高爐煤氣精脫硫設(shè)備公司風險管理手冊（范文）

1、泓域/高爐煤氣精脫硫設(shè)備公司風險管理手冊高爐煤氣精脫硫設(shè)備公司風險管理手冊目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc110965357 一、 項目簡介 PAGEREF _Toc110965357 h 2 HYPERLINK l _Toc110965358 二、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc110965358 h 7 HYPERLINK l _Toc110965359 三、 行業(yè)發(fā)展面臨的有利因素 PAGEREF _Toc110965359 h 8 HYPERLINK l _Toc110965360 四、 必要性分析 PAGEREF _Toc11096536

2、0 h 8 HYPERLINK l _Toc110965361 五、 巨災(zāi)風險的現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢 PAGEREF _Toc110965361 h 9 HYPERLINK l _Toc110965362 六、 巨災(zāi)的定義及特點 PAGEREF _Toc110965362 h 10 HYPERLINK l _Toc110965363 七、 美國水災(zāi)風險管理的發(fā)展歷程 PAGEREF _Toc110965363 h 12 HYPERLINK l _Toc110965364 八、 國家洪水保險計劃的設(shè)計 PAGEREF _Toc110965364 h 20 HYPERLINK l _Toc1109653

3、65 九、 日本家庭財產(chǎn)的地震保險制度 PAGEREF _Toc110965365 h 29 HYPERLINK l _Toc110965366 十、 日本企業(yè)財產(chǎn)的地震保險制度 PAGEREF _Toc110965366 h 33 HYPERLINK l _Toc110965367 十一、 敏感性分析及波動性分析 PAGEREF _Toc110965367 h 34 HYPERLINK l _Toc110965368 十二、 風險價值 PAGEREF _Toc110965368 h 36 HYPERLINK l _Toc110965369 十三、 國家風險 PAGEREF _Toc11096

4、5369 h 40 HYPERLINK l _Toc110965370 十四、 市場風險 PAGEREF _Toc110965370 h 44 HYPERLINK l _Toc110965371 十五、 主觀風險源 PAGEREF _Toc110965371 h 47 HYPERLINK l _Toc110965372 十六、 客觀風險源 PAGEREF _Toc110965372 h 49 HYPERLINK l _Toc110965373 十七、 風險清單是指一些由專業(yè)人員設(shè)計好的標準的表格和問卷，上面非常全面地列出了一個企業(yè)可能面臨的風險。這些清單都很長，因為它們試圖將所有可能的損失暴露

5、全部囊括在內(nèi)，清單中的項目包括修理或重置資產(chǎn)的成本，伴隨資產(chǎn)損毀的收入損失以及承擔法律責任的可能性等。使用者對照清單上的每一項都要回答：“我們公司會面臨這樣的風險嗎？”在回答這些問題的過程中，風險管理者逐漸構(gòu)建出本公司的風險框架。 PAGEREF _Toc110965373 h 51 HYPERLINK l _Toc110965374 十八、 在運用風險清單的過程中，還需要配合以其他輔助方法作為補充，才能識別出風險清單中沒有包括的一個企業(yè)的特殊風險。風險識別的輔助方法有很多，常用的有財務(wù)報表分析法、流程圖法、事故樹法、現(xiàn)場檢查法和風險形勢估計法等。在實踐中，這些方法也都不是面面俱到，各種方法是

6、相互補充的。 PAGEREF _Toc110965374 h 53 HYPERLINK l _Toc110965375 十九、 人力資源配置分析 PAGEREF _Toc110965375 h 63 HYPERLINK l _Toc110965376 勞動定員一覽表 PAGEREF _Toc110965376 h 63 HYPERLINK l _Toc110965377 二十、 項目風險分析 PAGEREF _Toc110965377 h 65 HYPERLINK l _Toc110965378 二十一、 項目風險對策 PAGEREF _Toc110965378 h 67 HYPERLINK

7、l _Toc110965379 二十二、 SWOT分析說明 PAGEREF _Toc110965379 h 68項目簡介（一）項目單位項目單位：xxx有限公司（二）項目建設(shè)地點本期項目選址位于xxx，占地面積約40.00畝。項目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項目建設(shè)。（三）建設(shè)規(guī)模該項目總占地面積26667.00（折合約40.00畝），預(yù)計場區(qū)規(guī)劃總建筑面積49735.59。其中：主體工程33079.36，倉儲工程5782.47，行政辦公及生活服務(wù)設(shè)施6512.64，公共工程4361.12。（四）項目建設(shè)進度結(jié)合該項目建設(shè)的實際工作情

8、況，xxx有限公司將項目工程的建設(shè)周期確定為24個月，其工作內(nèi)容包括：項目前期準備、工程勘察與設(shè)計、土建工程施工、設(shè)備采購、設(shè)備安裝調(diào)試、試車投產(chǎn)等。（五）項目提出的理由1、符合我國相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃近年來，我國為推進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級，先后出臺了多項發(fā)展規(guī)劃或產(chǎn)業(yè)政策支持行業(yè)發(fā)展。政策的出臺鼓勵行業(yè)開展新材料、新工藝、新產(chǎn)品的研發(fā)，促進行業(yè)加快結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級，有利于本行業(yè)健康快速發(fā)展。2、項目產(chǎn)品市場前景廣闊廣闊的終端消費市場及逐步升級的消費需求都將促進行業(yè)持續(xù)增長。3、公司具備成熟的生產(chǎn)技術(shù)及管理經(jīng)驗公司經(jīng)過多年的技術(shù)改造和工藝研發(fā)，公司已經(jīng)建立了豐富完整的產(chǎn)品生產(chǎn)線，配備了行業(yè)先進

9、的染整設(shè)備，形成了門類齊全、品種豐富的工藝，可為客戶提供一體化染整綜合服務(wù)。公司通過自主培養(yǎng)和外部引進等方式，建立了一支團結(jié)進取的核心管理團隊，形成了穩(wěn)定高效的核心管理架構(gòu)。公司管理團隊對行業(yè)的品牌建設(shè)、營銷網(wǎng)絡(luò)管理、人才管理等均有深入的理解，能夠及時根據(jù)客戶需求和市場變化對公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)進行調(diào)整，為公司穩(wěn)健、快速發(fā)展提供了有力保障。4、建設(shè)條件良好本項目主要基于公司現(xiàn)有研發(fā)條件與基礎(chǔ)，根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求，通過對研發(fā)測試環(huán)境的提升改造，形成集科研、開發(fā)、檢測試驗、新產(chǎn)品測試于一體的研發(fā)中心，項目各項建設(shè)條件已落實，工程技術(shù)方案切實可行，本項目的實施有利于全面提高公司的技術(shù)研發(fā)能力，具備實施

10、的可行性。鋼鐵行業(yè)環(huán)保治理市場前景良好，國內(nèi)企業(yè)紛紛開始布局，市場競爭將進一步加劇。此外，我國鋼鐵行業(yè)環(huán)保治理能力的發(fā)展處于起步階段，現(xiàn)有技術(shù)仍存在較大的發(fā)展空間，目前相關(guān)專業(yè)人才較為缺失，一定程度上制約了該領(lǐng)域的技術(shù)革新和發(fā)展。（六）建設(shè)投資估算1、項目總投資構(gòu)成分析本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務(wù)估算，項目總投資20101.75萬元，其中：建設(shè)投資16119.40萬元，占項目總投資的80.19%；建設(shè)期利息366.75萬元，占項目總投資的1.82%；流動資金3615.60萬元，占項目總投資的17.99%。2、建設(shè)投資構(gòu)成本期項目建設(shè)投資16119.40萬元，包

