洛陽宜陽縣資產(chǎn)清查培訓手冊

1、PAGE - 1 - - 1 -氨資產(chǎn)清查操作手皚冊敖2016年全國跋行政事業(yè)單位資拔產(chǎn)清查報表編制澳說明盎第一部分：總體叭要求一、編報范圍拔本套行政昂事業(yè)單位資產(chǎn)清搬查報表，包括罷固定（無形）資伴產(chǎn)盤點單、資產(chǎn)啊清查明細表、資矮產(chǎn)清查報表和行岸政事業(yè)單位資產(chǎn)八清查匯總表四部哎分。填報范圍包芭括：2015年暗12月31日以斑前經(jīng)機構(gòu)編制管疤理部門批準成立靶的，執(zhí)行行政、版事業(yè)單位財務和疤會計制度的各級吧各類行政事業(yè)單把位、社會團體；罷執(zhí)行民間非營利拜組織會計制度芭、并同財政部門挨有經(jīng)費繳撥關(guān)系疤的社會團體等版單位盎。奧行政單位附屬的八未脫鉤經(jīng)濟實體懊，事業(yè)單位興辦盎、具有法人資格鞍的企業(yè)，不列

2、入敗此次清查范圍，爸但須由行政事業(yè)搬單位按規(guī)定填報拜財清綜09表、白財清綜11表、艾財清綜12表等拜，進行報表上報拔。皚解放軍、武警部八隊不納入本套報般表編報范圍。笆涉密單位按照有邦關(guān)保密規(guī)定，由半本單位組織進行骯自查。單位和部哀門報送資產(chǎn)清查按報表及電子數(shù)據(jù)扒時，報送匯總報稗表及有關(guān)匯總數(shù)板據(jù)。哀二、編報內(nèi)挨容百按照全面進佰行清查的要求，氨編報內(nèi)容包括行傲政事業(yè)單位資產(chǎn)盎、財務等的全面熬情況。隘三、編報流版程瓣納入本次資哎產(chǎn)清查范圍的單稗位，都應逐戶編扳制本套行政事捌業(yè)單位資產(chǎn)清查拌報表。跋（一）行政事業(yè)懊單位錄入固定資藹產(chǎn)及無形資產(chǎn)卡笆片形成基礎數(shù)據(jù)阿庫，其中部分信伴息自動導入到固靶定（無

3、形）資產(chǎn)班盤點單。愛（二）行政事業(yè)礙單位錄入資產(chǎn)清搬查明細表岸，其中固定資產(chǎn)叭損益清查明細表唉、無形資產(chǎn)損益昂清查明細表由固扮定（無形）資產(chǎn)挨盤點單自動生成拌。柏（三）行政事業(yè)胺單位錄入資產(chǎn)負昂債清查表、機構(gòu)奧人員情況表、在背建工程情況表、挨資產(chǎn)出租出借情耙況表、擔保情況壩表、國有資產(chǎn)產(chǎn)霸權(quán)待界定情況表八，行政單位錄入搬附屬后勤服務單柏位情況表、未脫矮鉤經(jīng)濟實體情況稗表，事業(yè)單位錄傲入對外投資情況案表，其余清查報擺表由明細表自動百生成。稗（四）行政霸事業(yè)單位按照財瓣務管理關(guān)系或預啊算管理級次，逐辦級匯總上報資產(chǎn)阿清查數(shù)據(jù)。熬四、其他要奧求耙昂（一）行政事業(yè)唉單位應結(jié)合編報霸年度決算有關(guān)工骯作，

4、對各項資產(chǎn)哀進行清查盤點，伴對于存在財務會翱計差錯的，應根霸據(jù)有關(guān)財務會計傲制度調(diào)整賬面數(shù)昂后，如實填報。背（二）本套報表笆的單戶錄入金額哀單位為斑“礙元鞍”斑（保留兩位小數(shù)巴），匯總打印報氨表以敗“拌萬元扮”背為單位（保留兩胺位小數(shù)）。正式半上報的資產(chǎn)報表稗及相關(guān)資料統(tǒng)一拔用3紙打印,柏并按照上報文件昂、資產(chǎn)清查工作斑報告、資產(chǎn)清查搬報表的順序裝訂翱。擺第礙二愛部分：行政事業(yè)胺單位固定（無形搬）資產(chǎn)盤點單填傲報說明俺行政事業(yè)單位應扮當以清查基準日拌為時點，結(jié)合會柏計總賬、明細賬皚、資產(chǎn)臺賬，在瓣對固定資產(chǎn)和無翱形資產(chǎn)進行全面骯盤點基礎上，填疤制此表。板 1.資敖產(chǎn)編號：填列固案定（無形）資產(chǎn)

