模塊實(shí)施kg1-fi未來技術(shù)方案v

1、昆鋼未來技術(shù)方案年月日定稿年月日打印文件號:安全等級:Global Brand Design & ExperiencePage 1 of 37文檔管理文檔 地址應(yīng)保證該文檔是現(xiàn)行的. 已打印的文件和文件副本應(yīng)由于主文件的更改而作廢.該文檔可在項(xiàng)目文檔服務(wù)器中找到, 地址為:版 本 修 改 歷 史批準(zhǔn)該文檔需要以下批準(zhǔn).批準(zhǔn)表格歸檔在部門分發(fā)該文檔應(yīng)分發(fā)至Global Brand Design & ExperiencePage 2 of 37職 位職 位谷融冰公司財(cái)務(wù)處長簽名修改次數(shù)修改日期修改概況修改注明本次修改日期:年月日上次修改日期:文檔管理文檔 地址應(yīng)保證該文檔是現(xiàn)行的. 已打印的文件和

2、文件副本應(yīng)由于主文件的更改而作廢.該文檔可在項(xiàng)目文檔服務(wù)器中找到, 地址為:版 本 修 改 歷 史批準(zhǔn)該文檔需要以下批準(zhǔn).批準(zhǔn)表格歸檔在部門分發(fā)該文檔應(yīng)分發(fā)至Global Brand Design & ExperiencePage 3 of 37職 位職 位杜公司財(cái)務(wù)部長簽名修改次數(shù)修改日期修改概況修改注明本次修改日期:年月日上次修改日期:目錄一.組織結(jié)構(gòu)6公司代碼6成本控制范圍6二.總賬6科目編碼7會計(jì)科目7會計(jì)科目編碼7功能區(qū)域7會計(jì)科目字段狀態(tài)組7統(tǒng)馭科目和特殊總帳標(biāo)記8憑證類型9會計(jì)年度10預(yù)制憑證10GR/IR 評估科目10外幣評估10周期性憑證10預(yù)提和待攤10沖銷原因設(shè)置10匯兌

3、損溢12三.應(yīng)收賬款12客戶分類與編碼12客戶付款條件13收入科目13預(yù)收款：13關(guān)于清帳13收款方式13付款條款13稅碼14其他手工處理的稅種14四.應(yīng)付賬款15預(yù)付款方式15五.固定資產(chǎn)15折舊方法15固定資產(chǎn)分類16六. 物料估價(jià)17七. 合并報(bào)表18八公司間業(yè)務(wù)18九. 主數(shù)據(jù)19會計(jì)科目主數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)19會計(jì)科目表19固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)28Global Brand Design & ExperiencePage 4 of 37成本中心結(jié)構(gòu)28工作中心與成本中心對照表34成本要素36利潤中心結(jié)構(gòu)36Global Brand Design & ExperiencePage 5 of 37一.組織

4、結(jié)構(gòu)公司代碼昆鋼成本控制范圍: 1000，昆鋼信用控制范圍：1000，會計(jì)科目表：1000,100.昆鋼成本中心/利潤中心架構(gòu)：1000。科目表：成本控制范圍成本控制范圍字段長度 4 位， 字母數(shù)字均可。編碼如下：二.總賬科目組：Global Brand Design & ExperiencePage 6 of 37編碼名稱范圍01資產(chǎn)類100000001999999902負(fù)債類200000002999999903權(quán)益類300000003999999904成本類400000004999999905損益類500000005999999909其他類9000000099999999名稱代碼鋼鐵成本控

5、制范圍1000公司名稱代碼鋼鐵1000鋼鐵公司6000鋼鐵8000云南昆鋼國際貿(mào)易8600云南昆鋼橋鋼8800科目編碼編碼規(guī)則：會計(jì)科目長度不固定，6 位,、8 位、10可，昆鋼成本控制范圍代碼: 1000，會計(jì)科目表代碼：1000,科目表代碼：100.五個(gè)公司代碼共一套會計(jì)科目表?，F(xiàn)金： 1001#(幣種)存款，1002 #（類別）# () # (結(jié)算類型)其他科目基本保持原有規(guī)則.會計(jì)科目科目表字段長度 4 位, 字母數(shù)字均可.昆鋼的會計(jì)科目表代碼：1000科目表代碼：100會計(jì)科目編碼整個(gè)代碼共用一套會計(jì)科目表，均由總帳會計(jì)按會計(jì)制度規(guī)定，詳細(xì)規(guī)則請參見企業(yè)會計(jì)制度。編碼如下：功能區(qū)域啟

6、用功能范圍對費(fèi)用進(jìn)行分類:主要分類:, ,會計(jì)科目字段狀態(tài)組字段狀態(tài)變式Global Brand Design & ExperiencePage 7 of 37功能范圍編碼功能范圍名稱成本中心類別成本中心類別名稱0001管理區(qū)域M管理0002銷售區(qū)域V銷售0003制造區(qū)域FL生產(chǎn)總帳科目使用的公司代碼總帳科目注釋使用的字段狀態(tài)組統(tǒng)馭科目和特殊總帳標(biāo)記統(tǒng)馭科目設(shè)置Global Brand Design & ExperiencePage 8 of 37科目編碼科目名稱統(tǒng)馭科目的科目類型111101應(yīng)收票據(jù)-承兌匯票D113101應(yīng)收帳款-內(nèi)D113102應(yīng)收帳款-外D113301其他應(yīng)收款-內(nèi)D1

7、13302其他應(yīng)收款-外D115101預(yù)付帳款-內(nèi)K115102預(yù)付帳款-外K150101固定資產(chǎn)A150201累計(jì)折舊A160301在建工程A180101無形資產(chǎn)A字段狀態(tài)組名稱G001一般 (帶文本, 分配)G005帳戶(起息日)G067統(tǒng)馭科目G006材料科目G025庫存調(diào)整帳戶G007資產(chǎn)科目(不包含累計(jì)折舊)G008資產(chǎn)區(qū)結(jié)算科目G052固定資產(chǎn)報(bào)廢科目G049生產(chǎn)成本科目G004成本科目G036營業(yè)收入科目(帶成本中心)G045材料采購暫記待結(jié)科目G052固定資產(chǎn)報(bào)廢科目G032帳戶(起息日到期日)字段狀態(tài)變式代碼分配給公司代碼10001000(控股公司)60006000(公司)8

