòu)發(fā)生關系時，機構(gòu)就成為信用信息的收集部門，個

30、體之間的經(jīng)濟活動短時間內(nèi)可能沒有直接進入信息循環(huán)，任何一個參與社會經(jīng)濟活動的個體的信用信息，最終都會表達在不同程度的信用管理環(huán)節(jié)上，但在資金運動中會表現(xiàn)為賬戶活動率和資金流向等方面。個人征信可以根據(jù)內(nèi)容無償或有償使用，由個體雙方或多方需求主動提供的交換信息和信息管理部門采集的公開信息組成，形成綜合的個人信用報告，供本人或需要決策的部門參考。信用報告綜述主要由授信者的交易軌跡數(shù)據(jù)中得來的統(tǒng)計結(jié)果組成。信用報告提供了個人信用歷史的一幅完整圖畫，報告了其現(xiàn)有負債水平并對其身份進行了確認，信用良好的個人能從信用使用方面受益匪淺。如果授信者能恰當?shù)乩眠@些信息，他們的損失就會低于他們現(xiàn)在可以接受的水平，

31、并能確認出低風險的信用申請。3.1.1信用報告信息一份綜合的信用報告當中，包含了很多的跟人信息，例如：一份中國大陸的信用報告，包括了42種不同類型的數(shù)據(jù)。對于需要提供特殊信用記錄的，還需要授信者提供的信用歷史記錄，公共數(shù)據(jù)信息的可利用性，其他電子數(shù)據(jù)的可利用程度等幾個方面，進行數(shù)據(jù)的添加和充實。信用報告中的數(shù)據(jù)可以分為以下幾類：1、辨識數(shù)據(jù)其他授信者的征信記錄、公共性記錄項、信用狀況綜述。特別信息。例如：詐騙警告，警告信息能夠分辨出一些非常規(guī)的狀態(tài)。在這些狀態(tài)下授信者在批準信用申請之前有必要進行仔細考察。有關消費者的異議的信息也可以包括在特別信息中。例如：主體死亡、郵政編碼與實際地址明顯不符等

32、。2、交易軌跡信用歷史，信用報告中都有主體信用歷史的交易軌跡。信用軌跡這局部包含很多的信息，授信者把他們所有的信用記錄“好評與差評定期發(fā)送過來，就形成了一個可供綜合評定的小數(shù)據(jù)包。交易軌跡的內(nèi)容非常綜合一般包括：授信者姓名、信用類型個人貸款、汽車貸款、抵押、信用卡等、帳號、信用開始日期、最近一次征信報告日期、現(xiàn)有余額、每月歸還額歸還次數(shù)、24個月之內(nèi)的償付情況的歷史等。3.1.2商業(yè)銀行個人信用管理模式可以說銀行是信用信息的中介機構(gòu)，銀行以信用為根底，吸收民間游資，并且將吸收的資金直接或間接從事保證、放貸等授信業(yè)務活動，以從中獲取利息和手續(xù)費等收益。這些收益是銀行盈利的重要來源，但是銀行也承當

33、了授信客戶不能履行債務的風險，為了減低授信風險，信用管理內(nèi)部的征信調(diào)查和分析，成為銀行放貸前重要的一個環(huán)節(jié)。個人信貸業(yè)務和信用卡業(yè)務，是銀行最需要進行社會信用體系連接和信用管理的效勞。由于要考慮到業(yè)務量和信息管理本錢的問題，銀行一般采用信用評分綜合方法。信用評分：是在申請時計算一個賬戶或申請可能形成拖欠或不履行付款責任的統(tǒng)計概率。選擇與信用相關的各種信息指標，通過一定的可行方法給定指標權重、設定指標分值，累計得出每一個個體的信用得分。根據(jù)概率和經(jīng)驗判斷，設定不同評估分值的管理方法。一般情況下這樣的方式不適合公認的或特殊需要的要員和名人，以及公認的沒有信用根底的那局部人群，例如有違章和違約記錄、

