國(guó)際結(jié)算14 單據(jù)

1、 國(guó)際結(jié)算講義14 商業(yè)單據(jù)17/25/20221商業(yè)單據(jù) 商業(yè)單據(jù)的基本概念 運(yùn)輸單據(jù) 保險(xiǎn)單 商業(yè)發(fā)票7/25/20222單據(jù)的含義與作用單據(jù) Documents 商業(yè)單據(jù)，指以說(shuō)明貨物有關(guān)情況為目的的商業(yè)憑證單據(jù)的作用：出口商履行合同的證明、收取貨款的依據(jù)進(jìn)口商提取貨物、履行付款義務(wù)的依據(jù)銀行收付款和融資的依據(jù)報(bào)關(guān)、納稅的依據(jù)7/25/20223單據(jù)的種類(lèi)根據(jù)單據(jù)的作用分為:基本單據(jù)不可缺少的單據(jù)、出口商必須提供，包括商業(yè)發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)、保險(xiǎn)單跟單匯票附屬單據(jù)基本單據(jù)以外的其他單據(jù)、只在進(jìn)口商需要時(shí)提供，包括海關(guān)發(fā)票、領(lǐng)事發(fā)票、原產(chǎn)地證、商檢證明、裝箱單、重量單等7/25/20224根據(jù)

2、單據(jù)簽發(fā)人分為:出口商簽發(fā)單據(jù)：商業(yè)發(fā)票、跟單匯票、裝箱單、重量單其他企業(yè)簽發(fā)單據(jù)：運(yùn)輸單據(jù)、保險(xiǎn)單有關(guān)政府機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體簽發(fā)單據(jù)：商檢證明、原產(chǎn)地證、出口許可證7/25/20225合格單據(jù)的基本要求內(nèi)容完整、準(zhǔn)確 符合法規(guī)和常理 符合合同規(guī)定 符合貨物實(shí)際 UCP600、L/C條款（L/C項(xiàng)下單據(jù)）形式合格 正本應(yīng)標(biāo)明“正本”（original）字樣 正本簽章應(yīng)為真跡（genuine） 標(biāo)明簽發(fā)日期L/C項(xiàng)下單據(jù)應(yīng)做到 單證一致、單單一致、單貨一致7/25/20226不同結(jié)算方式下的銀行與單據(jù)貿(mào)易匯款 銀行一般不管單據(jù)跟單托收 銀行應(yīng)核對(duì)、傳遞單據(jù)，按條件交單，但不審核單據(jù)跟單信用證 關(guān)系最

3、密切，傳遞、審核單據(jù)。UCP600要求： 銀行應(yīng)小心審核信用證要求的一切單據(jù)的表面 審單應(yīng)遵循“嚴(yán)格相符原則” 銀行審單的合理時(shí)間為5天，通知寄單方是否接受 對(duì)未列明的單據(jù)不需審核，通常是與所要求單據(jù)一同傳遞7/25/20227運(yùn)輸單據(jù)7/25/20228運(yùn)輸單據(jù)的種類(lèi)性質(zhì)：運(yùn)輸單據(jù)屬于基本單據(jù)，在出口商負(fù)責(zé)運(yùn)輸（除EXW外）時(shí)，必須提供運(yùn)輸單據(jù)的種類(lèi) 海洋運(yùn)輸單據(jù) 鐵路（含公路、內(nèi)河）運(yùn)輸單據(jù) 航空運(yùn)輸單據(jù) 郵包收據(jù) 多式聯(lián)運(yùn)單據(jù)7/25/20229海運(yùn)單據(jù)的作用含義：承運(yùn)人在收到貨物或貨物裝船后簽發(fā)給托運(yùn)人的約定通過(guò)海運(yùn)將該項(xiàng)貨物運(yùn)往目的地交予單據(jù)持有人的運(yùn)輸單據(jù)作用 海運(yùn)單據(jù)是貨物收據(jù)

4、海運(yùn)單據(jù)是運(yùn)輸合同證明 海運(yùn)單據(jù)是物權(quán)憑證：海運(yùn)物權(quán)憑證提單海運(yùn)單據(jù)被稱(chēng)為海運(yùn)提單(B/L ,Marine Bill of Lading)、提單7/25/202210管轄海運(yùn)提單的國(guó)際公約 海牙規(guī)則The Hague Rules 草案于1921年在荷蘭海牙通過(guò)，1924年26個(gè)主要航運(yùn)國(guó)家在布魯塞爾正式通過(guò)，1931年生效。意義：規(guī)定了承運(yùn)人的最低責(zé)任限度，此前無(wú)任何規(guī)定偏袒承運(yùn)人利益，忽視貨方利益：“貨物”定義較窄，不包括活牲畜、甲板貨承運(yùn)人責(zé)任期間：鉤至鉤承運(yùn)人責(zé)任模糊（只要求其謹(jǐn)慎）、免責(zé)條款多達(dá)17項(xiàng)、承擔(dān)“不完全過(guò)失責(zé)任”賠償額較低：每件 100 提起訴訟、仲裁時(shí)間較短：1年7/25

