excel財務分析講義知識分享

1、Good is good, but better carries it.精益求精，善益求善。excel財務分析講義-EXCEL2003財務應用入門與范例解析引言1.excel的作用：以表格形式進行數(shù)據(jù)處理。（1）方法：記錄、計算、統(tǒng)計、分析（2）輸出：表格、圖表、數(shù)據(jù)庫（3）特點：數(shù)據(jù)批量處理、函數(shù)（基本、邏輯、統(tǒng)計、數(shù)據(jù)庫、財務）（4）應用：文案辦公、銷售、生產(chǎn)、人事、財務、會計2.excel財務應用：（1）日常財務：銷售、存貨、費用、工資、所得稅（2）會計：憑證、科目匯總表、明細賬、會計報表（3）資產(chǎn)管理：固定資產(chǎn)、折舊（4）財務分析：方案優(yōu)選、生產(chǎn)成本預算、銷售趨勢預測、方差分析、統(tǒng)計3

2、其他應用（1）財務分析：盈虧平衡、敏感性、情景、回歸、財務指標（2）財務管理：財務預算、籌資決策、投資決策、利潤分配決策、營運資金第一篇公司日常財務管理實例1：創(chuàng)建財務表格體系1.新建工作簿：公司常務、會計報表、資產(chǎn)管理、財務分析與預算2.打開工作簿：標題欄、菜單欄、常用、名稱框、行號、列標、編輯欄、工作表編輯區(qū)、任務窗格、工作表標簽3.新建并復制（移動）工作表：“插入”工作表、“ctrl”+工作表拖動復制4.重命名工作表：右鍵產(chǎn)品生產(chǎn)記錄表、產(chǎn)品銷售記錄表、倉庫存貨管理、公司日常費用表、員工工資表5.更改工作表標簽顏色：右鍵天藍6.在工作簿之間復制（移動）工作表：“ctrl”+公司日常費用表

3、、產(chǎn)品銷售記錄表“編輯”“移動或復制工作表”財務分析與預算7.自動恢復：工具選項保存實例2：制作產(chǎn)品生產(chǎn)記錄表數(shù)據(jù)格式（貨幣、日期、文本）設置單元格格式，數(shù)據(jù)填充序列填充，行高、列寬1.輸入表名和表頭公司常務產(chǎn)品生產(chǎn)記錄表ENTER向下，SHIFT+ENTER向上，TAB向右，SHIFT+TAB向左2.快速填充編號：S001S008Z001Z008XH001XH008左鍵輸入名稱3.輸入生產(chǎn)數(shù)量：單元格格式先設置格式后輸入數(shù)量（無小數(shù)，千分位分隔）4.輸入單價：先輸入數(shù)值后設置格式（貨幣，小數(shù)2，￥）5.輸入單位：（1）十字光標拖曳連續(xù)輸入相同的字（2）CTRL同時選取填入CTRL+ENTER

4、輸入不連續(xù)的（3）輸入一個CTRL+CCTRL選取多個CTRL+V（4）CTRL拖動復制6.輸入生產(chǎn)日期：先輸入后設置格式CTRL+十字光標拖曳復制，右鍵拖曳+“復制單元格”7.輸入生產(chǎn)單位：記憶功能8.調(diào)整行高與列寬：（1）選中區(qū)域右鍵“行高”、“列寬”（2）鼠標拖動9.小竅門：雙擊鼠標左鍵快速輸入到末尾，CTRL+；輸入當前日期CTRL+SHIFT+;輸入當前時間，如果選定多張工作表，操作在所有表中出現(xiàn)，數(shù)字前加變?yōu)槲谋拘?0.相關知識：數(shù)據(jù)類型、工具選項編輯記憶輸入、按ENTER后移動實例3：美化產(chǎn)品生產(chǎn)記錄表1.合并單元格合并及居中（清除）2.設置標題格式：字體、字號、調(diào)整行高、填充顏

5、色、字體顏色、加粗單元格格式或常用選項卡3.設置表頭格式：字體、字號、顏色、對齊、單元格底紋4.數(shù)據(jù)區(qū)的文字格式和對齊格式：CTRL選擇BG列字體選擇A列字體，選擇DF列字體，選擇CE列增加縮進量+右對齊5.為表格添加邊框：單元格格式內(nèi)細外粗6.為數(shù)據(jù)區(qū)域配置底紋：單元格格式圖案實例4.制作產(chǎn)品銷售記錄表復制產(chǎn)品生產(chǎn)記錄表中數(shù)據(jù)套用內(nèi)置表格樣式1.錄入產(chǎn)品銷售記錄數(shù)據(jù)：輸入標題復制產(chǎn)品生產(chǎn)記錄表中數(shù)據(jù)，CTRL+C與CTRL+V，編號、名稱智能粘貼（匹配目標區(qū)域格式）單位、單價選擇性粘貼（數(shù)值）單價為不帶￥貨幣類型輸入銷售量、銷售額合并標題區(qū)2.套用表格格式：全選格式自動套用格式序列2清除邊框