34、犯罪記錄的人員。這種信用評分方法的優(yōu)勢在于形成一種信用管理文化和氣氛，對業(yè)務操作人員給予一定的技術支持，使得對各戶的判斷形成統(tǒng)一的標準，易于計算機管理和長期信息大量積累儲存。易于信息分析，為貸款決策提供依據(jù)。國外的大型商業(yè)銀行和其他行業(yè)也應用了這樣的操作方法，擁有獨立的知識產(chǎn)權并形成產(chǎn)業(yè)。在信用評定體系的建設上，國外的大型商業(yè)銀行經(jīng)歷了，歷史經(jīng)驗、動態(tài)調(diào)整、專業(yè)技術支持、全面信用信息管理的開展進程。我們國內(nèi)商業(yè)銀行現(xiàn)在應用的是最后一個階段，國內(nèi)銀行對信息管理應用的時間較晚但開展較快。實踐應用中出現(xiàn)的最大問題是信息的不標準和信息殘缺，對指標的選擇和分析造成較大的困難，但在現(xiàn)在的新興業(yè)務中可以同步

35、應用和積累，發(fā)揮后起優(yōu)勢。中國境內(nèi)的聯(lián)合信用方面開展非常迅速，上海和深圳成立了聯(lián)合征信中心，首先實現(xiàn)了個人信貸、銀行信用卡等業(yè)務的不良信息整合，客戶違約本錢提高。今后只要在一家銀行有不良信用記錄，在各家銀行都會被拒絕申請業(yè)務?，F(xiàn)在市場經(jīng)濟的高速開展，必然是國家信用制度體系中的重要組成局部。3.1.3招商銀行的個人征信在信息管理活動中，考慮到自身信息資源的整合程度，對單項業(yè)務表達為申請手續(xù)的復雜程度及信用額度的大小。因為各家銀行的信貸文化標準不同，所以選擇的客戶群體側(cè)重面也不大相同，對客戶的評價價值觀也不相同。銀行獲得個人信息主要通過信用調(diào)查過程和申請手續(xù)獲得，在信息管理上可以分為交易信息動態(tài)和

36、自然信息靜態(tài)。相對靜止的交易信息和靜態(tài)信息用來作信用等級評定，交易信息用于調(diào)整信用額度。因為銀行內(nèi)部信息整合程度不高，在單項業(yè)務上信息收集重復量太大。隨著銀行管理技術和管理意識的提高，信用評價應用的范圍較廣，特別需要銀行外部征信和內(nèi)部征信相結(jié)合，來為個人信貸業(yè)務和信用卡業(yè)務效勞。個人信貸業(yè)務現(xiàn)在常見的銀行貸款可分為質(zhì)押貸款和信用貸款，信用貸款屬于無擔保品貸款，通常情況下需要一名或幾名連帶擔保人，而質(zhì)押貸款屬于有擔保品貸款，需要將貸款申請人的所有有價證券和不動產(chǎn)等有價物給銀行作抵押品。這兩種貸款方式都可以靈活運用的。但無論是質(zhì)押貸款或信用貸款，都必須先通過銀行的征信部門的核查才可以通過。因此金融

37、機構(gòu)的交往記錄和公共信息記錄甚至是個人的家庭狀況都會成為評定信用狀況的依據(jù)，保持良好的信用記錄才能更容易的獲得銀行的貸款。信用評分：是在申請時計算一個賬戶或申請可能形成拖欠或不履行付款責任的統(tǒng)計概率。選擇與信用相關的各種信息指標，通過一定的可行方法給定指標權重、設定指標分值，累計得出每一個個體的信用得分。根據(jù)概率和經(jīng)驗判斷，設定不同評估分值的管理方法。一般情況下這樣的方式不適合公認的或特殊需要的要員和名人，以及公認的沒有信用根底的那局部人群，例如有違章和違約記錄、犯罪記錄的人員。這種信用評分方法的優(yōu)勢在于形成一種信用管理文化和氣氛，對業(yè)務操作人員給予一定的技術支持，使得對各戶的判斷形成統(tǒng)一的標