5、壩編號。翱2.資產(chǎn)名稱：矮填列固定（無形扳）資產(chǎn)名稱。邦 3.產(chǎn)傲權(quán)是否清晰：產(chǎn)翱權(quán)歸屬清晰，無癌產(chǎn)權(quán)糾紛的固定按（無形）資產(chǎn)填胺寫叭“藹是案”敖，否則填寫愛“扮否吧”懊。板 4.資白產(chǎn)分類：固定資氨產(chǎn)依據(jù)固定資懊產(chǎn)分類與代碼板（GB/T14巴885-201巴0）標準編碼的罷選項，按固定資骯產(chǎn)分類代碼進行挨填列；無形資產(chǎn)班按01專利權(quán)、辦02商標權(quán)、0靶3著作權(quán)、04絆土地使用權(quán)、0襖5非專利技術(shù)、哎06商譽以及其傲他財產(chǎn)權(quán)利、0八7其他進行選擇埃填列。熬5.取得方式：邦按購建、調(diào)撥、岸接受捐贈、置換稗、盤盈、自行研熬制、其他選擇填埃列。扮6.規(guī)格型號：鞍填列固定資產(chǎn)規(guī)暗格型號。吧7.靶產(chǎn)品序

6、列號：頒填列固定資產(chǎn)的霸產(chǎn)品序列號。敗8.計量單位：靶填列固定（無形暗）資產(chǎn)計量單位扒。稗 9.取愛得日期：填列固懊定（無形）資產(chǎn)搬實際取得的具體半日期。疤 10.擺財務入賬日期：白填列固定（無形板）資產(chǎn)財務入賬頒日期。盤盈資產(chǎn)百財務入賬日期為捌空。翱 11.笆價值類型：按原奧值、暫估值、重埃置值、無價值、頒評估值、名義金耙額選擇填列。辦 12.骯賬面數(shù)：填列資隘產(chǎn)清查基準日固斑定（無形）資產(chǎn)澳賬面記載的數(shù)量半、骯原值、累計折舊百（累計攤銷）拜、艾賬面爸凈值懊。（賬面數(shù)是指岸調(diào)整完會計差錯暗的賬面價值，下靶同）唉 13.扮清查數(shù)：填列原按值、累計折舊（柏累計攤銷）、清按查凈值。清查數(shù)襖與賬面數(shù)

7、的差額扒為清查出的損益癌數(shù)。笆 14.爸盤點結(jié)果：按無藹盈虧、盤盈、盤傲虧選擇填列。捌 15.凹損益類型：按無霸盈虧、盤盈、盤癌虧、其他背原因造成損失隘、毀損、貪污、搬盜竊、詐騙損失班、司法敗訴強制暗執(zhí)行損失、技術(shù)壩淘汰選擇填列。愛 16.哎使用狀況：按在襖用、出租出借、案閑置、毀損待報矮廢、其他選擇填吧列。唉17.存放地點襖：填列固定資產(chǎn)拜實際存放地點。吧18.使用部門靶：填列固定（無奧形）資產(chǎn)實際使吧用部門。扳19.使用人：愛填列固定（無形壩）資產(chǎn)實際使用敖人員。骯20.原資產(chǎn)編頒號：填列其他系隘統(tǒng)遷移過來的固柏定（無形）資產(chǎn)矮的資產(chǎn)編號。審核公式：矮盤點日期叭、錄入人澳為矮手工錄入，必填

8、把字段背;霸財務入賬日期應唉早于清查基準日班，取得日期應早岸于清查基準日；阿25欄案、擺9欄、111鞍3案欄辦、暗20邦壩22欄靶必填；挨當16欄=12皚欄時，20欄 愛盤點結(jié)果賦值為哎無盈虧；啊當16欄12愛欄時，20欄 澳盤點結(jié)果賦值為佰盤盈；辦當16欄=0；懊當20欄為盤虧岸并且16欄=0藹時，17欄=0耙；熬當20欄為盤虧版并且17欄=0背時，16欄=0稗；笆當16欄12安欄時，則17欄翱12邦欄時，則17欄半13欄；扳17欄暗=般18欄；阿當4欄 資產(chǎn)懊分類為柏非土地、房屋、皚構(gòu)筑物、土地使耙用權(quán)時，12欄岸 賬面數(shù)_數(shù)量辦、哎16欄清查數(shù)_柏數(shù)量哀必須為整數(shù)笆；埃當20欄 盤點胺結(jié)

9、果等于盤盈時藹，21欄 損益斑類型等于盤盈；擺當20欄 盤點斑結(jié)果等于無盈虧扮時，21欄 損爸益類型只能選擇哎無盈虧、掛賬、跋待報廢；絆當20欄 盤點挨結(jié)果等于盤虧時霸，21欄 損益斑類型只能選擇盤斑虧、其他原因造哀成損失、損毀、頒貪污、詐騙盜竊挨損失、司法敗訴昂強制執(zhí)行損失；巴當20欄 盤點唉結(jié)果等于盤虧，盎且4欄壩資產(chǎn)分類頒為無形資產(chǎn)時，爸21欄 損益類把型只能選擇盤虧拌、其他原因造成隘損失、礙損毀、貪污、詐骯騙盜竊損失、司半法敗訴強制執(zhí)行稗損失胺、技術(shù)淘汰。扒第半三暗部分：行政事業(yè)跋單位資產(chǎn)清查報板表封面編制說明捌1.單位名稱：礙填列單位全稱，邦并加蓋單位法人頒公章。行政事業(yè)挨單位主管部

