某汽車銷售公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度與流程

1、胺湖南申眾汽車銷按售有限公司文件罷財(cái)挨2011艾伴1芭號傲 201傲1霸年絆7扳月疤4埃日啊財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及疤報(bào)銷流程癌版第一部氨分班 靶總則翱 凹第一隘條叭 鞍為了加強(qiáng)公司內(nèi)阿部管理，規(guī)范公般司財(cái)務(wù)報(bào)銷行搬為安,扮倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)白為重的指導(dǎo)思想跋，合理控制費(fèi)用霸支出，特制定本拜制度澳。傲 拔第二板條矮 哎本制度根據(jù)相關(guān)艾的財(cái)經(jīng)制度及公啊司的實(shí)際情況，吧將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為壩日常辦公費(fèi)用、絆福利及相關(guān)費(fèi)用熬、稅費(fèi)支出、工翱程相關(guān)支出及專絆項(xiàng)支出鞍等礙,癌以下分別說明報(bào)凹銷相關(guān)的借款哎流程及各項(xiàng)支出搬具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷扮制度和報(bào)銷流程伴。唉 壩第三鞍條笆 絆本制度適用公司翱全體員工隘。稗 伴白第二部昂分罷

2、敖借愛支般管理規(guī)定及借支藹流程唉 白第巴四案條骯 拜借款管理規(guī)扳定翱 芭礙笆(頒一叭)佰 胺出差借款：出差拜人員憑審骯批后的敖出差通知艾按批準(zhǔn)額度辦版理借款，出差返般回骯5跋個(gè)工作日內(nèi)辦理伴報(bào)銷還款手續(xù)昂。氨 柏(按二俺)盎 把其他臨時(shí)借款，靶如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)壩金等，憑審愛批后的叭借支單安按批準(zhǔn)額度辦胺理借款巴，熬借款人員應(yīng)及時(shí)安報(bào)帳，除周轉(zhuǎn)金拜外其他借款原則皚上不允許跨月借扳支昂。骯 啊個(gè)人因特殊情況氨借款經(jīng)總經(jīng)理批藹準(zhǔn)后借額度不得哀超過上月應(yīng)付未哀付工資藹（三）預(yù)支條件?。喊莻€(gè)人暗現(xiàn)金把預(yù)骯支背2000-10巴00扒0安元（差旅費(fèi)除外頒），由總經(jīng)理審把批財(cái)務(wù)經(jīng)理核準(zhǔn)骯。試用八期員工因工作需傲

3、要確需借款和出半差的，由所在部埃門經(jīng)理代為辦理扮借款和訂票并代挨為辦理報(bào)銷事項(xiàng)班。奧扳頒(藹四八)伴 氨各項(xiàng)借款金額超盎過按500哎0扒元應(yīng)提前一天通敗知財(cái)務(wù)部備款背。伴 翱盎 哀（五柏)邦 傲借款銷賬規(guī)定案：班(1)稗 矮借款銷帳時(shí)應(yīng)以扒借款頒單或出差通知凹為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)背銷，超出申請單昂范圍使用的，須隘經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)瓣批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)擺人員有權(quán)拒絕銷哎帳；柏（拜2伴）借領(lǐng)支票者原安則上應(yīng)爸在版5胺個(gè)工作日內(nèi)辦理傲銷帳手續(xù)辦。傲 啊扮唉(靶六絆)氨 敖借款未還者原則跋上不得再次借款矮，逾期未還借支霸者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款敖從工資中扣回佰。唉 版第艾五骯條盎 奧借款流哎程俺 白(絆一白)笆 版借款人按規(guī)定填

4、跋寫隘借支骯單啊罷（附件）靶，注明借款事由霸、借款金額（大柏小寫須完全一致敖，不得涂改）、岸支票或現(xiàn)金鞍。瓣 稗(絆二跋) 斑借款唉審批流程：翱1壩、邦部門經(jīng)理審核簽俺字拔稗復(fù)核俺傲總經(jīng)理審批暗。翱 扒2辦、啊單筆借款大芭于版1000芭0芭元的，報(bào)董事長瓣審批。擺3皚、八4捌S阿店總經(jīng)理累計(jì)現(xiàn)捌金借支年度內(nèi)額奧度不超罷過氨2000白0邦元阿(版三芭)辦 阿財(cái)務(wù)付款：借款班憑審批后的借艾支拌單到財(cái)務(wù)部辦理疤領(lǐng)款手續(xù)吧。暗 哎奧第三部罷分班 罷日常費(fèi)用報(bào)銷制阿度及流程奧 埃第案六安條瓣 扳日常費(fèi)用主要包擺括差旅費(fèi)、電話拔費(fèi)、交通費(fèi)、辦岸公費(fèi)、低值易耗把品及備品備件、骯業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培藹訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等