38、準，易于計算機管理和長期信息大量積累儲存。易于信息分析，為貸款決策提供依據(jù)。國外的大型商業(yè)銀行和其他行業(yè)也應用了這樣的操作方法，擁有獨立的知識產(chǎn)權并形成產(chǎn)業(yè)。在信用評定體系的建設上，國外的大型商業(yè)銀行經(jīng)歷了，歷史經(jīng)驗、動態(tài)調(diào)整、專業(yè)技術支持、全面信用信息管理的開展進程。我們國內(nèi)商業(yè)銀行現(xiàn)在應用的是最后一個階段，國內(nèi)銀行對信息管理應用的時間較晚但開展較快。實踐應用中出現(xiàn)的最大問題是信息的不標準和信息殘缺，對指標的選擇和分析造成較大的困難，但在現(xiàn)在的新興業(yè)務中可以同步應用和積累，發(fā)揮后起優(yōu)勢。中國境內(nèi)的聯(lián)合信用方面開展非常迅速，上海和深圳成立了聯(lián)合征信中心，首先實現(xiàn)了個人信貸、銀行信用卡等業(yè)務的不

39、良信息整合，客戶違約本錢提高。今后只要在一家銀行有不良信用記錄，在各家銀行都會被拒絕申請業(yè)務?，F(xiàn)在市場經(jīng)濟的高速開展，必然是國家信用制度體系中的重要組成局部。3.2個人征信與信用評估系統(tǒng)信用評估系統(tǒng)在我國境內(nèi)開展比其他國家相對較晚，信用業(yè)務相關的信用評估系統(tǒng)欠缺很多，也是我國與國際水平的差距突出點。信用卡業(yè)務相對興旺的國家，根據(jù)運營的實際情況不斷的完善，建立起來比擬完備的個人信用評估體系。美國允許第三方專業(yè)公司開展信用評估工作，以充實美國的信用信息庫。通過信用標準評估記分的方式，對消費者的信用進行周期性的記錄。較為先進的個人信用評估機構(gòu)多方面的采集客戶的信息，包括：個人收入、納稅記錄、信用歷史

40、，重置與破產(chǎn)記錄等方面對個人理財信息，進行不間斷的終身信用評估。個人信用的永久存檔和隨時可查詢性，從根本上有效地減少了資金大量的拖欠，也為貸款業(yè)務的再次受理提供了有利的依據(jù)。按照個人信用評估公司的信息共享和相互合作原那么，可以簡化業(yè)務的受理和申請流程，減少中間環(huán)節(jié)優(yōu)化信用評估體系。相對獨立而又相互制約的信用體系，完善了信貸業(yè)務的正常運營的審查步驟，有利的監(jiān)督機制是風險防控的重要保證。我國的征信工作開展較晚，運營初期也存在很多漏洞。到目前為止在中國大陸有上海和深圳兩個地區(qū)成立了個人征信體系并從2002年開始使用，不斷的加以調(diào)整并借鑒國外的先進經(jīng)驗，各地相繼也出現(xiàn)了一些小規(guī)模的征信公司，國家為了整

41、體統(tǒng)一標準，取消除上海和深圳之外的所有地方征信公司。信用體系的規(guī)模和覆蓋在開展中不斷的擴大，到2021年上半年累計的評估客戶接近億人，就是說通過征信這道屏障不斷的覆蓋和完善，建造全國性的網(wǎng)落體系。從法律上分析，我國的征信行業(yè)仍然處于法律的真空狀態(tài)，國內(nèi)還沒有特定的法律法規(guī)進行單獨的規(guī)定。在操作過程中阻礙了數(shù)據(jù)的開放和收集，影響到征信業(yè)務有針對性的信息開放和收集，干擾征信業(yè)務的有效性。在現(xiàn)有技術水平和經(jīng)濟環(huán)境下，暫時還沒有形成全國性的信用評估系統(tǒng)，要想信貸業(yè)務健康和穩(wěn)定的開展壯大，還需要不斷的完善提高。3.3建立完善的社會信用管理體系近幾年我國對個人征信的管理和使用業(yè)務開展的很快，在上海和深圳等