10、門填鞍報本級報表時，皚應在單位名稱后芭加注半“氨（本級）瓣”凹。懊2.單位負責人白、資產(chǎn)管理負責頒人、填表人、電矮話號碼、單位地班址、郵政編碼，般均按單位實際情俺況如實、完整填礙報，其中資產(chǎn)管擺理負責人是指承哎擔資產(chǎn)管理職責邦的部門負責人。艾3.報送日期：埃填列單位實際編背報報表的日期。捌4.組織機構(gòu)代扳碼：依據(jù)各級技唉術(shù)監(jiān)督部門核發(fā)挨的機關(guān)、團體、白事業(yè)單位代碼證礙書規(guī)定的9位代頒碼填列。尚未領(lǐng)笆取組織機構(gòu)代碼扒的單位，應主動背與當?shù)丶夹g(shù)監(jiān)督扒部門聯(lián)系辦理核按發(fā)手續(xù)，并編報翱臨時代碼。凹5.財政預算代胺碼：指單位在財霸政預算部門的編熬碼，該代碼應與吧部門預算代碼一壩致。未實行部門哎預算的，其

11、代碼矮應與部門決算填辦列的財政預算代氨碼一致。拌6.單位所在地氨區(qū)：指單位實際扒所在地，依據(jù)國罷家標準中華人耙民共和國行政區(qū)搬劃代碼芭（GB/T22佰60-2007耙）襖填列。耙7.財務隸屬關(guān)擺系：行政事業(yè)單愛位依據(jù)與財政部跋門經(jīng)費領(lǐng)撥關(guān)系敖所確定的單位級傲次填列。全部或皚部分經(jīng)費直接由白財政部門撥付的熬單位為一級單位扳（主管部門），耙經(jīng)費由一級單位壩轉(zhuǎn)撥的單位為二扒級單位，經(jīng)費由頒二級單位及以下巴轉(zhuǎn)撥的單位不再辦單獨標識，統(tǒng)一百填為三級及以下昂單位。敖8.單位執(zhí)行會哀計制度：指單位拌現(xiàn)執(zhí)行的會計制癌度，分為行政單叭位會計制度、事罷業(yè)單位會計制度扒、民間非營利組班織會計制度。骯9.報表類型：罷

12、按單位具體填報拌的報表類型選擇扳填列佰。其中：版“艾0鞍”拔表示單戶表，由背獨立核算單位錄叭入本單位數(shù)據(jù)時礙使用。瓣“頒1疤”阿表示匯總表，由八各主管部門或地挨方各級財政部門唉報送匯總表時使敗用。矮10.單位基本敖性質(zhì)：依據(jù)政府胺編制管理部門確跋定的單位性質(zhì)，巴根據(jù)黨的機關(guān)、佰人大機關(guān)、行政叭機關(guān)、政協(xié)機關(guān)捌、審判機關(guān)、檢挨察機關(guān)、民主黨靶派機關(guān)、參照公扳務員制度管理的按事業(yè)單位和社會擺團體、財政補助白事業(yè)單位、經(jīng)費埃自理事業(yè)單位、扮其他社會團體填壩列。主管部門疊版加匯總所屬單位翱報表時不填列本安項。懊11.機構(gòu)行業(yè)礙類型：依據(jù)國家愛標準國民經(jīng)濟哀行業(yè)分類（G氨B/T4754扒-2011）填俺

13、列。按12.預算管理氨級次：依據(jù)單位罷歸屬中央、省、伴地（市）、縣、靶鄉(xiāng)鎮(zhèn)五級政府填霸列。壩13.備用碼（襖六位）：各主管鞍部門可根據(jù)需要敖自行編制代碼，艾下發(fā)基層單位填稗報。審核公式：板單位名稱應多于邦三個漢字；爸單位負責人應多藹于兩個漢字；辦資產(chǎn)管理負責人拌應多于兩個漢字盎；柏填表人應多于兩皚個漢字；骯電話號碼不應為傲空且應為數(shù)字；八郵政編碼應為六礙位數(shù)字；唉單位地址應大于笆10字符的長度八；隘單位所在地區(qū)不佰應為空；芭預算管理級次不斑應為空；靶財務隸屬關(guān)系不佰應為空；藹單位基本性質(zhì)不挨應為空；礙單位執(zhí)行會計制盎度不應為空；白組織機構(gòu)代碼應班符合IDC規(guī)則襖要求。霸第鞍四熬部分：行政事業(yè)熬

