電源建設(shè)項目執(zhí)行概算管理規(guī)定

1、制度管理控制表制度名稱電源建設(shè)項目執(zhí)行概算管理規(guī)定制度編號* 0300-2013版本新訂/修訂編寫部門審核分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽發(fā)人簽發(fā)日期年度評估時間2011新訂2012.22013修訂2014.9本次修訂原因1、適應(yīng)公司機構(gòu)調(diào)整，調(diào)整部門職責(zé)；2、定期完善修訂制度。本次修訂主要內(nèi)容1、適應(yīng)公司機構(gòu)調(diào)整，調(diào)整部門職責(zé)；2、優(yōu)化制度結(jié)構(gòu)，精簡整合，將原電源建設(shè)項目執(zhí)行概算管理辦法和電源建設(shè)項目執(zhí)行概算編制實施細則兩個制度合并，細則作為附件。3、在細則中增加項目資本金內(nèi)部收益率測算要求。4、增加執(zhí)行概算調(diào)整相關(guān)內(nèi)容：設(shè)計方案發(fā)生重大變化、發(fā)生不可抗力或重大地質(zhì)條件變化等不可預(yù)見情況、國家政策性調(diào)整，項目

2、實際投資發(fā)生重大變化時，可以申請調(diào)整執(zhí)行概算。5、增加執(zhí)行概算考核相關(guān)內(nèi)容。解釋部門計劃發(fā)展部電源建設(shè)項目執(zhí)行概算管理規(guī)定一、目的控制工程投資，規(guī)范執(zhí)行概算的編制和實施，加強電源建設(shè)項目執(zhí)行概算管理，提高投資管理水平，保證項目盈利能力。二、適用范圍本辦法適用于公司電源建設(shè)項目。三、編制原則（一）堅持對標創(chuàng)標原則項目執(zhí)行概算不得高于集團批復(fù)的項目總投資，并達到同區(qū)域同類項目和集團公司系統(tǒng)同類項目先進水平，爭取成為同區(qū)域或集團公司系統(tǒng)的新標桿。（二）堅持確保效益原則執(zhí)行概算原則上必須確保項目經(jīng)營期內(nèi)資本金內(nèi)部收益率不低于8%。（三）堅持剛性執(zhí)行原則項目執(zhí)行概算編制須全面考慮送出工程投資、建設(shè)單位管

3、理費及其他不可預(yù)見費用，一旦下達，原則上不做調(diào)整。發(fā)生下列情況之一，項目實際投資發(fā)生重大變化時，可以申請調(diào)整執(zhí)行概算：1、設(shè)計方案發(fā)生重大變化；2、發(fā)生不可抗力或重大地質(zhì)條件變化等不可預(yù)見情況；3、國家政策性調(diào)整。四、編制要求（一）執(zhí)行概算應(yīng)控制在批準的設(shè)計概算范圍內(nèi)（水電項目不超過設(shè)計概算的95%，風(fēng)電項目不超過設(shè)計概算的90%），滿足項目經(jīng)濟可行的要求，其項目設(shè)置應(yīng)滿足管理要求，并與設(shè)計、設(shè)備、監(jiān)理、施工、材料招標的口徑保持一致，并達到招標設(shè)計的深度。（二）對按總價承包的工程，在總價承包金額的基礎(chǔ)上充分考慮業(yè)主承擔的全部費用后，按照滿足項目經(jīng)濟效益的目標設(shè)定執(zhí)行概算控制上限，根據(jù)項目管理需

4、要編制執(zhí)行概算。（三）執(zhí)行概算在主體工程及主要機電設(shè)備招標完成后的一個月內(nèi)完成編制，并上報審查。執(zhí)行概算編制要求詳見附件電源建設(shè)項目執(zhí)行概算編制實施細則。（四）執(zhí)行概算編制完成后，應(yīng)與設(shè)計概算進行同口徑對比量化分析。五、管理職責(zé)劃分（一）公司總部部門職責(zé)1.計劃管理部門：作為公司建設(shè)項目投資管理部門，負責(zé)制定執(zhí)行概算管理辦法和實施細則；負責(zé)牽頭審查、批復(fù)和下達執(zhí)行概算和年度投資計劃；負責(zé)制定執(zhí)行概算考核辦法，組織執(zhí)行概算的實施檢查、指導(dǎo)和考評。2.財務(wù)管理部門：負責(zé)項目管理費用及經(jīng)營期效益預(yù)測的審查；負責(zé)項目資金籌集方案和稅費等的審核，以及財務(wù)費用的測算和審核；參與執(zhí)行概算和年度投資計劃的實施

