金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管課件

1、金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管2022/7/29金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第1頁，共63頁。第八章 銀行業(yè)監(jiān)管第一節(jié) 市場準入監(jiān)管第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管第三節(jié) 市場退出監(jiān)管2022/7/292金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第2頁，共63頁。第一節(jié) 市場準入監(jiān)管一、市場準入監(jiān)管概述市場準入是監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，把好市場準入關是保障銀行業(yè)穩(wěn)健運行和整個金融體系安全的重要基礎。對商業(yè)銀行的市場準入有過四種原則*：自由主義特許主義準則主義核準主義（審批制）*2022/7/293金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第3頁，共63頁。第一節(jié) 市場準入監(jiān)管自由主義法律對商業(yè)銀行的市場準入不予規(guī)定，商業(yè)銀行可以自由設立而無須經(jīng)注冊登記的程序

2、；特許主義商業(yè)銀行的設立必須經(jīng)過特別批準，每設立一家商業(yè)銀行就必須頒發(fā)一道特許批準令；準則主義法律規(guī)定商業(yè)銀行的設立條件，只要符合法律規(guī)定的設立條件即可申請注冊，無需監(jiān)管當局批準；核準主義商業(yè)銀行的設立除了要具備法律所規(guī)定的條件之外，還需報請主管當局審核批準后才能登記成立。2022/7/294金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第4頁，共63頁。第一節(jié) 市場準入監(jiān)管二、銀行業(yè)的市場準入條件金融機構的市場準入包括三個方面：機構準入批準金融機構法人或其分支機構的設立業(yè)務準入按照審慎性標準，批準金融機構的業(yè)務范圍和開辦新的業(yè)務品種高管人員準入對金融機構高級管理人員任職資格進行核準或認可2022/7/295金融監(jiān)

3、管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第5頁，共63頁。第一節(jié) 市場準入監(jiān)管三、市場準入考慮的因素（一）最低資本限額由于商業(yè)銀行在一國經(jīng)濟中的特殊地位及其獨特的負債經(jīng)營方式，所以審批設立新的商業(yè)銀行必須要達到法定的最低資本額，以保護存款人的利益和維護整個金融體系的穩(wěn)定。全國性商業(yè)銀行注冊資本最低限額：10億元人民幣城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額：1億元人民幣農(nóng)商行的注冊資本最低限額：5000萬元人民幣 商業(yè)銀行法第三十三條2022/7/296金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第6頁，共63頁。第一節(jié) 市場準入監(jiān)管（二）完善的公司治理結構和內控制度按照公司法要求，根據(jù)其組織形式建立相應的組織機構，明確董事會、監(jiān)事會、高級管理

4、層以及董事長、監(jiān)事長和行長的職責與權限，建立科學、民主、高效的決策體制和相互制約、相互監(jiān)督的內部約束機制。2022/7/297金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第7頁，共63頁。第一節(jié) 市場準入監(jiān)管（三）高級管理人員素質能正確貫徹執(zhí)行國家的經(jīng)濟、金融方針政策熟悉并遵守有關經(jīng)濟、金融法律法規(guī)；具有與擔任職務相適應的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗；具備與擔任職務相稱的組織管理能力和業(yè)務能力；具有公正、誠實、廉潔的品質，工作作風正派；資歷與學歷的相關規(guī)定。明確高管人員的禁入事由。金融機構高級管理人員任職資格管理辦法2022/7/298金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第8頁，共63頁。第一節(jié) 市場準入監(jiān)管（四）銀行業(yè)競爭狀況和經(jīng)濟

5、發(fā)展的需要 各國準入政策與其對競爭的看法有顯著差異：美國：鼓勵自由競爭，不斷審批設立日本：嚴格審批中國：根據(jù)金融業(yè)發(fā)展政策與方向，在合理布局、公平競爭的基礎上審慎批準商業(yè)銀行的設立申請2022/7/299金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第9頁，共63頁。第一節(jié) 市場準入監(jiān)管四、商業(yè)銀行設立和開業(yè)的程序1.根據(jù)審批選權限提出設立申請；2.填寫申請表同時提交相關材料；3.銀監(jiān)會頒發(fā)經(jīng)營許可證并向工商部門辦理登記，領取營業(yè)執(zhí)照；4.開業(yè)和公告。2022/7/2910金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第10頁，共63頁。第一節(jié) 市場準入監(jiān)管吸收公眾存款； 發(fā)放短期、中期和長期貸款； 辦理國內外結算； 辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)