8、0008000(公司)8600(國貿(mào)公司)8800(橋司)特殊總帳標(biāo)記憑證類型Global Brand Design & ExperiencePage 9 of 37憑證憑證類型范圍憑證編碼起止號碼現(xiàn)收DC0101000000010199999999現(xiàn)付KC0202000000010299999999銀收DB0303000000010399999999銀付KB0404000000010499999999轉(zhuǎn)賬其他憑證類型保留0505000000010599999999科目代碼科目名稱統(tǒng)馭科目說明特殊總賬標(biāo)記111101應(yīng)收票據(jù)-承兌匯票113101應(yīng)收票據(jù)W113102113301其他應(yīng)收款-內(nèi)

9、113101其他應(yīng)收款L113302其他應(yīng)收款-外113102115101預(yù)付帳款-內(nèi)212101預(yù)付帳款A(yù)115102預(yù)付帳款-外212102211101應(yīng)付票據(jù)-內(nèi)212101供應(yīng)商管理W211102應(yīng)付票據(jù)-外212102213101預(yù)收賬款-內(nèi)212101供應(yīng)商管理A213102預(yù)收賬款-外212102218101其他應(yīng)付款-內(nèi)212101供應(yīng)商管理L218102其他應(yīng)付款-外212102191701備用金D211101應(yīng)付票據(jù)-內(nèi)K211102應(yīng)付票據(jù)-外K212101應(yīng)付帳款-內(nèi)K212102應(yīng)付帳款-外K213101預(yù)收帳款-內(nèi)D213102預(yù)收帳款-外D會計(jì)年度上月的 27 日

10、到本月 26 日為當(dāng)月會計(jì)期間(還需最后確定)會計(jì)年度變式:預(yù)制憑證預(yù)制憑證功能保留,同時(shí)支持直接記賬預(yù)制憑證的記賬日期為預(yù)制憑證的日期GR/IR 評估科目GR/IR 作評估，（應(yīng)付暫估）外幣評估每年度做一次(年末) , 主要涉及貨幣: USD, HKD,EUR 評估匯率取評估當(dāng)日的實(shí)點(diǎn)匯率周期性憑證將來暫不使用周期性做響應(yīng)的財(cái)務(wù)記賬, 但憑證的功能保留并在培訓(xùn)時(shí)包括.預(yù)提和待攤由于預(yù)提和待攤每月的變化很大(主要根據(jù)利潤情況決定)因此采用 FI 憑證的方式進(jìn)行錄入系統(tǒng), 不使用周期性憑證沖銷原因設(shè)置銷售業(yè)務(wù)沖銷采用紅字沖銷MM 業(yè)務(wù)沖銷可以采用非紅字沖銷Global Brand Design

11、& ExperiencePage 10 of 37沖銷原因描述反記賬選擇01當(dāng)前期間實(shí)際回轉(zhuǎn)否是會計(jì)年度變式描述10昆鋼/ 控股的會計(jì)年度80昆鋼及其的年度變式事務(wù)代碼的缺省設(shè)置Global Brand Design & ExperiencePage 11 of 37業(yè)務(wù)描述系統(tǒng)原有憑證類型新憑證類型記帳碼記帳碼F-01輸入示例憑證ABABF-02輸入總帳科目記帳SASA4040F-04過帳并清帳SASAF-05外幣評估記帳SASA4040F-06收款記帳DZDBF-07付款記帳KZKBF-18收付并打印輸出DZDBF-19沖銷統(tǒng)計(jì)記帳F-20沖銷匯票F-21輸入結(jié)轉(zhuǎn)過帳F-22輸入消費(fèi)者DR

12、DR0101F-25沖銷支票/ 匯票DADAF-26進(jìn)帳快速輸入DZDBF-27輸入消費(fèi)者信貸通知DGDG1111F-28收款記帳DZDB1515F-29消費(fèi)者預(yù)付訂金記帳DZDBF-30過帳并清帳F-31付款記帳DZDBF-33匯票用途記帳F-34托收記帳F-35債權(quán)貼現(xiàn)記帳F-36匯票收付DZDB09F-37消費(fèi)者預(yù)付定金請求DZDBF-38輸入統(tǒng)計(jì)記帳09F-39結(jié)算消費(fèi)者定金DADAF-40匯票收付KZKB39F-41輸入供應(yīng)商貸項(xiàng)通知KGKG21F-42輸入結(jié)轉(zhuǎn)過帳ABABF-43輸入供應(yīng)商KRKR31F-46沖銷重新籌措承兌KAF-47預(yù)付定金請求KAF-48供應(yīng)商預(yù)付訂金記帳KZ

13、F-49消費(fèi)者標(biāo)注項(xiàng)目DA09F-51過帳并清帳AB02關(guān)閉期間回轉(zhuǎn)否否03當(dāng)前期間的實(shí)際回轉(zhuǎn)是是04關(guān)閉期間實(shí)際回轉(zhuǎn)是否05應(yīng)計(jì)/ 遞延過帳是匯兌損溢對如下科目進(jìn)行匯兌損溢的評估一年一次,(年末評估)三.應(yīng)收賬款客戶分類與編碼Global Brand Design & ExperiencePage 12 of 37編碼方式科目組客戶分類編碼規(guī)則系統(tǒng)內(nèi)KG01省內(nèi)外部客戶1000019999系統(tǒng)內(nèi)KG02省內(nèi)客戶2000029999系統(tǒng)內(nèi)KG03省外外部客戶3000039999評估科目科目表估到科目100102外匯550302 財(cái)務(wù)費(fèi)用- 匯兌凈損失113101應(yīng)收賬款-內(nèi)550302 財(cái)務(wù)費(fèi)