5、/202211維斯比規(guī)則Visby Rules漢堡規(guī)則Hamburg Rules 1978年在漢堡通過(guò)，1992年生效調(diào)整海牙規(guī)則原則，注重保護(hù)貨方利益：拓寬“貨物”范圍，包括活牲畜、甲板貨延長(zhǎng)承運(yùn)人責(zé)任期間：港至港廢除17項(xiàng)免責(zé)條款，承擔(dān)“完全過(guò)失責(zé)任”提高賠償限額 ：SDR835延長(zhǎng)訴訟、仲裁時(shí)限：2年7/25/202212海運(yùn)提單的內(nèi)容正面內(nèi)容:承運(yùn)人、托運(yùn)人、收貨人、被通知人（貨到通知對(duì)象）提單號(hào)碼、發(fā)票號(hào)碼船名、裝運(yùn)港、卸貨港提單正本嘜頭（貨物運(yùn)輸標(biāo)志）、貨物件數(shù)、貨物描述、毛重、尺碼、總件數(shù)運(yùn)費(fèi)：到付/預(yù)付契約文句/ 約定條款：裝船條款、內(nèi)容不知悉條款、 承認(rèn)接受條款、簽署條款簽發(fā)

6、日期、地點(diǎn)船方簽章7/25/202213背面內(nèi)容:首要條款（適用規(guī)則）承運(yùn)人責(zé)任期間包裝與標(biāo)志錯(cuò)誤申報(bào)留置權(quán)分裝與轉(zhuǎn)船7/25/202214海運(yùn)提單的種類(lèi)1.按提單簽發(fā)時(shí)貨物是否裝船裝船提單備運(yùn)提單貨物裝船后，備運(yùn)提單可轉(zhuǎn)換成裝船提單進(jìn)口商、銀行只接受裝船提單，不接受備運(yùn)提單2.按提單有無(wú)不良批注清潔提單不清潔提單進(jìn)口商、銀行只接受清潔提單，不接受不清潔提單7/25/2022153.按提單抬頭記名提單：收貨人提單，不能轉(zhuǎn)讓不記名提單：空白提單、來(lái)人提單指示提單：記名指示、不記名指示-空白指示4.按提單貨物是否直達(dá)直達(dá)提單聯(lián)運(yùn)提單Through B/L 聯(lián)運(yùn)：性質(zhì)屬于海運(yùn)，包含兩個(gè)及以上運(yùn)輸段，

7、第一段必須為海運(yùn)；第一海運(yùn)承運(yùn)人簽發(fā)全程提單，收取全程費(fèi)用，代為安排以后運(yùn)輸；各承運(yùn)人只對(duì)自己的運(yùn)輸段負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)船提單為聯(lián)運(yùn)提單的特殊形式7/25/2022165.按船舶營(yíng)運(yùn)方式班輪提單：班輪公司簽發(fā)。分為全式提單、簡(jiǎn)式提單（無(wú)背面條款）租船提單：承運(yùn)人根據(jù)租船合約簽發(fā)的提單，是一種簡(jiǎn)式提單，不是一個(gè)完整的文件，要受租船合約的約束如果信用證不禁止接受租船提單，銀行可接受，但應(yīng)要求出口商提交租船合約副本，銀行不審查租船合同6.按提單交單時(shí)間分正常提單：在信用證規(guī)定的最遲交單日之前交單、且簽單時(shí)間不超過(guò)21天（UCP600）過(guò)期提單：在信用證有效期過(guò)后交單、或簽單21天以后交單進(jìn)口商、銀行只接受正常提

8、單，不接受過(guò)期提單7/25/2022177.按提單簽發(fā)日與裝船日不一致的情形分倒簽提單：以早于實(shí)際裝船完畢日期作為簽單日的裝船提單預(yù)借提單無(wú)貨提單：尚未裝船或裝船尚未完畢時(shí)簽發(fā)的已裝船提單銀行可接受單證相符的倒簽提單、預(yù)借提單但倒簽提單和預(yù)借提單隱瞞了出口商延遲交貨的真相，進(jìn)口商如發(fā)現(xiàn)，可以提出索賠 8.集裝箱提單是否一個(gè)貨主的貨：整箱貨 FCL、拼箱貨 LCL是否裝拆集裝箱：貨場(chǎng) CY、貨站 CFS7/25/202218CY/CY承運(yùn)人在裝運(yùn)港接托運(yùn)人裝好的整箱貨運(yùn)到目的港交予提單持有人，不拆箱CY/CFS承運(yùn)人在裝運(yùn)港接托運(yùn)人裝好的整箱貨運(yùn)到目的港、拆箱后交予提單持有人CFS/CY承運(yùn)人在

9、裝運(yùn)港接托運(yùn)人的貨物、裝箱后運(yùn)到目的港交予提單持有人，不拆箱CFS/CFS承運(yùn)人在裝運(yùn)港接托運(yùn)人的貨物、裝箱后運(yùn)到目的港，拆箱后交予提單持有人7/25/202219銀行審核提單的要點(diǎn)提單與信用證是否相符（單證）提單與其他單據(jù)是否相符（單單）提單的性質(zhì) 是否為裝船提單 是否為清潔提單 是否為正常提單 如是租船提單，是否禁止 如是分裝、轉(zhuǎn)船提單，是否禁止提單份數(shù)是否符合要求簽名、蓋章是否合格7/25/202220多式聯(lián)運(yùn)單據(jù)多式聯(lián)運(yùn) Multimodal Transport：一種使用集裝箱、通過(guò)海陸空等至少兩種方式完成的國(guó)際連貫運(yùn)輸多式聯(lián)運(yùn)的特點(diǎn)：一種現(xiàn)代化運(yùn)輸方式：使用集裝箱、國(guó)際連貫運(yùn)輸包括不止一種運(yùn)輸方式，通常但不必定包含海運(yùn)只有一個(gè)承運(yùn)人MTO（Multimodal Transport Operator），對(duì)運(yùn)輸全程負(fù)責(zé)多式聯(lián)運(yùn)單據(jù)多式聯(lián)運(yùn)提單（Multimodal Transport Bill of Lading, MTB/L），包含海運(yùn)，是物