風險和風險管理課件

1、第一章風險和風險管理第1頁，共39頁。為什么要保險?第2頁，共39頁。無時不在，無所不有的危險年夏，淮河流域遭受特大洪澇襲擊，僅地處淮河中游的潁上縣就有萬畝耕地受災(zāi)，倒房萬間，直接經(jīng)濟損失高達十幾億元，全流域的損失更是高達百億元以上 年月日，新疆喀什地區(qū)發(fā)生里氏級地震，地震受災(zāi)范圍達平方公里，受災(zāi)人口達十余萬人。初步評估，地震造成的損失總額為億元人民幣 年月日內(nèi)蒙古東南部遭遇年不遇地震 臺風“杜鵑”數(shù)次登陸廣東，中心風力達級以上 我國民政部有關(guān)統(tǒng)計資料表明，中國每年的自然災(zāi)害所造成的直接經(jīng)濟損失在億元之間，平均下來，每天都要因此損失個多億 第3頁，共39頁。內(nèi)蒙古東南部遭遇年不遇地震 北京時間

2、年月日時分，北緯度，東經(jīng)度，發(fā)生級地震，震中位于內(nèi)蒙古自治區(qū)錫林郭勒盟西烏珠穆沁旗和赤峰市巴林左旗、阿魯科爾沁旗一帶。此次地震是赤峰市歷史上多年來最大的一次地震，遠在公里之外的北京有明顯震感 第4頁，共39頁。天降汽車輪胎砸死路人一位歲的青年老板被從天而降的輪胎砸死了！年月日中午，上海祥盛醫(yī)療器械廠的一輛金龍面包車在上海市內(nèi)環(huán)高架路上（準高速公路，全封閉無紅綠燈）行駛時，左后車輪連帶同半軸突然飛出，車輪翻滾著越過高架欄桿，從米高空墜落。司機在反光鏡里看到這驚人的一幕，趕緊剎車，還好，缺了一只輪子的小車安全停下了?？墒?，下面路上的行人可就沒有這么幸運，輪胎正巧擊中了正在高架下面人行道上行走的青年

3、老板周磊的頭部。鄰近市民只聽到“嘭”地一聲巨響，一個人應(yīng)聲倒地，一只汽車輪胎帶著半軸，像把倒撐的傘一樣躺在路邊。周磊經(jīng)醫(yī)院搶救無效死亡，死因是顱腦外傷引起顱腦出血。第5頁，共39頁。北京2004年元宵晚會踩踏事故死亡37人傷15人 一定不會是你嗎？第6頁，共39頁。第7頁，共39頁。第8頁，共39頁。第9頁，共39頁。保險學的研究對象保險商品關(guān)系 指保險雙方當事人之間遵循商品等價交換原則，通過簽訂保險合同的法律形式確定雙方的權(quán)利與義務(wù)， 實現(xiàn)保險商品的經(jīng)濟損失補償功能 第10頁，共39頁。保險商品關(guān)系保險當事人之間的關(guān)系 保險當事人與保險中介之間的關(guān)系 保險企業(yè)之間的關(guān)系 國家對保險業(yè)實施監(jiān)管

4、而形成的管理與被管理的關(guān)系 第11頁，共39頁。保險學的研究內(nèi)容保險經(jīng)濟領(lǐng)域中的保險商品關(guān)系 保險經(jīng)濟領(lǐng)域中的非商品性保險關(guān)系 法律 數(shù)學第12頁，共39頁。保險學的主要內(nèi)容保險概述 保險基礎(chǔ)： 數(shù)理基礎(chǔ) 法律基礎(chǔ) 經(jīng)濟基礎(chǔ) 基本原則 保險種類 財產(chǎn)、人身、責任、政策保險等等保險經(jīng)營 經(jīng)營流程：險種開發(fā)、展業(yè)、承保、理賠 準備金提取、資金運用等 保險監(jiān)管第13頁，共39頁。學習方法結(jié)合課外書、報紙、電視、刊物、因特網(wǎng)學習。要有意識的關(guān)注經(jīng)濟生活中發(fā)生的大事，試著用理論去分析。比如，在入世問題上，入世對我國的保險業(yè)到底帶來何種影響，為什么？國家隊保險公司資金運用的渠道的調(diào)整，為什么？保險公司的在

