單位內(nèi)部控制基礎性評價工作總結通用范例

1、第 PAGE10 頁 共 NUMPAGES10 頁單位內(nèi)部控制根底性評價工作總結通用范例單位內(nèi)部控制根底性評價工作總結通用范例單位內(nèi)部控制根底性評價工作總結通用范例一：為進步內(nèi)部管理程度，標準內(nèi)部控制，按照關于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制根底性評價工作的通知要求，在_的統(tǒng)一部署下，我們對本單位內(nèi)部控制根底情況進展了“摸底”評價，希望通過“以評促建”，加快單位內(nèi)部控制建立，確保年底實現(xiàn)工作目的。現(xiàn)將內(nèi)部控制根底性評價工作總結報告如下：按照財政部關于全面推進展政事業(yè)單位內(nèi)部控制建立的指導意見的相關要求，結合單位現(xiàn)階段的開展狀況，本單位于 _ 年_召開了內(nèi)部控制工作的啟動會議，并制訂了下一步工作方案。截

2、至目前，開展的主要工作有：(一) 全員高度重視，加強組織領導。單位高度重視內(nèi)部控制根底性評價工作及內(nèi)部控制的建立工作。為確保內(nèi)部控制體系建立有組織、有方案、扎實有效地進展，經(jīng)研究成立了_內(nèi)部控制施行工作領導小組，由_擔任組長;_擔任副組長;成員由_等部門負責人組成，確立財務科為建立工作牽頭的部門。同時制定了內(nèi)控領導小組的工作職責、牽頭部門的工作職責以及內(nèi)部控制建立運轉的工作機制。(二)積極參加培訓，組織專題學習。在_組長的帶著下，負責內(nèi)部控制根底性評價的工作人員積極參加了_召開的專題業(yè)務培訓會議，認真學習了關于全面推進展政事業(yè)單位內(nèi)部控制建立的指導意見文件、如何進展內(nèi)控建立的業(yè)務操作以及重點工

3、作等，加深了對內(nèi)部控制建立的認識。會后，及時組織內(nèi)部控制小組成員，開展專題學習活動，針對內(nèi)部控制根底性評價工作與內(nèi)部控制建立工作兩個重點方面進展了業(yè)務培訓，確保下一步工作順利有序地開展。(三) 明確工作職責，落實任務分工。內(nèi)部控制根底性評價工作涉及到每個部門的單位層面、業(yè)務層面、評價監(jiān)視等方面工作,為了推動內(nèi)部控制根底性評價工作與制度建立工作能按時保質(zhì)完成，我們于_召開內(nèi)控專題會議，在內(nèi)部控制小組的統(tǒng)一部署下，明確各部門的工作職責，將工作詳細落實到部門負責人，要求各部門制定出工作職責表，設計出業(yè)務流程，繪制出構造圖;對照行政事業(yè)單位內(nèi)部控制標準的要求，對已有的制度梳理，找出不達標之處，進展修訂

4、完善，做到牽頭部門負責組織落實,相關部門積極協(xié)調(diào)配合，保證內(nèi)控標準的有效施行。(四)全面開展“摸底”，客觀評價總結。在領導小組的直接領導下，按照行政事業(yè)單位內(nèi)部控制根底性評價指標評分表及填表說明，組織開展了內(nèi)部控制根底性評價工作，對本單位內(nèi)部控制根底性工作進展全面認真的評價，實事求是的量化打分，經(jīng)測評，單位層面得分38，業(yè)務層面得分31分，總分69分，因存在不適用指標，換算后的得分為70分。在此根底上撰寫評價報告與工作總結。(一)制度建立不夠完善。針對各項業(yè)務工作制定了一系列的內(nèi)控制度，但對照行政事業(yè)單位內(nèi)部控制標準的要求，還存在內(nèi)控制度還沒有全面覆蓋，已建立的制度還不夠完善，開展內(nèi)控風險評估

5、工作做得不到位等問題。(二)未對權利運行的制約加強監(jiān)視。雖然構建了安康的權利運行機制，確保決策權、執(zhí)行權、監(jiān)視權互相制約、互相協(xié)調(diào)，但沒有形成定期督查決策權、執(zhí)行權等權利行使的機制。(三)未建立內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)。沒有建立內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)，未能適應現(xiàn)代化管理的需要。這也是我們在單位層面上失分較多的主要原因。(四)預算控制不夠到位。一是沒有將本機關的預算指標，按照部門進展分解，預算支出沒有細化到詳細部門、詳細工程，達不到逐項逐筆核定、對應支出的要求。二是預算執(zhí)行存在差異，主要是年初預算編制時，有些工作缺乏預見性、決定性，中途因為工作需要，追加預算而造成的。(一)推進制度建立。按照內(nèi)部控制施