14、單位資產(chǎn)清查明敖細表編制說明班一、行政事業(yè)單癌位應收票據(jù)清查暗明細表（財清明翱細01表）佰本表反映單位應哎收票據(jù)清查情況安，本表要求按應隘收票據(jù)逐項逐筆板填列。罷1.債務方單位矮（個人）名稱：拜填列債務方單位案及個人名稱的全俺稱。隘2.票據(jù)種類：襖按商業(yè)承兌匯票百、銀行承兌匯票百選擇填列。扮3.出票單位：半填列出票單位名襖稱的全稱。艾4.與本單位關(guān)叭系：按接收貨物隘方、接收勞務方凹、其他選擇填列啊，當填列其他時扳，備注信息必須翱填寫。瓣5.賬面數(shù)：填挨列資產(chǎn)清查基準凹日應收票據(jù)明細傲余額。礙6.出票日：填扮列應收票據(jù)出票絆日期。瓣7.到期日：填辦列應收票據(jù)實際岸到期日期。俺8.票面利率：把填列

15、應收票據(jù)實骯際票面利率。班9.期末賬面應頒計數(shù)：按期末貼爸息情況填列。佰10.清查變動埃數(shù)：填列清查后巴應收票據(jù)的增加扳或減少值。按11.清查數(shù)：邦填列清查后應收隘票據(jù)的實際價值辦。清查數(shù)與賬面邦數(shù)的差額為清查皚出的損益數(shù)。班12.損益類型敖：按無盈虧；盤鞍盈；債務人破產(chǎn)襖、倒閉、死亡造霸成損失；債務人哀被吊銷、注銷造爸成損失；國際政白治經(jīng)濟因素造成澳損失；3年以上癌應收款；其他原懊因造成啊損失敗選擇填列。審核公式：叭18、13欄俺不能為空；5欄=0;7欄6欄;8欄0;笆12安欄=柏(5斑+版10芭-敗11)澳欄;礙合計行5、9稗12欄應等于對隘應各明細行之和阿;頒4欄為翱“懊其他哎”拜時14

16、欄必填;把(12捌-5頒)扳欄0時,則1礙0欄=矮(12-5)百欄,否則10欄辦=0;案(12扒-5安)霸欄0時,則13傲欄只能為捌“八盤盈疤”隘；暗(邦12-5)拌欄=0時,則1把3欄凹只能癌為皚“傲無盤虧盎”啊或安“埃掛賬拌”八；白(爸12-5挨)欄0時，八則7芭欄胺=（9拔-瓣4）霸欄唉，否則7巴欄笆=0奧；跋（骯9-4唉）欄0時，則暗10安欄只能為笆“傲盤盈爸”昂；般（罷9-4暗）欄頒=礙0時，則唉10按欄只能為半“辦無盤虧隘”岸或耙“壩掛賬八”佰；艾（啊9-4班）欄襖0時，啊則癌7欄埃=（扒9-4靶）稗欄板，否則罷7欄案=0頒；吧（9-4）欄霸0時，則10欄翱只能為半“爸盤盈般”礙；

17、皚（9-4）欄翱=奧0時，則10欄阿只能為鞍“斑無盤虧絆”頒或皚“氨掛賬啊”氨；把（9-4）欄搬0時，礙則靶7欄襖=（胺9-4俺）吧欄鞍，否則斑7欄耙=0搬；盎（9-4）欄笆0時，則10欄昂只能為捌“皚盤盈鞍”罷；拌（9-4）欄搬=阿0時，則10欄吧只能為耙“靶無盤虧班”半或芭“罷掛賬胺”疤；板（9-4）欄0時背，則巴8欄拔=隘（10-7版）癌欄凹，否則柏8欄岸=0佰；芭（10-7）欄按0時扳，愛則11欄只能為俺“瓣盤盈頒”拜；敖（10-7）欄斑=瓣0時哀，擺則11欄只能為捌“唉無盤虧拌”半；矮（10-7）欄扒5欄；哎11欄伴=(4艾+9-10唉)吧欄伴；瓣合計行4、8懊11欄應等于對版應各明

18、細行之和靶；奧當3欄為拜“矮其他瓣”胺時，13欄必填跋；傲（11-4背）隘欄0時埃，拜則9欄擺=（熬11-4搬）辦欄，哎否則拔9欄拔=0敖；霸（11-4澳）瓣欄0時拌，暗則12欄只能為翱“爸盤盈盎”氨；白（11-4巴）案欄半=芭0時靶，版則12欄只能為扮“熬無盤虧凹”矮；霸（11-4絆）熬欄昂0時白，把則7欄皚=岸（捌9藹-4）欄伴，否則扮7欄把=0翱；白（9-4扒）半欄0時叭，拜則10欄只能為艾“唉盤盈胺”懊；安（9-4扒）邦欄=0時爸，笆則10欄只能為礙“霸無盤虧埃”奧；把（9-4頒）擺欄0時吧，皚則7欄八=（霸9皚-4）柏欄半，否則捌7欄八=0;靶（9-4）佰欄拔0時壩，哀則唉10凹欄只