6、3.修改套用的表格格式：表頭字體顏色、填充顏色標題字號、字體“單位”居中“單價、銷售量”增加縮進量+右對齊保存4.相關知識：自定義單元格區(qū)域名稱插入名稱自定義實例5：計算產(chǎn)品銷售額編輯公式、填充公式、自動求和1.插入折價率：銷售額前面插入列輸入折價率設置為百分比，小數(shù)位數(shù)22.計算銷售額：單價*銷售量*折價率右鍵拖曳（不帶格式填充）3.計算銷售總額：A19輸入“銷售總額”G19進行SUM求和格式刷復制G16底紋4.小竅門：在單元格中顯示公式工具選項視圖公式5.公式的規(guī)則：運算次序，運算符類型（算術、比較、文本、引用）6.相對引用和絕對引用：（1）相對：根據(jù)源公式單元格相對位置引用（2）絕對：單

7、元格地址保持不變，可通過凍結(jié)實現(xiàn)$（3）F4可以在單元格絕對和相對引用之間切換實例6制作個性的銷售報表到賬百分比計算、添加背景、創(chuàng)建藝術字1.錄入與運算銷售數(shù)據(jù)：新建工作簿命名為銷售報表錄入銷售記錄計算到賬百分比設置百分比，小數(shù)兩位左鍵拖曳2.添加背景：格式工作表背景全球策略3.插入藝術字：插入圖片藝術字選擇字形字體字號；設置藝術字格式填充顏色填充效果預設碧海青天線條1磅線條顏色橘黃;藝術字字符間距120%藝術字形狀左牛角形；控點拉伸旋轉(zhuǎn)；把藝術字放到A14.注意：背景圖片不能被打印實例7：快速制作大量銷售報表創(chuàng)建模板、區(qū)分單雙月、樣式功能1.創(chuàng)建銷售報告工作簿模板打開實例6報表加粗產(chǎn)品名稱列

8、A2:D2字體、顏色改變?nèi)∠羞吙蛏舷聝蓷l邊圖案單元格底紋刪除SHEET23另存為模板2.創(chuàng)建基于模板的工作簿新建選擇模板插入多張工作表，重命名修改二月份數(shù)據(jù)標題改為二月份修改三月份、四月份3.創(chuàng)建“表頭”與“產(chǎn)品名稱”樣式二月份表頭格式樣式輸入“表頭”添加（先創(chuàng)建表頭在設置格式）修改打開單元格格式字體、圖案選擇A3:A16（先設置格式再創(chuàng)建樣式）字體顏色格式樣式輸入“品名”4.在雙月報表中應用樣式四月份表頭應用樣式A3:A16應用品名樣式保存工作簿實例8：匯總產(chǎn)品銷售情況合并計算1.打開“月銷售報表”“四月份”前插入新工作表（應用月銷售報表模板），命名為“第一季度銷售情況表”刪除A3:D1

9、6內(nèi)容標題改為“第一季度銷售情況表”2.激活A3選擇“數(shù)據(jù)”“合并計算”選擇“求和”引用位置為“一月份”A3:C16，同時添加二三月份選擇“最左列”“創(chuàng)建連至源數(shù)據(jù)的鏈接”3.計算合并后的“到賬百分比”注：取消組合時，可先“顯示明細數(shù)據(jù)”，再“取消組合”，然后用“撤消”恢復。還可以“清除分級顯示”，然后“自動建立分級顯示”恢復實例9：分析銷售情況排序、自動篩選1.對單列內(nèi)容進行排序“四月份”前插入一空白工作表,命名為“第一季度銷售情況分析表”按實例8在A3單元格進行合并計算，清除“創(chuàng)建連至源數(shù)據(jù)的鏈接”輸入標題“第一季度銷售情況分析表”和表頭激活“簽單額”任意單元格對“簽單額”按常用工具欄“升