42、一類城市都建立了全國性的征信管理機構(gòu)，從制度和法律上保證政府部門和信用管理單位能夠真實、快速、連續(xù)、合法、完整、地取得相關征信數(shù)據(jù)信息，合法的使用和傳播信用記錄信息，維護良好的市場公平競爭環(huán)境和保護公民的隱私權。目前我國也借鑒征信興旺國際很多珍貴經(jīng)驗，先后出臺相關政策和法規(guī)，包括：?公平信用記錄報告制度?、?信用卡發(fā)行管理條例?、?公平債務催收作業(yè)方法?、?電子資金轉(zhuǎn)帳法?等。這些法律法規(guī)的出臺，是為了保障和標準授信并且保護了個人隱私，給公民平等的授信時機。信用管理體系一般包括資信的評估和資信的征集。征信的核心內(nèi)容主要是征信報告和相應的等級評估。資源豐富的信用管理機構(gòu)數(shù)據(jù)庫包含有大量的企業(yè)動態(tài)

43、檔案信息和個人征信記錄檔案，可以及時地向所需要的部門提供資信調(diào)查報告。資信評級同樣也被分為資本、工商企業(yè)及個人等三大類。我國的信用管理體系還在不斷的建設和完善中，主要是通過政府相關部門的牽頭，由中國人民銀行推動體系建設。從1997年開始，中國人民銀行開始籌建“銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)，逐漸開展成“企業(yè)信用信息根底數(shù)據(jù)庫。通過計算機系統(tǒng)通信網(wǎng)絡傳輸?shù)街袊嗣胥y行的數(shù)據(jù)庫，其它銀行等金融機構(gòu)可以向中國人民銀行數(shù)據(jù)庫查詢相關所有與其信貸業(yè)務相關聯(lián)客戶的有關征信狀況，防范信貸過程中帶來的風險。銀行信貸登記和查詢系統(tǒng)的建立，加快了信息之間的傳遞，近年來無論是信息量和使用率都迅速攀升。從2004年開始人民銀行

44、加快了個人征信信息根底數(shù)據(jù)庫的建設，已經(jīng)開始了國有銀行和股份制銀行的良好運行。隨著業(yè)務數(shù)量的不斷增大和接入銀行的不斷增加，個人征信根底數(shù)據(jù)庫在信貸風險防范中日益發(fā)揮重大的作用。信貸登記系統(tǒng)起到了信息整理作用，不僅要和信貸業(yè)務相關聯(lián)的信息，還要有些市場變化和行業(yè)風險的信息收集。使用好人民銀行的征信系統(tǒng)，開展信用評級機構(gòu)，以及商業(yè)銀行建立相關信貸評級體系是我們接下來主要的工第四章招商銀行個人信貸業(yè)務風控分析4.3招商銀行信用卡信貸風險及防范4.3.1信用卡透支風險4.3.1.1信用卡透支信貸的高風險和高收益信用卡的透支功能造成了個人信貸風險的主要原因。招商銀行70的利潤來自于個人業(yè)務，而個人業(yè)務利

45、潤的60又來自信用卡信貸業(yè)務。經(jīng)濟高速發(fā)展的今天，沒有任何一項傳統(tǒng)金融業(yè)務像信用卡信貸一樣有巨大的經(jīng)營利潤。最新統(tǒng)計數(shù)字顯示，中國100個大中城市聯(lián)網(wǎng)ATM機以到達15.2萬臺，聯(lián)網(wǎng)POS機50.4萬臺，從運行情況來看，已經(jīng)積累了豐富的管理經(jīng)驗，跨國跨區(qū)域的交易越來越頻繁。消費觀念得到重大轉(zhuǎn)變，非貨幣交易較為時尚和流行，便捷、高效和平安性受到客戶推崇，并帶來其他高附加值如積分換購、其他贈品或效勞等?，F(xiàn)階段我們的信用體系還相對薄弱，各銀行之間的有些不良信息未能實現(xiàn)共享，對持卡人的信用情況和風險控制手段不及時，信用卡透支管理的不均衡性帶來局部經(jīng)濟損失，透支信貸管理的任務還非常艱巨。4.3.1.2信

