中國(guó)建設(shè)銀行信貸客戶評(píng)價(jià)實(shí)施報(bào)告

1、WORD20/20中國(guó)建設(shè)銀行信貸客戶評(píng)價(jià)報(bào)告（有效期自年月日至年月日）客戶名稱：分行（處）：直接評(píng)價(jià)人：評(píng)價(jià)審查人：評(píng)價(jià)審定人：審定行公章信用等級(jí)審批認(rèn)定行公章聲明與保證我們?cè)诖寺暶髋c保證：此報(bào)告是按照中國(guó)建設(shè)銀行信貸客戶評(píng)價(jià)暫行辦法和有關(guān)規(guī)定，根據(jù)借款申請(qǐng)人提供的和本人收集的資料，經(jīng)我們審慎調(diào)查、核實(shí)、分析和整理后完成的。報(bào)告全面反映了客戶最主要、最基本的信息，我們對(duì)報(bào)告容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性與所作判斷的合理性負(fù)責(zé)。直接評(píng)價(jià)人簽字： .年月日評(píng)價(jià)審查人簽字： .年月日評(píng)價(jià)審定人簽字： .年月日目錄一、結(jié)論二、基本情況三、信用等級(jí)四、授信量分析一、結(jié)論1、評(píng)價(jià)結(jié)論（對(duì)基本情況、競(jìng)爭(zhēng)力、流

2、動(dòng)性、管理水平等進(jìn)行總結(jié)評(píng)價(jià)）:行業(yè)：凈資產(chǎn)：萬元主導(dǎo)產(chǎn)品：信用等級(jí)得分：S= ;C= ;L= ; M= ;P=信用等級(jí)：類型：銀企關(guān)系：客戶重要性：授信控制量（CL）：萬元授信總量建議值：萬元直接評(píng)價(jià)人簽字:2、評(píng)價(jià)審查人意見其中，信用等級(jí)得分：，建議客戶信用等級(jí)為：級(jí) 建議授信總量：萬元評(píng)價(jià)審查人簽字：3、評(píng)價(jià)審定人意見其中，信用等級(jí)基本得分：，建議客戶信用等級(jí)為：級(jí)建議授信總量：萬元評(píng)價(jià)審定人簽字:二、基本情況 1、客戶詳細(xì)地址郵政編碼 2、法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照貸款卡（證）主營(yíng)業(yè)務(wù)兼營(yíng)業(yè)務(wù)行業(yè)規(guī)模（凈資產(chǎn)、銷售收入、生產(chǎn)能力）（凈資產(chǎn)和生產(chǎn)能力按近期情況填寫，銷售收入情況按上年度情況填寫）資質(zhì)等

3、級(jí)法人代碼證號(hào)基本行 3、法定代表人國(guó)籍授權(quán)代理人國(guó)籍財(cái)務(wù)主管國(guó)籍 4、客戶所有制類別：國(guó)有企業(yè)集體企業(yè)民營(yíng)企業(yè)中外合作企業(yè)中外合資企業(yè)外商獨(dú)資企業(yè)客戶組織類別：XX公司XX公司（聯(lián)營(yíng)）國(guó)有獨(dú)資公司股份有限（上市）股份有限（未上市）合伙股份合作客戶與政府關(guān)系類別：具有行業(yè)管理職能的公司與政府機(jī)關(guān)有關(guān)的服務(wù)公司政府機(jī)關(guān)無隸屬或附屬關(guān)系 5、客戶注冊(cè)資本實(shí)收資本實(shí)收資本/注冊(cè)資本=客戶主要投資人實(shí)際投資額占實(shí)收資本其余投資人企業(yè)上級(jí)主管部門或隸屬于。企業(yè)組織結(jié)構(gòu)（附組織結(jié)構(gòu)圖）全資子公司個(gè)，控股公司個(gè)，參股公司個(gè)，附屬?gòu)S個(gè)關(guān)于組織結(jié)構(gòu)其他需要說明的事項(xiàng)：6、企業(yè)文化特點(diǎn) 7、企業(yè)歷史沿革:8、資產(chǎn)