5、職問題為什么在目前才被提上議事日程？保險的營銷方式的發(fā)展趨勢是什么？我國的百姓的保險意識為什么比較低下？注意預(yù)習、復(fù)習。聽課過程中存在的問題，及時和老師溝通，防止推到考試時提意見。第14頁，共39頁。學習參考資料刊物報紙：金融時報、金融與保險、保險研究、金融研究、經(jīng)濟研究參考、經(jīng)濟研究、中國保險報、中國經(jīng)營報。電視：中央2臺經(jīng)濟半小時、中國財經(jīng)報道網(wǎng)絡(luò)：國研網(wǎng)（國務(wù)院發(fā)展研究中心/）、新浪網(wǎng)、和訊網(wǎng)、中國保險網(wǎng)等。其他：保監(jiān)會領(lǐng)導、國務(wù)院領(lǐng)導的講話等。第15頁，共39頁。上完課不要這樣 保險學第16頁，共39頁。第一節(jié) 風險概述一、風險的本質(zhì)（一）風險的含義風險是可測定的不確定性；風險是指發(fā)生

6、某以經(jīng)濟損失的不確定性；風險是一種無法預(yù)料的、其實質(zhì)后果可能不同于預(yù)測后果的傾向；損失的可能即為風險；風險是指對特定情況下關(guān)于未來結(jié)果的客觀疑慮等。第17頁，共39頁。第一節(jié) 風險概述本教材對風險的定義是：風險是一種損失的發(fā)生具有不確定性的狀態(tài)。這概念強調(diào)風險所具有的三個特性：客觀性、損失性和不確定性。第18頁，共39頁。受傷1/3溺水死亡1/5000難產(chǎn)1/6配偶被動吸煙死于肺癌1/60000車禍1/12死于手術(shù)并發(fā)癥1/80000心臟病突發(fā)1/77中毒死亡1/86000死于心臟病1/340騎自行車死于車禍1/130000死于中風1/1700吃東西噎死1/160000死于突發(fā)事件1/2900

7、死于飛機失事1/250000死于車禍1/5000被空中墜落物砸死1/290000死于懷孕生產(chǎn)1/14000觸電死亡1/350000染上艾滋病1/5700死于浴缸中1/1000000自殺（女性）1/20000墜落床下而死1/2000000自殺（男性）1/5000被動物咬死1/2000000墜落死亡1/20000被龍卷風刮走摔死1/200000死于工傷1/26000凍死1/3000000行走時被撞死1/40000被謀殺1/11000死于火災(zāi)1/5000糖尿病1/35第19頁，共39頁。第一節(jié) 風險概述（二）風險的構(gòu)成要素1、風險因素：引起或增加風險事故發(fā)生的機會或擴大損失幅度的原因和條件。是風險事

8、故發(fā)生的潛在原因。包括： （1）實質(zhì)風險因素：有形的并能直接影響事物物理功能的因素。即某一標的物本身所具有的足以引起或增加損失的機會或擴大損失幅度的客觀原因和條件。 （2）道德風險因素：與人的品德品質(zhì)有關(guān)的無形的因素，即由于個人不誠實，不正直或不軌企圖促成風險事故的發(fā)生，以致引起社會財產(chǎn)損失和人身傷亡的原因或條件。 （3）行為風險因素：與人的心理狀態(tài)有關(guān)的無形因素。即由于個人疏忽大意、過失，以致于增加風險事故發(fā)生的機或擴大損失程度的原因和條件。 第20頁，共39頁。第一節(jié) 風險概述2，風險事故：直接造成財產(chǎn)損失和人身傷亡的偶發(fā)事件。 問題：以下哪種情況屬于風險事故？某家庭被盜；一位癌癥患者死亡

9、。3，損失：非故意的，非預(yù)期的和非計劃的經(jīng)濟價值的減少。其條件包括：不可預(yù)料和經(jīng)濟價值的減少。 第21頁，共39頁。第一節(jié) 風險概述區(qū)分風險因素和風險事故對確定保險責任有著重要意義。只有當風險事故為保險責任時，所造成的損失才能獲得保險賠償。 例：一位心臟病患者投保了意外傷害險。某日被突如其來的汽車緊急剎車驚嚇而亡。能否獲得保險賠償？ 不能。因為汽車緊急剎車只是風險因素，而不是風險事故。引起被保險人死亡的直接原因是心臟病。如被汽車撞死，則可獲得賠償。 第22頁，共39頁。第一節(jié) 風險概述二、風險的種類財產(chǎn)風險、人身風險、責任風險、信用風險 基本風險和特定風險 純粹風險和投機風險 第23頁，共39

10、頁。第二節(jié) 風險管理一、風險管理的概念1、風險管理(Risk management)是經(jīng)濟單位透過對風險的認識、衡量和分析，以最小的成本取得最大安全保障的管理方法。風險管理的發(fā)展：起源于美國，1929年的大危機后保險中的除外責任 從單純的專家風險的保險到以經(jīng)營管理為重的全面的風險管理第24頁，共39頁。二、風險管理的基本方法對于某一特定的風險，人們可以使用以下幾種管理方法：風險控制對策和風險財務(wù)對策，當然也可以采用上述兩種或更多方法的綜合。 1.回避 回避是指人們設(shè)法避免損失發(fā)生的可能性。這種對付風險的方法具有以下特點：（1）回避風險有時是可能的，但是不太可行。（2）回避某一種風險可能面臨另一