11、括工程費用、工程建設(shè)其他費用和預(yù)備費，其中：工程費用14023.50萬元，工程建設(shè)其他費用1686.81萬元，預(yù)備費409.09萬元。（七）項目主要技術(shù)經(jīng)濟指標1、財務(wù)效益分析根據(jù)謹慎財務(wù)測算，項目達產(chǎn)后每年營業(yè)收入38700.00萬元，綜合總成本費用33059.05萬元，納稅總額2863.87萬元，凈利潤4110.69萬元，財務(wù)內(nèi)部收益率13.77%，財務(wù)凈現(xiàn)值1333.23萬元，全部投資回收期6.85年。2、主要數(shù)據(jù)及技術(shù)指標表主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積26667.00約40.00畝1.1總建筑面積49735.59容積率1.871.2基底面積17333.55建筑系數(shù)6

12、5.00%1.3投資強度萬元/畝396.242總投資萬元20101.752.1建設(shè)投資萬元16119.402.1.1工程費用萬元14023.502.1.2工程建設(shè)其他費用萬元1686.812.1.3預(yù)備費萬元409.092.2建設(shè)期利息萬元366.752.3流動資金萬元3615.603資金籌措萬元20101.753.1自籌資金萬元12617.023.2銀行貸款萬元7484.734營業(yè)收入萬元38700.00正常運營年份5總成本費用萬元33059.056利潤總額萬元5480.927凈利潤萬元4110.698所得稅萬元1370.239增值稅萬元1333.6110稅金及附加萬元160.0311納稅總

13、額萬元2863.8712工業(yè)增加值萬元10065.4013盈虧平衡點萬元17988.05產(chǎn)值14回收期年6.85含建設(shè)期24個月15財務(wù)內(nèi)部收益率13.77%所得稅后16財務(wù)凈現(xiàn)值萬元1333.23所得稅后產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析以“中國制造2025”和“互聯(lián)網(wǎng)+”行動計劃為引領(lǐng)，實施產(chǎn)業(yè)強縣戰(zhàn)略，推進新型工業(yè)化進程，實現(xiàn)工業(yè)率先發(fā)展。著力建設(shè)一流的經(jīng)濟開發(fā)區(qū)，打造現(xiàn)代制造業(yè)先進配套基地。以開發(fā)區(qū)和特色產(chǎn)業(yè)基地為發(fā)展平臺，以項目建設(shè)為發(fā)展支撐，深入推進傳統(tǒng)特色產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級和新興產(chǎn)業(yè)率先發(fā)展，形成先進制造業(yè)主導的工業(yè)發(fā)展格局。到“十三五”末，力爭全部工業(yè)總產(chǎn)值突破500億元；規(guī)模以上企業(yè)數(shù)量每年新增15家以

14、上，達到220家以上，規(guī)上工業(yè)增加值增速達到9%以上。（一）著力推進園區(qū)率先發(fā)展以規(guī)劃為引領(lǐng)，完善基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加快招商引資進度，以“工業(yè)新城生態(tài)園區(qū)”為目標，助力產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展、率先發(fā)展。（二）加快傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級“十三五”期間，配合產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，逐步淘汰低端鋼鐵壓延、低端零配件加工制造等技術(shù)含量低、高耗能低產(chǎn)出行業(yè)，實現(xiàn)傳統(tǒng)特色制造業(yè)高端化發(fā)展。（三）推動新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大堅持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)與新興產(chǎn)業(yè)雙輪驅(qū)動，大力培育壯大新能源車輛制造、汽車零部件生產(chǎn)、數(shù)控設(shè)備生產(chǎn)等新興產(chǎn)業(yè)，為經(jīng)濟發(fā)展提供新的支撐。力爭到“十三五”末，新興產(chǎn)業(yè)產(chǎn)值占工業(yè)總產(chǎn)值的比重達到30%以上。行業(yè)發(fā)展面臨的有利因素近年來，國家

15、各級主管部門陸續(xù)出臺了中共中央關(guān)于制定國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和2035年遠景目標的建議、關(guān)于加快發(fā)展節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)的意見、生態(tài)文明體制改革總體方案、關(guān)于加強重污染天氣應(yīng)對夯實應(yīng)急減排措施的指導意見等政策法規(guī)，明確將大氣治理行業(yè)作為國家重點發(fā)展行業(yè)，鼓勵行業(yè)快速發(fā)展。在鋼鐵高爐煤氣治理細分行業(yè)，國家也陸續(xù)出臺了關(guān)于推進實施鋼鐵行業(yè)超低排放的意見、關(guān)于做好鋼鐵企業(yè)超低排放評估監(jiān)測工作的通知、鋼鐵工業(yè)調(diào)整升級規(guī)劃（2016-2020年）等發(fā)展規(guī)劃文件。綜上，大行業(yè)和細分領(lǐng)域均有國家政策的大力扶持，為行業(yè)創(chuàng)造了良好的發(fā)展環(huán)境。必要性分析1、現(xiàn)有產(chǎn)能已無法滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求作為行業(yè)的領(lǐng)先企業(yè)

16、，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產(chǎn)品銷售形勢良好，產(chǎn)銷率超過 100%。預(yù)計未來幾年公司的銷售規(guī)模仍將保持快速增長。隨著業(yè)務(wù)發(fā)展，公司現(xiàn)有廠房、設(shè)備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優(yōu)化生產(chǎn)流程、強化管理等手段，不斷挖掘產(chǎn)能潛力，但仍難以從根本上緩解產(chǎn)能不足問題。通過本次項目的建設(shè)，公司將有效克服產(chǎn)能不足對公司發(fā)展的制約，為公司把握市場機遇奠定基礎(chǔ)。2、公司產(chǎn)品結(jié)構(gòu)升級的需要隨著制造業(yè)智能化、自動化產(chǎn)業(yè)升級，公司產(chǎn)品的性能也需要不斷優(yōu)化升級。公司只有以技術(shù)創(chuàng)新和市場開發(fā)為驅(qū)動，不斷研發(fā)新產(chǎn)品，提升產(chǎn)品精密化程度，將產(chǎn)品質(zhì)量水平提升到同類產(chǎn)品的領(lǐng)先水準，提高生產(chǎn)的靈活性和適

17、應(yīng)性，契合關(guān)鍵零部件國產(chǎn)化的需求，才能在與國外企業(yè)的競爭中獲得優(yōu)勢，保持公司在領(lǐng)域的國內(nèi)領(lǐng)先地位。巨災(zāi)風險的現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢（一）巨災(zāi)風險的現(xiàn)狀聯(lián)合國國際減災(zāi)十年委員會于1994年在日本橫濱召開的世界減災(zāi)大會上發(fā)表的災(zāi)情報告指出，世界上發(fā)生的大災(zāi)在過去20年間增加了數(shù)倍。根據(jù)新界定的大災(zāi)標準判斷（財產(chǎn)損失超過該國國民收入的1%，受災(zāi)人口超過該國總?cè)丝诘?%，死亡人數(shù)超過100人），1963年至1992年的30年中，全球共發(fā)生大災(zāi)1531起，受災(zāi)人口達30億，因災(zāi)害死亡人數(shù)360萬人，直接經(jīng)濟損失超過3400億美元。20世紀90年代以來，災(zāi)情有增無減，全球由于自然災(zāi)害而造成的保險損失居高不下。（二