46、用卡透支呆賬壞賬的幾種情況信用卡信貸呆賬和壞賬有幾種類型，包括訴訟類、失蹤與死亡、破產(chǎn)類、追索與詐騙類等。1、單筆交易金額較小后來未在繼續(xù)使用。持卡客戶失蹤或死亡，造成銀行無法收回少額貸款形成無法追索的呆賬。這種情況出現(xiàn)比例極少，但最終貸款將很難追回。2、交易筆數(shù)較少但單筆金額較大的情況。公司卡透支可能出現(xiàn)這種風險，少數(shù)破產(chǎn)企業(yè)財產(chǎn)可供收回，但是大多數(shù)透支信貸無法收回。另外個人卡中非法套現(xiàn)也占有相當比例，持卡人通過非法信息了解到，不道德商戶用非商品交易的方式直接刷信用卡，來高額提取現(xiàn)金進行非法挪用，短期內(nèi)不予以歸還存在惡意欺詐和超授權透支。3、散戶較多、單筆金額較小的情況。這類客戶群體惡意透支

47、的情況較少，在用卡過程中存在盲目的超前消費，全然不顧自己的歸還能力，并且透支時間較長導致透支利息增加長期拖欠。另外一種情況是持卡人 和地址變更，對賬單無法及時送到，客戶也不主動關注消費情況未履行告知義務，造成長期拖欠利息較多。存在一局部客戶在合法的信貸透支中，由非主觀因素導致的壞賬產(chǎn)生。如：重大疾病、突然事業(yè)、意外事故和自然災害等，造成無法短時間內(nèi)歸還本金利息。另一局部持卡客戶盲目超前消費花明天的錢，有錢再還的用卡心理造成無法短期歸還，隨著拖欠時間的增加，開展成為惡意透支。4.3.2信用卡業(yè)務流程中潛在風險信用卡的發(fā)行和使用有假設干個環(huán)節(jié)，包括：營銷、申請、審批、發(fā)卡、使用和售后客服等，如下列

48、圖：信用卡業(yè)務與銀行傳統(tǒng)的儲蓄業(yè)務有了明顯的不同，添加了許多特性，提供了新型現(xiàn)代金融產(chǎn)品和效勞。廣泛的吸收目標客戶群體，目標客戶群體主要為收入和資產(chǎn)情況良好，有歸還能力的客戶。這類的客戶群體越多越有利于發(fā)卡銀行的經(jīng)營收益，目標客戶必須是有選擇的而且是廣泛的。信用卡業(yè)務是一項以數(shù)量取勝為規(guī)模效益型零售業(yè)務。具有典型的規(guī)模經(jīng)濟特征，與對公信貸等銀行業(yè)務有明顯不同。信用卡出現(xiàn)和普及的原因是經(jīng)濟的開展和生活消費方式的變化而帶來的，既符合了現(xiàn)代信貸增長的需求，又取得了業(yè)務的高收益。信用卡貸款業(yè)務是高風險高收益的業(yè)務，無擔保循環(huán)信貸的金融產(chǎn)品模式有很多特別之處，存在著貸款個體多、無固定的交易場所、貸款實際