4、負(fù)債表和損益表主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表類型：事務(wù)所審計(jì)過報(bào)送稅務(wù)機(jī)關(guān)調(diào)整過未調(diào)整審計(jì)部門事務(wù)所審計(jì)報(bào)告結(jié)論時(shí)間年月日審計(jì)意見類型無保留保留否定拒絕發(fā)表意見財(cái)政部門審批意見：填報(bào)日期：年月日單位：萬元上二年上一年本年總資產(chǎn)固定資產(chǎn)凈值在建工程無形和遞延資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)貨幣資金應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收賬款凈值存貨其他應(yīng)收款長(zhǎng)期投資流動(dòng)負(fù)債應(yīng)付帳款其他應(yīng)付款實(shí)收資本資本公積盈余公積未分配利潤(rùn)銷售收入銷售成本銷售毛利利潤(rùn)總額凈利潤(rùn)9、對(duì)銀行負(fù)債情況截止日: 單位：萬元（萬美元）序號(hào)項(xiàng)目本行其它商業(yè)銀行備注（1）固定資產(chǎn)貸款余額RMBUSD（2） 其中：逾期RMBUSD（3）流動(dòng)資金貸款余額RMBUSD（4） 其中：逾

5、期RMBUSD（5）貼現(xiàn)余額（6） 其中：逾期（7）現(xiàn)匯、外匯轉(zhuǎn)貸款余額RMBUSD（8） 其中：逾期RMBUSD（9）進(jìn)出口貿(mào)易融資（不含開證）余額RMBUSD（10） 其中：融資類余額RMBUSD（11） 其中：逾期RMBUSD（12）非融資類余額RMBUSD（13）其中：墊款RMBUSD（14）信用證開證余額RMBUSD（15） 其中：墊款RMBUSD（16）承兌余額（17） 其中：墊款（18）保證余額RMBUSD（19） 其中：墊款RMBUSD（20）各類信用余額合計(jì)RMBUSD（21） 其中：表信用RMBUSD（22）其中:逾期/墊款RMBUSD（23） 表外信用RMBUSD說明：本

6、表中“固定資產(chǎn)貸款”含房地產(chǎn)開發(fā)貸款,“進(jìn)出口貿(mào)易融資（不含開證）”中“融資類”含打包貸款、押匯、貼現(xiàn)等融資類業(yè)務(wù)，“非融資類”含保函、承兌、提貨擔(dān)保等非融資類業(yè)務(wù);有關(guān)欄目中的“RMB”填寫本外幣信用總額（單位為人民幣，美元按1:8.3折合人民幣），“USD”僅填寫外幣信用總額（單位為美元），其他欄均為人民幣信用總額；主要項(xiàng)目的關(guān)系為：（20）=（1）+（3）+（5）+（7）+（9）+（14）+（16）+（18）（21）=（1）+（3）+（5）+（7）+（10）+（13）+（15）+（17）+（19）（22）=（2）+（4）+（6）+（8）+（11）+（13）+（15）+（17）+（19）（

7、23）=（12）+（14）+（16）+（18）-（13）-（15）-（17）-（19）（20）=（21）+（23）評(píng)論（主要從負(fù)債業(yè)務(wù)類型結(jié)構(gòu)、不同銀行之間負(fù)債比例結(jié)構(gòu)等方面是否合適進(jìn)行說明）：10、對(duì)外或有負(fù)債分析截止日：?jiǎn)挝唬喝f元（萬美元）筆數(shù)對(duì)象余額到期日企業(yè)墊款的可能性對(duì)外擔(dān)保承兌商業(yè)匯票被擔(dān)保/承兌企業(yè)簡(jiǎn)況(市場(chǎng)地位，經(jīng)營(yíng)狀況，資金實(shí)力，資信情況，前景等)企業(yè)對(duì)外不良擔(dān)保將對(duì)企業(yè)產(chǎn)生的影響 ：11、其他重要項(xiàng)目情況分析（主要是對(duì)客戶存在異常情況的資產(chǎn)、負(fù)債項(xiàng)目作出說明，如財(cái)務(wù)報(bào)表是否真實(shí)，如何調(diào)整？客戶有無作假賬問題？是否參與股票市場(chǎng)、期貨市場(chǎng)交易等。）三、信用等級(jí)（一）市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力分