18、）巨災(zāi)風險的發(fā)展趨勢近年來，年度巨災(zāi)風險損失呈上升趨勢。導致這種趨勢的原因很多，社會的經(jīng)濟發(fā)展以及人類對高風險區(qū)的開發(fā)利用都是重要的影響因素。諸如1992年美國佛羅里達州的Andrew颶風，1999年歐洲冬季的暴風雪以及2002年夏季歐洲的洪水等，這些損失上百億美元的巨災(zāi)。巨災(zāi)的定義及特點（一）巨災(zāi)的界定巨災(zāi)通常是指洪水、地震、颶風、火災(zāi)、暴風雨等破壞力強大的自然災(zāi)害即狹義的巨災(zāi)概念。2001年的“9.11”事件，更將“恐怖主義巨災(zāi)”這一新名詞擺在了人類面前。此外，巨災(zāi)還包括航空、航海、宇航業(yè)等的重大事故。美國保險業(yè)界對巨災(zāi)有如下的定義：造成超過500萬美元的財物損失且同時影響到多位保險人與被

19、保險人，它通常是指突發(fā)的、無法預(yù)料的、無法避免的而且嚴重的災(zāi)害事故。0這個概念似乎更傾向于廣義的巨災(zāi)概念一包括了以上列舉的各種災(zāi)難。（二）巨災(zāi)風險的特點1.客觀性巨災(zāi)風險是一種不以人們主觀意志為轉(zhuǎn)移的客觀存在。人們可以采取以降低損失頻率和損失幅度為目的的控制型措施進行風險管理，也可以將風險轉(zhuǎn)移到保險公司或資本市場，但巨災(zāi)風險是不可能從根本上消除的。而且，對于某些災(zāi)害來說，例如水災(zāi)，一味地想要控制它，采取大量的工程性措施進行圍堵是沒有太多效果的，從長期來看，對付災(zāi)害的科學的做法只能是“和平共處”。2.損失巨大如果把巨災(zāi)造成的損失與普通災(zāi)害事故加以比較，可以看出，雖然普通災(zāi)害事故發(fā)生的頻率高，但每

20、一次事故造成的損失較??；而巨災(zāi)發(fā)生的頻率雖然低，但其一旦發(fā)生就會造成巨大損失。如一次火災(zāi)事故可以燒毀一幢建筑物或數(shù)幢建筑物，從而造成幾萬、幾十萬甚至上百萬的損失，但一次大地震、大洪水則可導致一個大范圍內(nèi)的眾多建筑被破壞，從而造成數(shù)億、數(shù)十億甚至更多的損失。例如，1993年美國西部洪水造成的經(jīng)濟損失高達120億美元，1995年，日本的阪神大地震造成的損失估計高達1200億美元。3.不確定性程度高由于巨災(zāi)發(fā)生概率小，發(fā)生機理復(fù)雜，可供研究的歷史資料少，因此，人類對巨災(zāi)風險的認識與評估尚在探索之中。4.不完全滿足可保風險的條件完全可保風險的特征包括損失的可預(yù)測性，以及足夠多的同類或相似的承災(zāi)體，而且

21、這些承災(zāi)體不會因大的災(zāi)難全部或大部分受損，這是由保費厘定的基礎(chǔ)一大數(shù)定理決定的。對于這兩個條件，嚴重的地震、洪水和風暴潮等巨災(zāi)都沒有滿足。首先，數(shù)據(jù)的不完備以及發(fā)生機制的復(fù)雜性使得人類對某些巨災(zāi)的發(fā)生頻率估計還處于研究階段。其次，巨災(zāi)往往造成同類或相似承災(zāi)體的大面積損失，而且較為嚴重。這就使得對巨災(zāi)風險的管理不能單純依靠商業(yè)保險。美國水災(zāi)風險管理的發(fā)展歷程美國國土總面積的7%受到洪水威脅，1/6的城市處在百年一遇的洪泛平原內(nèi)，兩萬個社區(qū)易受水災(zāi)。從生命財產(chǎn)損失以及發(fā)生頻率來看，洪水是美國最嚴重的自然災(zāi)害之一。在水災(zāi)損失的驅(qū)動下，美國的水災(zāi)管理政策經(jīng)歷了以工程性措施為主到工程性措施與非工程性措施

22、并重的演變，人們逐漸認識到，對水災(zāi)的風險管理只有建立在人與自然系統(tǒng)全面協(xié)調(diào)的基礎(chǔ)上，才能最終確保經(jīng)濟與生態(tài)環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展。美國的水災(zāi)風險管理經(jīng)歷了以下幾個階段：1.1928年以前：“堤防萬能”美國的密西西比河下游是最早開始建設(shè)防洪工程的地區(qū)之一，早期的防洪堤壩是由居民自己興建的，政府不僅不參與，還出臺相應(yīng)的法規(guī)要求居民建壩。1794年，美國陸軍工程兵團開始負責美國境內(nèi)港灣、河流的航運通道。最初的工作主要是繪制水運航線圖以及設(shè)立燈塔標志，1825年開始進行河流航運治理，開鑿渠道。但洪水頻繁沖毀兩岸堤防，尤其是1849年和1850年密西西比河下游發(fā)生了大洪水，這引起了美國國會和聯(lián)邦政府的高度重視

23、，授權(quán)美國陸軍工程兵團進行勘查。1961年，在勘查結(jié)果上形成的一份報告提交國會，這份報告成為此后65年間密西西比河水利發(fā)展的基石。報告極力要求在密西西比河兩岸，根據(jù)最大洪水流量設(shè)計并大規(guī)模修建相應(yīng)高度的堅固堤壩，這樣才能既改善航運，又兼顧防洪，把1858年型的洪水“遏制”在河道內(nèi)。報告還旗幟鮮明地反對以水庫蓄洪、裁彎取直和使用滯洪區(qū)作為防洪手段。這就是著名的“堤防萬能”政策。由于“堤防萬能”的觀點容易被廣泛接受，因此它很快成為美國當時大江大河防洪的主要政策。到了20世紀初，密西西比河兩岸已經(jīng)建成了完善的堤防體系，從伊利諾伊一直延續(xù)到密西西比三角洲，而且由于過分堅持“堤防萬能”，此時密西西比河上

24、游尚無以防洪為目的的水庫。直到1913年俄亥俄州邁阿密河流域發(fā)生了災(zāi)害性大洪水之后，美國才開始在河流上游大規(guī)模蓄水。這是美國國會第一次把防洪放在與航運同樣的政治地位上。1917年，國會認識到防洪應(yīng)獨立于航運，由此頒布了防洪法，授權(quán)聯(lián)邦參與防洪建設(shè)，并于當年和1923年分別撥款4500萬美元和6000萬美元用于建造和加固大壩。1927年，密西西比河下游發(fā)生大洪水，80160千米的大壩被沖毀，70萬人無家可歸，經(jīng)濟損失超過236億美元，成為美國最嚴重的水災(zāi)之一。這次災(zāi)害使人們認識到，大堤不可能高到足以防御任何水文記錄的洪水，也不可能堅固到可抵御任何漫堤或水力沖刷，那么僅靠堤防來阻止洪水的措施必定會