6、； 發(fā)行金融債券； 代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券； 買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借； 買賣、代理買賣外匯； 從事銀行卡業(yè)務； 提供信用證服務及擔保； 代理收付款項及代理保險業(yè)務； 提供保管箱服務； 銀監(jiān)會批準的其他業(yè)務。商業(yè)銀行法五、商業(yè)銀行經(jīng)營范圍的確定2022/7/2911金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第11頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管一、銀行日常審慎監(jiān)管1.審慎監(jiān)管：指監(jiān)管部門以防范和化解銀行業(yè)風險為目的，通過制定一系列金融機構必須遵守的周密而謹慎的經(jīng)營規(guī)則，客觀評價金融機構的風險狀況，并及時進行風險監(jiān)測、預警和控制的監(jiān)管模式。2.銀行日常審慎監(jiān)管是指以安全和穩(wěn)健為目標來監(jiān)控銀

7、行經(jīng)營業(yè)務的全過程。2022/7/2912金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第12頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管銀行日常審慎監(jiān)管的必要性1.銀行經(jīng)營面臨多種風險：信用風險、國家和轉移風險、市場風險、利率風險、流動性風險、操作風險、法律風險和聲譽風險八類；2.有些風險是宏觀環(huán)境所致，但大部分風險是商業(yè)銀行為追逐高額利潤或疏于防范而主動承擔的。因此對銀行的日常審慎監(jiān)管尤為必要。2022/7/2913金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第13頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管二、銀行日常審慎監(jiān)管的內容1997年9月巴塞爾委員會通過了有效銀行監(jiān)管的核心原則認為銀行審慎監(jiān)管應該包括資本充足率、呆賬準備金、資產(chǎn)集中、流動性

8、、風險管理和內部控制等方面。（一）資本充足率資本充足率是指資本對加權風險資產(chǎn)的比例，是評價銀行自擔風險和自我發(fā)展能力的一個重要標志。2022/7/2914金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第14頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管我國商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%。資本充足率=（資本-扣除項）/（風險加權資產(chǎn)+12.5倍的市場風險資本）核心資本充足率=（核心資本-核心資本扣除項）/（風險加權資產(chǎn)+12.5倍的市場風險資本）2004年3月商業(yè)銀行資本充足率管理辦法2022/7/2915金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第15頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管（二）貸款損失準備金貸款損失準備

9、金主要包括：一般準備根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的，用于彌補尚未識別的可能性損失的準備，一般按季度計提后納入附屬資本，比例1%；專項準備對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備：關注2%、次級25%、可疑50%、損失100%；特種準備針對某一國家、地區(qū)、行業(yè)或某一類貸款風險計提的準備。2022/7/2916金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第16頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管（三）貸款集中貸款集中的程度主要由個別大額貸款與銀行資本的比例來衡量。我國要求商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%，商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款，發(fā)放的擔保貸款

10、條件不得優(yōu)于其他同類借款人。商業(yè)銀行關系人：董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬及其投資或擔任高級管理職務的公司、企業(yè)或其他法人。2022/7/2917金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第17頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管（四）流動性流動性是指根據(jù)存款和貸款的變化，隨時以合理的成本舉債或者將資產(chǎn)按其實際價值變現(xiàn)的能力。我國規(guī)定：流動性比例為流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額之比，商業(yè)銀行流動性的總體水平不得低于25%，核心負債比例為核心負債與負債總額之比不低于60%等。（五）內部控制2022/7/2918金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第18頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管三、現(xiàn)場稽核與非現(xiàn)場稽核（一

11、）現(xiàn)場稽核1.定義監(jiān)管人員直接深入到金融機構進行業(yè)務檢查和風險判斷分析。2.方式及頻率常規(guī)性全面稽核：半年至一年一次專項稽核：不定期進行2022/7/2919金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第19頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管3.主要檢查內容資產(chǎn)質量資本充足狀況流動性市場風險盈虧狀況管理與內控2022/7/2920金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第20頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管資產(chǎn)質量貸款：一逾兩呆的真實結構及五級分類的實際分布狀況；信用證、銀行承兌匯票、對外擔保等表外業(yè)務：各項表外業(yè)務墊款的數(shù)額及變化情況；拆借、投資、應收賬款、固定資產(chǎn)等：實際金額及風險情況；分析不良資產(chǎn)的數(shù)量、結構和變化趨勢，