11、種風險。（3）回避風險可能造成利益受損。第25頁，共39頁。損失控制防損與減損 防損即通過對風險的分析，采取預(yù)防措施，以防止損失的發(fā)生，其目的在于努力減少發(fā)生損失的可能性；而減損則是為了盡量減輕損失的程度。第26頁，共39頁。損失融資自留自留即由企業(yè)或個人自己來承擔風險。人們自留某些風險往往出于三種不同的情況：第一種情況：人們對風險的嚴重性估計不足。第二種情況：人們經(jīng)過慎重考慮決定自己承擔風險。第三種情況：在有些情況下，人們通過對風險和風險管理方法的認真分析與權(quán)衡，決定全部或部分地由自己來承擔某些風險。第27頁，共39頁。損失融資轉(zhuǎn)移 轉(zhuǎn)移是通過一定的方式，將風險從一個主體轉(zhuǎn)移到另一個主體。從

12、當今的社會來看，較為常見的有以下幾種：（1）公司組織 在公司這種組織形式中，企業(yè)是一個獨立的法人，股東的個人財產(chǎn)與企業(yè)的財產(chǎn)是分離的。企業(yè)如果經(jīng)營失敗，股東的損失僅限于他們在該企業(yè)的投資部分。（2）合同安排合同安排是指通過買賣合同中的保證條款來轉(zhuǎn)移風險第28頁，共39頁。損失融資（3）委托保管 委托保管是指將個人財產(chǎn)交由他人進行保護、服務(wù)和處理等。（4）購買保險 購買保險即投保人或被保險人將可能發(fā)生的風險轉(zhuǎn)移給保險人來承擔。第29頁，共39頁。三、風險管理的程序（環(huán)節(jié)）（一）目標的建立（二）風險的識別（三）風險的衡量（四）風險管理方法的選擇 （控制法和財務(wù)法）（五）計劃的實施（六）檢查和評估第

13、30頁，共39頁。風險管理的過程 風險管理的過程包括風險管理目標的確定、風險識別、風險衡量、風險處理和風險管理效果的評估等。1風險管理目標的確定 這一總目標可分解為兩部分：損失發(fā)生前的風險管理目標和損失發(fā)生后的風險管理目標。（1）損失發(fā)生前的風險管理目標降低損失成本 減輕和消除精神壓力第31頁，共39頁。風險管理的過程（2）損失發(fā)生后的風險管理目標維持企業(yè)的生存生產(chǎn)能力的保持與利潤計劃的實現(xiàn)保持企業(yè)的服務(wù)能力履行社會責任第32頁，共39頁。風險管理的過程2風險的識別 風險的識別是整個風險管理的基礎(chǔ)，是在風險事故發(fā)生之前，運用各種方法系統(tǒng)地、全面地、連續(xù)地認識所面臨的各種風險，以及分析風險事故發(fā)

14、生的潛在原因。風險分析問詢法保險營銷的特點外部環(huán)境分析法財務(wù)報表分析法流程分析第33頁，共39頁。風險管理的過程 3風險的衡量 風險的衡量是對特定風險的損失概率和損失程度進行估算，用以評價風險對預(yù)定目標的不利影響及其程度，為選擇風險處理方法和進行風險管理決策提供依據(jù)。 通常對于風險的衡量包括三個方面的內(nèi)容：損失概率、損失程度和損失的變異性。（1）損失概率又稱損失機會，是指風險損失在一定時間范圍內(nèi)實際發(fā)生損失或預(yù)期發(fā)生損失的數(shù)量與所有可能發(fā)生損失的數(shù)量的比值。（2）損失程度：標的物發(fā)生一次事故損失的額度。第34頁，共39頁。風險管理的過程4選擇對付風險方式在對風險進行識別和衡量以后，風險管理者接下來需要做的事情就是選擇應(yīng)付風險的各種方法。這些方法可以分為控制法和財務(wù)法兩類。在選擇采用何種處理方法處理某種風險時，可以參考圖13種的選擇方案。損失程度損失頻率 低 高 高 損失抑制風險轉(zhuǎn)移 風險回避 損失預(yù)防風險自留 風險自留 第35頁，共39頁。風險管理的過程5計劃的實施6檢查和評估 風險檢查和評估是對所采取的風險對策的實用性和效益型及實施情況進行分析、檢查、修正和評估。第36頁，共39頁。第二節(jié) 風險管理三、風險管理與保險的關(guān)系1風險是保險和風