10、序”進行排序2.多列內(nèi)容的組合排序激活任意數(shù)據(jù)單元格“數(shù)據(jù)”，“排序”主要關鍵字“到賬百分比”降序次要關鍵字“簽單額”升序（薯條到賬額改為490160）3.自動篩選激活任意數(shù)據(jù)單元格“數(shù)據(jù)”，“篩選”，“自動篩選”“到賬額”“前10個”中間輸入5確定“全部”顯示全部4.自定義篩選“到賬百分比”“自定義”大于或等于0.85，小于或等于0.95“數(shù)據(jù)”，“篩選”，“自動篩選”退出篩選實例10：創(chuàng)建銷售圖表1.創(chuàng)建柱形圖在“第一季度銷售情況表”中插入柱形圖：選取A2:C58，選擇“插入”“圖表”，或常用工具欄“圖表向?qū)А边x擇柱形圖第四個下一步，“標題”中輸入“產(chǎn)品銷售情況圖表”“圖例”位置選擇“底部

11、”下一步，“圖表位置”“作為其中的對象插入”完成調(diào)整圖表到工作表右側(cè)，調(diào)整大小合適2.美化圖表標題與圖例（1）圖表標題：雙擊標題字體：黑體，14，加粗、傾斜、淺藍色圖案：邊框“自定義”,樣式選一種，顏色海綠，粗細最粗，陰影，區(qū)域“無”確定拖到圖表正上方（2）圖例：雙擊圖例區(qū)打開“圖例格式”“圖案”“區(qū)域”選擇“淡紫”確定選中簽單額前圖例項標示打開“圖例項標示格式”“區(qū)域”選“黃色”確定3.美化坐標軸（1）雙擊X軸任意產(chǎn)品名稱“字體”幼圓、10號、粉紅色“圖案”“自定義”樣式選一種，顏色藍色，最粗“對齊”60度確定（2）Y軸“圖案”設為相同“字體”幼圓、10號、綠色確定4.美化背景墻及網(wǎng)格線（1

12、）雙擊背景墻，打開“背景墻格式”“圖案”“填充效果”“漸變”“預設”選擇“紅日西斜”確定（2）雙擊網(wǎng)格線，打開“網(wǎng)格線格式”“圖案”“自定義”顏色綠色確定5.為整個圖表區(qū)填充紋理背景圖表區(qū)空白處雙擊，打開“圖表區(qū)格式”“圖案”“區(qū)域”“填充效果”“紋理”選擇“花束”確定6.在圖表中添加“到賬額”圖例（1）在圖表空白區(qū)單擊右鍵選擇“源數(shù)據(jù)”按CTRL選中D2:D58確定將圖例改為鮮綠色去掉簽單額前面沒用的圖例項標示（2）坐標軸名稱：選中圖表，“圖表”“圖表選項”或單擊右鍵選擇X軸輸入“產(chǎn)品名稱”，Z軸輸入“金額（元）”（3）雙擊“金額（元）”，打開“坐標軸標題格式”“字體”隸書、12、褐色“對齊

13、”90度（4）雙擊“產(chǎn)品名稱”，打開“坐標軸標題格式”“字體”隸書、12、褐色確定拖到最右端實例11：導入日常費用表導入WORD文檔，插入剪貼畫1.復制WORD表格中的數(shù)據(jù)(1)把WORD中日常費用表數(shù)據(jù)COPY粘貼到“公司日常費用表”中(2)A1:I2合并并居中單元格(注意上下左右都居中)(3)A3:I3褐色填充、白色字體2.插入剪貼畫(1)“插入”圖片剪貼畫取消“所有收藏集”選中展開“OFFICE收藏夾”選中“標志”和“工業(yè)”(2)“結(jié)果類型”“剪貼畫”(3)搜索選中剪貼畫插入拖到左上角實例12：管理倉庫存貨用記錄單創(chuàng)建數(shù)據(jù)庫1.創(chuàng)建存貨數(shù)據(jù)庫(1)A1:I1合并居中輸入“公司倉庫存貨數(shù)據(jù)

14、庫”18、楷體、下劃線、藍色(2)A2:I2“編號、名稱、數(shù)量、單價、單位、類別、出庫量、入庫量、備注”褐色填充、12、加粗黑體、白色(3)A2:I2作為列標簽選中數(shù)據(jù)記錄單輸入數(shù)據(jù)單擊新建（只輸入三行、TAB在記錄單中向下切換）(4)文字都居中，數(shù)字右對齊(5)A2:I16加邊框、外粗內(nèi)細2.登記入庫量通過記錄單改變?nèi)霂炝?1)激活任意數(shù)據(jù)單元格數(shù)據(jù)、記錄單單擊“條件”“名稱”輸入XX護膚油把入庫量改為200備注改為2004-3-303.刪除紀錄刪除營養(yǎng)品的紀錄激活任意數(shù)據(jù)單元格數(shù)據(jù)、記錄單單擊“條件”“類別”輸入營養(yǎng)品4.快速分類匯總先排序、后匯總選取A2:I16數(shù)據(jù)分類匯總分類字段“類別