5、檢查、指導(dǎo)和考評。3.工程管理部門：參與審查執(zhí)行概算和年度投資計劃，核實工程量、價、費；參與執(zhí)行概算和年度投資計劃的實施檢查、指導(dǎo)和考評。4.審計內(nèi)控管理部門：參與審查執(zhí)行概算和年度投資計劃，對執(zhí)行概算的實施工作進行審計，審計結(jié)果作為執(zhí)行概算和年度投資計劃完成的考評依據(jù)。5.招標采購管理部門：負責(zé)組織、指導(dǎo)和檢查招評標工作，提供主設(shè)備及主體工程施工單位、監(jiān)理單位定標結(jié)果等。（二）項目公司職責(zé)項目公司是實施執(zhí)行概算的主體，負責(zé)編制或委托有資質(zhì)的工程造價咨詢機構(gòu)協(xié)助編制執(zhí)行概算；分解細化工程造價控制目標，確定項目公司內(nèi)控目標，責(zé)任落實到人；負責(zé)按照批準的執(zhí)行概算編制年度投資計劃和完成統(tǒng)計報表，進行

6、項目經(jīng)濟活動分析。六、審批流程項目公司初步審核執(zhí)行概算后上報公司，由計劃發(fā)展部門組織總部有關(guān)部門和專家審核，并報公司總經(jīng)理辦公會議批準后，批復(fù)下達到項目公司。七、執(zhí)行概算考核（一）執(zhí)行概算實施情況考核采用年度考核與竣工決算考核相結(jié)合的方式，建設(shè)工期不超過2年的項目只進行竣工決算考核。（二）項目管理單位進行考核自檢，提出自檢報告。公司歸口管理部門組織考核，提出考核報告。（三）考核報告內(nèi)容主要包括：工程概況、考核依據(jù)、考核辦法、考核結(jié)論和改進建議等。1.考核依據(jù)：公司批準的項目執(zhí)行概算（含調(diào)整執(zhí)行概算）。2.考核辦法：以批準的執(zhí)行概算為依據(jù)，自檢報告為基礎(chǔ)，通過實地考察和資料核查等，進行對比分析得

7、出考核結(jié)論。3.考核結(jié)論：年度考核結(jié)論應(yīng)包括上年度考核時提出問題和建議的整改落實情況，對項目管理單位本年自檢的評價，本年度各項考核指標完成情況、存在的問題及主要原因分析等?？⒐た己私Y(jié)論應(yīng)包括歷次考核時提出問題和建議的整改落實情況，對項目管理單位本年自檢的評價，各項考核指標完成情況、實施執(zhí)行概算的成果分析等。八、其他本辦法自發(fā)布之日起實施。九、附件電源建設(shè)項目執(zhí)行概算編制實施細則附件：電源建設(shè)項目執(zhí)行概算編制實施細則一、編制內(nèi)容執(zhí)行概算由編制說明、總執(zhí)行概算表、總執(zhí)行概算與設(shè)計概算分析對比表、單項執(zhí)行概算表、單項執(zhí)行概算與設(shè)計概算對比分析表、分年度資金使用計劃表、執(zhí)行概算與設(shè)計概算分析對比表以及

8、相應(yīng)的附表、項目資本金內(nèi)部收益率測算表等組成。二、編制深度要求（一）編制說明編制說明要具體、確切、簡練、規(guī)范，主要包括：工程概況和管理情況、執(zhí)行概算編制原則和方法及依據(jù)、成果分析、其他需要說明問題等。1.工程概況（1）廠址位置及特點；（2）建設(shè)規(guī)模；（3）交通運輸條件；（4）主要工藝系統(tǒng)特征簡介；（5）建設(shè)工期（批準的里程碑進度和實際安排的進度計劃）；（6）批復(fù)文件依據(jù)（包括核準文件及投資、初步設(shè)計批復(fù)文件及概算投資）。2.項目管理情況（1）總平面布置；（2）施工組織設(shè)計；（3）工程分標情況(含建筑、安裝、設(shè)備、材料等)，招標完成情況及主要標段合同約定的結(jié)算價格可調(diào)整條件說明(如有時)；（4）