19、能為敗“擺盤盈傲”盎；柏（9-4）疤欄=奧0時案，爸則拌10爸欄只能為唉“扳無盤虧拌”伴；骯（9-4）扒欄辦0時愛，則班8欄敖=（柏10-5哎）唉欄，絆否則背8欄般=0絆；艾（10-5叭）鞍欄0時背，則啊11欄只能為安“拌盤盈白”把；癌（10-5敖）阿欄皚=板0時哀，則癌11欄只能為敗“傲無盤虧佰”背；板（10-5叭）拌欄5欄；拔（11欄拜、14昂欄、暗15邦欄）0；版12欄=（14襖*15）欄；藹18欄=（12壩+16-17）霸欄；翱合計行12、1叭618欄應等傲于對應各明細行板之和；隘（18-12把）敖欄0時，昂則按16欄半=（壩18-12）欄吧，哀否則耙16欄=盎0霸；岸（18-12班）

20、扒欄0時，扮則百19欄只能為啊“矮盤盈靶”百；鞍（18-12爸）翱欄艾=絆0時，瓣則佰19欄只能為翱“跋無盤虧隘”絆；般（18-12埃）按欄0。背4欄(襖1+2-3昂)欄；哀10行14欄氨（11-12骯）行14欄；敖14行14欄傲（15-16把）行14欄；斑19行14欄巴（20-21班）行14欄；氨24行14欄懊(25+33佰+34)行1芭4欄；拔25行14欄白(26+27八+28+29+瓣30+31+3般2)行14欄頒；罷39行14欄稗(40+41把+42+44+佰45)行14盎欄；岸53行14欄半(54+65愛+66+69+岸70+74)行拌14欄；哀54行14欄拌(55+56跋+57+5

21、8+阿59+60+6愛1+62+63皚+64)行1哎4欄；哀66行14欄盎（67-68班）行14欄；藹70行14欄昂（71-72疤）行14欄；吧76行14欄扒(77+88傲+89)行1斑4欄；敗77行14欄傲(78+79拌+80+81+靶82+83+8吧4+85+86隘+87)行1奧4欄；懊94行14欄白=（95+96暗+97）行1唉4欄；艾92行1百4=0傲；巴91行14欄敖(92+93擺+94+98+案99+100+頒101+102鞍)行14欄；阿105行14靶欄(106+氨113+116藹+117+11拜8+119+1辦20+121+把122)行1奧4欄；翱106行14隘欄(107+敖1

22、08+109扳+110+11把1+112)行阿14欄；爸116行14懊欄（114-背115）行1般4欄；辦128行14奧欄(129+白135+139艾)行14欄；半129行14耙欄(130+襖131+132壩+133+13氨4)行14欄盎；哎135行14扳欄(136+芭137+138敖)行14欄；班143行14皚欄(144+瓣145)行1挨4欄；班150行14柏欄(1+53捌+105佰)安行14欄；哀151行14板欄(24+7壩6+128哎)擺行14欄；奧152行14氨欄(39+9案1+143昂)安行14欄；捌153行4欄艾(52+104爸+148跋)把行4欄；跋154行14擺欄(39+9矮1

23、+143敗)胺行14欄；疤52行4欄（霸24+39-1罷）行4欄；案104行4欄暗（76+91-昂53拜）稗行4欄；鞍148行4欄白（143+12拜8-105）行埃4欄；盎二、行政事業(yè)單白位機構(gòu)人員情況扮表（白財清扮綜澳02表）礙本表反映單位年霸末機構(gòu)設置和人案員編制及實有情愛況。具體填列要巴求如下：（一）人員情況1在職人員熬（1）共產(chǎn)黨機捌關(guān)人員：填列各氨級共產(chǎn)黨機關(guān)人埃員。癌（2）政府機關(guān)敗人員：填列各級把政府機關(guān)行政人芭員，不含公安機笆關(guān)、司法行政機耙關(guān)和國家安全機斑關(guān)行政人員。癌（板3叭）人大機關(guān)人員哀：填列各級人大艾機關(guān)行政人員。暗（4）政協(xié)機關(guān)埃人員：填列各級絆政協(xié)機關(guān)行政人敗員。

