小額貸款公司面臨的風(fēng)險

1、小額貸款公司面臨的風(fēng)險小額貸款公司從成立的第一天起就要伴隨風(fēng)險一起成長，風(fēng)險不等于損失，而是損失的可能性。風(fēng)險是客觀存在的，風(fēng)險帶來了市場機會，對于風(fēng)險管理而言，識別是核心，管理是必備手段。只有控制好風(fēng)險，將損失的概率降到最低，小額貸款公司才能生存發(fā)展。作者:曹國嶺（caoguoling）一、風(fēng)險的概念“風(fēng)險”一詞的由來，最為普遍的一種說法是，在遠古時期，以打魚捕撈為生的漁民們，每次出海前都要祈禱，祈求神靈保佑自己能夠平安歸來，其中主要的祈禱內(nèi)容就是讓神靈保佑自己在出海時能夠風(fēng)平浪靜、滿載而歸；他們在長期的捕撈實踐中，深深的體會到“風(fēng)”給他們帶來的無法預(yù)測無法確定的危險，他們認識到，在出海捕撈

2、打魚的生活中，“風(fēng)”即意味著“險”，因此有了“風(fēng)險”一詞的由來。風(fēng)險大致有兩種定義：一種定義強調(diào)了風(fēng)險表現(xiàn)為不確定性；而另一種定義則強調(diào)風(fēng)險表現(xiàn)為損失的不確定性。若風(fēng)險表現(xiàn)為不確定性，說明風(fēng)險產(chǎn)生的結(jié)果可能帶來損失、獲利或是無損失也無獲利，屬于廣義風(fēng)險。金融風(fēng)險屬于此類。而風(fēng)險表現(xiàn)為損失的不確定性，說明風(fēng)險只能表現(xiàn)出損失，沒有從風(fēng)險中獲利的可能性，屬于狹義風(fēng)險。風(fēng)險和收益成正比，所以一般積極性進取的偏向于高風(fēng)險是為了獲得更高的利潤，而穩(wěn)健型的投資者則著重于安全性的考慮。二、風(fēng)險的特征（一）風(fēng)險的不確定性風(fēng)險的不確定性主要包括風(fēng)險是否發(fā)生的不確定性、風(fēng)險發(fā)生時間的不確定性、風(fēng)險產(chǎn)生的結(jié)果的不確定

3、。即損失程度的不確定性。（二）風(fēng)險的客觀性風(fēng)險是一種不以人的意志為轉(zhuǎn)移，獨立于人的意識之外的客觀存在。因為無論是自然界的物質(zhì)運動，還是社會發(fā)展的規(guī)律都是由事物的內(nèi)部因素所決定，由超過人們主觀意識所存在的客觀規(guī)律所決定。人們只能在一定的時間和空間內(nèi)改變風(fēng)險存在和發(fā)生的條件，降低風(fēng)險發(fā)生的頻率和損失程度，但是，從總體上說，風(fēng)險是不可能徹底消除的。正是風(fēng)險的客觀存在，決定了保險活動或保險制度存在的必要條件。（三）風(fēng)險的普遍性人類歷史就是與各種風(fēng)險相伴的歷史。自從人類出現(xiàn)后，就面臨著各種各樣的風(fēng)險，如自然災(zāi)害、疾病、傷殘、死亡、戰(zhàn)爭等。隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展、生產(chǎn)力的提高、社會的進步、人類的進化，又產(chǎn)生了

4、新的風(fēng)險，且風(fēng)險事故造成的損失也越來越大。在當(dāng)今社會，個人面臨著生、老、病、殘、死、意外傷害等風(fēng)險；企業(yè)面臨著自然風(fēng)險、市場風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、政治風(fēng)險等；甚至國家和政府機關(guān)也面臨著各種風(fēng)險。風(fēng)險無處不在，無時不有。正是由于這些普遍存在的對人類社會生產(chǎn)和人們的生活構(gòu)成威脅的風(fēng)險，才有了保險存在的必要和發(fā)展可能。（四）風(fēng)險的可測定性個別風(fēng)險的發(fā)生是偶然的，不可預(yù)知的，但通過對大量風(fēng)險奮不顧身的觀察會發(fā)現(xiàn)，風(fēng)險往往呈現(xiàn)出明顯的規(guī)律性。根據(jù)以往大量資料，利用概率論和數(shù)理統(tǒng)計的方法可測算風(fēng)險事故發(fā)生的概率及其損失程度，并且可構(gòu)造出損失分布的模型，成為風(fēng)險估測的基礎(chǔ)。例如，在人壽保險中，根據(jù)精算原理，利用對