25、失敗。1928年，國會修訂了防洪法，結(jié)束了“堤防萬能”政策。2.1928-1956年：綜合性工程措施“堤防萬能”的失敗使人們意識到，應(yīng)該構(gòu)建綜合的工程性防洪體系，如修建水庫，使之預(yù)留庫容蓄滯洪水，以減輕河道堤防的壓力，還應(yīng)該開辟行洪區(qū)和分洪區(qū)以緩解其他，重點地區(qū)的防洪壓力。于是，1928年之后，一個由水庫、行洪區(qū)、分洪區(qū)與堤防協(xié)調(diào)防洪的計劃開始實施。此時正值美國經(jīng)濟大蕭條，為刺激經(jīng)濟，政府實施的新政掀起了大規(guī)模的水利建設(shè)高潮，如1933年成立的田納西河流域管理局在成立后的20年內(nèi)就，在田納西河谷上陸續(xù)新建了20座水庫，形成了水庫調(diào)度系統(tǒng)。1936年，美國新頒布了防洪法，繼續(xù)支持堤防之外的輔助保

26、護措施、土壤保持和水域保護措施，對防洪工程的財政支持力度也進一步加大。1935年和1936年發(fā)生的大洪水使國會深刻認識到，洪水威脅著國家的繁榮和穩(wěn)定，這促使1936年新頒布了防洪法，繼續(xù)支持堤防之外的輔助保護措施、土壤保持和水域保護措施，對防洪工程的財政支持力度也進一步加大。新的防洪法要求，降低洪水重現(xiàn)頻率，減少災(zāi)害人員死亡，同時把陸軍工程兵團負責的防洪區(qū)域從密西西比河流域擴展到全國。聯(lián)邦通過陸軍工程兵團承擔上游具有防洪作用的水庫與大壩的建設(shè)資金，而提防維護仍由地方政府負責。在1928年以前，美國政府認為防洪主要是地方政府的責任，此后開始將“控制”洪水作為國家政策問題，聯(lián)邦政府承擔領(lǐng)導責任。3

27、.19561993年：國家洪水保險計劃與其他非工程性措施（1）聯(lián)邦洪水保險法隨著災(zāi)害頻頻發(fā)生，人們再一次對現(xiàn)有政策提出了質(zhì)疑。盡管幾十年來，政府投入了大量資金用于防洪工程的興建，但水災(zāi)損失依然不斷增長，政府救災(zāi)費用的負擔越來越重。美國人認為，其原因在于洪泛區(qū)土地不合理的開發(fā)與利用。洪泛區(qū)地價低廉，防洪工程的興建更是大大激發(fā)了投資者的開發(fā)熱情，使得洪泛區(qū)內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展迅速，水災(zāi)損失節(jié)節(jié)攀升。因此，單純的工程性措施無法從根本上解決問題，水災(zāi)的風險管理應(yīng)該從工程性措施和非工程性措施的有機結(jié)合人手。而在此之前，美國的保險業(yè)經(jīng)歷了一個迅速發(fā)展的階段，以營利為目的的私營保險，公司為了吸引更多的保費，將水災(zāi)風險

28、積極列入保險保障的范圍。起先，洪泛區(qū)中參加保險的居民較少，水災(zāi)損失的賠付對保險公司并不構(gòu)成負擔，收少賠多的實例正好作為保險公司廣告宣傳的樣板。但隨著保戶覆蓋率的增加，水災(zāi)發(fā)生后的賠付逐漸增多，一些保險公司因此遭受了災(zāi)難性的損失。此時，保險業(yè)認識到洪水保險與一般事故損失的保險有完全不同的特點，于是將洪水列入保障范圍之外，至多只受理汽車和活動房屋的水災(zāi)保險。所以，單純的以商業(yè)保險為核心的非工程性措施對于水災(zāi)風險的降低來說也沒有很好的效果。為此，1956年美國國會通過了聯(lián)邦洪水保險法，創(chuàng)設(shè)了聯(lián)邦洪水保險制度。國會希望通過對洪泛區(qū)征收洪水保險費，一方面可以部分抵消地價低廉的誘惑，另一方面減輕政府救災(zāi)補

29、助的財政負擔。但當時洪水保險業(yè)務(wù)仍由私營保險公司承擔，國會雖然意識到民間保險業(yè)應(yīng)得到聯(lián)邦政府的支持，若政府不予資助，一場大的洪水甚至可以導致數(shù)家保險公司破產(chǎn)，但是，由于保險行業(yè)意見分歧和對保險措施有效性的懷疑，保險基金一直未獲批準。（2）國家洪水保險計劃1964年阿拉斯加地震和1965年百斯特臺風使得聯(lián)邦救災(zāi)費用增加了4.5倍，這促使美國頒布了1968年的聯(lián)邦洪水保險法，又于次年制定了國家洪水保險計劃，建立了國家洪水保險基金。國家下決心將洪水保險作為推動洪泛區(qū)管理的重要經(jīng)濟手段，以抑制洪災(zāi)損失急劇上升趨勢。國家洪水保險計劃由聯(lián)邦保險管理局負責管理。FIA與國家洪水保險者協(xié)會建立了合作關(guān)系，該協(xié)

30、會是120多家私營保險公司的聯(lián)合體。洪水保險就由私營保險公司直接承保，并由其在保費收入的范圍內(nèi)先行賠付。當這方面的賠款和費用支出超過保費收入時，聯(lián)邦政府再對二者的差額給予補助。聯(lián)邦補貼率大約占實際保險費的10%。但1968年的洪水保險法實施之后并沒有立即得到積極響應(yīng)，雖然1969年國會對原法規(guī)做了一些修改，制訂了洪水保險應(yīng)急計劃，但由于自愿性等問題，直到1973年5月，仍然有85%的面臨洪水風險的社區(qū)沒有參加。1973年12月，國會通過了洪水災(zāi)害防御法，強制推行洪水災(zāi)害保險，要求所有受洪水威脅的社區(qū)無條件參加保險，否則在享受聯(lián)邦的災(zāi)害救濟和援助方面就有所限制。1977年年底，由于對洪水保險中權(quán)

31、益的爭論到了無法協(xié)調(diào)的地步，F(xiàn)IA解除了與國家洪水保險協(xié)會的合作關(guān)系，而于1979年轉(zhuǎn)歸聯(lián)邦緊急事務(wù)管理局統(tǒng)一領(lǐng)導。1979年年底，共有16732個社團購買了180萬份保險。這一年，國家洪水保險計劃支付66175個申請者4.275億美元，總統(tǒng)災(zāi)害基金以不同形式提供了2.295億美元的救濟資金，聯(lián)邦小企業(yè)管理局和農(nóng)民家庭管理局向災(zāi)區(qū)發(fā)放的救災(zāi)貸款達18億美元，洪水保險計劃投入的救災(zāi)經(jīng)費約占總投入的1/6。1981年開始，F(xiàn)IA推行了新的管理模式，充分利用了私營保險公司的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)。從1985年起，NFIP實現(xiàn)了自負盈虧，不需再用納稅人的錢來補貼賠償和運營費用。（3）洪水預(yù)警及現(xiàn)代技術(shù)的應(yīng)用除了保險