9、主要工程形象面貌。3.執(zhí)行概算編制原則（1）編制依據(jù)；（2）項目劃分。4.執(zhí)行概算編制方法和計算標準（1）設(shè)備購置費編制；（2）安裝工程費編制；（3）建設(shè)工程費編制；（4）其他費用編制；（5）基本預(yù)備費編制；（6）價差預(yù)備費編制；（7）建設(shè)期貸款利息編制。5.執(zhí)行概算水平分析（1）與設(shè)計概算的對比分析；（2）與公司造價控制指標的對比分析；（3）執(zhí)行概算的實施風(fēng)險及完成投資的預(yù)測分析；（4）落實單位工程造價控制的難點分析及具體措施。6.其他需要說明的問題。（二）執(zhí)行概算表1.總執(zhí)行概算表應(yīng)反映到項目劃分的一級項目，格式見附表1。2.總執(zhí)行概算與設(shè)計概算對比分析表，格式見附表2。3.單項工程執(zhí)行概

10、算表應(yīng)反映到具體的工程項目和工程量，格式見附表3。4.單項工程執(zhí)行概算與設(shè)計概算對比分析表，格式見附表4。5.分年度資金使用計劃表根據(jù)各標段工程進度安排和費用項目的使用計劃進行編制，反映到二級項目，格式見附表5。（三）項目劃分執(zhí)行概算的項目劃分原則上與設(shè)計概算口徑保持一致，具體可根據(jù)分標計劃和工程建設(shè)管理特點，兼顧項目管理目標考核的要求進行適當調(diào)整。（四）建設(shè)征地和移民安置補償費按與當?shù)卣炗喌挠嘘P(guān)協(xié)議計列，尚未簽訂協(xié)議的部分按設(shè)計概算計列。（五）建安工程應(yīng)根據(jù)招標標段的劃分，理清各單項工程的界面，明確編制內(nèi)容，做到項目不重不漏，量、價準確合理。1.工程量已完工部分按結(jié)算工程量編制；已招標部

11、分按合同規(guī)定工程量編制；未招標的工程項目，按原設(shè)計概算編制。對于未招標部分，在編制過程中如發(fā)現(xiàn)明顯的工程量差異，經(jīng)過原設(shè)計單位確認、審批單位批準后，按實調(diào)整。2.工程單價（1）基礎(chǔ)價格：編制工程單價所依據(jù)的人工、電、風(fēng)、水、砂石料、主要材料預(yù)算價格和施工機械臺時費用，價格水平原則上與設(shè)計概算保持一致?；A(chǔ)價格所含內(nèi)容發(fā)生變化的，可根據(jù)實際情況予以調(diào)整。（2）定額依據(jù)：參照有關(guān)概、預(yù)算定額，并根據(jù)工程實際情況、施工企業(yè)的效率水平進行編制。（3）取費標準：根據(jù)市場競爭和招標的具體情況，在設(shè)計概算費率的基礎(chǔ)上適當調(diào)整。（六）設(shè)備設(shè)備采購項目中，已招標設(shè)備價格原則上按合同價計列；未招標設(shè)備根據(jù)市場行情

12、，參照概算價格計列。設(shè)備運雜費單獨招標的，參照合同價計列，其他按設(shè)計概算價格計列。（七）技術(shù)服務(wù)費根據(jù)合同價和國家有關(guān)規(guī)定計列，原則上不突破設(shè)計概算相應(yīng)額度。（八）管理費項目管理費用中，項目公司管理費在設(shè)計概算相應(yīng)項目和費用的基礎(chǔ)上，結(jié)合具體情況分析確定；其他管理費（如董事會進行管理的有關(guān)費用）根據(jù)具體工程管理需要計列；有關(guān)稅費應(yīng)根據(jù)工程實際情況進行復(fù)核調(diào)整。（九）基本預(yù)備費根據(jù)已招標工程的風(fēng)險程度和未招標項目的設(shè)計深度綜合確定計算基數(shù)和相應(yīng)費率。已簽訂合同或招標施工項目按合同總價的3%計算，設(shè)備采購合同按照1%計算；未招標項目按照設(shè)計概算的5%計算。（十）價差預(yù)備費根據(jù)項目特點和進度安排，結(jié)