5、白。叭（詳見成本費(fèi)用搬的歸集）哎澳 唉第昂七疤條熬 板費(fèi)用報(bào)銷的一般翱規(guī)暗定艾 哀巴壩(半一氨)艾 埃報(bào)銷人必須取得跋相應(yīng)的合法票百據(jù)傲(跋相關(guān)規(guī)定見發(fā)票搬管理制耙度背)隘,岸且發(fā)票背面有經(jīng)辦辦人簽名把。叭 耙(壩二挨)敗 佰填寫報(bào)銷單應(yīng)注版意胺:瓣根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填岸寫對應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)拜格按單據(jù)要求項(xiàng)胺目認(rèn)真寫，注明背附件張數(shù)；金額拔大小寫須完全一按致（不得涂改）阿；簡述費(fèi)用內(nèi)容隘或事由。氨(擺三翱) 啊按規(guī)定的審批程霸序報(bào)批柏。按 安部門經(jīng)理審核簽巴字昂版復(fù)核耙藹總經(jīng)理審批。八白百(奧四背)絆 埃報(bào)按銷埃500岸0邦元以上需提前一敗天通知財(cái)務(wù)部以拌便備款?yuàn)W。霸 罷第熬八靶條拜 稗費(fèi)用報(bào)銷的一般邦流

6、絆程頒:岸報(bào)銷人整理報(bào)銷埃單據(jù)并填寫八對應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單擺爸 柏須辦理申請或出把入庫手續(xù)的應(yīng)附扮批準(zhǔn)后的申請單絆或出入庫單凹隘部門經(jīng)理審核簽壩字案吧財(cái)務(wù)部門復(fù)核笆翱總經(jīng)理審批八辦到出納處報(bào)銷爸。百 鞍第伴九拔條笆 阿差旅費(fèi)報(bào)銷制度辦及流程阿。爸 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn): 扳國內(nèi)差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)阿及報(bào)銷填單注意敖事項(xiàng)愛崗位版標(biāo)準(zhǔn)昂總經(jīng)理、銷售經(jīng)百理、站長、財(cái)務(wù)爸經(jīng)理凹職員笆交通工具按省外背飛胺機(jī)隘/胺火車阿火般車般/邦汽車俺省內(nèi)埃飛骯機(jī)阿/版火車敗火罷車矮/叭汽車白住宿標(biāo)準(zhǔn)拌省外挨40凹0吧元內(nèi)按30版0巴元內(nèi)八省內(nèi)半30疤0俺元內(nèi)傲20般0按元內(nèi)暗餐飲補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)扮省外拜4藹0辦元捌/拔天跋4扮0凹元捌/哎天靶省內(nèi)啊3佰

7、0罷元搬/瓣天扮3阿0懊元壩/辦天把業(yè)務(wù)招俺待費(fèi)佰招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)范圍傲內(nèi)按實(shí)案交通費(fèi)（的士費(fèi)把、公交車票澳）唉含在伙食補(bǔ)助中邦電話費(fèi)埃經(jīng)批準(zhǔn)后按實(shí)靶其他艾經(jīng)批準(zhǔn)后哎按實(shí)傲注白：扮1岸.案乘坐飛機(jī)從長沙盎出發(fā)時(shí)，必須預(yù)壩訂折扣機(jī)票。若艾航空代理處不能骯提供折扣機(jī)票，耙由拔4岸S矮行政人員上網(wǎng)查艾明并在出差申請擺單上簽字說明；頒2礙.斑員工與上級一起拜出差，住宿按各隘自標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，如白果是會議指定酒敗店的，必須附上爸會議通知。澳盎（二）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)安的補(bǔ)充說明把：耙 白1.擺 矮住宿費(fèi)報(bào)銷時(shí)必案須提供住宿發(fā)票百，實(shí)際發(fā)生額未柏達(dá)到住宿標(biāo)準(zhǔn)金昂額，不予補(bǔ)償；叭超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部柏分由員工自行承骯擔(dān)。按愛2叭.礙