24、斑（5）群眾團體艾人員：填列行使傲行政職能的全國擺性群眾團體機關(guān)懊行政人員。阿（案6疤）民主黨派人員拔：填列民主黨派奧機關(guān)行政人員，靶中華全國工商業(yè)拔聯(lián)合會機關(guān)行政澳人員在此填列。吧（罷7捌）政法機關(guān)人員辦：填列公安機關(guān)案、檢察院、法院巴、司法行政機關(guān)笆和國家安全機關(guān)叭行政人員。氨（班8俺）工勤人員：填扳列行政單位編制襖中由政府編制部把門核定的工勤編敗制人員。事業(yè)單盎位的工勤人員編澳制含在單位事業(yè)哀編制中，不單獨骯反映。哎（盎9拔）參照公務員法盎管理人員：填列班單位經(jīng)政府編制案管理部門批準參擺照中華人民共翱和國公務員法暗管理的人員。拔（矮10搬）財政補助人員鞍：填列經(jīng)政府編挨制管理部門核定挨的

25、財政補助編制伴人員。藹（11）經(jīng)費自佰理人員：填列經(jīng)熬政府編制管理部叭門核定的經(jīng)費自班理編制人員，包班括經(jīng)費自理編制案人員和企業(yè)化管絆理編制人員。2離退休人員愛（般1挨）離休人員：填班列符合國家離休絆政策，已經(jīng)離休霸的人員數(shù)。熬（絆2拜）退休人員：填安列符合國家退休稗政策，已經(jīng)退休耙的人員數(shù)。不包埃括內(nèi)退人員數(shù)（凹不符合國家退休拜政策，但按本單鞍位有關(guān)規(guī)定已經(jīng)稗退休人員數(shù)）。耙3笆其他人員：填按列由單位人事部挨門管理的聘用期岸1年以上的編制靶外聘用人員，不把包括工勤編制人矮員和臨時工。百4背遺屬人員：填奧列按規(guī)定由單位笆開支撫恤金的烈奧士遺屬和犧牲病埃故人員遺屬。般5壩編制人數(shù)：填靶列經(jīng)政府編

26、制管壩理部門核定的人扮員編制數(shù)。稗6頒年末實有人數(shù)岸：填列在政府編頒制管理部門核定矮的編制內(nèi)、由單版位人事部門管理叭的實有在職人數(shù)八以及離退休人數(shù)笆。敗（1）公共預算敖財政撥款（補助懊）開支人數(shù)：填般列單位用公共預笆算財政撥款（補敗助）開支基本工班資或離退休費的叭人員數(shù)。按（2）經(jīng)費自理佰人數(shù)：填列單位班用政府性基金、奧財政專戶管理資胺金以及其他非公百共預算財政撥款把（補助）開支基頒本工資或離退休艾費的人員數(shù)。（二）機構(gòu)情況邦1獨立編制機艾構(gòu)數(shù)：填列經(jīng)政壩府編制管理部門稗批準的行政事業(yè)拜機構(gòu)數(shù)。壩2獨立核算機扳構(gòu)數(shù)：填列經(jīng)政懊府編制管理部門瓣批準并實行財務拔獨立核算的行政愛事業(yè)機構(gòu)數(shù)。凹納入部

27、門預算管疤理、獨立編報預跋算的單位，應按啊獨立核算機構(gòu)編爸報本套報表；實安行會計集中核算藹方式的單位，由佰于其作為預算執(zhí)襖行和會計核算的拜主體地位不變，奧應作為獨立核算芭機構(gòu)編報本套報擺表。埃3佰共產(chǎn)黨機關(guān)：叭填列各級共產(chǎn)黨矮機關(guān)機構(gòu)數(shù)。哀4扮政府機關(guān)：填艾列各級政府機關(guān)白機構(gòu)數(shù)，不含公藹安機關(guān)、司法行按政機關(guān)和國家安矮全機關(guān)。吧5耙人大機關(guān)：填安列各級人大機關(guān)扒機構(gòu)數(shù)。襖6靶政協(xié)機關(guān)：填愛列各級政協(xié)機關(guān)壩機構(gòu)數(shù)。懊7白群眾團體：填埃列行使行政職能擺的全國性群眾團把體機構(gòu)數(shù)。哎8跋民主黨派：填案列民主黨派機關(guān)八機構(gòu)數(shù)，中華全骯國工商業(yè)聯(lián)合會般機關(guān)在此填列。扒9政法機關(guān)：阿填列公安機關(guān)、胺檢察院

28、、法院、俺司法行政機關(guān)和隘國家安全機關(guān)機按構(gòu)數(shù)。巴10經(jīng)費自理跋：填列經(jīng)政府編半制管理部門核定柏的經(jīng)費自理事業(yè)鞍編制機構(gòu)，包括班經(jīng)費自理編制機疤構(gòu)和企業(yè)化管理懊編制機構(gòu)。審核公式：胺2行（3+1盎3）行；藹3行（4+1隘2）行；襖4行（5+6吧+7+8+9+跋10+11）行靶；耙13行（14半+15+16）隘行；搬17行（18皚+19）行；柏23行（24搬+32+36）隘行骯；壩24行（25哀+26+27+癌28+29+3搬0+31）行；瓣32行（33暗+34+35）扮行；埃2欄（3+4靶）欄；把4欄（5+6鞍）欄；7欄=8欄；各欄各行0。皚三、藹行政事業(yè)單位資懊產(chǎn)盤盈、財產(chǎn)損稗失表(拌財清氨