12、對資產(chǎn)質量作出評價；檢查各項規(guī)章制度的建立和執(zhí)行情況，對貸款管理狀況、規(guī)章制度的有效性及各項業(yè)務的合規(guī)性作出評價。2022/7/2921金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第21頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管資本充足狀況資本充足率數(shù)據(jù)的真實性，計算的科學性結合財務狀況、風險特征和管理狀況對評價資本充足率狀況審查資本賬戶和股權結構的變化、收益留存的政策和程序以及通過資本市場和其他渠道融資的能力。2022/7/2922金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第22頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管流動性流動性數(shù)據(jù)的真實性：準備金比率、中長期貸款比例、存貸比等；流動性來源的結構和穩(wěn)定性：資產(chǎn)負債結構、資金來源和運用的變化趨

13、勢；流動性管理政策和程序的充分性，流動性應急方案以及流動性管理的能力。2022/7/2923金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第23頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管市場風險市場風險管理的政策和程序是否健全，模型和方法是否可靠，是否建立了有效的風險監(jiān)測、評價、預警和防范系統(tǒng)；管理層對市場風險的認識程度，市場風險管理策略是否適當；被檢查單位的市場風險狀況，對市場風險進行定量和定性的評價。2022/7/2924金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第24頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管盈虧狀況財務經(jīng)營成果是否真實，有無多計或少計收入，少提或亂提、亂攤成本的問題，主要檢查應收未收利息、應付利息的核算是否符合規(guī)定，貸款損失

14、準備金的計提是否合規(guī)；檢查負債成本結構、生息資產(chǎn)和非生息資產(chǎn)所占比重，對資產(chǎn)負債結構的合理性作出評價；評價經(jīng)營效益狀況，分析利潤總額的變化趨勢和原因。2022/7/2925金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第25頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管管理與內控檢查各項管理制度和操作程序是否健全，是否根據(jù)業(yè)務發(fā)展變化對各項管理制度和操作程序進行了修訂；各項規(guī)章制度和操作程序是否得到嚴格執(zhí)行；內部審計的獨立性和充分性，以及對違法違規(guī)行為的處理情況；被檢查單位的計劃、決策、控制和報告系統(tǒng)的有效性，并結合以上檢查對管理成的管理能力和水平最初評價。2022/7/2926金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第26頁，共63頁。第二

15、節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管（二）非現(xiàn)場稽核非現(xiàn)場稽核：監(jiān)管部門對金融機構報送的數(shù)據(jù)、報表和有關資料，以及通過其他渠道取得的信息，進行整理和綜合分析，并通過一系列風險監(jiān)測和評價指標，對金融機構的經(jīng)營風險做出初步評價和早期預警。通過非現(xiàn)場監(jiān)管，能夠及時和連續(xù)監(jiān)測金融機構的經(jīng)營和風險狀況；有助于明確現(xiàn)場檢查的對象和重點，從而有利于合理分配監(jiān)管力量以提高監(jiān)管效率。2022/7/2927金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第27頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管非現(xiàn)場稽核程序：采集數(shù)據(jù)對有關數(shù)據(jù)進行核對、整理生成監(jiān)管指標值進行指標分析報告處理信息反饋2022/7/2928金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第28頁，共63頁。第二節(jié) 日

16、常經(jīng)營監(jiān)管非現(xiàn)場稽核的主要內容：合規(guī)性檢查：通過對銀行財務報表和其他資料的分析，檢查銀行各項監(jiān)管指標是否符合監(jiān)管當局制定的審慎政策及有關規(guī)定；風險性檢查：通過資料數(shù)據(jù)進行對比分析、趨勢分析或者計量模型分析，評估銀行的風險狀況，預測銀行的發(fā)展趨勢2022/7/2929金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第29頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管（三）兩種稽核方式比較現(xiàn)場檢查的優(yōu)點：現(xiàn)場檢查對局部、專項的情況具有靈活、高效、準確的特點，有助于監(jiān)管人員全面、深入了解金融機構的經(jīng)營和風險狀況，核實和查清非現(xiàn)場監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的主要問題和疑點，對金融機構的風險作出客觀、全面的判斷和評價，因而具有較強的直觀性、及時性、靈活性