15、”匯總方式“求和”選定匯總項“數(shù)量、出庫量、入庫量”選中“替換當前分類匯總”“匯總結(jié)果顯示在數(shù)據(jù)下方”實例13：制作員工工資表的用法，MAX、MIN，狀態(tài)欄察看，拆分窗格和凍結(jié)表頭1.創(chuàng)建工資表(1)A1:L1合并居中輸入“員工工資表”20、隸書、加粗、下劃線、藍色(2)合并A2:L2輸入結(jié)算日期和統(tǒng)計日期范圍、10、楷體、紅色(3)合并A3:A4序號B3:B4姓名C3:C4職位D3:G3應付工資H3:K3應扣工資L3:L4實發(fā)工資數(shù)據(jù)填入（直接COPY，注意001文本格式）(4)姓名和職位列居中，其它數(shù)據(jù)增加縮進并右對齊A3:L20加邊框(5)上例同法加入公司徽標2.計算實發(fā)工資用計算應領、

16、應扣小計，再算實發(fā)工資(1)選取D5:G5單擊下拉G5到G20(2)選取H5:K5單擊下拉K5到K20(3)L5中輸入=G5-K5拖動到L203.查看與分析員工業(yè)績(1)激活L21輸入=選擇MAX函數(shù)(2)激活E21輸入=選擇統(tǒng)計中MIN函數(shù)不選擇E20(3)只在狀態(tài)欄顯示而不填入工作表：狀態(tài)欄上單擊右鍵4.拆分工作表窗格和凍結(jié)工作表表頭拆分：(1)垂直和水平滾動條=標記雙擊（2）激活某個單元格窗口、拆分凍結(jié)：激活C5窗口、凍結(jié)窗格效果為垂直滾動上凍結(jié)、水平滾動左凍結(jié)實例14：計算個人收入所得稅IF函數(shù)的應用(1)激活員工工資表M5輸入=IF(L5-8000,0,IF(L5-800500,5%

17、*(L5-800),IF(L5-8002000,10%*(L5-800)-25,IF(L5-8005000,15%*(L5-800)-125,IF(L5-80020000,20%*(L5-800)-375)拖到L20(2)激活N5輸入=L5-M5拖到N20(3)調(diào)整標題對齊實例15：評定銷售業(yè)績IF函數(shù)的應用，添加批注（1）在“公司常務”工作簿中最后插入“銷售業(yè)績評定表”（2）選擇“員工工資表”A3:G19單元格粘貼到“銷售業(yè)績評定表”相同區(qū)域，設置格式如圖15-2所示（3）F4中輸入公式=IF(E41300,較差,IF(E42000,一般,IF(E42500,良好,優(yōu)秀)（4）F16添加批注

18、，顯示、隱藏、批注格式設置、用戶名更改相關知識：追蹤單元格（在月銷售報表工作簿中）（1）雙擊（2）調(diào)出“工具欄”中“公式審核”練習：1.同時滿足筆試和機試都大于等于60的時候，才顯示通過，否則顯示補考2.平均成績60以上為合格，70以上為良好，80以上為優(yōu)秀實例16：創(chuàng)建工資透視表布局、格式設置、刪除和添加字段、顯示和隱藏明細數(shù)據(jù)、導出某一數(shù)字明細記錄1.創(chuàng)建數(shù)據(jù)透視表復制“員工工資表”到最后，設置成如圖16-3所示，更改“實發(fā)工資”公式。創(chuàng)建數(shù)據(jù)透視表在新工作表中，布局設為如圖16-8所示，提成匯總方式為求平均值。將改工作表命名為“工資透視表”。2.設置格式自動套用格式“報表4”。3.添加和

19、刪除字段刪除“曠工”、添加“實發(fā)工資”字段到列區(qū)域4.使用數(shù)據(jù)透視表通過下拉按鈕選擇僅察看銷售經(jīng)理的數(shù)據(jù)；也可通過雙擊隱藏銷售經(jīng)理的數(shù)據(jù)5.導出某一數(shù)字明細紀錄雙擊“銷售經(jīng)理”數(shù)據(jù)區(qū)導出全部銷售經(jīng)理數(shù)據(jù)；雙擊某一人數(shù)據(jù)導出該人數(shù)據(jù)。實例17：創(chuàng)建工資透視圖表數(shù)據(jù)圖格式設置、數(shù)據(jù)察看與分析1.創(chuàng)建數(shù)據(jù)透視圖上表中刪除“遲到”與“事假”字段，去除“保潔員”數(shù)據(jù)單擊圖表向?qū)Р迦雸D表，圖表類型選擇圓環(huán)圖第二個2.美化數(shù)據(jù)透視圖圖表選項中設置圖表標題為“員工工資透視圖”，加粗、隸書、18號、淺藍色數(shù)據(jù)系列格式中設置內(nèi)徑大小為40%，繪圖區(qū)填充花束紋理，圖表區(qū)填充預設麥浪滾滾3.察看與分析數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)系列格式