14、用- 匯兌凈損失113102應(yīng)收賬款-外550302 財(cái)務(wù)費(fèi)用- 匯兌凈損失F-52收款記帳KZF-53付款記帳KZF-54結(jié)算供應(yīng)商預(yù)定金KAF-55輸入統(tǒng)計(jì)記帳KA39F-56沖銷統(tǒng)計(jì)記帳KAF-57供應(yīng)商標(biāo)記的項(xiàng)目KA39F-58收付并打印輸出KZF-59支付請求ABF-63預(yù)制供應(yīng)商KR31F-64預(yù)制消費(fèi)者DR01F-65初始過帳SA40F-66預(yù)制供應(yīng)商貸項(xiàng)憑證KG21F-67預(yù)制消費(fèi)者貸項(xiàng)憑證DG11F-90從供應(yīng)商處的購貨KR31F-91具有科目的資產(chǎn)購置過帳KR31F-92銷售部門用戶處的資產(chǎn)報(bào)廢DR01注:外部客戶指客戶指外客戶內(nèi)客戶客戶付款條件收入科目主營業(yè)務(wù)收入：鋼材,

15、半成品 (包括礦石) , 焦化副產(chǎn)品,鑄件其他業(yè)務(wù)收入：主營產(chǎn)品以外的產(chǎn)品預(yù)收款：主營業(yè)務(wù)預(yù)收款通過預(yù)收款帳戶核算關(guān)于清帳對于清帳采用一筆付款對多筆業(yè)務(wù)的付款方式,清帳要求在付款帶清帳,同時(shí)也支持事后的集中收款方式付款條款Global Brand Design & ExperiencePage 13 of 37現(xiàn)匯承兌匯票支票付款方式付款周期0000立即付款系統(tǒng)內(nèi)KG04省外客戶4000049999系統(tǒng)外KG05備用金5000059999系統(tǒng)內(nèi)KG10省內(nèi)客戶8888888888系統(tǒng)內(nèi)KG11省外客戶9999999999稅碼其他手工處理的稅種Global Brand Design & Expe

16、riencePage 14 of 37稅種類子分類稅率計(jì)算公式核算科目備注關(guān)稅按照商品類不同凈價(jià)值*關(guān)稅稅率采購成本一般進(jìn)采購成本,也可以分開營業(yè)稅服務(wù)業(yè),轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn), 銷售不動(dòng)產(chǎn)3%業(yè)務(wù)收入*3%營業(yè)稅金及附加不在 SAP 系統(tǒng)中計(jì)算文化體育業(yè),交通業(yè)5%城建稅7%(銷項(xiàng)稅+營業(yè)稅) *7%營業(yè)稅金及附加不在 SAP 系統(tǒng)中計(jì)算教育費(fèi)附加3%(銷項(xiàng)稅+營業(yè)稅) *3 .5%營業(yè)稅金及附加不在 SAP 系統(tǒng)中計(jì)算印花稅3%5%合同額*印花稅率用不在 SAP 系統(tǒng)中計(jì)算稅種類子分類稅率稅碼計(jì)算公式核算科目備注VAT 進(jìn)項(xiàng)無稅0J00應(yīng)繳稅金-進(jìn)項(xiàng)稅采購訂單校驗(yàn)時(shí)計(jì)算在 SAP 科目表中的科目可

17、以得到余額/發(fā)生額鋼材, 鋼坯, 電, 材料17%J1凈價(jià)值*17%煤氣, 蒸氣, 礦產(chǎn)品,煤炭13%J2凈價(jià)值*13%運(yùn)費(fèi)VAT 銷項(xiàng)無稅0%X00應(yīng)繳稅金-銷項(xiàng)稅銷售 B ill ing 時(shí)計(jì)算在 SAP 科目表中的科目可以得到余額/發(fā)生額鋼材, 鋼坯, 電, 材料17%X1凈價(jià)值*17%煤氣, 蒸氣, 礦產(chǎn)品,煤炭13%X2凈價(jià)值*13%付款方式付款周期0000立即付款四.應(yīng)付賬款預(yù)付款方式主營業(yè)務(wù)預(yù)付款在預(yù)付帳戶管理五.固定資產(chǎn)折舊方法1）公司的資產(chǎn)管理：固定資產(chǎn)帳面折舊方法: 直5%殘值率無形資產(chǎn)帳面攤銷(采用固定資產(chǎn)模塊管理): 直無殘值此外固定資產(chǎn)還采用年數(shù)總和法與雙倍余額作模擬

18、參考用。2）公司/控股公司的固定資產(chǎn)管理：固定資產(chǎn)帳面折舊方法: 直，0 殘值率無形資產(chǎn)帳面攤銷(采用固定資產(chǎn)模塊管理): 直無殘值此外固定資產(chǎn)還采用年數(shù)總和法與雙倍余額作模擬參考用。Global Brand Design & ExperiencePage 15 of 37編碼方式科目組分類編碼規(guī)則系統(tǒng)KG01內(nèi)供應(yīng)商1000019999系統(tǒng)KG02外供應(yīng)商2000029999外部KG99供應(yīng)商99999稅自用1 . 2%原值*70%*1 . 2%用按年計(jì)算每年分兩次繳納不在 SAP 系統(tǒng)中計(jì)算企業(yè)所得稅15%利潤分配不在 SAP 系統(tǒng)中計(jì)算固定資產(chǎn)分類公司及其下屬分子公司的資產(chǎn)分類控股/公司

19、及其二級和的固定資產(chǎn)分類Global Brand Design & ExperiencePage 16 of 37資產(chǎn)類類別名稱可能折舊年限(其中首個(gè)為缺省值)殘值率范圍10100土地房屋及建筑物25/29/180%10100000-1019999910200通用設(shè)備10/12/13/14/15/170%10200000-1029999910300設(shè)備9/12/13/14/15/160%10300000-1039999910400交通設(shè)備15/9/10/12/140%10400000-1049999910500電器設(shè)備14/12/230%10500000-10599999資產(chǎn)類類別名稱可能折舊