49、發(fā)生的非計劃性、單筆交易額小且不固定等不確定因素。通過運營過程中的規(guī)模經(jīng)營和集中風險控制，將高風險進行分散，損失能夠預期并相對精確的計量。充分的利用現(xiàn)代科技設備和統(tǒng)計手段，能夠分析出風險和收益的規(guī)律和趨勢，形成合理的風險控制，在彌補損失的情況下提高收益，實現(xiàn)收益的最大化。貸前業(yè)務處理流程圖見下頁4.3.3個人信用風險和有效防范4.3.3.1個人信用風險客戶個人的信用風險主要分為經(jīng)濟能力風險和社會道德風險兩個方面。經(jīng)濟能力風險是由于經(jīng)濟的不確定因素，例如，客戶家庭成員的重大變故、個人職業(yè)生涯變動收入下降、突發(fā)事件和重大疾病等，導致了客戶在短期內(nèi)無法歸還信貸債務，造成銀行的資金損失。道德風險是由于

50、持卡客戶通過各種違法手段惡意進行信貸活動。第三方風險是指利用各種非法手段從信用卡業(yè)務活動中取得非法經(jīng)濟利益，給銀行、授信單位和持卡人都帶來經(jīng)濟損失。持卡人信用風險的不確定性因素是多方面的，一個曾經(jīng)消費還款良好的客戶，有可能通過時間的推移而變成惡意信貸。個人經(jīng)濟狀況的不確定性也同樣造成風險，宏觀經(jīng)濟的動亂、個人所從事的行業(yè)的興衰，客戶持有的資金突然遭受風險損失或貶值，另外持卡人的身體狀況是否還正常從事勞動，造成的影響是不確定的。授信機構(gòu)和持卡人之間的信息不對稱，授信單位和持卡人的消費行為和實際經(jīng)濟能力之間的信息了解的不完全，而個人對授信機構(gòu)的業(yè)務運作過程可以完全掌握，可能出現(xiàn)偽造個人信息等風險。

51、第三者欺詐和道德風險也是相當惡性的風險，銀行和商家都在不斷使用新技術設備和手段防范欺詐。2021年上半年招行統(tǒng)計數(shù)字顯示，隨著信用卡業(yè)務的交易量增大，風險的發(fā)生也越來越頻繁且嚴重。信用卡的發(fā)行、使用和結(jié)算的許多環(huán)節(jié)都可能存在風險、風險的涉及面廣、風險種類多種多樣和危害性大等特點。信用卡成為現(xiàn)在最先進的非現(xiàn)金支付工具，信用風險呈現(xiàn)遞增趨勢。務流程和風險防范機制，使發(fā)卡健康有序的進行。2、維護和提升金融機構(gòu)的自身形象信用卡業(yè)務的各個環(huán)節(jié)運用科技手段和規(guī)定作業(yè)流程，能增強客戶的平安感并擴大客戶群，改善良好的金融環(huán)境。風險率低的銀行會給公眾留下好的印象，擴大業(yè)務的同時增加良好的信貸交易。3、金融機構(gòu)自

52、身經(jīng)濟利益的需要風險的增加影響銀行等金融機構(gòu)的利潤水平，增加了金融機構(gòu)的運營本錢，通過風險控制能減少不必要的損失，有助于實現(xiàn)發(fā)卡銀行的利益的穩(wěn)步提高。4、維護商戶和持卡人的利益風險的另外一個主要原因是特約商戶的違規(guī)操作和主觀人為失誤，以及持卡人沒有正確使用信用卡造成的。發(fā)卡行要對特約商戶進行定期和必要的培訓工作，大力宣傳用卡知識，維護合法利益。個人信用風險的防范不僅是授信機構(gòu)的任務，也是利益相關者共同的責任。有效的風險控制，是銀行金融機構(gòu)開展個人消費信貸業(yè)務的保障。4.3.3.3信用卡欺詐類型和相對風險個人信用風險的主要根源是“信用卡欺詐，可以分為商戶欺詐、持卡人欺詐和第三方欺詐。1、商戶欺詐