20、中顯示基本工資數(shù)值；顯示所有業(yè)務員提成類別名稱和比例實例18：建立相關表格的聯(lián)系控件工具箱、窗體、超鏈接創(chuàng)建概念：宏是自動執(zhí)行某種操作的命令。INDEX能從引用或數(shù)組中選擇值。1.添加鏈接按鈕（1）打開“公司常務”中“倉庫存貨管理”從“視圖”菜單中“工具欄“中調(diào)出“控件工具箱”用“命令按鈕”插入按鈕右鍵選擇屬性設置：背景藍色、字體黃色、生產(chǎn)記錄表、楷體、加粗、四號從“插入”菜單中選擇“超鏈接”（2）復制“生產(chǎn)記錄表”按鈕，改名為“銷售記錄表”，改變超鏈接2.創(chuàng)建下拉列表框（1）在第二行插入一空行從“視圖”菜單中“工具欄“中調(diào)出“窗體”點擊“組合框”加入到B2設置控件格式：數(shù)據(jù)區(qū)域為B4:B15

21、，單元格鏈接，先是數(shù)量為6，三維陰影（2）C2中輸入=INDEX(B4:B15,A2)，顯示A2中對應行數(shù)的數(shù)據(jù)實例19：保護重要的財務數(shù)據(jù)單元格、工作表、控件、工作簿的保護，文檔的打開權(quán)限密碼1.保護單元格單元格格式鎖定、隱藏（隱藏公式）注：只有在工作表保護狀態(tài)才有效2.保護工作表選中“員工工資表”“工具”菜單里“保護”的“保護工作表”撤銷保護注：防止非授權(quán)用戶更改受保護的單元格3.保護控件打開“倉庫存貨管理”-右鍵“設置控件格式”中“保護”選擇鎖定注：只有在工作表保護狀態(tài)才有效4.保護工作簿可以防止非授權(quán)用戶添加、移動、刪除、顯示隱藏的工作表，防止他人更改工作簿顯示窗口的大小和位置。（1）

22、隱藏員工工資表“格式”菜單中“工作表”中“隱藏”（2）“工具”菜單中“保護”的“保護工作簿”“結(jié)構(gòu)”、“窗口”（3）撤銷工作簿保護5.保護整個EXCEL文檔設置打開權(quán)限密碼和修改權(quán)限密碼“公司常務”“工具”菜單中“選項”的“安全性”實例20：打印評定表和工資表頁面設置、打印設置、區(qū)域打印法1.打印員工業(yè)績評定表（1）打開“員工業(yè)績評定表”進行“頁面設置”：如圖20-1、20-2、20-3打印預覽點擊“頁邊距”微調(diào)列寬（2）進入“打印”調(diào)節(jié)如圖20-8所示2.區(qū)域打印法打印某位員工的工資條1.“員工工資表”頁面設置：橫向、A4選取A1:N5區(qū)域打印可以隱藏不需要的行，再進行打印2.頁面設置的“頂

23、端標題”中插入$1:$4打印區(qū)域中選中要打印的員工紀錄第二篇常見會計賬務處理實例1：記賬憑證1.收付款憑證：根據(jù)模板制作收付款憑證知識點：數(shù)據(jù)-有效性-序列2.轉(zhuǎn)帳憑證：根據(jù)模板制作轉(zhuǎn)帳憑證實例2：快速登記現(xiàn)金日記賬1.給憑證快速編號要求：1.在G5中輸入“=COUNTIF($F$5:F5,F5),然后應用到本列所有數(shù)據(jù)單元格2.在H5中輸入“=F5&G5,然后應用到本列所有數(shù)據(jù)單元格3.隱藏F列和G列4.選定第2、3、4行，選擇“數(shù)據(jù)篩選自動篩選”，單擊“憑證類別及編號”右側(cè)小按鈕，選擇“自定義”，自定義篩選方式為：等于現(xiàn)*5.復制B5:I67單元格區(qū)域到“現(xiàn)金日記賬”工作表A5單元格知識點