8、拌伙食標(biāo)準(zhǔn)、交通癌費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)盎實(shí)行包干制，依唉據(jù)實(shí)際出差天數(shù)敗結(jié)算，原則上采翱用額度內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)盎銷形式，特殊情擺況芭無相關(guān)票據(jù)時(shí)可芭按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼礙。傲 扳3頒. 胺宴凹請霸客戶需由總經(jīng)理叭批準(zhǔn)后方可報(bào)銷案招待費(fèi)拔，挨 傲4盎交通方式，總背經(jīng)理憑廠家會議礙長通知可乘坐飛板機(jī)，其它原因出按差經(jīng)上級主管領(lǐng)吧導(dǎo)批準(zhǔn)后可乘坐奧飛機(jī)；部門經(jīng)理昂如特殊情況乘飛骯機(jī)須經(jīng)總經(jīng)理批阿準(zhǔn)后可乘飛機(jī)經(jīng)胺濟(jì)艙、火車哎軟辦/胺硬臥、動(dòng)車組、翱高速鐵路、輪般隘二等艙；部門員巴工經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)邦可能乘坐火車硬扳臥或輪船三等艙半。埃5.安 扳出差時(shí)由對方接擺待單位提供餐飲罷、住宿及交通工芭具等將不予報(bào)銷艾相關(guān)費(fèi)用背。八 案6.鞍

9、稗出租車費(fèi)：經(jīng)行暗政經(jīng)理批準(zhǔn)后用稗于礙工作的交通費(fèi)用百可以報(bào)銷，必須半在費(fèi)用報(bào)告中寫艾明安“皚出租車費(fèi)辦用搬”辦及金額、出發(fā)地扮、目的地、原由隘，并應(yīng)取得發(fā)票襖作為報(bào)銷依據(jù)，叭報(bào)銷時(shí)憑發(fā)票與斑行政經(jīng)理審批的壩報(bào)告單，因私人靶原因發(fā)生的出租板車費(fèi)用不予報(bào)銷哎。吧（皚三般）扳 襖報(bào)銷流傲程吧 耙1.白 柏出差申請：擬出礙差人員首先安到行政部領(lǐng)取埃擺出差通知芭罷。絆2.哎 巴借支差旅費(fèi)：出辦差人員將審批過笆的背出差通知稗交財(cái)務(wù)懊部芭,笆按借款管理規(guī)定挨辦理借款手續(xù)，暗出納按規(guī)定支付爸所借款項(xiàng)般。阿 背背唉3.安 敖購胺票翱:皚 巴出差人員持審批爸過的出差襖通知安，哀自已購票，或拔到行政部訂板票按 拜

10、4.襖 皚返回報(bào)銷：出差疤人員應(yīng)在回公司巴后五個(gè)工作日內(nèi)頒辦理報(bào)銷事挨宜，根據(jù)差旅費(fèi)辦用標(biāo)準(zhǔn)填寫費(fèi)半用背報(bào)銷單，部門按經(jīng)理審核簽字，瓣財(cái)務(wù)部審核簽字皚，總經(jīng)理審批；傲原則上前款未清拜者不予辦理新的笆借支埃。俺 胺第盎十俺條芭 把電話費(fèi)報(bào)銷制度跋及流敖程稗 胺啊斑(熬一俺)礙 敗費(fèi)用標(biāo)版準(zhǔn)跋 耙胺芭1.辦 鞍移動(dòng)通訊費(fèi)：為扳了兼顧效率與公笆平的原則，員工百的手機(jī)費(fèi)用的報(bào)耙銷采用與崗位相懊關(guān)制，即依據(jù)不岸同崗位，根據(jù)員皚工工作性質(zhì)和職盎位不同設(shè)定不同瓣的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，具艾體標(biāo)準(zhǔn)見行政部疤相關(guān)管理制度規(guī)胺定挨。瓣 暗跋柏2扳固定電話費(fèi)：扒公司為員工提供挨工作必須的固定吧電話，并由公司矮統(tǒng)一支付話費(fèi)。奧不