8、析1、客戶經(jīng)營(yíng)的市場(chǎng)定位：2、主導(dǎo)產(chǎn)品(服務(wù))：最大的幾個(gè)客戶情況，所占比例，與大客戶的關(guān)系如何？產(chǎn)品質(zhì)量在同行業(yè)中的水平如何？房地產(chǎn)、建筑施工企業(yè)的優(yōu)良品率是多少？3、主要產(chǎn)品和服務(wù)的特點(diǎn)主要產(chǎn)品和服務(wù)所在行業(yè)的行業(yè)特點(diǎn)和結(jié)構(gòu)(競(jìng)爭(zhēng)情況、競(jìng)爭(zhēng)方式、市場(chǎng)分割、定價(jià)政策或行業(yè)規(guī))4、客戶的成本結(jié)構(gòu)，主要競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)：5、客戶主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手與其基本情況（優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)）：1）2）3）6、客戶的上游（如制造業(yè)企業(yè)的原材料，零配件供應(yīng)、商貿(mào)企業(yè)的商品供應(yīng)者）的具體情況和存在的問題分析：7、客戶經(jīng)營(yíng)環(huán)境分析（從國(guó)家政策、地方政策、法律環(huán)境、環(huán)保政策、地理位置等方面進(jìn)行分析）8、客戶的經(jīng)營(yíng)設(shè)施如何（從技術(shù)、設(shè)

9、備、裝備水平等經(jīng)營(yíng)設(shè)施是否帶給企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)分析）9、客戶的質(zhì)量管理水平如何？有哪些質(zhì)量管理措施？通過了哪些質(zhì)量認(rèn)證？企業(yè)質(zhì)量管理體系是否存在不完善的問題？10、客戶的市場(chǎng)拓展能力如何？銷售網(wǎng)絡(luò)、渠道情況如何？處于何種水平？11、近3年是否出現(xiàn)較大的經(jīng)營(yíng)或投資失誤：12、目前的經(jīng)營(yíng)情況、存在的主要問題和未來展望（1）過去限制企業(yè)發(fā)展的因素是什么？現(xiàn)在是否有改善？（2）決定企業(yè)過去成功的因素是什么？是否現(xiàn)在還存在？將來能否持續(xù)下去？（3）對(duì)進(jìn)一步發(fā)展有重大影響的因素是什么？近兩年可否實(shí)現(xiàn)？）13、指標(biāo)分析指標(biāo)上兩年上一年增長(zhǎng)率銷售毛利率（銷售毛利銷售收入）銷售利潤(rùn)率（營(yíng)業(yè)利潤(rùn)利銷售收入）（二）流動(dòng)

10、性分析1、流動(dòng)性指標(biāo)分析指標(biāo)上二年上一年增長(zhǎng)率流動(dòng)比率（流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債）速動(dòng)比率（流動(dòng)資產(chǎn)-存貨）/流動(dòng)負(fù)債存貨周轉(zhuǎn)率（銷售成本/平均存貨）應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額/（應(yīng)收帳款平均余額+應(yīng)收票據(jù)平均余額）利息保障倍數(shù)=凈利潤(rùn)+折舊+攤銷財(cái)務(wù)費(fèi)用-（應(yīng)收與預(yù)付款項(xiàng)增加存貨增加應(yīng)付與預(yù)收款項(xiàng)增加）/財(cái)務(wù)費(fèi)用經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流量籌資現(xiàn)金凈流量投資現(xiàn)金凈流量經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比率（經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流量/流動(dòng)負(fù)債）分析與評(píng)論（主要從發(fā)展趨勢(shì)，變化原因，行業(yè)比較，與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手比較等方面評(píng)論、預(yù)測(cè)）：2、應(yīng)收款項(xiàng)分析（1）、應(yīng)收帳款帳齡分析截止日期：年月日帳齡戶數(shù)金額（萬元）比例（%）半年以6個(gè)月-12個(gè)月一年-兩