20、年限(其中首個(gè)為缺省值)殘值率范圍10100土地房屋及建筑物25/29/185%10100000-1019999910200通用設(shè)備10/12/13/14/15/175%10200000-1029999910300設(shè)備9/12/13/14/15/165%10300000-1039999910400交通設(shè)備15/9/10/12/145%10400000-1049999910500電器設(shè)備14/12/235%10500000-1059999910600電子產(chǎn)品及通信設(shè)備7/17/215%10600000-1059999910700儀器儀表、計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)器具10/95%10700000-10799999

21、10800文藝體育設(shè)備175%10800000-1089999910900家具用具及其他175%10900000-1099999920100暫估資產(chǎn)205%20100000-2019999950100無形資產(chǎn)-專利技術(shù)100%50100000-5019999950200無形資產(chǎn)-土地使用權(quán)100%50200000-5029999950300無形資產(chǎn)-非專利技術(shù)100%50300000-5039999950400無形資產(chǎn)-費(fèi)100%50400000-5049999950500無形資產(chǎn)-商標(biāo)權(quán)100%50500000-5059999950600無形資產(chǎn)-著作權(quán)100%50600000-506999

22、9950700無形資產(chǎn)-商譽(yù)100%50700000-50799999六. 物料估價(jià)評估類物料價(jià)格策略1公司:備件材料輔助材料工程物資采用移動(dòng)平均價(jià)核算,其他的如原材料半成品成品等采用標(biāo)準(zhǔn)價(jià)核算, 并啟用物料分類帳以實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品的實(shí)際成本核算;2橋司:半成品成品在SAP一期采用標(biāo)準(zhǔn)價(jià)核算(以后生產(chǎn)計(jì)劃模塊也實(shí)施時(shí)可以重新考慮) ; 其他類型的物料均采用移動(dòng)平均價(jià)核算;Global Brand Design & ExperiencePage 17 of 37物料類型物料類型名稱評估類評估類名稱備注ROH原材料3000原材料包括洗精煤3001其它（例如無煙煤）ERSA備品備件3040備品材料備件材料3

23、050工程物資3060輔助材料輔助原材料HALB半成品(包括外購）7900半成品7901橋鋼原材料3001FERT產(chǎn)成品（固定編碼）7920產(chǎn)成品KMAT產(chǎn)成品（可配置物料）7920產(chǎn)成品10600電子產(chǎn)品及通信設(shè)備7/17/210%10600000-1059999910700儀器儀表、計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)器具10/90%10700000-1079999910800文藝體育設(shè)備170%10800000-1089999910900家具用具及其他170%10900000-1099999920100暫估資產(chǎn)200%20100000-2019999950100無形資產(chǎn)-專利技術(shù)100%50100000-50199

24、99950200無形資產(chǎn)-土地使用權(quán)100%50200000-5029999950300無形資產(chǎn)-非專利技術(shù)100%50300000-5039999950400無形資產(chǎn)-費(fèi)100%50400000-5049999950500無形資產(chǎn)-商標(biāo)權(quán)100%50500000-5059999950600無形資產(chǎn)-著作權(quán)100%50600000-5069999950700無形資產(chǎn)-商譽(yù)100%50700000-507999993國際貿(mào)易公司:所有物料均采用移動(dòng)平均價(jià)核算。七. 合并報(bào)表合并的層次結(jié)構(gòu)八公司間業(yè)務(wù)公司和橋司：公司和國際貿(mào)易公司：1、分2、工廠的設(shè)置：公司、橋鋼、國貿(mào)三個(gè)工廠。昆鋼跨公司業(yè)務(wù)概覽

25、橋公司司國貿(mào)公司SAP 系統(tǒng)中的三種方案3、Global Brand Design & ExperiencePage 18 of 37方案一：采用標(biāo)準(zhǔn)采購-銷售流程（1）（2）（3）（4）開立采購定單根據(jù)（1）創(chuàng)建銷售定單 根據(jù)（2）建立交貨通知單根據(jù)（2）發(fā)貨根據(jù)（1）收貨根據(jù)（3）開（7）校驗(yàn)產(chǎn)生及往來帳。九. 主數(shù)據(jù)會計(jì)科目主數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)會計(jì)科目表Global Brand Design & ExperiencePage 19 of 37科目編碼科目名稱應(yīng)用的公司代碼控股/ 橋鋼/100101現(xiàn)金VV100102外匯VV1002010101工行昆鋼結(jié)算戶VV1002010102工行昆鋼工資戶V

26、V1002010103工行昆鋼費(fèi)用戶VV1002010104工行昆鋼預(yù)儲戶VV1002010201工行大觀地稅預(yù)儲戶VV1002020101建行昆鋼存款戶VV1002030101交行分行存款戶VV1002030201交行安寧存款戶VV1002030202交行安寧干熄焦專戶VV1002030301交行昆鋼分理處存款戶VV1002040101中行省分行存款戶VV1002040201中行市東風(fēng)存款戶VV科 目號碼公司代碼短文本總賬科目注釋資產(chǎn)負(fù)債表科目損益表科目類型賬戶組科目貨幣只限以本位幣計(jì)價(jià)的余額稅務(wù)類型允許不含稅過賬科目類型的核對科目顯示行項(xiàng)目排序碼字段狀態(tài)組只能自動(dòng)記賬Global Bran

27、d Design & ExperiencePage 20 of 371002050101廣發(fā)江岸存款戶VV1002060101浦昆分行存款戶VV1002060201浦發(fā)存款戶VV1002070101華夏存款戶VV1002070201華夏高新存款戶VV1002080101光大昆分城西存款戶VV1002080102光大昆分城西基本戶VV1002090101招商滇池路存款戶VV1002100101商業(yè)昆鋼存款戶VV1002100201商業(yè)正義存款戶VV1002110101中信昆分安康路存款戶VV1009010000其他貨幣-外埠存款VV1009020000其他貨幣-本票存款VV1009030000其