24、：COUNTIF函數(shù)，自動篩選COUNTIF(）函數(shù)的功能是統(tǒng)計區(qū)域中滿足給定條件的單元格的個數(shù)，語法規(guī)則為COUNTIF(range,criteria),range為要統(tǒng)計其中滿足條件的單元格數(shù)目的單元格區(qū)域；criteria為確定哪些單元格將被統(tǒng)計在內(nèi)的條件。例如，COUNTIF(A5:C11,1),表示統(tǒng)計A5:C11區(qū)域中，值為1的單元格個數(shù)。2.快速登記現(xiàn)金日記賬要求：1.在G5中輸入=IF(LEFT(E5,2)=現(xiàn)收,VLOOKUP(E5,本月會計憑證!$H$5:$M$78,5,FALSE),VLOOKUP(E5,本月會計憑證!$H$5:$M$78,3,FALSE),應用到該列所有

25、單元格2.在H5中輸入“=IF(LEFT(E5,2)=現(xiàn)收,VLOOKUP(E5,本月會計憑證!$H$5:$M$78,4,FALSE),),應用到該列所有單元格3.在I5中輸入“=IF(LEFT(E5,2)=現(xiàn)付,VLOOKUP(E5,本月會計憑證!$H$5:$M$78,6,FALSE),)，應用到該列所有單元格4.在H27中計算借方合計數(shù)，在I27中計算貸方合計數(shù)，在K27中計算期末余額，在J27中填寫借或貸5.去掉復制時帶來的邊框知識點：LEFT()函數(shù)，VLOOKUP函數(shù)，IF函數(shù)的組合應用1.LEFT()為從左邊開始截取字段函數(shù)。例如，LEFT(E5,2)表示對E5單元格中的值從左到右

26、截取兩個字符。2.VLOOKUP()函數(shù)的功能是在單元格區(qū)域的首列查找指定的數(shù)值，并返回該值當前行中指定列處的數(shù)值。例如，VLOOKUP(E5,本月會計憑證!$H$5:$M$78,4,FALSE)表示，在“本月會計憑證!$H$5:$M$78”區(qū)域第一列中查找本表中E5的值，然后返回區(qū)域中該值同一行中第4列的數(shù)值，F(xiàn)ALSE表示精確返回。實例3：快速登記銀行存款日記賬要求：（注意不要改變版面顏色設置）1.點擊“本月會計憑證”工作表標簽。重新設置“憑證類別及編號”的自定義篩選。自定義篩選方式為：等于銀*2.復制B5:I78單元格區(qū)域到“銀行存款日記賬”工作表A5單元格。注意：粘貼時用“選擇性粘貼”

27、-“值和數(shù)值格式”3.點擊“本月會計憑證”工作表標簽。設置“摘要”的自定義篩選。自定義篩選方式為：等于提現(xiàn)再次設置“摘要”的自定義篩選。自定義篩選方式為：等于現(xiàn)金存入4.復制前兩次篩選出的四筆業(yè)務粘貼到“銀行存款日記賬”中。5.根據(jù)憑證日期進行升序排序6.在G5中輸入“=SUMPRODUCT(本月會計憑證!$H$5:$H$78=銀行存款日記賬!$E5)*(本月會計憑證!$L$5:$L$78=銀行存款日記賬!G$3)*(本月會計憑證!$M$5:$M$78)，應用到所有黃色區(qū)域7.在L5中輸入“=SUMPRODUCT(本月會計憑證!$H$5:$H$78=銀行存款日記賬!$E5)*(本月會計憑證!$

28、J$5:$J$78=銀行存款日記賬!L$3)*(本月會計憑證!$K$5:$K$78)，應用到所有綠色區(qū)域。8.用SUM（)計算各合計數(shù)，計算期末余額知識點：SUMPRODUCT()函數(shù)SUMPRODUCT()是多條件求和函數(shù)，即同時滿足幾個條件的數(shù)據(jù)之和，也可以作為查找值函數(shù)來用。例如：“=SUMPRODUCT(A2:A17=鄭州)*(B2:B17=2)*(C2:C17)”,其中(A2:A17=鄭州)表示第一個條件，即A2：A17范圍內(nèi)，單元格數(shù)值為鄭州；(B2:B17=2)表示第二個條件，即B2：B17單元格中數(shù)值為2；(C2:C17)表示要求和的數(shù)值，即把C2：C17范圍內(nèi)同時滿足上述條件