13、合市場行情，采用國家有關(guān)統(tǒng)計預(yù)測資料計列。（十一）建設(shè)期貸款利息已發(fā)生部分按實際額計列，未完工程部分按項目實際融資方案和執(zhí)行概算的資金流量進行計算。（十二）項目資本金內(nèi)部收益率測算分析說明測算條件和結(jié)果。五、年度投資（調(diào)整）計劃的編制（一）分年度資金流量應(yīng)根據(jù)各標段工程進度安排和費用項目的使用計劃進行編制。項目公司根據(jù)工程執(zhí)行概算總投資和工程實際進度計劃，每年9月底前編制下年度的投資計劃，計劃發(fā)展部負責(zé)組織總部有關(guān)部門審查年度投資計劃，批復(fù)年度投資計劃。年度投資計劃總計不能超過執(zhí)行概算。（二）年度投資計劃的主要內(nèi)容包括工程投資的累計完成額、當年已完成額、預(yù)計當年完成額、下年度投資計劃、主要工程

14、量、年度進度目標，后續(xù)年度投資計劃，投資計劃分析報告。（三）年度投資計劃調(diào)整在每年的6月份進行，審批下達流程和主要內(nèi)容參照年度投資計劃。六、附件附件1 執(zhí)行概算實施管理流程圖附件2 總執(zhí)行概算表附件3 總執(zhí)行概算與設(shè)計概算對比分析表附件4 單項工程執(zhí)行概算表附件5 單項工程執(zhí)行概算與設(shè)計概算對比分析表附件6 分年度資金使用計劃表附件7 基建投資年度計劃附件8 基建投資年度調(diào)整計劃表附件9 基建投資計劃分析報告附件1：公司執(zhí)行概算實施管理流程圖*公司區(qū)域分公司、子公司項目公司（或工程建設(shè)管理單位）編制單位確定編制單位簽訂編制合同提供編制資料組織執(zhí)行概算初稿審核參加執(zhí)行概算初稿審核執(zhí)行概算初稿送審

15、核編制執(zhí)行概算審核是否通過是否通過提出審核意見督促執(zhí)行審核意見配合編制單位修改修改完善執(zhí)行概算是董事會批準執(zhí)行概算 實施否附件2： 總執(zhí)行概算表 單位：萬元序號項目名稱合計其中合計占總投資比例（%）建設(shè)征地和移民安置費建安工程費設(shè)備購置費其他費用備注：項目應(yīng)反映到設(shè)計概算項目劃分的一級項目附件3：總執(zhí)行概算與設(shè)計概算對比分析表單位：萬元序號項目名稱設(shè)計概算執(zhí)行概算差值（執(zhí)行概算-設(shè)計概算）增減幅度（%）備注：項目應(yīng)反映到設(shè)計概算項目劃分的一級項目附件4：單項工程執(zhí)行概算表單位：萬元序號項目名稱單位數(shù)量單價合價備注附件5：單項工程執(zhí)行概算與設(shè)計概算對比分析表單位：萬元序號項目名稱單位設(shè)計概算執(zhí)行概算差值（執(zhí)行概算-設(shè)計概算）數(shù)量單價合價數(shù)量單價合價附件6：分年度資金使用計劃表單位：萬元序號項目名稱建設(shè)工期（年）12345678附件7：XXX項目XX年基建投資計劃單位：萬元裝機規(guī)模：工程開工日期：項目編號項目批準概算執(zhí)行概算上年度投資完成Xx年計劃后續(xù)年度滾動計劃計劃1-9月底累計完成預(yù)計當年完成預(yù)計年底累計完成計劃主要工程量和目標合計 備注：項目應(yīng)反映到設(shè)計概算項目劃分的二級項目。附件8：XXX項目XX年基建投資調(diào)整計劃表單位：萬元裝機規(guī)模：工程開工日期：項目編號項目批準概算執(zhí)行概算本年度投資完成XX年計劃