32、以外，洪水預(yù)警也是美國防洪減災(zāi)非工程措施的核心內(nèi)容之一。預(yù)測洪水并及時發(fā)出預(yù)警對于防洪減災(zāi)意義重大，美國的做法是：把全國劃分為13個流域，每個流域均建立了洪水預(yù)警系統(tǒng)，每天進行一次洪水預(yù)報（可實時預(yù)報），最長的洪水預(yù)報是3個月。短期預(yù)報由國家海洋與大氣管理局向社會發(fā)布，中長期預(yù)報一般不向社會發(fā)布，僅限于聯(lián)邦政府內(nèi)部使用。在全美兩萬多個洪水多發(fā)區(qū)域中，其中3000個在國家海洋與大氣管理局的預(yù)報范圍內(nèi)，1000個由當?shù)氐暮樗A(yù)警系統(tǒng)預(yù)報，其余由縣一級系統(tǒng)預(yù)報。此外，美國還利用先進的專業(yè)技術(shù)和現(xiàn)代信息技術(shù)，對洪水可能造成的災(zāi)害進行及時、準確的預(yù)測，發(fā)布警示信息，并逐步建立以地理信息系統(tǒng)、遙感系統(tǒng)、全

33、球衛(wèi)星定位系統(tǒng)為核心的“3S”洪水預(yù)警系統(tǒng)。4.1993年至今：洪泛平原管理統(tǒng)一規(guī)劃1993年，美國中西部發(fā)生了特大水災(zāi)，共有9個州的525個縣被列為災(zāi)區(qū)，洪水淹沒土地210萬公頃，淹沒或倒塌房屋近10萬幢，造成的經(jīng)濟損失估計在120億160億美元。這次特大洪水使得美國對水災(zāi)政策重新進行思考?？偨y(tǒng)特許成立了一個洪水泛濫區(qū)域管理審查委員會，專門調(diào)查洪水狀況及其成因，評估人類在改造環(huán)境中的作用，確定未來降低水災(zāi)損失應(yīng)當采取的辦法。1994年，國會頒布了國家洪水保險改革法案，該法案主要包括以下內(nèi)容：（1）大幅度提高水災(zāi)保險的保險金額，使投保人得到充分的保險保障；（2）將水災(zāi)保險生效前的等待期從5天延

34、長到30天，以減少投保人潛在的逆選擇傾向；（3）增加投保人的選擇擴展權(quán)，以便幫助他們按照洪泛區(qū)的管理要求來重建遭受水災(zāi)損壞的房屋和營業(yè)場所。1995年3月，克林頓政府向國會提交了1994年國家洪泛平原管理統(tǒng)一規(guī)劃，報告從減輕人類的脆弱性和保護洪泛區(qū)功能等角度提出了洪泛區(qū)管理的新戰(zhàn)略。1993年的大洪水是美國水災(zāi)風險管理歷史上的一個轉(zhuǎn)折點，它改變了官方對水災(zāi)的觀念，促使美國走上一條從流域范圍著手，重視多部門協(xié)作，追求生態(tài)環(huán)境與經(jīng)濟發(fā)展協(xié)調(diào)平衡的道路一實行更全面、更協(xié)調(diào)的措施保護，并管理人與自然系統(tǒng)，以確保長期的經(jīng)濟運行與生態(tài)環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展。國家洪水保險計劃的設(shè)計美國是世界上最早提出并實踐將洪水

35、保險作為國家推動洪泛區(qū)管理的重要手段，以抑制水災(zāi)損失急劇上升趨勢的國家，也是率先以立法形式將洪水保險列為水災(zāi)風險管理系統(tǒng)中的重要一環(huán)，制訂并堅持實施全國性洪水保險計劃的國家。美國洪水保險體制的發(fā)展，走過了一條艱難甚至是非常曲折的道路，最終形成了由聯(lián)邦緊急事務(wù)管理局管理的國家洪水保險計劃與私營保險公司相互補充的發(fā)展模式。它的最大特點是政府制定土地使用規(guī)定和建筑標準，在降低洪泛區(qū)建筑物風險的同時提供保險。這種將安全和賠償有機結(jié)合起來的做法，成為有效降低全社會洪水風險損失的典范。 1.運作模式國家洪水保險計劃由聯(lián)邦政府管理和運作，是一種政府行為，私營保險公司的參與僅僅是為政府具體操作。1981年，F(xiàn)

36、IA開始謀求重新發(fā)揮私營保險公司在NFIP中的作用。經(jīng)過與幾家大的保險公司和保險業(yè)協(xié)會代表的艱苦談判，提出了一個“以你自己的名義”的計劃。私營保險公司僅以自己的名義為NFIP出售洪水保險，并在洪災(zāi)發(fā)生時及時辦理有關(guān)賠償手續(xù)和墊付賠償資金，但售出的保單將全部轉(zhuǎn)給FIA，保費收入上繳國家洪水保險基金，賠付也由國家洪水保險基金支付，公司并不承擔賠付的風險。洪水保險公司的收入主要是由FEMA根據(jù)售出保單的情況返還一定比例的費用，F(xiàn)EMA對保險公司約返還保險保費的32.5%，保險公司從FEMA返還的費用中再返還10%20%給下面的洪水保險咨詢公司，這些費用都是從FEMA管理的洪水保險基金中支出的。198

37、3年8月，F(xiàn)IA向私營保險公司發(fā)出參加WYO計劃的邀請，至1986年10月，已有200多家私營保險公司與FIA簽約向社會提供洪水保險服務(wù)。大約有88%的有效洪水保單屬于WYO保單，其余12%的洪水保單由那些與WYO計劃無關(guān)的直接來自聯(lián)邦政府的代理人出單。新的管理模式既體現(xiàn)了FIA在國家洪水保險計劃中的主導地位，保證了洪水保險計劃的經(jīng)費可以在全國范圍調(diào)用，又充分利用了私營保險公司的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)。從1985年起，NFIP實現(xiàn)了自負盈虧，不再需用納稅人的錢來補貼賠償和運營費用。至1996年4月，全美參加NFIP的社區(qū)數(shù)已達18469個（占應(yīng)參加數(shù)的87%，其中參加正式計劃的18277個，參加應(yīng)急計劃的1

38、92個），共售出3416842份保單，平均每份支付保險金284美元，收入保險費11.415億美元，投保總額達3496.447億美元。國家洪水保險計劃總體上做到了收支平衡，尚有2600萬美元的結(jié)余，另有向財政部的借款6.886億美元（法律規(guī)定的限額為10億美元）以應(yīng)付特大水災(zāi)的賠付。2.約束政策NFIP既是美國的洪水保險計劃，又是洪泛區(qū)管理計劃，它的成功之處就在于，它既做，到了對水災(zāi)受災(zāi)者進行必需的損失補償，又實現(xiàn)了降低全社會水災(zāi)風險的目的。這是通過其中一系列的約束政策來完成的。一方面，要想享受聯(lián)邦的財政援助，如遭受水災(zāi)時的經(jīng)濟援助或修建與購買房屋時與聯(lián)邦有關(guān)的貸款，就必須參加NFIP。首先，社