29、的數(shù)值加在一起。注意各個條件之間要用*連接起來，*號相當于邏輯AND。實例5：快速編制科目匯總表要求：1.匯總借方發(fā)生額。在C5單元格中輸入“=SUMIF(本月會計憑證!$J$5:$J$78,科目匯總表!A5,本月會計憑證!$K$5:$K$78)，應用到本列所有單元格2.匯總貸方發(fā)生額。在D5單元格中輸入“=SUMIF(本月會計憑證!$L$5:$L$78,科目匯總表!A5,本月會計憑證!$M$5:$M$78)，應用到本列所有單元格3.計算合計數(shù)。分別在C26和D26單元格中計算借貸合計數(shù)。4，試算平衡。在E26單元格中輸入“=IF(C26=D26,試算平衡,試算不平衡)5.輸入記賬憑證起訖號數(shù)

30、。在合并后的單元格E5中輸入此次科目匯總表所匯總的記賬憑證的編號。知識點：SUMIF()函數(shù)該函數(shù)是根據(jù)指定條件對單元格區(qū)域求和。語法規(guī)則為SUMIF(range,criteria,sum_range)，range表示用于條件判斷的區(qū)域，criteria表示確定哪些單元格將被相加的條件，sum_range表示需要求和的區(qū)域。例如，在C5單元格中輸入“=SUMIF(本月會計憑證!$J$5:$J$78,科目匯總表!A5,本月會計憑證!$K$5:$K$78)表示在“本月會計憑證!$J$5:$J$78”中查找“科目匯總表!A5”，然后在“本月會計憑證!$K$5:$K$78”對滿足條件的值進行求和。實例

31、6：快速登記總分類賬要求：1.復制會計科目表到科目匯總表前面。2.在會計科目表（2）中E列后插入一列，命名為“期初余額”，把各科目期初余額的數(shù)據(jù)填入相應位置。3.切換到科目匯總表，選取A5:A25,選擇“插入名稱定義”，把該區(qū)域命名為KM14.在H3單元格中設置數(shù)據(jù)有效性，序列來源中輸入“=KM1”5.在I6單元格中輸入“=VLOOKUP($H$3,會計科目表(2)!$C$2:$F$162,3,FALSE)6.在H6單元格中輸入“=VLOOKUP($H$3,會計科目表(2)!$C$2:$F$162,4,FALSE)7.在F7單元格中輸入“=VLOOKUP($H$3,科目匯總表!$A$5:$D$

32、25,3,FALSE)8.在G7單元格中輸入“=VLOOKUP($H$3,科目匯總表!$A$5:$D$25,4,FALSE)9.在I8單元格中輸入“=I6+F7-G710.在H8單元格中輸入借或貸實例7：對賬要求：一、進行現(xiàn)金賬務核對1.在C3單元格中輸入“=現(xiàn)金日記賬!K4在D3單元格中輸入”=現(xiàn)金日記賬!H27在E3單元格中輸入“=現(xiàn)金日記賬!I27在F3單元格中輸入”=C3+D3-E32.在C4單元格中輸入“=總分類賬!I6在D4單元格中輸入”=總分類賬!F7在E4單元格中輸入“=總分類賬!G7在F4單元格中輸入”=C4+D4-E43.在C5中輸入“=IF(C3=C4,相符,不相符)，應

33、用到D5、E5、F54.在G3單元格中輸入”=IF(C5=不相符,錯誤,IF(D5=不相符,錯誤,IF(E5=不相符,錯誤,IF(F5=不相符,錯誤,正確)二、進行銀行存款賬務核對按照現(xiàn)金賬務核對的方法進行第三篇日常財務管理與分析實例1：應收賬款賬齡分析要求：一、填充表格1.在G2單元格中輸入=TODAY(),顯示當天的日期2.計算F列的余額。3.計算G列的賬齡。在G4單元格中輸入=($G$2-B4)/360,應用到該列所有單元格二、制作數(shù)據(jù)透視表布局：客戶名稱在行區(qū)域，賬齡在列區(qū)域。在賬齡字段上點擊右鍵，選擇組及顯示明細數(shù)據(jù)-組合,設置為起始于0，終止于3.5，步長為0.5三、制作數(shù)據(jù)透視圖

34、選擇柱形圖第二個實例2：應收賬款催款單要求：1.用TODAY()函數(shù)在G3單元格中顯示當天日期2.設置C4單元格的有效性。切換到“應收賬款賬齡分析”工作表，把數(shù)據(jù)透視表中的客戶名稱列定義為“客戶”（插入名稱定義）。切換到“催款單”工作表設置C4單元格的有效性。3.統(tǒng)計每個客戶所欠貨款合計數(shù)。在E5單元格中輸入=SUMIF(應收賬款賬齡分析!$C$4:$C$27,$C$4,應收賬款賬齡分析!$F$4:$F$27)實例3：提取壞賬準備要求：1.在C列計算每個客戶應收賬款總額。在C3單元格中輸入=SUMIF(應收賬款賬齡分析!$C$4:$C$27,$B3,應收賬款賬齡分析!$F$4:$F$27),應