5、各年齡段人群的長期觀察得到的大量死亡記錄，就可以測算各個年齡段的人的死亡率進而死亡率計算人壽保險的保險費率。（五）風(fēng)險的發(fā)展性人類社會自身進步和發(fā)展的同時，也創(chuàng)造和發(fā)展了風(fēng)險。尤其是當(dāng)代高新科學(xué)技術(shù)的發(fā)展和應(yīng)用，使風(fēng)險的發(fā)展性更為突出。風(fēng)險會因時間、空間因素的不斷變化而不斷發(fā)展變化。三、小額貸款公司面臨的風(fēng)險小額貸款公司經(jīng)營風(fēng)險主要有以下幾種：（一）決策風(fēng)險是指在決策活動中，由于內(nèi)外部主觀與客觀因素影響，導(dǎo)致決策活動無法達到預(yù)期目的可能性。由于小貸公司貸款對象差異性較大，總體上是銀行信貸政策限制或淘汰的一類客戶，本身基礎(chǔ)數(shù)據(jù)就不完善，再加上對貸款對象信息掌握不完全，而與其他金融機構(gòu)相比，又難以

6、獲得人民銀行征信系統(tǒng)支持，造成小貸公司貸款決策依據(jù)不充分進而產(chǎn)生決策風(fēng)險。（二）財務(wù)風(fēng)險指小額貸款公司由于財務(wù)結(jié)構(gòu)不合理或融資不當(dāng)使公司可能喪失償債能力而導(dǎo)致股東預(yù)期收益下降的可能性。根據(jù)政策相關(guān)規(guī)定，小額貸款公司可以向兩家銀行類機構(gòu)融入不超過其資本凈額50%的資金，但是由于小額貸款公司的貸款產(chǎn)品、服務(wù)行業(yè)以及客戶群體都與當(dāng)?shù)剞r(nóng)村商業(yè)銀行類金融機構(gòu)有一定的同質(zhì)性，出于競爭原因，小額貸款公司很難能從地方中小銀行獲得貸款，而由于國有商業(yè)銀行或全國性股份制商業(yè)銀行等大中型銀行的分支機構(gòu)授權(quán)經(jīng)營模式的影響，從這些大中型銀行分支機構(gòu)融資渠道與規(guī)模的穩(wěn)定性也較差，導(dǎo)致小額貸款公司存在財務(wù)風(fēng)險。即使從銀行機

7、構(gòu)獲得資金，由于小額貸款公司是以一般工商企業(yè)的身份獲得貸款，資金成本較高，其本身利用這部分資金再發(fā)放貸款盈利能力有限。（三）操作風(fēng)險根據(jù)銀監(jiān)會制定的商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理指引，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。盡管小額貸款公司不是指引中的所謂的商業(yè)銀行，但是從小額貸款公司所從事的業(yè)務(wù)性質(zhì)來看，其實質(zhì)是銀行貸款業(yè)務(wù)。（四）信用風(fēng)險即借款人不能按期履行還本付息的責(zé)任而使小額貸款公司實際貸款收益低于預(yù)期收益的可能性。小額貸款公司貸款對象多為“三農(nóng)”或中小企業(yè)，本身抗市場風(fēng)險的能力較弱，還款能力可能出現(xiàn)問題是小貸公司難以回避的，另外，如果抵押擔(dān)保不

8、落實或權(quán)利被懸空，也會出現(xiàn)惡意欠貸問題。（五）法律風(fēng)險由于違法違規(guī)經(jīng)營或?qū)?jīng)營、操作的合法合規(guī)性評估失誤而造成損失以及因?qū)ι鲜鍪д`法律后果認識不足、處理失當(dāng)而可能擴大損失的風(fēng)險的可能性。盡管新巴塞爾協(xié)議將法律風(fēng)險整合到操作風(fēng)險范疇，本文仍然將其作為一個獨立的風(fēng)險種類進行分析，這是小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)實的嚴(yán)峻性所使。由于小額貸款公司監(jiān)管主體的不到位、監(jiān)管和審計能力的低下，從安徽省部分小額貸款公司的運作來看，非法融資，賬外經(jīng)營問題比較突出，一些小額貸款供公司通過誘以高額利率從社會非法獲得資金并進行賬外經(jīng)營，牟取暴利。在經(jīng)濟發(fā)展迅速的時期，這一問題可以被掩蓋，但是在經(jīng)濟進行結(jié)構(gòu)性調(diào)整的時期，這一問題必