17、、深入性?，F(xiàn)場檢查缺點:對宏觀風險的分析和把握明顯不足，并且成本較高，容易影響到銀行的正常經(jīng)營。2022/7/2930金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第30頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管非現(xiàn)場檢查的優(yōu)點: 對風險的把握能力要強于現(xiàn)場檢查，而且對實施現(xiàn)場檢查具有指導作用，能夠及時和連續(xù)監(jiān)測金融機構的經(jīng)營和風險狀況；運用非現(xiàn)場分析，有助于明確現(xiàn)場檢查的對象和重點，從而有利于合理分配監(jiān)管力量，提高監(jiān)管的質量和效率。同時它不會干擾銀行的正常運營，所花費的成本也較少。非現(xiàn)場檢查缺點: 屬于一種靜態(tài)的分析，不能很好地揭示問題的深層次內容；它不能提供直接的管理評估，不具有及時性特征。2022/7/2931金融監(jiān)

18、管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第31頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管四、監(jiān)管信息的分析與評價駱駝評級法通過對商業(yè)銀行的自有資本是否充足、資產(chǎn)質量的好壞、經(jīng)營管理能力、盈利數(shù)量和質量、流動性等五項指標數(shù)量化，逐漸形成一套統(tǒng)一的、規(guī)范化的商業(yè)銀行業(yè)務綜合等級評價體系。C（capital，資本狀況）A（asset quality，資產(chǎn)質量）M（management ，管理水平）E（earnings，盈利狀況）L（liquidity， 流動性）這五個部分的英文詞組成了CAMEL（駱駝），因此，世界各國通常就將美國評級制度稱為“駱駝評級體系”2022/7/2932金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第32頁，共63頁。第二節(jié)

19、 日常經(jīng)營監(jiān)管駱駝評級體系的具體內容：（一）資本狀況(Capital Adequacy) 主要考察資本充足率，即總資本與總資產(chǎn)之比。總資本包括基礎資本和長期附屬債務。基礎資本包括股本金、盈余、未分配利潤和呆賬準備金。2022/7/2933金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第33頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管（二）資產(chǎn)質量(Asset Quality) 主要考察風險資產(chǎn)的數(shù)量；逾期貸款的數(shù)量；呆賬準備金的充足狀況；管理人員的素質；貸款的集中程度以及貸款出現(xiàn)問題的可能性。 評級標準：把全部貸款按風險程度分為四類，即正常貸款、不合標準貸款、有疑問貸款以及難以收回貸款。然后按如下公式計算： 資產(chǎn)質量比率=（

20、不合標準貸款20%+有問題貸款50%+難以收回貸款100）基礎資本2022/7/2934金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第34頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管（三）經(jīng)營管理水平(Management) 主要考察銀行業(yè)務政策、業(yè)務計劃、管理者經(jīng)歷與經(jīng)驗及水平、職員培訓情況等一些非定量因素。這方面的評級是比較難的，因為沒有量化指標和比率，一般情況下，都通過其他量化指標得出相關結論。 2022/7/2935金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第35頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管（四）收益狀況(Earnings) 主要考察銀行在過去一兩年里的凈收益情況。收益狀況評級標準：以資產(chǎn)收益率1為標準，以此進行評級。 （五）

21、流動性(Liquidity) 主要考察銀存款的變動情況；銀行對借人資金的依賴程度；可隨時變現(xiàn)的流動資產(chǎn)數(shù)量；資產(chǎn)負債的管理、控制能力；借入資金的頻率以及迅速籌措資金的能力。2022/7/2936金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第36頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管綜合評級，即對上述五個方面進行綜合評級。簡單認定：將上述五個方面簡單平均，得出最后級別；加權認定：對上述五個方面分別給予不同的權數(shù)，加權平均，得出最后級別。2022/7/2937金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第37頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管修訂：從1991年開始，美聯(lián)儲及其他監(jiān)管部門對駱駝評價體系進行了修訂，增加了市場風險敏感度(Sens

22、itivity 0f Market Risk)，以S為代表，主要考察利率、匯率、商品價格及股票價格的變化對金融機構的收益或資本可能產(chǎn)生不良影響的程度。增加評估內容后的新體系為CAMELS Rating System。2022/7/2938金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第38頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管五、我國的銀行評價制度（一）評價要素資產(chǎn)安全性流動適度性資本充足性收益和理性管理健全性經(jīng)營合規(guī)性2022/7/2939金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第39頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管（二）評價方法 根據(jù)上述風險評價的基本要素，對金融機構風險類別和風險水平的最后評價主要有加權評價法和特征評價法兩種。