28、他貨幣-匯票存款VV1009040000其他貨幣-VV1009060101其他貨幣-存出投資款VV1009070501其他貨幣-保證金-廣發(fā)江岸VV1009070701其他貨幣-保證金-華夏支行VV1009070901其他貨幣-保證金-招商行滇池路VV1009080201其他貨幣-專戶-建行 650 貼息專戶VV1009080302其他貨幣-專戶-交行安寧干熄焦專戶VV110101短期投資-VV110102短期投資-債券VV110103短期投資-基金VV110110短期投資-其他VV110201短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備VV111101應(yīng)收票據(jù)-承兌匯票VV112101應(yīng)收股利VV112201應(yīng)收利息V

29、V113101應(yīng)收帳款-內(nèi)VV113102應(yīng)收帳款-外VV114101壞帳準(zhǔn)備-應(yīng)收帳款壞帳準(zhǔn)備VV113301其他應(yīng)收款-內(nèi)VV113302其他應(yīng)收款-外VV114102壞帳準(zhǔn)備-其他應(yīng)收款壞帳準(zhǔn)備VV115101預(yù)付帳款-內(nèi)VV115102預(yù)付帳款-外VV116101應(yīng)收補(bǔ)貼款VV120101物資采購VVGlobal Brand Design & ExperiencePage 21 of 37121101原材料VV121102VV121103輔助材料VV121104備件材料VV122101包裝物VV123101低值易耗品VV123201材料成本差異-原材料VV123202材料成本差異- V

30、V123203材料成本差異-輔助材料VV123204材料成本差異-備件材料VV123211半成品差異VV123221庫存商品差異VV124101半成品VV124301庫存商品VV125101委托加工物資VV126101委托代銷商品VV127101受托代銷商品VV130101待攤費(fèi)用VV128101存貨跌價(jià)準(zhǔn)備VV129101分期收款發(fā)出商品VV140101長期股權(quán)投資-投資VV1401020101長期股權(quán)投資-其他股權(quán)投資-投資成本-國貿(mào)公司VV1401020102長期股權(quán)投資-其他股權(quán)投資-投資成本-橋司VV1401020201長期股權(quán)投資-其他股權(quán)投資-股權(quán)投資差額-國貿(mào)公司VV14010

31、20202長期股權(quán)投資-其他股權(quán)投資-股權(quán)投資差額-橋司VV1401020301長期股權(quán)投資-損益調(diào)整-國貿(mào)公司VV140201長期債券投資-債券投資（面值）VV140202長期債券投資-債券投資（溢價(jià)）VV142101長期投資減值準(zhǔn)備VV143101委托-本金VV143102委托-利息VV143103委托-減值準(zhǔn)備VV150101固定資產(chǎn)VV150201累計(jì)折舊VV150501固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備VV160101工程物資-材料和設(shè)備VV160103工程物資-預(yù)付大型設(shè)備款VV160301在建工程VVGlobal Brand Design & ExperiencePage 22 of 371605

32、01在建工程減值準(zhǔn)備VV170101固定資產(chǎn)VV180101無形資產(chǎn)VV180501無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備VV181501未確認(rèn)融資費(fèi)用VV190101長期待攤費(fèi)用VV191101待處產(chǎn)損益-待處理資產(chǎn)損益VV191102待處產(chǎn)損益-待處理固定資產(chǎn)損益VV191201撥付所屬資本金VV191501預(yù)付工程款V191601撥付所屬VV191701備用金VV210101短期借款-工行昆鋼VV210102短期借款-交行VV210103短期借款-華夏VV210104短期借款-中行省分行VV210105短期借款-光大城西VV210106短期借款-廣發(fā)江岸VV210107短期借款-浦發(fā)分行VV210108短期借

33、款-中信安康路VV211101應(yīng)付票據(jù)-內(nèi)VV211102應(yīng)付票據(jù)-外VV212101應(yīng)付帳款-內(nèi)VV212102應(yīng)付帳款-外VV212201應(yīng)付帳款暫估VV213101預(yù)收帳款-內(nèi)VV213102預(yù)收帳款-外VV214101代銷商品款VV215101應(yīng)付工資-工資儲備VV215102應(yīng)付工資及獎(jiǎng)金VV215301應(yīng)付福利費(fèi)VV216101應(yīng)付股利VV21710101應(yīng)交稅金-應(yīng)交- 進(jìn)項(xiàng)稅額VV21710102應(yīng)交稅金-應(yīng)交-已交稅金VV21710103應(yīng)交稅金-應(yīng)交-轉(zhuǎn)出未交增值稅VV21710104應(yīng)交稅金-應(yīng)交-減免VV21710105應(yīng)交稅金-應(yīng)交- 銷項(xiàng)稅額VV21710106應(yīng)交

34、稅金-應(yīng)交-出口退稅VV21710107應(yīng)交稅金-應(yīng)交-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出VV21710108應(yīng)交稅金-應(yīng)交-出口抵減VVGlobal Brand Design & ExperiencePage 23 of 37內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額21710109應(yīng)交稅金-應(yīng)交-轉(zhuǎn)出多交VV217102應(yīng)交稅金- 未交VV217103應(yīng)交稅金- 應(yīng)交營業(yè)稅VV217104應(yīng)交稅金- 應(yīng)交消費(fèi)稅VV217105應(yīng)交稅金- 應(yīng)交資源稅VV217106應(yīng)交稅金- 應(yīng)交所得稅VV217107應(yīng)交稅金- 應(yīng)交土地VV217108應(yīng)交稅金- 應(yīng)交城市建設(shè)稅VV217109應(yīng)交稅金- 應(yīng)交稅VV217110應(yīng)交稅金- 應(yīng)交土地使用稅