39、區(qū)可以不參加NFIP，即當其被FEMA確認有洪水風險并配發(fā)洪水風險圖后，在一年內(nèi)選擇不參加NFIP，這時它就要被作為非受益地區(qū)對待，不能在該區(qū)購買洪水保險。如果沒有洪水保險，即使發(fā)生了總統(tǒng)指定的水災(zāi)，特定洪水風險區(qū)O內(nèi)的房屋永久修繕和重建也不能得到聯(lián)邦的財政援助（可對災(zāi)民給予與房屋永久修繕和重建有關(guān)的其他形式的救災(zāi)援助），居住在洪泛區(qū)的受災(zāi)者若未購買洪水保險，將不能獲得聯(lián)邦政府的災(zāi)難援助或災(zāi)害貸款等實惠，其中包括利息僅為2%的長期貸款和2000美元或更多的豁免優(yōu)待。其次，根據(jù)修訂的1973年防洪法，如果某個社區(qū)中包含特定洪水風險區(qū)，那么購買或修建特定洪水風險區(qū)中的房屋時，要想接受聯(lián)邦或與聯(lián)邦有

40、關(guān)的財政援助，條件就是購買洪水保險。在沒有購買洪水保險時，禁止向特定洪水風險區(qū)提供房屋貸款或進行賠償。該禁止條款也適用于通貨控制事務(wù)所以及聯(lián)邦存款保險公司、聯(lián)邦儲蓄貸款保險公司、聯(lián)邦家庭貸款銀行委員會等聯(lián)邦規(guī)定的中介機構(gòu)。一般來說，聯(lián)邦中介機構(gòu)規(guī)定的貸款機關(guān)，或其存款參加聯(lián)邦中介機構(gòu)保險的貸款機關(guān)，必須按聯(lián)邦中介機構(gòu)的規(guī)定將購買洪水保險作為主要條件。貸款機關(guān)只有在核查居民洪水保險資料屬實后，才會貸款給相應(yīng)居民。不過，這一嚴格的限制在實施之初激起了大量的矛盾和反對，國會不得不在1976年放寬了抵押貸款的禁令。1977年又通過了洪水保險計劃修正案，取消了禁止由聯(lián)邦保險的信貸機構(gòu)向位于洪水風險區(qū)內(nèi)但

41、未參加NFIP的社區(qū)的資產(chǎn)所有者提供貸款的條款，但要求信貸機構(gòu)告知借貸人，他將無權(quán)享受聯(lián)邦的災(zāi)害救濟和援助，因此在開發(fā)洪泛區(qū)時應(yīng)自行采取相應(yīng)的防洪保護措施。另一方面，要想?yún)⒓覰FIP，就必須滿足相應(yīng)的安全條件。洪泛區(qū)的管理是政府行為，必須依靠地方政府實施，但地方政府未必肯下力氣做好這項既得罪人又不易見到短期效益的工作。為了解決這一矛盾，美國將改善洪泛區(qū)土地管理和利用、采取防洪減災(zāi)措施作為社區(qū)參加洪水保險計劃的先決條件，再，將社區(qū)參加全國洪水保險計劃作為社區(qū)中個人參加洪水保險的先決條件。這就對地方政府形成了雙重的壓力，即不加強洪泛區(qū)管理，就失去聯(lián)邦政府的救災(zāi)援助，同時也可能失去選民的支持，從而促

42、使地方政府加強洪泛區(qū)管理，使洪水保險計劃達到分擔聯(lián)邦政府救災(zāi)費用負擔和減輕水災(zāi)損失的雙重目的。因此，所謂強制性洪水保險，首先是針對地方政府而言的；而對洪泛區(qū)中的個人、家庭和企業(yè)來說，強制性并不是強迫參加洪水保險，而是義務(wù)與權(quán)利的約定。具體地，NFIP對洪泛區(qū)管理的要求包括：采取措施限制洪水風險區(qū)的開發(fā)；引導擬建項目避開洪水風險區(qū)；協(xié)助減輕洪水破壞；采取其他長期改善洪泛區(qū)土地管理和利用的措施。根據(jù)洪水風險圖，行洪河道被劃分為行洪區(qū)和非行洪區(qū)，原則上，行洪區(qū)內(nèi)禁止開發(fā)，已建的房屋要拆遷出去；行洪區(qū)外的洪泛區(qū)中，新建居民住宅的一層地面要超過百年一遇水位以上，非住宅建筑物應(yīng)能抵御百年一遇的洪水。開發(fā)的

43、新項目，必須取得許可證，并保證其所用的建筑材料和建筑方法將最大限度地減少未來有可能發(fā)生的洪災(zāi)損失。參加保險計劃之前已有的建筑，要采取減災(zāi)措施。水毀的房屋，在利用保險賠付重建時，必須滿足百年一遇的防洪要求，或從洪水高風險區(qū)遷出。在NFIP實施過程中，州級地方政府肩負著重要職責：一是劃定不同標準洪水淹沒區(qū)域，指導洪泛區(qū)開發(fā)建設(shè)工作，制定洪泛區(qū)不同區(qū)域建筑物底部留出的洪水淹沒高度標準；二是建立洪泛區(qū)建設(shè)許可制度。3.應(yīng)急計劃1968年的洪水保險法實施之后并沒有立即得到積極響應(yīng)，主要的困難有兩個：第一，保險的參加是自愿性的。因為短期內(nèi)要增加居民的負擔，因此許多社區(qū)對此不感興趣；第二，缺少厘定費率的基礎(chǔ)

44、一洪水保險費率圖。這需要對各社區(qū)逐一進行詳細的洪水風險研究，確定洪泛區(qū)范圍，并對洪泛區(qū)進行風險區(qū)劃，而所有工作至少需要5年才能完成。結(jié)果，盡管在政府補貼的優(yōu)惠條件下，房屋財產(chǎn)投保金額每100美元僅25美分，但在計劃實施的頭一年，全國僅有4個社區(qū)有條件參加保險，總共只售出20份保險單。為了解決這些困難，1969年國會修改了原法規(guī)，制訂了洪水保險應(yīng)急計劃。允許尚未完成費率圖的社區(qū)以部分投保的形式先參加NFIP的應(yīng)急計劃。在應(yīng)急計劃中，僅根據(jù)洪水風險區(qū)邊界圖確定洪泛區(qū)，在洪泛區(qū)內(nèi)，無論風險大小，都暫時采用全國平均的保險費率，但承保的最高限額只能采用正式計劃中的低檔級。當這個社區(qū)有了洪水保險費率圖之后

45、，才可以轉(zhuǎn)入NFIP的正式計劃。應(yīng)急計劃實施后，洪水保險的參加者雖有所增加，但直到1973年5月，仍然有85%的面臨洪水風險的社區(qū)沒有參加。由于國家的救災(zāi)費用仍不斷上升，1973年12月，國會通過了洪水災(zāi)害防御法，強制推行洪水災(zāi)害保險，要求所有受洪水威脅的社區(qū)無條件參加保險。4.洪水風險圖與保險費率美國的洪水風險圖是為了配合1956年的聯(lián)邦洪水保險法而繪制的。美國內(nèi)務(wù)部地質(zhì)調(diào)查局從1959年起開始確認洪水風險區(qū)，陸續(xù)繪制了許多地區(qū)的洪水風險區(qū)邊界圖，這種圖基于歷史洪水資料，用于確定一個社區(qū)的特定洪水風險區(qū)域。1960年的防洪法公布后，根據(jù)授權(quán)，陸軍工程兵團開始為各地區(qū)繪制洪水災(zāi)害地圖，并編制洪