23、1.加權評價法根據(jù)各種風險及其水平對金融機構的威脅程度，在評價體系中給予不同的風險權重，并運用加權的方法，最后確定該金融機構的風險嚴重程度。2022/7/2940金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第40頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管2.特征評價法根據(jù)金融機構所表現(xiàn)出來的風險特征與風險水平，將金融機構判斷為基本正常機構、關注機構、有問題機構和危機機構。（1）基本正常的機構不良貸款比率、流動性比率、資本充足比率、貸款損失準備金比率、盈利水平等定量指標水平正常，在國內外同行中處于較好水平，治理結構和內容機制完善，依法合規(guī)經(jīng)營。2022/7/2941金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第41頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)

24、營監(jiān)管（2）關注機構個別指標已經(jīng)明確超過監(jiān)管當局確定的正常水平，也超過同業(yè)同類指標平均水平，且風險有進一步加重的趨勢。但是所存在的風險還不是致命的，不是內部管理嚴重失控所致，通過采取一些改善性措施或糾正措施，可以很快轉為基本正常機構。2022/7/2942金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第42頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管（3）有問題的機構多項指標嚴重超過正常水平，特別是已面臨流動性困難。如不良資產(chǎn)比率過高，流動性嚴重不足，損失準備金和資本金嚴重不足，管理和內控也存在嚴重問題，且上述問題很難通過一些調整性或糾正性措施加以克服，也難以通過金融機構自身努力來解決，只能通過外部救助解決。2022/7/2

25、943金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第43頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管（4）危機機構已經(jīng)陷入嚴重的支付危機和信用危機，并已嚴重資不抵債，內部管理混亂，而且難以通過救助措施加以挽救，從而必須采取果斷措施使其穩(wěn)妥退出市場。2022/7/2944金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第44頁，共63頁。第二節(jié) 日常經(jīng)營監(jiān)管中國銀監(jiān)會正在推行“腕骨監(jiān)管體系”，2010年初，包括七大類13項指標的“腕骨”（CARPALs）監(jiān)管指標體系創(chuàng)立，指標包括：資本充足性（Capital adequacy）、貸款質量（Asset quality）、大額風險集中度（Risk concentration）、撥備覆蓋（Provisio

26、ning coverage）、附屬機構（Affiliated institutions）、流動性（Liquidity）、案件防控（Sle prevention control)上述七項，取其英文首字母，加上有限自由裁量，共計八個方面，即為“腕骨”（CARPALs），暗合中國銀監(jiān)會的“鐵腕”監(jiān)管思路。2022/7/2945金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第45頁，共63頁。第三節(jié) 市場退出監(jiān)管一、問題銀行的處理措施1.貸款挽救央行直接貸款援助設立特別機構和專項基金間接提供財務援助聯(lián)邦德國清算合作銀行（科利銀行）比利時銀行信用保證局臨時組織大銀行集資救援1992年日本四大銀行向太平洋銀行提供長期低息貸款2

27、022/7/2946金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第46頁，共63頁。第三節(jié) 市場退出監(jiān)管2.擔保央行或政府出面擔保，幫助問題銀行度過擠提和清償難關：或者購買問題資產(chǎn)，或者大量存款，或者收購問題銀行。1985年美國聯(lián)邦存款保險公司對大陸伊利諾斯國民銀行實施全額保險，避免擠兌風潮。3.并購組織經(jīng)營狀況良好的銀行兼并或收購問題銀行，承擔其部分或全部負債，并購買他的部分或全部資產(chǎn)。根據(jù)政府是否提供援助分為援助性兼并和非援助性兼并2022/7/2947金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第47頁，共63頁。第三節(jié) 市場退出監(jiān)管4.設立過渡銀行設立過渡銀行全面承接危機銀行業(yè)務，保證其在持續(xù)經(jīng)營條件下得到有效處理，到期通過

28、并購等方式處理完問題銀行資產(chǎn)。5.設立專門的問題銀行處理機構美國為應對20世紀80年代的儲貸危機，設立了RTC（resolution trust corporation），負責接管問題儲貸機構的資產(chǎn)。1989.8-1995年底共接管儲貸機構747家，接管資產(chǎn)賬面價值4560億美元，經(jīng)過對資產(chǎn)剝離重組后收回資金3950億元，資產(chǎn)收付率高達86.62%，并使1460家有問題儲貸機構恢復正常。2022/7/2948金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第48頁，共63頁。第三節(jié) 市場退出監(jiān)管二、我國處理問題銀行的措施*接管條件：當商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時主體：銀行業(yè)監(jiān)督管理機構方式