9、將暴露，進而對小額貸款公司的生存產(chǎn)生消極影響。四、小額貸款公司風(fēng)險控制制度設(shè)計（一）優(yōu)化小額貸款公司融資平臺，防范化解財務(wù)風(fēng)險從外部制度和監(jiān)管層面來看，首先要解決小額貸款公司融資難問題，一方面，建立對小額貸款公司的業(yè)績考核制度，對于經(jīng)營達到相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的小額貸款公司放大其從銀行融資比例，并改善其增資擴股條件。另一方面，應(yīng)根據(jù)情況，適時推出小額貸款公司資產(chǎn)證券化或股權(quán)融資業(yè)務(wù)，通過在金融市場進行證券化交易，以提高小額貸款公司的流動性和融資能力。從內(nèi)部來看，小額貸款公司應(yīng)做好資金管理，特別是融資計劃與安排，提高資金使用效率。（二）拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，增強抵抗信用風(fēng)險的能力充分發(fā)揮小額貸款公司的經(jīng)營特點和優(yōu)勢

10、，培養(yǎng)符合自身需要的基本客戶群通過“小額、分散”的操作方式，建立橄欖型的客戶結(jié)構(gòu)，防范和化解市場風(fēng)險。（三）專業(yè)化連鎖經(jīng)營，降低操作風(fēng)險和法律風(fēng)險作為一個小額貸款公司聯(lián)合體，連鎖經(jīng)營會使其內(nèi)部專業(yè)化管理能力建設(shè)得到更好保障，每個公司分?jǐn)偟钠骄芾沓杀緯?，有利于提高小額貸款公司風(fēng)險管理能力。（四）建立健全內(nèi)控制度，降低決策風(fēng)險、操作風(fēng)險和法律風(fēng)險在經(jīng)營管理層面上，從信貸項目儲備、貸前調(diào)查、貸款審查、貸后管理等全流程進行風(fēng)險管控，設(shè)立專門的風(fēng)險控制部門。同時，在公司治理結(jié)構(gòu)上，應(yīng)完善小額貸款公司的“三會一層”的法人治理結(jié)構(gòu)，加強監(jiān)事會的獨立風(fēng)險防控能力避免“一人說了算”。（五）加大對小額貸款公

11、司的扶持和監(jiān)管力度由于小額貸款公司主要對小、散、差等群體提供信貸服務(wù),具有一定的社會公益服務(wù)功能,相關(guān)政府部門應(yīng)出臺配套政策,加大對小額貸款公司在財政、稅收、服務(wù)等方面的支持力度,保證小額貸款公司的持續(xù)健康發(fā)展。同時確定政府金融辦的監(jiān)管主體資格，統(tǒng)攬對小額貸款公司的監(jiān)管，提高監(jiān)管效率，促進小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營。五、小額貸款公司風(fēng)險管理體系構(gòu)建的原則風(fēng)險管理是一個管理過程，包括對風(fēng)險的確定、量度、評估和發(fā)展應(yīng)付風(fēng)險的方法、流程、制度，目的是把可以避免的風(fēng)險減至最小，成本及損失最小化。風(fēng)險管理體系是小額貸款公司為可持續(xù)發(fā)展達到其發(fā)展戰(zhàn)略經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實施一系列制度、流程和管理方法，形成相互補充、相互支持的有機組合，對公司總體風(fēng)險進行全方位的管理的機制。通過建立科學(xué)、規(guī)范、有效的規(guī)章制度及業(yè)務(wù)管理體系，建立風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)及分析控制功能，確保公司可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)。小額貸款公司風(fēng)險管理體系構(gòu)建要遵循如下原則：1小額貸款公司對外業(yè)務(wù)各方面、各環(huán)節(jié)的各種風(fēng)險共同構(gòu)成小額貸款公司的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險，因此風(fēng)險管理體系應(yīng)滲透各項業(yè)務(wù)全過程的各個操作環(huán)節(jié)，是公司各部門全方位的風(fēng)險管理，風(fēng)險管理須從對外業(yè)務(wù)的各方面和各環(huán)節(jié)入手全面掌握和控制。2風(fēng)險管理體系應(yīng)按照相互制約（即業(yè)務(wù)流程與部門設(shè)置既要考慮各個環(huán)節(jié)的制衡關(guān)