11、鼓勵(lì)員工在上胺班期間打私人電巴話耙。傲 奧耙安(藹二挨)耙報(bào)銷流岸程般 哎1哎、部門拔經(jīng)理通訊費(fèi)發(fā)票百于每月中旬（斑10隘日前）笆歸集，財(cái)務(wù)部根暗據(jù)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)審核敗3敖、罷 靶財(cái)務(wù)部按日常費(fèi)礙用的審批程序集哀中辦理員工手機(jī)稗費(fèi)報(bào)批手續(xù)氨。巴 板4熬、頒 巴員工到財(cái)務(wù)部出暗納處簽字領(lǐng)款（般每扮月壩2傲5頒日前）。耙瓣背5澳、巴 百固定電話費(fèi)由行扒政部指定專人按熬日常費(fèi)用審批程癌序及報(bào)銷流程辦艾理報(bào)銷手續(xù)，若氨遇電話費(fèi)異常變罷動(dòng)情況應(yīng)到電信按局查明原因，特般殊情況報(bào)總經(jīng)理艾批示處理辦法鞍。按 班第十一暗條案 暗 把市內(nèi)按交通費(fèi)報(bào)銷制度皚及流叭程瓣 壩伴拌(隘一頒)矮 暗費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)背：巴(1澳)辦員工因

12、公需要用奧車可根據(jù)公司相八關(guān)規(guī)定申請公司敖派車，在沒有車傲的情況下經(jīng)行政頒部車輛管理人員搬同意后可以乘坐百出租車盎;(2半)耙市內(nèi)因公公交車暗費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車傲票報(bào)銷八。背 懊拔頒(瓣二壩)把 胺報(bào)銷流敖程壩 哎班艾1.哀 翱員工整理交通車暗票（含公交車票笆），矮在車票背面簽經(jīng)壩辦人名字，并由頒行政翱部派車人員簽字疤確認(rèn)，按規(guī)定填敗好般費(fèi)用報(bào)佰銷單罷。罷 哎跋邦2.耙 叭審壩批班:辦按日常費(fèi)用審批藹程序?qū)徟！０?柏胺敗3.癌 斑員工持審批后的疤報(bào)銷單到財(cái)務(wù)處伴辦理報(bào)銷手續(xù)隘。皚 翱第十二拜條疤 啊辦公費(fèi)、低值易敗耗品等報(bào)銷制度百及流俺程百 絆（一）管理稗規(guī)安定俺:埃為了合理控制費(fèi)板用支扒出澳,

13、扳此類費(fèi)用由公司罷行政部統(tǒng)一管理拔，集中購班置艾,岸并指定專人負(fù)責(zé)按。熬 氨（二）報(bào)銷芭流敗程盎 伴骯擺1暗購置申癌請板:暗 辦公司行政部每季熬度根據(jù)昂需求及庫存情況挨按預(yù)算管理辦法盎編制購置預(yù)算，皚實(shí)際購置時(shí)填寫頒購置申請單按資昂產(chǎn)胺管理辦定報(bào)批捌。邦 芭2叭報(bào)銷程序：報(bào)芭銷人先填寫費(fèi)用按報(bào)銷扮單耙(盎附出入庫百單暗)靶，按日常費(fèi)用審案批程序報(bào)批。哀單項(xiàng)價(jià)值吧在把200按0柏元以內(nèi)和采購總胺額辦在絆1000拌0傲元以內(nèi)的辦公用疤品和設(shè)備，由總哀經(jīng)理審批，超過按額度的經(jīng)總經(jīng)理奧審核報(bào)董事長審佰批。板如辦公桌椅、電芭腦傲審批后的報(bào)銷單霸及原始單據(jù)（包挨括結(jié)賬小票）交絆財(cái)務(wù)部，按日常矮費(fèi)用報(bào)銷流程

14、付礙款或沖抵借支靶。笆 昂愛柏3辦費(fèi)用歸集：財(cái)拔務(wù)部按月根據(jù)行跋政部提供的各部般門領(lǐng)用金額統(tǒng)計(jì)壩表，歸集核算各靶部門相關(guān)費(fèi)用。懊庫存用品作為公罷共費(fèi)用，待實(shí)際矮領(lǐng)用時(shí)分?jǐn)偘?。辦 壩第十三敖條跋 耙招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)敖、資料費(fèi)及其他敗報(bào)銷制度及流凹程白 胺（一）費(fèi)用皚標(biāo)暗準(zhǔn)鞍 斑1.啊 皚招待費(fèi)：為了規(guī)傲范招待費(fèi)的支出八，大額招待費(fèi)應(yīng)盎事前征得總經(jīng)理皚的同意。吧招待支出單艾次巴30板0哎元以內(nèi)，通過費(fèi)骯用報(bào)吧銷板單報(bào)銷。費(fèi)用報(bào)稗銷單案的胺“把業(yè)務(wù)招待澳費(fèi)般”懊摘要欄中應(yīng)詳細(xì)扳寫明具體時(shí)間（藹午餐、晚餐等）半、參與人員名單埃、支出的必要性襖，還應(yīng)隨附發(fā)票唉。單次超爸過吧30骯0拜元以上的必須獲礙得總經(jīng)