35、用到該列所有單元格。2.計算平均賬齡。賬齡總數(shù)/賒賬次數(shù)在D3單元格中輸入=SUMIF(應收賬款賬齡分析!$C$4:$C$27,B3,應收賬款賬齡分析!$G$4:$G$27)/COUNTIF(應收賬款賬齡分析!$C$4:$C$27,B3),應用到該列所有單元格。3.如果賬齡小于0.5年，不提取壞賬，如果賬齡在0.51年之間，壞賬提取比率為0.005，如果賬齡在11.5年之間，壞賬提取比率為0.01，如果賬齡在1.5年以上，壞賬提取比率為0.02。在E3中輸入=IF(？),應用到該列所有單元格。4.計算提取壞賬的金額。應收賬款*壞賬提取比率5.選取B列和F列數(shù)據(jù)制作壞賬分布狀況圖表。選擇餅圖第5

36、個，圖例項位于圖表底部，數(shù)據(jù)標志顯示百分比，圖表名稱為壞賬分布狀況。實例4：復利終值計算及資金變化圖表要求：1.在B5單元格中計算500000元本金期限1年的復利終值。輸入公式：=B2*(1+B3/12)122.按月計算本金、利息、本利和。3.根據(jù)A7:M10區(qū)域制作圖表。圖表名稱為：本金、利息及本利和變化圖表選擇自定義類型兩軸線柱圖，本利和與本金的Y軸為主坐標軸，同時圖表類型為柱形圖；利息的Y軸在次坐標軸，同時圖表類型為折線圖。提示：1.復利終值公式：F=P*(1+r)n2.月利率=$B$3/12實例5：復利現(xiàn)值計算及資金變化圖表要求：1.在B5單元格中計算復利現(xiàn)值。輸入公式：=B2/(1+

37、B3)B42.按年計算本金、利息、本利和。3.根據(jù)A7:F10區(qū)域制作圖表。圖表名稱為：本金、利息及本利和變化圖表選擇自定義類型兩軸線柱圖，本利和與本金的Y軸為主坐標軸，同時圖表類型為柱形圖；利息的Y軸在次坐標軸，同時圖表類型為折線圖。顯示本利和的趨勢線和趨勢線公式。提示：復利現(xiàn)值公式：P=F/(1+r)n實例6：年金相關計算知識點：1.終值函數(shù)FV(rate,nper,pmt,pv,type)。rate為利率，nper為投資期數(shù)，pmt為每期投入的金額，也稱為年金，pv是第一期期初投入的本金，type等于0時表示年金發(fā)生在期末，type等于1時表示年金發(fā)生在期初，默認為0。應用一、預付年金的

38、終值例如：某人3年后需要一筆比較大的學習費用支出，計劃從現(xiàn)在起每月初存入2000元，三年期零存整取月息0.1725%，那么3年以后該賬戶的存款額會是多少？公式寫為：=FV(0.1725%,36,-2000,0,1)應用二、一次性收付款項的終值例如：某人在年初存入50000元，3年期整存整取月利率為0.27%，3年后其賬戶中的銀行存款為多少？公式寫為：=FV(0.27%,36,0,-50000,1)練習：應用三、普通年金的終值某人3年后需要投資買房，計劃從現(xiàn)在起每月末存入銀行1500元，三年期零存整取月息0.1725%，那么3年以后他賬戶的存款額會是多少？2.現(xiàn)值函數(shù)PV(rate,nper,p

39、mt,fv,type)rate為利率，nper為投資期數(shù)，pmt為每期收回的金額，也稱為年金，fv是最后一次支付后希望得到的現(xiàn)金余額，type等于0時表示年金發(fā)生在期末，type等于1時表示年金發(fā)生在期初，默認為0。如果投資回收的現(xiàn)值大于實際投資的價值，則這項投資是有收益的。應用一、預付年金的現(xiàn)值例如：假設要購買一項保險年金，該保險可以在今后20年內(nèi)于每月初回報600元。此項年金的購買成本為80,000元，假定月投資回報率為0.6%。問這項投資是否有收益？該項年金的現(xiàn)值為：=PV(0.6%,12*20,600,0,1),計算結(jié)果為：￥-76,662.29。負值表示這是一筆付款，也就是第一年年初應支付的金額。年金的現(xiàn)值（￥76,662.29）小于實際支付的（￥80,000）。因此，這不是一項合算的投資。應用二、一次性