11、年其他合計(jì)（2）、其他應(yīng)收款截止日期：年月日帳齡戶數(shù)金額（萬元）比例（%）半年以6個(gè)月-12個(gè)月一年-兩年其他合計(jì)企業(yè)應(yīng)收款項(xiàng)質(zhì)量分析與其對(duì)企業(yè)的影響3、壞帳準(zhǔn)備金的提取和使用情況4、客戶是否有備用流動(dòng)資金（增資擴(kuò)股、銀行已經(jīng)承諾的信用支持、變現(xiàn)能力很強(qiáng)的有價(jià)證券等）？如果有，量是多少？分析與評(píng)論（主要從發(fā)展趨勢(shì)，變化原因，行業(yè)比較，與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手比較等方面評(píng)論、預(yù)測(cè)）：（三）管理水平1、企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)簡(jiǎn)歷與評(píng)價(jià)(從業(yè)務(wù)素質(zhì)、領(lǐng)導(dǎo)能力、創(chuàng)新精神、道德品質(zhì)等方面進(jìn)行評(píng)價(jià)，比如對(duì)潛在的競(jìng)爭(zhēng)如何認(rèn)識(shí)的？準(zhǔn)備采取那些策略？是否有能力控制增長(zhǎng)、提高市場(chǎng)占有率？是否有廣闊的視野、策略是否有深度和遠(yuǎn)見？能否與早辨

12、認(rèn)出問題所在，以與快市場(chǎng)一步洞悉有利的機(jī)會(huì)？)2、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的業(yè)績(jī)?nèi)绾?？他們是如何處理重大事?xiàng)，如銀根緊縮、法律訴訟、主要對(duì)手挑戰(zhàn)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的壓力？與同業(yè)相比，企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的回報(bào)率如何？在經(jīng)濟(jì)周期以與有關(guān)該行業(yè)的科技、供求、信貸和其他周期的不同階段，企業(yè)的表現(xiàn)如何？3、客戶的管理結(jié)構(gòu)如何？主要從企業(yè)班子結(jié)構(gòu)是否優(yōu)良（年齡、文化、專業(yè)水平、開拓創(chuàng)新、團(tuán)結(jié)等方面分析）、企業(yè)部信息是否流通順暢、激勵(lì)約束制度是否落實(shí)、人力資源配置是否合理等方面進(jìn)行分析4、企業(yè)主要的領(lǐng)導(dǎo)崗位是否主要由有親緣關(guān)系的人員擔(dān)任？是否說明如下：5、指標(biāo)分析指標(biāo)上二年上一年增長(zhǎng)率資產(chǎn)報(bào)酬率(利潤(rùn)總額+財(cái)務(wù)費(fèi)用)年平均總資產(chǎn)貸款按

13、期償還率（當(dāng)期歸還銀行貸款本金數(shù)額當(dāng)期累計(jì)應(yīng)歸還銀行貸款本金數(shù)額）貸款利息按期償還率（當(dāng)期歸還銀行貸款利息數(shù)額當(dāng)期累計(jì)應(yīng)歸還銀行貸款利息數(shù)額）貸款本息按期償還率（當(dāng)期歸還銀行貸款本息數(shù)額當(dāng)期累計(jì)應(yīng)歸還銀行貸款本息數(shù)額）分析與評(píng)論（主要從發(fā)展趨勢(shì)，變化原因，行業(yè)比較，與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手比較等方面評(píng)論、預(yù)測(cè)）：（四）其他方面1、指標(biāo)分析指標(biāo)上二年上一年增長(zhǎng)率資產(chǎn)負(fù)債率（負(fù)債/資產(chǎn)）銷售收入銷售收入增長(zhǎng)率分析：2、客戶主導(dǎo)產(chǎn)品處于發(fā)展的哪一階段？分析：3、客戶所在行業(yè)的周期性和穩(wěn)定性如何？行業(yè)前景情況如何？分析：4、重大事項(xiàng)1）重大建設(shè)項(xiàng)目：分析：2）重大體制改革分析：3）重大法律訴訟分析：4）重大或有項(xiàng)目

14、、對(duì)外擔(dān)保責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)分析：5）重大的人事調(diào)整分析：6）重大事故和賠償分析：7）其他分析包括：對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)構(gòu)成重大影響的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化，訂立可能對(duì)公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營(yíng)成果的一項(xiàng)或多項(xiàng)產(chǎn)生顯著影響的重要合同，經(jīng)營(yíng)政策或經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目發(fā)生重大變化，發(fā)生重大債務(wù)、發(fā)生重大經(jīng)營(yíng)性或非經(jīng)營(yíng)性虧損，資產(chǎn)遭受重大損失、自然或人為原因造成的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中斷和較大損失嚴(yán)重，影響公司財(cái)務(wù)的利率、匯率變動(dòng)等。分析：5、貸款風(fēng)險(xiǎn)分析：（1）已有的貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況（結(jié)合貸款五級(jí)分類結(jié)果分析）分析：（2）風(fēng)險(xiǎn)分析（現(xiàn)實(shí)、潛在風(fēng)險(xiǎn)）分析：6、相關(guān)效益分析：（1）客戶是否我行基本結(jié)算戶？是否在建行資金結(jié)算率為:%（2）客戶是否和我行建立