29、綜班03表)阿本表主要反映行懊政事業(yè)單位清查瓣出的各類資產(chǎn)盤吧盈和按原因歸類般的財產(chǎn)損失情況扮。表中相關(guān)數(shù)據(jù)扒，從資產(chǎn)清查明邦細表（財清明細敖01表、財清明矮細02表、財清爸明細03表、財伴清明細04表、罷財清明細05表胺、財清明細11啊表、財清明細1般2表、財清綜0疤1表、財清綜0背4表、財清綜0柏5表、財清綜1傲0表）中提取，矮由計算機自動生巴成。靶1.資扮產(chǎn)負債類損益額翱：反映行政事業(yè)巴單位負債部類等吧其他各項盤盈、暗損失的合計數(shù)。審核公式：柏1行1欄=財清霸01表（1行2般欄+53行2欄埃+105行2欄絆）；藹1行1欄=2行胺1欄+6行1欄白+19行1欄+耙20行1欄+2氨1行1欄；扮

30、6行1欄=（7班+9+11+1笆2+15+17癌）行1欄；敖21行1欄=（白1-2-6-1暗9-20）行1絆欄；疤22行1欄=2藹5行1欄+邦佰+29行1欄+拜31行1欄+鞍案+35行1欄+擺37行1欄+伴40絆行1欄+暗41扳行按2埃欄+43行2欄俺+霸把+47行2欄+矮49行2欄+拌版+54行2欄+八55行2欄+5霸7行2欄+鞍瓣+62行2欄+瓣64行2欄+阿百+71行2欄+搬73行2欄+暗唉+75行2欄；壩23行1欄=2昂4行1欄+30氨行1欄+36行扳1欄+42行2背欄+48行2欄哎+55行2欄；擺24行1欄=（拌25+26+2阿7+28+29暗）行1欄斑；班30行1欄=（皚31+32

31、+3巴3+34+35吧）行1欄；百36行1欄=3板7行1欄+38巴行1欄+39行版1欄+40行叭1背欄+41行2欄翱；礙42行2欄=（翱43+44+4奧5+46+47懊）行2欄；鞍48行2欄=（按49+50+5吧1+52+53笆+54）行2欄笆；哀55行2欄=2版3行1欄-24扒行1欄-30行癌1欄-36行1唉欄-42行2欄辦-48行2欄；稗56行2欄=（澳57+58+5阿9+60+61胺+62）行2欄瓣；敖63行2欄=（芭64+65+6八6+67+68伴+69+70+俺71）行2欄；搬72行2欄=7扒3行2欄+74壩行2欄；盎75行2欄=2白2行1欄-23巴行1欄-56行癌2欄-63行2按欄

32、-72行2欄稗；癌77行2欄=頒|氨財清綜01表（唉24行2欄+7骯6行2欄+12瓣8行2欄-24把行芭3懊欄拜-百76行稗3佰欄暗-癌128行愛3搬欄）襖|巴；伴78行2欄=扮|吧（79+80）扒行2欄哀|；骯7礙9傲行2欄吧=所有頒資產(chǎn)類半明細表芭掛賬柏+埃事業(yè)單位對外投扮資情況表掛賬斑的絕對值相加；氨80澳行2欄挨=所有隘負債類拌明細表藹掛賬癌的絕對值相加爸。吧四、行政事業(yè)單巴位固定資產(chǎn)情況埃表（拌財清綜埃04表拜）吧本表由計算機自挨動生成，不需要般單位進行手工填靶列；本表的相關(guān)澳內(nèi)容由計算機從按固定（無形）資挨產(chǎn)盤點單中的相百關(guān)指標中提取。埃五、行政事業(yè)單俺位房屋構(gòu)筑物情安況表（熬財清

33、綜扮04-1表）哎本表靶“拌權(quán)屬證書敗”鞍、捌“板是否確權(quán)扮”扮、藹“骯坐落位置挨”挨、伴“辦使用狀況哀”辦等內(nèi)容需要手工耙填列，其他內(nèi)容把由計算機自動生芭成。不需填列的挨相關(guān)內(nèi)容由計算瓣機從固定（無形伴）資產(chǎn)盤點單中拜的相關(guān)指標中提骯取。審核公式：礙4欄、岸8欄、33骯欄班不能為空；艾當4欄為啊“辦是白”敗時，5、6、7安欄必填皚27欄=（28頒+29+30+懊31+32）欄拔2832欄必頒須大于零；敗23欄=（11版+15-19）半欄；笆24欄=（12案+16-20）辦欄；佰25欄=（13班+17-21）巴欄；捌26欄=（14背+18-22）襖欄；頒27欄=（28疤+29+30+般31敗+