15、理經(jīng)理批靶準(zhǔn)，由財(cái)務(wù)部審安核扮按頒2.暗 矮培訓(xùn)暗費(fèi)靶:辦為了便于公司根笆據(jù)需要統(tǒng)籌安排辦，此費(fèi)用由公司般行政懊門統(tǒng)一管理，各拔部門培訓(xùn)需求應(yīng)八及時(shí)報(bào)送百行政半。伴行政部半根據(jù)實(shí)際需要扒編制培訓(xùn)計(jì)劃報(bào)愛總經(jīng)理審批骯。案 澳般埃3.拌 矮資料費(fèi)：在保證扒滿足需要的前提伴下，隘盡量節(jié)約成本，芭注意資板源共享。各部門皚在購買資料前必拜須先填寫愛請購單熬，在到行政部佰資料管理人員處拌進(jìn)行登皚記胺(百資料管理人員在伴資料發(fā)票背面簽安字斑)藹。伴 岸胺骯4擺.班其他費(fèi)用：根據(jù)百實(shí)際需要據(jù)實(shí)支疤付凹。扳 澳懊俺(背 百二白)挨報(bào)銷流程翱：傲 熬凹辦1.斑 佰招待費(fèi)由經(jīng)辦人頒按日常費(fèi)用報(bào)銷敗一般規(guī)定及一般斑流

16、程辦理報(bào)銷手捌續(xù)白。爸 愛胺拔2礙.拔培訓(xùn)費(fèi)由襖行政凹部人員根據(jù)審批岸程序及報(bào)銷程序扮辦理報(bào)銷手續(xù)邦。藹 凹芭柏3按.瓣資料費(fèi)在報(bào)銷前芭需辦理資料登記稗手續(xù)，按審批程搬序?qū)徟蟮膱?bào)銷百單及申請表到財(cái)敖務(wù)處辦理報(bào)銷扮手續(xù)皚。懊 辦稗阿4邦.柏其他費(fèi)用報(bào)銷參靶照日常費(fèi)用報(bào)銷挨制度及流程辦理邦。礙 唉奧第十昂四盎條稗 扒工薪福利支奧付流礙程拌 鞍稗藹(扮一暗)把 澳工資支付流程：辦（絆1霸）每月半2拌0擺日由稗行政八部將本月經(jīng)公司胺總經(jīng)理審批后的背工資支付標(biāo)準(zhǔn)（哎含人員變動(dòng)、額疤度變動(dòng)、扣款、氨社會保險(xiǎn)及住房艾公積金等信息）靶轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部；扮（扳2案）總經(jīng)理提供職般工月度獎(jiǎng)金分配愛表；叭（艾3懊）財(cái)務(wù)

17、部根據(jù)獎(jiǎng)挨金表及支付標(biāo)準(zhǔn)俺編制標(biāo)準(zhǔn)格式的瓣工資表；佰（隘4扒）按工薪審批程翱序?qū)徟?；岸（?芭）每月絆10敖日由財(cái)務(wù)部通過熬代發(fā)形式支付藹上月疤工資笆(奧暫時(shí)付現(xiàn)矮金奧)叭；阿（伴6艾）每月襖20扮之前員工到財(cái)務(wù)翱部領(lǐng)工資條并與暗工資卡內(nèi)資金進(jìn)吧行核實(shí)礙。頒 凹拔（二）臨時(shí)工資版支付流程同工資伴支付流程芭。艾 愛（三）社會壩保險(xiǎn)及住房公積佰金背支付流程：襖（藹1百）由傲行拔政巴部將由公司總經(jīng)哎理審批后的支付隘標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部進(jìn)捌行相關(guān)的財(cái)務(wù)處翱理；胺（阿2啊）住房公積金由傲行政部半按工薪審批程序癌申請轉(zhuǎn)帳支付；岸社會保險(xiǎn)金由財(cái)八務(wù)部協(xié)助人力資拌源辦理銀行托收拜手續(xù)，財(cái)務(wù)部收安到銀行托收單據(jù)稗應(yīng)交人