15、主辦銀行關(guān)系？是否是否簽定銀企合作協(xié)議？已簽定有意向未簽定（3）客戶在我開戶行（處）存款記錄：開戶日期：年月開戶種類：基本結(jié)算戶一般存款戶專用臨時(shí)近二個(gè)月日均本幣存款額：。近二個(gè)月日均外幣存款額：。（4）中介業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)收益分析：風(fēng)險(xiǎn)和效益評(píng)價(jià)總結(jié)：分析：7、其他需要說明的情況分析：總結(jié)：信用等級(jí)1、客戶信用等級(jí)基本得分計(jì)算表指標(biāo)計(jì)分標(biāo)準(zhǔn)比率值或說明得分市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力C經(jīng)營(yíng)環(huán)境5分企業(yè)得到國(guó)家、地方的多方面支持，交通、信息等軟硬條件很好，所在行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境、地區(qū)法律環(huán)境好得5分，雖然得到一定的支持，但條件有限，環(huán)境一般得2分，經(jīng)營(yíng)環(huán)境不好不得分。經(jīng)營(yíng)設(shè)施的先進(jìn)性5分采用的技術(shù)手段、技術(shù)設(shè)備、經(jīng)營(yíng)裝

16、備等很先進(jìn)，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)設(shè)施良好，帶給企業(yè)較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)得5分，使企業(yè)具有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的，得4分，經(jīng)營(yíng)設(shè)施處于中上水平得3分，經(jīng)營(yíng)設(shè)施一般2分，較差不得分。質(zhì)量管理體系5分通過ISO9000系列質(zhì)量管理認(rèn)證或未參加認(rèn)證但企業(yè)有嚴(yán)格、十分規(guī)的質(zhì)量管理制度得5分，有規(guī)的質(zhì)量管理制度得4分，有較規(guī)的質(zhì)量管理制度得3分，企業(yè)質(zhì)量管理體系不完善得1分，沒有質(zhì)量管理體系不得分。市場(chǎng)拓展和銷售渠道5分企業(yè)市場(chǎng)拓展能力強(qiáng)，擁有很好的銷售網(wǎng)絡(luò)和經(jīng)營(yíng)渠道，運(yùn)作良好得5分，市場(chǎng)拓展能力較好，具有較好的經(jīng)營(yíng)渠道得4分，市場(chǎng)拓展能力一般，銷售網(wǎng)絡(luò)和經(jīng)營(yíng)渠道初具規(guī)模得3分，市場(chǎng)拓展能力較差，銷售網(wǎng)絡(luò)和經(jīng)營(yíng)渠道存在一定問題得1分

17、，市場(chǎng)拓展能力差，缺乏有效的經(jīng)營(yíng)渠道不得分。小計(jì)流動(dòng)性L流動(dòng)比率5分5（比率-不允許值）/（滿意值-不允許值）速動(dòng)比率5分5（比率-不允許值）/（滿意值-不允許值）應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率5分5（比率-不允許值）/（滿意值-不允許值）利息保障倍數(shù)5分5（比率-不允許值）/（滿意值-不允許值）小計(jì)管理水平M主要管理人員的素質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)5分企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人有豐富的管理經(jīng)驗(yàn)，管理能力很強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)歷史業(yè)績(jī)顯著，個(gè)人有良好社會(huì)聲譽(yù)得5分，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人管理能力強(qiáng)，有較好的管理經(jīng)驗(yàn)，得4分，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人管理能力強(qiáng)，有一定的管理經(jīng)驗(yàn)，得3分，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人管理能力、管理經(jīng)驗(yàn)一般，但其信譽(yù)較好得2分，其余不得分，管理結(jié)構(gòu)的合理性5分客戶有合