46、泛區(qū)信息通報。這些圖基本上都是根據(jù)歷史洪水資料或加上水文資料分析確定的洪水淹沒范圍圖。1968年開始推行國家洪水保險計劃后，為了合理確定洪水保險費率，僅有洪水淹沒范圍圖還不夠，于是，新組建的聯(lián)邦保險管理局面對的一個緊迫任務(wù)是為希望參加NFIP的各社區(qū)組織詳細的洪水風險研究，繪制社區(qū)的洪水保險費率圖。FIA并AFEMA之后，F(xiàn)EMA制定了洪水風險研究與洪水保險費率圖的統(tǒng)一規(guī)范，并委托有關(guān)公司負責繪制了全國洪水保險費率圖，并在隨后根據(jù)環(huán)境與防洪工程條件的變化，不斷對洪水保險費率圖進行修改。據(jù)FEMA官員介紹，自1968年以來，美國繪制全國洪水保險費率圖的費用累計已超過了100億美元。費率圖的繪制方

47、法通常為：首先，利用洪水風險區(qū)邊界圖大致確定一個社區(qū)的洪水風險研究范圍，然后通過更為詳細的水文、水力學計算，確定特定洪水風險區(qū)域內(nèi)的水位、水深分布，再據(jù)此進行洪水風險區(qū)劃，用于確定洪水保險費率。洪水保險費率圖以100年一遇洪水的淹沒范圍為洪泛區(qū)的“特別洪水風險區(qū)”，100500年一遇洪水之間的淹沒范圍為“中度洪水風險區(qū)”，此外為“最小洪水風險區(qū)”。100年一遇洪水被作為洪水保險費率區(qū)劃的基準洪水，并標注行洪區(qū)與水位分布。由水位與地面高程可，以確定水深分布，進而可以根據(jù)風險大小計算保險費率。洪水保險費率地圖除標示上述洪水風險區(qū)外，一般還標有洪泛區(qū)邊界、標準洪水位及分洪河道等。國家洪水保險計劃的保

48、險費率基于洪水保險費率圖。它對居民家庭財產(chǎn)和企業(yè)財產(chǎn)實行不同的費率制度。對于企業(yè)財產(chǎn)，實行的是實際費率，即沒有政府補貼，而由保險公司自負盈虧的費率；對于居民家庭財產(chǎn)則實行補貼費率，它低于實際費率，差額由政府補貼。但補貼費率僅限于國家洪水保險的承保限額，超過限額的部分按實際費率收取保費。目前，美國聯(lián)邦洪水保險計劃的規(guī)模和重要性已僅次于聯(lián)邦保險計劃的老年、遺屬和傷殘保險，且已覆蓋每個州總共約2萬個可能的洪泛區(qū)?，F(xiàn)約有200萬洪水保險保單持有人，其中一半集中在佛羅里達州、得克薩斯州和路易斯安那州等重災(zāi)區(qū)。美國的洪水保險充分發(fā)揮了其巨大的社會效益，為洪水災(zāi)區(qū)減少水災(zāi)的經(jīng)濟損失起了重要作用。5.保障范圍

49、（1）保障對象國家洪水保險計劃的保障對象僅限于居民和小型企業(yè)所有的有墻有頂?shù)慕ㄖ皟?nèi)部財產(chǎn)。標準的住宅洪水保險單可以包括不超過保額總數(shù)的10%的附屬建筑物，如與住宅分開的車庫、車棚。但不包括工具儲藏棚或類似建筑物。以下各項不屬于保障范圍：完全在水上的建筑與地下建筑、天然氣和液體的儲蓄罐、動物、鳥、魚、飛機、碼頭、田里的莊稼、灌木、土地、牲畜、道路、露天的機器設(shè)備、機動車及地下室里的財產(chǎn)等。超出國家洪水保險范圍之外的財產(chǎn)如果有更高的保險要求，可向私營保險公司投保。由此可見，國家洪水保險計劃的宗旨是維持水災(zāi)之后的社會安定。美國的水利工程與公共設(shè)施均不在國家洪水保險計劃的范圍內(nèi)。如果遭受水災(zāi)而導致毀

50、壞，前者由政府負責修復(fù)，后者由有關(guān)市政部門負責修復(fù)。(2)保險責任國家洪水保險計劃的保險責任包括：由于江河泛濫、山洪暴發(fā)、潮水上岸及橫泄對建筑物及其內(nèi)部的財產(chǎn)所引起的泡損、淹沒、沖散、沖毀等造成的損失。在1973年通過的洪水災(zāi)害防御法中，還擴大了洪水保險計劃的責任范圍，將地震、塌方、地表移動等列入賠償范圍。(3)承保限額根據(jù)1994年的國家洪水保險改革法案，美國國家洪水保險對因洪水而受損的財產(chǎn)的最高承保限額為：居民住宅性房屋的最高賠付不超過25萬美元，室內(nèi)財產(chǎn)不超過10萬美元；小型企業(yè)的非住宅性房屋不超過50萬美元，室內(nèi)財產(chǎn)不超過50萬美元。無論是房屋本身還是室內(nèi)財產(chǎn)，均要扣除500美元的免賠

51、額，被保險人也可以申請更高的免賠額，相應(yīng)地，保費按比例下降。日本家庭財產(chǎn)的地震保險制度1.家庭財產(chǎn)地震保險的程序日本的法律規(guī)定，對于家庭財產(chǎn)，由政府和民營保險公司共同承擔保險責任。具體操作上，家庭財產(chǎn)的地震保險業(yè)務(wù)先由民營保險公司承保，然后全部分給由日本各保險公司參股成立的地震再保險公司；地震再保險公司自留一部分風險，其余按各保險公司的市場份額再回分給各保險公司；超出限額的部分由國家承擔最終賠付責任。在承保方式上，日本采取了超額賠款再保險的方式，具體做法是：750億日元以下的損失由民營保險公司全部承擔，750億日元至8186億日元的損失由民營保險公司和政府各承擔50%，8186億日元至4100

52、0億日元的部分由政府承擔95%，民間承擔5%。這里，41000億日元的劃分是根據(jù)1995年阪神大地震如果發(fā)生，在1999年將造成的損失。由此看出，日本地震保險制度的宗旨是：較小的損失由民營保險公司承擔，大的巨災(zāi)損失由民營保險公司和政府共同承擔，而特大的巨災(zāi)損失主要由政府承擔。2.家庭財產(chǎn)地震保險的承保限額日本的家庭財產(chǎn)地震保險是作為家庭財產(chǎn)保險的附加險由民營保險公司和政府共同承保的。由于政府財政和保險公司的承受能力的限制，家庭財產(chǎn)的地震保險采取限額承保的方式，保險金額限定為財產(chǎn)保險（火險）的保險金額的30%50%。也就是說，家庭財產(chǎn)即使投保了地震附加險，如果發(fā)生全損，也只能從民營保險公司和政府

53、那里獲得一部分損失補償。這樣的保險制度在某種程度上來說是一種折中的辦法，一方面，這種安排有效地發(fā)揮了民營保險機構(gòu)和政府兩方面的作用，克服了民營保險公司對嚴重地震損失承受能力的限制，對地震風險提供一定的保險保障，使遭受地震損失的居民獲得必要的援助；另一方面，承保限額的設(shè)定又可以將保險公司和政府的責任控制在一定限度內(nèi)，避免它們承擔過大的賠償風險。3.家庭財產(chǎn)地震保險的責任范圍與賠償日本家庭財產(chǎn)地震保險的責任范圍包括：地震所造成的保險財產(chǎn)的直接損壞、埋沒損失、火災(zāi)（包括連鎖性火災(zāi)）和沖毀所造成的損失。其中，埋沒損失是指地震發(fā)生時由于建筑物倒塌等原因所造成的保險財產(chǎn)被埋沒而造成的損失；火災(zāi)損失是指由地