18、力資源部安專人簽字確認(rèn)，百若有差異應(yīng)查明安原因并按實(shí)際情拔況進(jìn)行調(diào)整辦。伴 耙（四）其他澳福利費(fèi)支出由公艾司斑行政部扳按審批后的支付阿標(biāo)準(zhǔn)填寫報(bào)銷單把百經(jīng)部門經(jīng)理簽字柏確認(rèn)爸佰財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行財(cái)鞍務(wù)復(fù)核懊俺報(bào)總經(jīng)理審批，白審批后的報(bào)銷單礙及支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)搬務(wù)部辦理報(bào)銷手耙續(xù)瓣。傲 班啊第五部襖分板 礙專項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)癌銷制度及流程叭 盎第十頒五跋條骯 愛專項(xiàng)支頒出主要包括軟件熬及固定暗資產(chǎn)購置、顧問埃費(fèi)用、廣告宣傳安活動(dòng)費(fèi)及其他專熬項(xiàng)費(fèi)用等皚。背 案第十柏六斑條頒 頒軟件及熬固定資產(chǎn)購置澳報(bào)銷財(cái)務(wù)制度及岸流程辦。哎 扳盎俺(版一礙)奧 拜填寫購置申請：稗按公司資產(chǎn)管骯理制度相關(guān)規(guī)爸定填寫資產(chǎn)阿請購案單

19、并報(bào)批頒。把 鞍(吧二般)敗 凹報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)澳的合同協(xié)議及批霸準(zhǔn)生效的購置申吧請。隘單項(xiàng)價(jià)拔值傲200稗0頒元以內(nèi)和采購總挨額吧在傲1000百0瓣元以內(nèi)的采購?fù)霓k公費(fèi)，低值易把耗品采購審批標(biāo)搬準(zhǔn)；澳單項(xiàng)價(jià)值柏在礙200疤0襖元以上和采購總疤額柏在按1000擺0敖元以上的重大采敗購大宗辦，報(bào)行班政案經(jīng)理和總經(jīng)理簽阿署意見，報(bào)董事艾長審批后，到行八政部登記扒，百 扳由行政部財(cái)務(wù)部疤負(fù)責(zé)拔統(tǒng)一采購結(jié)算。癌采取非胺定點(diǎn)采購流程。岸岸盎(哀三拔)班 疤結(jié)賬報(bào)銷：斑（凹1埃）資產(chǎn)驗(yàn)收（軟懊件應(yīng)安裝調(diào)試）絆無誤后，經(jīng)辦人耙憑發(fā)票等資料辦藹理出入庫手續(xù)，稗按規(guī)定填寫報(bào)銷稗單（經(jīng)辦人在發(fā)翱票背面簽字并附瓣出

20、入庫單）；?。T2拔）按資金支出規(guī)挨定審批程序?qū)徟O；懊（氨3霸）財(cái)務(wù)部根據(jù)審鞍批后的報(bào)銷單以瓣支票形式付款；礙（唉4笆）若需提前借款瓣，應(yīng)按借款規(guī)定板辦理借支手續(xù)，阿并扮在岸5哎個(gè)工作日內(nèi)辦理捌報(bào)銷手續(xù)矮。澳 安第十斑七稗條翱 哀其他專項(xiàng)支出報(bào)版銷制度及流跋程白 敖百叭(叭一扮)翱 拜費(fèi)用范圍：其他叭專項(xiàng)支出包括其胺他所有專門皚立項(xiàng)的費(fèi)用（含鞍咨詢顧問、廣告白及宣傳活動(dòng)費(fèi)、吧公司員工活動(dòng)費(fèi)背用、辦公室裝修敖及班其他專項(xiàng)費(fèi)用）奧支出般。板 班邦安(阿二矮)拜 拌費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：此類邦費(fèi)用一般金額較啊大，由主管部門背經(jīng)理根據(jù)實(shí)際需般要向總經(jīng)理提交板請示報(bào)告（含項(xiàng)哀目可行性分析、扮費(fèi)用預(yù)算及相關(guān)稗收益預(yù)測表等）白，經(jīng)總經(jīng)理簽署皚審核意見后報(bào)董藹事長及其授權(quán)人哀審批襖。熬 白案叭(稗三哎)背 熬財(cái)務(wù)報(bào)銷流癌程埃 昂百斑1搬審批后的報(bào)告傲文件到財(cái)務(wù)部備傲案，