18、理的班子結(jié)構(gòu)（班子年齡結(jié)構(gòu)合理、文化程度較好，專業(yè)水平高、富于開拓創(chuàng)新等），領(lǐng)導(dǎo)班子團(tuán)結(jié)，相對(duì)穩(wěn)定，信息流通順暢，部監(jiān)督制度完善，激勵(lì)約束制度健全，人力資源配置合理得5分，上述方面較好，但存在某些的不足得4分，上述各方面中個(gè)別方面存在一定的缺陷得2分，在上述各方面存在較大缺陷不得分。資產(chǎn)報(bào)酬率5分5（比率-不允許值）/（滿意值-不允許值）貸款本息按期償還率5分5（比率-不允許值）/（滿意值-不允許值）小計(jì)其他P資產(chǎn)負(fù)債率5分5（比率-不允許值）/（滿意值-不允許值）銷售收入5分銷售收入有穩(wěn)定的來源，并保持很好的增長(zhǎng)勢(shì)頭得5分，收入穩(wěn)定得3分，銷售收入來源不穩(wěn)定，下降嚴(yán)重不得分。行業(yè)的穩(wěn)定性和前

19、景分析5分行業(yè)穩(wěn)定且前景較好得5分，行業(yè)穩(wěn)定且前景一般或行業(yè)不穩(wěn)定但前景較好得3分，行業(yè)變動(dòng)大且前景差不得分，其他得1分。重大事項(xiàng)分析5分重大事項(xiàng)對(duì)企業(yè)有積極的正面影響，基本沒有負(fù)面影響得5分，正面影響較大得3分，負(fù)面影響比較明顯，企業(yè)面臨很多問題不得分。小計(jì)總計(jì)注:信用等級(jí)評(píng)定采用年度財(cái)務(wù)報(bào)表。2、信用等級(jí)建議得分S競(jìng)爭(zhēng)力得分C流動(dòng)性得分L管理水平得分M其他得分說明建議客戶信用等級(jí)為：級(jí)四、信用量分析資金需求量分析流動(dòng)資金類資金需求增量分析（選用擴(kuò)大指標(biāo)估算法或分項(xiàng)詳細(xì)估算法）（1）擴(kuò)大指標(biāo)估算法測(cè)算客戶流動(dòng)資金需求增量：（根據(jù)客戶經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，選擇銷售收入、經(jīng)營(yíng)成本或產(chǎn)量之一測(cè)算）去年銷售收入

20、量a=去年經(jīng)營(yíng)成本量a=去年產(chǎn)量a=去年流動(dòng)資金合理占用b=去年流動(dòng)資金合理占用b=去年流動(dòng)資金合理占用b=銷售收入今年預(yù)測(cè)量c=經(jīng)營(yíng)成本今年預(yù)測(cè)量c=產(chǎn)量今年預(yù)測(cè)量c=流動(dòng)資金需求今年預(yù)測(cè)增量d= d = b（c/a1）流動(dòng)資金需求今年預(yù)測(cè)增量d=d = b（c/a1）流動(dòng)資金需求今年預(yù)測(cè)增量d=d = b（c/a1）測(cè)算流動(dòng)資金合理占用b，可采用資產(chǎn)負(fù)債表中流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)一項(xiàng)的金額，并扣除流動(dòng)資產(chǎn)中：短期投資、一年到期長(zhǎng)期債權(quán)投資、待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失等不直接參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的流動(dòng)資金項(xiàng)目，和直接參與經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)目中不合理資金占用部分，如過量沉淀的貨幣資金、帳齡過長(zhǎng)的應(yīng)收款項(xiàng)、長(zhǎng)期積壓的存貨、其他應(yīng)收款項(xiàng)目中的不合理部分等。b值確定依據(jù)如下：據(jù)此測(cè)算，客戶流動(dòng)資金類資金需求增量為萬元。（2）分項(xiàng)詳細(xì)估算法測(cè)算流動(dòng)資金需求增量：測(cè)算依據(jù)如下：以上合計(jì)，客戶流動(dòng)資金類資金需求量增量萬元。固定資產(chǎn)類資金需求分析：結(jié)合固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告，扣除已到位的資金，客戶固定資產(chǎn)類資金需求增量預(yù)計(jì)為萬元。依據(jù)如下（評(píng)估報(bào)告完成機(jī)構(gòu)、時(shí)間，評(píng)估人員）：合理資金需求增量須調(diào)節(jié)（增/減）萬元。說明如下：綜合以上三點(diǎn)，客戶全部資金需求增量萬元。資金來源量分析：