29、：接管組織行使商業(yè)銀行的經(jīng)營管理權力，接管期限不得超過兩年終止：接管期屆滿、屆滿前金融機構恢復經(jīng)營能力、機構被合并或破產(chǎn)商業(yè)銀行法2022/7/2949金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第49頁，共63頁。第三節(jié) 市場退出監(jiān)管兼并吸收合并：一個公司吸收其他公司，被吸收公司解散，也就是兼并；新設合并：兩個以上公司合并成立一個新的公司，合并各方解散。公司法被兼并的商業(yè)銀行應向銀監(jiān)機構提出申請，并附解散理由和支付存款的本息等償債計劃，經(jīng)批準后解散。同時依法成立清算組進行清算，及時償還本金和利息等債務。銀監(jiān)部門監(jiān)督清算過程。 商業(yè)銀行法2022/7/2950金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第50頁，共63頁。第三節(jié) 市

30、場退出監(jiān)管破產(chǎn)商業(yè)銀行不能支付到期債務，經(jīng)銀監(jiān)機構同意，由人民法院依法宣布其破產(chǎn)；由法院組織銀監(jiān)機構等有關部門和人員成立清算組進行清算；在支付清算費用、所欠職工工資和勞動保險費用后，應優(yōu)先支付個人儲蓄存款的本息。2022/7/2951金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第51頁，共63頁。第三節(jié) 市場退出監(jiān)管三、糾正性監(jiān)管和救助性監(jiān)管（一）糾正性監(jiān)管1.對正?；蚧菊５慕鹑跈C構，應采取保護性措施，包括進一步加強和完善某一業(yè)務領域的風險控制，進一步改善和優(yōu)化業(yè)務結構及資產(chǎn)負債結構，保持資本充足率和流動性。同時監(jiān)管當局要加強對風險的預警和監(jiān)控。2022/7/2952金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第52頁，共63頁

31、。第三節(jié) 市場退出監(jiān)管2.對關注機構，應針對所存在的風險種類及性質，采取相應的糾正措施。根據(jù)風險的嚴重程度，糾正性措施可分為兩類：建議性或參考性措施、帶有一定強制性或監(jiān)控性的措施。當銀行資本充足率較低時：控制資產(chǎn)規(guī)模，降低資產(chǎn)增長速度；調整和優(yōu)化資產(chǎn)結構，降低資產(chǎn)風險權重；調整利潤分配結構和補充核心資本；增資擴股或發(fā)行長期債務工具2022/7/2953金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第53頁，共63頁。第三節(jié) 市場退出監(jiān)管當銀行的不良貸款率過高時：嚴控新增貸款，嚴格貸款標準；加強已發(fā)放貸款的管理；加大追償與回收力度；對貸款風險控制體系進行風險評估，找出漏洞；補充貸款損失準備金，及時核銷壞賬2022/7

32、/2954金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第54頁，共63頁。第三節(jié) 市場退出監(jiān)管當銀行的資產(chǎn)流動性較低，存在著潛在的支付困難時：嚴控或減少流動性較差的長期資產(chǎn)，增加流動性較高的短期資產(chǎn)；加快資產(chǎn)變現(xiàn)；增加長期性負債，減少短期負債；增加流動性儲備，如國庫券、現(xiàn)金、同業(yè)存款等；制定相應的應急計劃2022/7/2955金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第55頁，共63頁。第三節(jié) 市場退出監(jiān)管（二）救助性監(jiān)管對有問題的金融機構，應該及時采取救助性措施，包括調整決策層和管理層并實施資產(chǎn)和債務重組、外部注資、變現(xiàn)資產(chǎn)、股東增資、凍結大額開支和股息紅利分配、停止部分業(yè)務，以及實施兼并、合并等。監(jiān)管當局應根據(jù)有問題機構的不同情況采取相應的救助措施。2022/7/2956金融監(jiān)管第九章銀行業(yè)監(jiān)管第56頁，共63頁。第三節(jié) 市場退出監(jiān)管當被監(jiān)管一行資本充足率很低，且出現(xiàn)嚴重虧損，無力靠自己的利潤來補充資本金時：要求原始股東注資以增加資本基礎；增資擴股及