35、VV217111應(yīng)交稅金- 應(yīng)交車船使用稅VV217112應(yīng)交稅金-應(yīng)交個(gè)人所得稅VV217601其他應(yīng)交款-住房公積金VV217602其他應(yīng)交款- 教育費(fèi)附加VV218106其他應(yīng)付款-工會經(jīng)費(fèi)VV21810701其他應(yīng)付款-直屬機(jī)關(guān)-撫養(yǎng)費(fèi)VV21810702其他應(yīng)付款-直屬機(jī)關(guān)-住房VV218108其他應(yīng)付款-職工教育經(jīng)費(fèi)VV21810820其他應(yīng)付款-職工教育經(jīng)費(fèi) -支出數(shù)VV2181090101其他應(yīng)付款- 昆鋼社保部- 失業(yè)保險(xiǎn)金- 個(gè)人繳納部分-支出數(shù)VV2181090102其他應(yīng)付款- 昆鋼社保部- 失業(yè)保險(xiǎn)金- 繳納部分-支出數(shù)VV2181090201其他應(yīng)付款- 昆鋼社保部

36、- 養(yǎng)老保險(xiǎn)金- 個(gè)人繳納部分-支出數(shù)VV2181090202其他應(yīng)付款- 昆鋼社保部- 養(yǎng)老保險(xiǎn)金- 繳納部分-支出數(shù)VV2181090320其他應(yīng)付款- 昆鋼社保部- 工傷保險(xiǎn)金- 支出數(shù)VV2181090420其他應(yīng)付款- 昆鋼社保部-保險(xiǎn)金- 支出數(shù)VV2181090520其他應(yīng)付款- 昆鋼社保部- 醫(yī)療保險(xiǎn)金- 支出數(shù)VV218110其他應(yīng)付款-各上交節(jié)余獎(jiǎng)金VV21811101其他應(yīng)付款-650 工程-達(dá)VV21811102其他應(yīng)付款-651 工程-省安裝一公司VV21811103其他應(yīng)付款-652 工程-三一二隊(duì)VV21811104其他應(yīng)付款-653 工程-恒安順公司VV2181

37、12其他應(yīng)付款-各上交VV21811301其他應(yīng)付款-保險(xiǎn)費(fèi)- 中人保昆鋼營VVGlobal Brand Design & ExperiencePage 24 of 37業(yè)部21811302其他應(yīng)付款-保險(xiǎn)費(fèi)- 中太保分公司VV21811303其他應(yīng)付款-保險(xiǎn)費(fèi)-華泰保險(xiǎn)公司VV21811304其他應(yīng)付款-保險(xiǎn)費(fèi)- 平安保險(xiǎn)公司VV21811305其他應(yīng)付款-保險(xiǎn)費(fèi)- 中人保安寧支公司VV218114其他應(yīng)付款-代扣代繳稅金VV218115其他應(yīng)付款-項(xiàng)目補(bǔ)償費(fèi)VV218116其他應(yīng)付款-環(huán)保VV218119其他應(yīng)付款-醫(yī)療互助金VV219101預(yù)提費(fèi)用-利息VV219102預(yù)提費(fèi)用-稅金VV

38、219103預(yù)提費(fèi)用-保險(xiǎn)費(fèi)VV219104預(yù)提費(fèi)用-年檢費(fèi)VV219105預(yù)提費(fèi)用-其他VV220101待轉(zhuǎn)資產(chǎn)價(jià)值VV221101預(yù)計(jì)負(fù)債VV230101長期借款-工行昆鋼VV230102長期借款-建行昆鋼VV230103長期借款-安寧交行VV230104長期借款-中行省分行VV230105長期借款-光大城西VV230106長期借款-招商滇池路VV230107長期借款-浦發(fā)分行VV230108長期借款-中信安康路VV230109長期借款-交行VV231101應(yīng)付債券-債券面值VV231102應(yīng)付債券-債券溢價(jià)VV231103應(yīng)付債券-債券折價(jià)VV231104應(yīng)付債券-應(yīng)計(jì)利息VV23440

39、1預(yù)收工程款V234501撥入VV234601應(yīng)交折舊V234801廠礦利潤V310101股本-控股公司的科目VV310102股本-公司的科目VV310103股本-公司的科目VV310104股本-國貿(mào)公司的科目VV310105股本-橋司的科目VV310301已歸還投資VVGlobal Brand Design & ExperiencePage 25 of 3731110101資本公積-資本（或股本）溢價(jià)-控股公司的科目VV31110102資本公積-資本（或股本）溢價(jià)-公司的科目VV31110103資本公積-資本（或股本）溢價(jià)-公司的科目VV31110104資本公積-資本（或股本）溢價(jià)-國貿(mào)公司

40、的科目VV31110105資本公積-資本（或股本）溢價(jià)-橋司的科目VV311102資本公積-接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備VV311103資本公積-接受現(xiàn)金捐贈VV311104資本公積-股權(quán)投資準(zhǔn)備VV311105資本公積-撥款轉(zhuǎn)入VV311106資本公積-外幣資本折算差額VV311107資本公積-其他資本公積VV312101盈余公積-法定盈余公積VV312102盈余公積-任意盈余公積VV312103盈余公積-法定公積金VV312104盈余公積-儲備基金VV312105盈余公積-企業(yè)發(fā)展基金VV312106盈余公積-利潤歸還投資VV313101本年利潤VV314101利潤分配-其他轉(zhuǎn)入VV314102

41、利潤分配-提取法定盈余公積金VV314103利潤分配-提取法定公益金VV314104利潤分配-提取儲備基金VV314105利潤分配-提取企業(yè)發(fā)展基金VV314106利潤分配-提取職工及福利基金VV314107利潤分配-利潤歸還投資VV314108利潤分配-應(yīng)付優(yōu)先股股利VV314109利潤分配-提取任意盈余公積VV314110利潤分配-應(yīng)付普通股股利VV314111利潤分配-轉(zhuǎn)作資本（或股本）的普通股股利VV314115利潤分配-未分配利潤VV314201撥入資本金V410100生產(chǎn)成本-工廠產(chǎn)出VV510101主營業(yè)務(wù)收入-內(nèi)VV510102主營業(yè)務(wù)收入-外VV510201其他業(yè)務(wù)收入-內(nèi)V