6、行工作方案穩(wěn)步推進，結合單位的實際情況，全面梳理業(yè)務流程，明確業(yè)務環(huán)節(jié)，分析p 風險隱患，完善風險評估機制，制定風險應對策略，制訂_內(nèi)部控制標準，確保內(nèi)部控制施行工作平穩(wěn)、有序、順利進展，保證內(nèi)部控制管理工作機制得以長效運行。(二)檢查落實整改。以此次行政事業(yè)單位內(nèi)部控制根底性評價指標為根據(jù)和標準，對工作過程中存在的問題認真對照、歸納，分析p 找出存在問題的原因，由于主觀原因造成的問題，要按照指標要求，采取整改措施，到達內(nèi)部控制指標要求的標準，實在有效地防范各類風險，提升工作的管理程度。(三)建立信息系統(tǒng)。管理信息系統(tǒng)可促使單位向信息化方向開展并處于一個管理科學、決策準確的良性循環(huán)之中。我們將

7、依托市財政部門的支持和幫助，建立內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)，并按照要求做到主要業(yè)務全覆蓋。(四)加強全員學習。通過加強宣傳、培訓等方式，促進各部門、各責任人要深化領悟內(nèi)部控制標準體系要求，更新管理理念、掌握內(nèi)控方法，在單位形成“人人學內(nèi)控、人人講內(nèi)控、個個受約束”的良好氣氛，促進單位建立系統(tǒng)、標準、高效的內(nèi)部控制管理機制。在施行內(nèi)部控制根底性評價工作中，我們深化領會到此項工作的重要性：開展根底性評價工作明確了單位內(nèi)部控制的根本要求和重點內(nèi)容，使各部門在內(nèi)部控制建立過程中可以做到有的放矢、心中有數(shù)，圍繞重點工作開展內(nèi)部控制體系建立。在“摸底”評價過程中也發(fā)現(xiàn)了缺乏之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對性地建立起健全的

8、內(nèi)部控制體系，推動內(nèi)部控制完善與施行工作順利完成。同時，我們也深化認識到內(nèi)部控制機制的重要性：建立一套科學合理的控制制度，不僅可以標準單位的管理，促進各項工作的順利開展，保護各類資產(chǎn)的平安性和完好性，也可以有效地堵住破綻,防止各種舞弊和腐敗的發(fā)生。本單位將內(nèi)部控制建立工作作為_年重點工作，不斷完善、標準內(nèi)部控制工作，全面執(zhí)行_內(nèi)部控制標準，確保內(nèi)部控制覆蓋經(jīng)濟和業(yè)務活動范圍，推動單位事業(yè)的安康良性開展。單位內(nèi)部控制根底性評價工作總結通用范例二：按照工程局公司及公司領導的要求，公司目前正與深圳迪博企業(yè)風險管理技術內(nèi)控專職人員進展對接，幫助指導和梳理公司各部門主要職責，人員職能量化，部門相關制度建

9、立、各部門日常工作流程等工作任務。分析p 整理出公司各部門在日常工作中需要注意的風險點，實在進步公司抗風險才能和各部門人員內(nèi)控風險防范意識，為公司的長足開展扎實根底。根據(jù)國家財政部、中國證監(jiān)會等五部委結合發(fā)布的企業(yè)內(nèi)部控制根本標準及配套指引(企業(yè)內(nèi)部控制應用指引、評價指引)，以及中國證監(jiān)會公告41 號對公司內(nèi)控建立、施行和公司領導的相關要求，結合公司現(xiàn)階段的開展狀況，公司于 _ 年 5 月 28 日召開了關于公司內(nèi)控工作指導與培訓啟動會議，并制訂了下一步工作方案。截至目前，公司開展的主要工作有：(一)高度重視，成立內(nèi)控施行工作領導小組和組織機構 為確保公司內(nèi)部控制體系建立有組織、有方案、扎實有

10、效 地進展，公司成立了內(nèi)控施行領導小組，負責對內(nèi)控施行工作的領導、組織與協(xié)調(diào)、分解工作任務和責任。成立內(nèi)部控制標準工程工作組，牽頭部門為公司投資開發(fā)部。(二)制定公司內(nèi)控施行施行方案第一步：訪談公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理及各部門主任;第二步：根據(jù)訪談內(nèi)容搭建公司流程框架;第三步：指導各部門專員繪制流程圖和編寫流程說明;第四步：搭建公司內(nèi)控風險矩陣;第五步：測試流程可行性。目前公司內(nèi)控流程框架已搭建完畢，根據(jù)公司內(nèi)控領導小組統(tǒng)一部署安排，公司各個部門已開場進展流程圖及流程描繪的繪制和編寫工作。(三)組織公司內(nèi)控專員進展培訓為進步各部門內(nèi)控專員的內(nèi)控專業(yè)知識公司于_年6月3日組織各部門內(nèi)控專員參加內(nèi)控培