53、是指合法商戶的不法雇員與欺詐者相勾結(jié)，或商戶披著合法的外衣從事不法交易。商家雇員很容易接觸到客戶的信用卡，特意保存客戶的信息，在網(wǎng)上購物， 購物的環(huán)境中，難免泄露給商戶員工，通過網(wǎng)絡購物等手段有可能被盜用信用卡。另外一種情況就是商戶采取非正規(guī)買賣進行非法“信用卡套現(xiàn)。對前來商戶的客戶不買賣商品，適宜直接刷卡來獲得現(xiàn)金，并將一局部現(xiàn)金返回給持卡人，掙取中間高額手續(xù)費。這些“套現(xiàn)和“短差業(yè)務鉆金融市場的空白，大肆提取現(xiàn)金給業(yè)務帶來大量風險。2、持卡人欺詐是指由不道德的持卡人進行的并非冒用持卡人身份的欺詐。通常是持卡人充分利用信用卡的免責條款來進行非法活動，在收到貨物后提出異議，慌稱沒有進行交易或沒

54、有收到貨物。先階段的技術手段將可跟蹤和保存持卡人的交易習慣和交易記錄，來進行有針對性的核查高風險人群。3、第三方欺詐是不法分子獲取他人信息，利用偽造信息騙領信用卡，通過網(wǎng)絡大額購置物品或套現(xiàn)活動，欺詐手段是多種多樣的。身份識別的困難是當今網(wǎng)絡交易的主要問題，網(wǎng)絡交易的復雜性和人為性，識別難度相當大，風險隱患不容無視。4.3.3.4信用卡欺詐的形式1、盜竊：信用卡盜竊分子在盜卡之后快速大量的刷卡交易，直到本人掛失并凍結(jié)卡片賬戶為止。如果失主掛失不及時，將會給盜竊分子更多的詐騙時機，有些卡片當事者本人只登記簽名驗證，根本沒有設置交易密碼和取現(xiàn)密碼，會存在更大的交易風險。2、復制：有獨立刷卡POS機

55、的財務部門，如商場、飯店賓館等，通過轉(zhuǎn)移持卡人視線等方法，跟蹤所輸入的密碼并記錄卡號，在很短的時間之內(nèi)，通過網(wǎng)絡購物或大量用其他終端套現(xiàn)，本人一無所知，當收到對賬單再核對后報案為時已晚。3、ATM欺詐：別有用心的犯罪分子會通過竊取密碼來進行詐騙活動。通常會在ATM機中插入隱蔽微型讀卡器，在隱蔽處安裝攝像頭，記錄下持卡人輸入密碼的動作。如果持卡人不經(jīng)常使用的賬戶，會給壞人制造時機，盜密碼行為需要很長時間才會發(fā)現(xiàn)。4、身份冒用或偽造：銀行會通過郵寄方式向客戶寄送對賬單，不法人員往往截獲這些有個人機密的信件。獲得真實信息后通知銀行更換郵寄地址，然后銀行將今后的信息資料發(fā)往新地址，通過得到更多的根底信

56、息資料在網(wǎng)絡進行盜刷，侵犯客戶隱私平安。4.4招商銀行信用卡信貸運營中的風險及防范4.4.1客戶的風險控制和員工操作風險控制4.4.1.1客戶的風險控制客戶帶來的風險是銀行運營過程中最主要、最直接的風險，需要對客戶做出準確的評價來躲避。一般情況下主要通過資信評定來綜合評估客戶的還款意愿和還款能力。國際銀行界在運營實踐中總結(jié)出了信貸審查的“管理原那么來有效的控制信貸風險：品行Character、能力Capacity、資本Capital、抵押Collateral、與環(huán)境Condition。1、品行Character，包括道德聲望、老實可信，真實反映開款申請人的還款意愿。在個人貸款活動中，貸款申請人