42、V510202其他業(yè)務(wù)收入-外VVGlobal Brand Design & ExperiencePage 26 of 37530101營業(yè)外收入-內(nèi)VV530102營業(yè)外收入-外VV540101主營業(yè)務(wù)成本VV540201主營業(yè)務(wù)稅金及附加VV540501其他業(yè)務(wù)支出VV550201工資及福利費(fèi)VV550202工會經(jīng)費(fèi)VV550203職工教育經(jīng)費(fèi)VV550204住房公積金VV550205失業(yè)保險(xiǎn)金VV550206工傷保險(xiǎn)金VV550207保險(xiǎn)金VV55020801稅金-稅VV55020802稅金-車船使用稅VV55020803稅金-土地使用稅VV55020804稅金-印花稅VV5502090

43、1勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)-提取的養(yǎng)老保險(xiǎn)金VV55020902勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)-醫(yī)療衛(wèi)生費(fèi)VV55020903勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)-喪葬及救濟(jì)費(fèi)VV55020904勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)-其他經(jīng)費(fèi)VV550210折舊費(fèi)VV550211排污費(fèi)VV550212保險(xiǎn)費(fèi)VV55021301修理費(fèi)用-修理用材料VV55021302修理費(fèi)用-修理用備件VV55021303修理費(fèi)用-外委費(fèi)用VV55021401汽車費(fèi)用-車改補(bǔ)貼VV55021402汽車費(fèi)用-租車費(fèi)用VV55021403汽車費(fèi)用-其他費(fèi)用VV55021501費(fèi)-汽車運(yùn)費(fèi)VV55021502費(fèi)-外部汽車運(yùn)費(fèi)VV55021503費(fèi)-鐵路運(yùn)費(fèi)VV55021601辦公費(fèi)-辦公用品費(fèi)VV55

44、021602辦公費(fèi)-辦公設(shè)施購置費(fèi)VV55021603辦公費(fèi)-辦公設(shè)施修理費(fèi)VV55021604辦公費(fèi)-電報(bào)及郵匯費(fèi)VV55021605辦公費(fèi)-印刷費(fèi)VV55021606辦公費(fèi)-資料費(fèi)VV55021607辦公費(fèi)-宣傳活動(dòng)費(fèi)VV55021701勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)-勞保用品費(fèi)VV55021702勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)-高溫飲料費(fèi)VV55021703勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)-工傷費(fèi)VVGlobal Brand Design & ExperiencePage 27 of 3755021704勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)-蒸汽費(fèi)VV55021705勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)-洗理取暖費(fèi)VV550218租賃費(fèi)VV550219勞務(wù)費(fèi)VV550220差旅費(fèi)VV550221綠化

45、費(fèi)VV550222水費(fèi)VV550223電費(fèi)VV550224會議費(fèi)VV550225研究開發(fā)費(fèi)VV550226消防費(fèi)VV550227費(fèi)VV550228費(fèi)VV550229物資盈虧VV550230業(yè)務(wù)招待費(fèi)VV550231年度檢修費(fèi)VV550232壞帳準(zhǔn)備VV550233存貨跌價(jià)準(zhǔn)備VV550234待攤費(fèi)用VV550235長期待攤費(fèi)用VV550236無形資產(chǎn)攤銷VV550237廠處室費(fèi)用V55028001原材料消耗VV55028002半成品消耗VV55028003成品消耗VV55028004消耗VV55028005備件材料消耗VV55028006輔助材料消耗VV55028007優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)VV550280

46、08檢驗(yàn)費(fèi)VV55028009勞務(wù)收入VV550299其他費(fèi)用VV550301財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息支出VV550302財(cái)務(wù)費(fèi)用-匯兌凈損失VV550303財(cái)務(wù)費(fèi)用-金融手續(xù)費(fèi)VV550304財(cái)務(wù)費(fèi)用-廠處室費(fèi)用VV560101營業(yè)外支出-固定資產(chǎn)盤虧VV560102營業(yè)外支出-處置固定資產(chǎn)凈損失VV560103營業(yè)外支出-出售無形資產(chǎn)損失VV560104營業(yè)外支出-重組損失VV560105營業(yè)外支出-計(jì)提的固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備VV560106營業(yè)外支出-計(jì)提的無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備VV固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)單個(gè)固定資產(chǎn)編碼規(guī)則: 8固定資產(chǎn)使用狀態(tài):位長度,前 3 位為資產(chǎn)類別的前 3 位,后 5 位為流水碼.未使用

47、-資產(chǎn)封存不需用出租融資租入未使用-備用設(shè)備減值準(zhǔn)備成本中心結(jié)構(gòu)成本中心昆鋼標(biāo)準(zhǔn)成本中心結(jié)構(gòu)：8888Global Brand Design & ExperiencePage 28 of 37序號字段名（中文）字段名（英文）備注說明1成本中心成本中心代碼2生效日3名稱4描述56成本中心類型7層次結(jié)構(gòu)范圍成本中心組代碼8功能范圍9公司代碼10利潤中心560107營業(yè)外支出-計(jì)提的在建工程減值準(zhǔn)備VV560108營業(yè)外支出-罰款支出VV560109營業(yè)外支出-捐贈支出VV560110營業(yè)外支出-非常損失VV560111營業(yè)外支出-其他VV570101所得稅VV580101以前年度損益調(diào)整VV999