11、訓，培訓主要由深圳迪博企業(yè)風險管理技術內(nèi)控專職人員對各部門專員在內(nèi)控流程圖繪制、繪圖軟件運用、流程描繪的編寫方面進展了培訓，并規(guī)定了本周的工作任務及完成上交時間。(四)根據(jù)工作方案制定內(nèi)部控制標準詳細工作方案，明確工作內(nèi)容和目的根據(jù)工作方案要求精心籌劃，分階段施行。本次內(nèi)控體系建立共分為以下三個階段施行：第一階段 工程方案與啟動。明確各部門內(nèi)控專職負責人員，明確職責分工，由各部門專員主導負責繪制部門流程圖和編寫流程說明及風險矩陣。內(nèi)控施行領導小組負責組織內(nèi)控工作按要務施行，并負責組織各部門專員參加內(nèi)控知識培訓。第二階段 內(nèi)控流程梳理。通過對公司內(nèi)部控制關鍵業(yè)務流程進展梳理，理解公司管理現(xiàn)狀，建

12、立公司內(nèi)部控制文檔(流程圖、流程描繪、輸出文檔)，識別關鍵業(yè)務控制，找出各個流程中的風險點，加強各風險點的管控。第三階段 內(nèi)部控制檢測與評價。通過對標監(jiān)管要求及企業(yè)管理理論，編制風險控制矩陣及自查表，評價公司內(nèi)部控制執(zhí)行有效性;根據(jù)設計有效性和執(zhí)行有效性評價結果編制內(nèi)控缺陷匯總表。目前，水電四局投資公司內(nèi)控施行工作正在有序推進中。第一、繼續(xù)按照內(nèi)部控制施行工作方案穩(wěn)步推進，按方案目 標完成內(nèi)部控制體系建立、整改與測評、工程總結與報告等各階段內(nèi)控施行工作任務，確保內(nèi)控施行與評價工作平穩(wěn)、有序、順利進展，保證內(nèi)控管理工作機制得以長效運行。第二、深化貫徹施行公司內(nèi)部控制體系，公司將制定完善的 公司相

13、關內(nèi)部控制管理制度，有助于公司進一步完善公司治理，更有效的實現(xiàn)公司開展戰(zhàn)略，有助于公司進一步健全戰(zhàn)略風險 、財務風險、運營風險、市場風險等方面的管控措施，防范各類風險，提升公司管理程度，夯實公司開展根底，為可持續(xù)開展提供強有力支持。第三、進一步加強全員學習、培訓，共同參與。通過加強宣傳、培訓等方式，促進公司各部門、各級員工要深化領悟內(nèi)部控制標準體系要求，更新管理理念、掌握內(nèi)控方法，在全公司形成“人人學內(nèi)控、人人講內(nèi)控、個個受約束”的良好氣氛，促進公司建立系統(tǒng)、標準、高效的內(nèi)部控制管理機制。根據(jù)上述工作，我們總結了一些根本經(jīng)歷，主要有以下方面：(一)正確認識內(nèi)部控制標準施行的重要意義，明確內(nèi)部控

14、制建立工作的指導思想和工作目的;施行以全面風險管理為導向的企業(yè)內(nèi)部控制標準，全面提升企業(yè)管理程度，更有效的實現(xiàn)公司的開展戰(zhàn)略，實現(xiàn)公司開展方式轉變和可持續(xù)開展。因此，標準的內(nèi)部控制施行既是政府強化市場監(jiān)管的有效措施，更是公司可持續(xù)開展的內(nèi)生動力。全面施行企業(yè)內(nèi)部控制標準，建立健全以風險管理為導向的公司內(nèi)部控制體系，有助于進一步完善公司治理，健全戰(zhàn)略風險、財務風險、合規(guī)風險、平安消費風險、環(huán)境風險等方面的管控措施，防范和化解公司內(nèi)、外部的各類風險，有利于維護社會公眾合法權益。施行內(nèi)部控制標準的是現(xiàn)代公司制度落實到位的重要標志，是加強公司管理，是公司實現(xiàn)全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)開展的內(nèi)生動力，是企業(yè)強化標準經(jīng)營提升管理的需要，也是外部監(jiān)管機構監(jiān)視保障的需要。水電四局投資開發(fā)，嚴格執(zhí)行加強內(nèi)控體系建立的工作目的，以標準管理、防范風險為目的，從建立健全內(nèi)部控制制度入手，根據(jù)內(nèi)部控制標準的相關要求，系統(tǒng)梳理公司已有的內(nèi)部控制程序并加以完善，著力標準業(yè)務流程，明確崗位職責，