57、的品行是最重要的一點。具體的評定參考標準可以從一下幾個方面判斷：1遵紀守法，沒有賭博、偷竊等不良行為；2老實守信，有良好的道德聲望3雖然不能全額歸還貸款本金，但認賬認還，堅持歸還貸款利息并陸續(xù)歸還本金；4及時足額歸還貸款；5能積極歸還從親戚朋友處的借款，沒有賴帳行為發(fā)生。2、能力Capacity，現(xiàn)金流量和經(jīng)營狀況，反映了貸款申請人的還款能力。經(jīng)營狀況反映借款人的還款能力，關鍵的指標是現(xiàn)金流量。銀行審查貸款申請人的還款能力，判斷借款人是否有穩(wěn)定、合法、長期的經(jīng)濟來源，關鍵是審查借款人的現(xiàn)金收支情況也就是審查借款人的經(jīng)營實力。個人現(xiàn)金流量主要來源于經(jīng)營收入、工資收入、租金和利息等。3、資本Cap

58、ital，就是指凈資產(chǎn)，反映借款人抵御風險的能力。當貸款申請人發(fā)生風險收入缺乏以歸還貸款時候，可以動用凈資產(chǎn)還款來維護信用。凈資產(chǎn)不是防范信貸風險的硬性指標，是彌補風險的指標。在貸款前的核查中，銀行核查人員要摸清借款人的動產(chǎn)、不動產(chǎn)等情況，等隱性負擔等綜合考慮。4、抵押Collateral，是第二還款來源，反映了貸款申請人用他人的資產(chǎn)或自由資產(chǎn)為貸款的平安提供的支持，是一種資產(chǎn)保全手段。抵押不反映貸款申請人自身風險，只反映貸款保全狀況，不能成為貸款決策的最主要決策依據(jù)。當貸款出現(xiàn)風險時，銀行能夠?qū)嵤┑盅簷啾ＨJ款。5、環(huán)境Condition，指貸款申請人所處行業(yè)手經(jīng)濟波動影響的程度。經(jīng)營風險、

59、行業(yè)風險和收入風險緊密相連。核查個人收入風險時必須預測和評價行業(yè)風險。對存在周期性波動的行業(yè)，商業(yè)銀行應該考核長期風險和短期風險，采取不同的貸款期限，使貸款周期涵蓋行業(yè)波動的周期，降低貸款所帶來的風險。4.4.1.2員工操作風險控制1、堅決杜絕主觀成心的“假個貸個人信貸最終表達為操作風險，個貸業(yè)務是一項受人員主觀因素影響較大的風險貸款業(yè)務。主觀成心的“假貸款是銀行信貸從業(yè)人員道德風險的主要表現(xiàn)形式。個貸的健康開展要依靠從業(yè)人員的業(yè)務素質(zhì)和道德素質(zhì)，因此必須從制度上形成對業(yè)務人員的合理的鼓勵約束機制。只有對其業(yè)務的開展的狀況，資產(chǎn)質(zhì)量管理的好壞獎懲機制，才能增加從業(yè)人員的工作動力，形成良好的風險

60、管理控制的意識以降低操作風險所導致的信貸資產(chǎn)損失。2、預防其他人員騙貸出現(xiàn)的“假個貸“假個貸是指房地產(chǎn)開發(fā)商、汽車經(jīng)銷商或其他企事業(yè)單位利用個人名義辦理貸款，套取銀行信貸資金用于工程開發(fā)、生產(chǎn)經(jīng)營、投資或抽逃資金的行為?！凹賯€貸一般情況是以本單位職工和其家屬的名義，冒用不知情的個人名義辦理貸款，甚至虛構(gòu)不存在的個人根本信息，采取隱瞞或與銀行工作人員串通等方法。嚴重影響個人信貸資產(chǎn)質(zhì)量的提高，不利于信貸業(yè)務的開展，已經(jīng)引起銀行業(yè)和監(jiān)管機構(gòu)的高度重視。“假個貸具有較強的隱蔽性，必須加大清理力度，要建立健全相關制度，完善監(jiān)督檢查手段，杜絕防范這種現(xiàn)象的發(fā)生。3、根據(jù)個人信貸業(yè)務風險操作流程的階段劃分