48、999期初帳戶VV成本中心編碼說明：1、 成本中心的編碼均為九位，前四位為所屬公司編碼，第五位 1 為管理，2 為制造，3 為銷售，倒數(shù)第三位公司規(guī)則是，1 焦化廠，2 燒結(jié)廠，3 煉鐵，4 二煉鋼，5 三煉鋼，6 一軋廠7 二軋廠，8 冷軋廠，9 熱軋廠 10 四軋廠后面從最后一位自然編碼。2、 如果最后一位數(shù)是 0，則代表成本中心組的編碼，3、 每個(gè)成本中心的編碼通過編碼的最后一位在各成本中心組中按照順序進(jìn)行排列例：燒結(jié)廠一燒（公司8000）(生產(chǎn)部 800020000)(燒結(jié)廠 800020200)(一燒)Global Brand Design & ExperiencePage 29 o

49、f 37昆鋼成本中心組 8888控股公司 100000000公司 600000000處室部門 600010000600090000公司 800000000管理部門 800010000生產(chǎn)部門 800020000銷售部門 800030000焦化廠 800020100燒結(jié)廠 800020200煉鐵 800020300二煉鋼 800020400三煉鋼 800020500一軋 800020600二軋 800020700冷軋 800020800熱軋 800020900四軋 800021000橋鋼 880000000國貿(mào) 860000000控股公司（100000000）組織架構(gòu)Global Brand D

50、esign & ExperiencePage 30 of 37成本中心名稱成本中心類型成本中心代碼層次結(jié)構(gòu)代碼公司代碼利潤中心特鋼L10000000110000000010001000999公司組織架構(gòu)公司組織架構(gòu)Global Brand Design & ExperiencePage 31 of 37層次結(jié)構(gòu)成本中心名稱成本中心類型成本中心代碼層次結(jié)構(gòu)代碼公司代碼利潤中心管理部門物資供應(yīng)部L80001000180001000080008000999質(zhì)量計(jì)量部L80001000280001000080008000999技術(shù)中心L80001000380001000080008000999財(cái)務(wù)部L

51、80001000480001000080008000999安全環(huán)保部L80001000580001000080008000999部門成本中心類型成本中心代碼層次結(jié)構(gòu)代碼公司代碼利潤中心處室部門忠L60001000160001000060006000999處L60001000260001000060006000999宣傳部L60001000360001000060006000999組織部楊淑芳L60001000460001000060006000999團(tuán)委L60001000560001000060006000999老干處L60001000660001000060006000999機(jī)關(guān)L60001

52、000760001000060006000999規(guī)劃發(fā)展部趙永平L60001000860001000060006000999紀(jì)委高建中L60001000960001000060006000999財(cái)務(wù)處L60001001060001000060006000999人事處符開群L60001001160001000060006000999部L60001001260001000060006000999公司費(fèi)用L60001009960001000060006000999動(dòng)力F60009000160009000060006000901鐵運(yùn)F60009000260009000060006000902汽運(yùn)F60

53、009000360009000060006000903上廠礦徐F60009000460009000060006000904礦F60009000560009000060006000905龍山礦才F60009000660009000060006000906生活服務(wù)公司L60009002160009000060006000921綠化公司L60009002260009000060006000922彩涂板廠F10000000210000000010001000002礦業(yè)開發(fā)部L10000000310000000010001000999醫(yī)院L10000000410000000010001000999Glo

54、bal Brand Design & ExperiencePage 32 of 37生產(chǎn)管理部L80001000680001000080008000999裝備能源部L80001000780001000080008000999人力資源部L80001000880001000080008000999L80001000980001000080008000999礦業(yè)開發(fā)部L80001001080001000080008000999業(yè)務(wù)部L80001001180001000080008000999焦化廠-管理費(fèi)用L80001001280001000080008000999燒結(jié)廠-管理費(fèi)用L80001001

55、380001000080008000999煉鐵廠-管理費(fèi)用L80001001480001000080008000999二煉理費(fèi)用L80001001580001000080008000999三煉理費(fèi)用L80001001680001000080008000999一軋 - 管理費(fèi)用L80001001780001000080008000999二軋 - 管理費(fèi)用L80001001880001000080008000999冷軋 - 管理費(fèi)用L80001001980001000080008000999熱軋 - 管理費(fèi)用L80001002080001000080008000999四軋 - 管理費(fèi)用L80001

56、002180001000080008000999銷售部門銷售公司V80003000180003000080008000999生產(chǎn)部門焦化廠一焦F80002010180002010080008000201二焦F80002010280002010080008000201凈化F80002010380002010080008000201回收F80002010480002010080008000201生化F80002012180002010080008000201化驗(yàn)F80002012280002010080008000201機(jī)修動(dòng)力F80002012380002010080008000201備煤F80

57、002012480002010080008000201科室F80002012580002010080008000201燒結(jié)廠一燒F80002020180002020080008000999二燒F80002020280002020080008000999三燒F80002020380002020080008000999球團(tuán)(預(yù)計(jì)年底投產(chǎn))F80002020480002020080008000999Global Brand Design & ExperiencePage 33 of 37原料科F80002022180002020080008000999供料科F80002022280002020080

58、008000999配料科F80002022380002020080008000999檢修科F80002022480002020080008000999電控F80002022580002020080008000999科室F80002022680002020080008000999料場F80002022780002020080008000999煉鐵2#高爐F800020301800020300800080009993#高爐F800020302800020300800080009994#高爐F800020303800020300800080009995#高爐F80002030480002030080

59、0080009996#高爐F80002030580002030080008000999供輔科F80002032180002030080008000999檢修科F80002032280002030080008000999原料科F80002032380002030080008000999噴煤科F80002032480002030080008000999電氣科F80002032580002030080008000999渣鐵科F80002032680002030080008000999科室F80002032780002030080008000999二煉鋼煉鋼F800020401800020400800

60、08000999連鑄F80002040280002040080008000999精整F80002042180002040080008000999原料科F80002042280002040080008000999動(dòng)力車間F80002042380002040080008000999檢修科F80002042480002040080008000999科室F80002042580002040080008000999三煉鋼煉鋼車間F80002050180002050080008000999方坯車間韓國剛F80002050280002050080008000999板坯車間F80002050380002050