54、震引起的火災(zāi)（包括連鎖性火災(zāi)）造成的損失；沖毀損失是指由地震引起的堤壩破裂、決口等使保險財產(chǎn)被沖毀而造成的損失。為了保護居民家庭的利益，使其在地震發(fā)生后能夠通過保險渠道獲得經(jīng)濟補償，日本的地震保險制度還規(guī)定，如果承保家庭財產(chǎn)地震保險的保險公司破產(chǎn)，其承保的業(yè)務(wù)由其他各保險公司分擔。在賠償金額上，首先依損壞程度分為局部損失、半損和全損三大類，根據(jù)類別確定具體數(shù)額。4.家庭財產(chǎn)地震保險的保險費率日本家庭財產(chǎn)地震保險的費率由損害保險費率算定會2負責厘定。對地震風險影響最大的兩個風險因素，一是區(qū)域，二是建筑物類型，日本家庭財產(chǎn)地震保險的費率就按地區(qū)和建筑物結(jié)構(gòu)不同而分別計算。費率由純費率和附加費率兩部

55、分構(gòu)成。首先，根據(jù)過去502年間發(fā)生的372次有損地震的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，聽取地震學、地震工學專家的意見，估算出預(yù)期損失額，再以該損失額除以年數(shù)計算出平均損失額，最后以年平均損失額除以現(xiàn)有保險金額得出平均純費率。由于日本的法律規(guī)定了家庭財產(chǎn)地震保險具有非商業(yè)性，因此在附加費率中不包括保險公司的預(yù)期利潤率。家庭財產(chǎn)地震保險的再保險費率，由政府與專業(yè)再保險公司共同商定。5.地震風險準備金的提存由于政府承擔的家庭財產(chǎn)地震保險業(yè)務(wù)的規(guī)模涉及在地震發(fā)生后政府的賠償責任，尤其是大的地震所引起的政府的賠償責任很可能會大大超過其提存的地震風險準備金的規(guī)模，一旦出現(xiàn)這種情況，就需要動用大量的財政資金。因此，政府承擔的家

56、庭財產(chǎn)地震保險業(yè)務(wù)的規(guī)模每年都要提交國會審議。政府要設(shè)立專項再保險會計管理，與一般財政分開。對于其所收取的再保險費，支付保險賠償后的剩余部分要全部結(jié)存，作為政府的地震風險準備金。民間保險公司在保險費收入中扣除所支付的保險金和經(jīng)營費用后，如有剩余，也要作為地震風險準備金全部提存。為了保證地震風險準備金的安全和具有很好的流動性，使地震發(fā)生后能夠?qū)κ軗p居民家庭及時提供補償，地震風險準備金只能以投資債券的形式加以運用。日本企業(yè)財產(chǎn)的地震保險制度1.日本企業(yè)財產(chǎn)地震保險的承保與投保日本企業(yè)財產(chǎn)的地震保險是商業(yè)性保險，它作為企業(yè)財產(chǎn)保險（火險）的附加險而由民營保險公司單獨承保，政府并不參與，發(fā)生損失后政府

57、也不承擔賠償責任，這一點和家庭財產(chǎn)不同。在投保時，企業(yè)可以投保火災(zāi)保險并特約投保地震保險。承保企業(yè)財產(chǎn)地震風險的保險公司的設(shè)立和經(jīng)營范圍必須經(jīng)政府批準，并取得這項業(yè)務(wù)的經(jīng)營權(quán)。由于民營保險公司承受能力的限制，企業(yè)財產(chǎn)的地震保險也采取了限額承保方式，也就是說，已經(jīng)投保了地震附加險的企業(yè)財產(chǎn)即使發(fā)生了全損，作為被保險人的企業(yè)從保險公司那里獲得的保險賠償也只能相當于實際損失的一部分。同樣的道理，這種做法既可以緩解民營保險公司承保能力的限制，使遭受地震損失的企業(yè)獲得一定的經(jīng)濟補償，又可以避免對民營保險公司造成過大的賠償風險。對于具體的業(yè)務(wù)，保險公司自行決定是否承保，也可以自行安排再保險。企業(yè)財產(chǎn)的再保

58、險大多采取由比例再保險和超額再保險相互組合的承保方式。由于在比例再保險條件下，再保險費率受原保險費率制約，再保險合同雙方當事人選擇余地很小，因此，再保險公司更傾向于采用超額賠款再保險的方式承保。日本企業(yè)財產(chǎn)地震保險的責任與家庭財產(chǎn)地震保險的范圍基本相同：包括地震所造成的保險財產(chǎn)的直接損壞和埋沒，以及火災(zāi)（包括連鎖性火災(zāi)）和沖毀所造成的損失。2.日本企業(yè)財產(chǎn)地震保險的費率企業(yè)財產(chǎn)地震保險的費率由保險公司自行設(shè)定，保險公司可以參考其他公司的設(shè)定模式和地震保險風險再保險的費率水平，也可以按照自己的模式進行厘定。決定企業(yè)財產(chǎn)地震保險的費率差異的因素主要包括財產(chǎn)所在地區(qū)、結(jié)構(gòu)、建筑時期和地基的不同等。例

59、如，日本在1972年和1981年兩次修改建筑物標準法，此后所建的建筑物抗震性能大大提高，這就可以用建筑時期來反映，在這個時期之后所建的建筑物費率就會降低。敏感性分析及波動性分析2、敏感性分析敏感性分析通過金融資產(chǎn)價值對相關(guān)市場因子的敏感度來評估其市場風險。敏感度是指當市場因子發(fā)生變化時，金融資產(chǎn)價值的變化幅度。敏感度描述了金融資產(chǎn)對相關(guān)市場因子變化的反應(yīng)，敏感度越大的金融資產(chǎn)，受市場因子變化的影響越大，相應(yīng)地，風險越大。不同的金融資產(chǎn)針對不同的市場因子，有不同的敏感度。實際中常用的敏感度包括：債券的持續(xù)期和凸性，股票的Beta值，衍生工具的Delta、Gamma、Theta、Vega值等。敏感

60、性分析在概念上簡明且直觀，使用起來比較簡單，但它也有一定的局限性：（1）大多數(shù)敏感度指標度量的是金融資產(chǎn)價值相對于市場因子變化的線性變化，但一些金融資產(chǎn)價值的變化不是市場因子變化的線性函數(shù)，特別是期權(quán)類金融工具。（2）市場因子的變化并不能完全解釋金融資產(chǎn)價值的變化。因此，即使某金融資產(chǎn)，的敏感度低，它也可能面臨較大的風險。（3）不同的金融工具有不同的敏感度，這些敏感度不具有可比性，無法用來比較不同證券的風險大小，也無法度量由不同證券組成的證券組合的風險。這極大地限制了敏感性分析的應(yīng)用。由于上述不足，敏感性分析比較適合簡單金融工具在市場因子變化較小情形下的風險分析，對于復(fù)雜的證券組合或市場因子大