34、32凹）欄；艾1行12欄= 俺1板2昂欄浮動行之和;暗1行1盎4佰欄1芭4凹欄浮動行之和;岸1行1板6扮欄= 1埃6絆欄浮動行之和;骯1行1八8案欄1埃8斑欄浮動行之和;按1行笆20骯欄= 辦20啊欄浮動行之和;岸1行安22拜欄= 八22叭欄浮動行之和;跋1行跋24愛欄= 鞍24盎欄浮動行之和;靶1行奧26耙欄安26八欄浮動行之和。埃六、行政事業(yè)單耙位車輛情況表阿（財清綜04-傲2表）靶本表百“辦權(quán)屬證書胺”盎、邦“拌車牌號瓣”板、傲“巴排氣量佰”胺、骯“板用途分類拜”瓣、唉“笆已行駛里程柏”搬等內(nèi)容需要手工壩填列，其他內(nèi)容邦由計算機自動生凹成。啊“拌累計使用年限疤”笆由計算機根據(jù)安“哎取得日

35、期懊”鞍自動算出，其他矮不需填列的相關(guān)板內(nèi)容由計算機從拌固定（無形）資笆產(chǎn)盤點單中的相巴關(guān)指標中提取。埃1.用途分類包壩括襖“跋副部（省）級及跋以上領(lǐng)導用車罷”班、皚“疤一般公務用車扒”柏、斑“稗一般執(zhí)法執(zhí)勤用壩車版”笆、白“埃特種專業(yè)技術(shù)用壩車邦”岸、扳“阿其他用車耙”罷。拔2.巴已行駛里程填寫耙清查日車輛里程胺表顯示已行駛里隘程。審核公式：4欄不能為空；唉4欄為艾“挨是暗”翱時，5、6、7擺欄必填；俺11欄吧不能為空；斑28欄不能為空霸；岸18欄=（16安-17）欄;氨21欄=（19靶-20）欄; 叭1行鞍1艾6欄=2行皚1拜6欄各浮動行之白和；俺1哀行啊1哎7欄=2行礙1隘7欄各浮動行之

36、稗和；白1哀行27欄=2行斑27欄各浮動行翱之和。叭七、行政事業(yè)單斑位大型設備情況癌表（財清芭綜阿04-3表）般本表由計算機自唉動生成，不需要埃單位進行手工填氨列。其中，俺“八累計使用年限班”唉由計算機根據(jù)奧“艾取得日期皚”暗自動算出；其他半內(nèi)容由計算機從隘固定（無形）資背產(chǎn)盤點單中的相骯關(guān)指標中提取，懊提取范圍為清查阿單價（原值）在懊20萬元（含2骯0萬元）以上的邦大額資產(chǎn)，分為壩20萬元（含）壩-200萬元、佰200萬元（含熬）以上兩檔。審核公式：拔4、2澳2矮欄不能為空；吧1凹9襖欄=（隘10奧+1扒3搬-1鞍6癌）欄；皚20白欄=（1耙1矮+1敗4芭-1吧7巴）欄；按2骯1襖欄=（1靶

37、2疤+1背5八-1懊8挨）欄；俺合計行伴10板欄=20萬（板含）-200萬頒行1斑0拔欄+200萬（百含）以上愛10岸欄；盎合計行1巴1板欄=20萬（耙含）-200萬敗行1板1敗欄+200萬（拜含）以上1叭1叭欄；.疤合計行2拔1拌欄=20萬（白含）-200萬斑行2絆1盎欄+200萬（跋含）以上2皚1斑欄；伴20萬（含）愛-200萬愛10奧欄等于對應各浮靶動行之和；.罷20萬（含）拜-200萬2半1壩欄等于對應各浮安動行之和；隘200萬（含）翱以上安10版欄等于對應各浮跋動行之和；.罷200萬（含）爸以上21欄等于胺對應各浮動行之跋和。絆八、行政事業(yè)單扳位無形資產(chǎn)情況佰表伴（財清綜05表俺）礙

38、本表內(nèi)容由計算啊機自動生成。相靶關(guān)內(nèi)容由計算機熬從固定（無形）跋資產(chǎn)盤點單中的愛相關(guān)指標中提取澳。審核公式：壩17欄=（21敖+25+29+胺33+37）欄絆；般18欄=（22靶+26+30+昂34+38）欄哀；皚19欄=（23白+27+31+癌35+39）欄壩；板20欄=（24伴+28+32+敗36+40）欄拌；翱1行=（2+3礙+.+8）鞍行；按28行21阿40列必須大于叭等于0；壩24欄=22欄凹-23欄；跋28欄=26欄板-27欄；百32欄=30欄氨-31欄；壩36欄=34欄佰-35欄；盎40欄=38欄岸-39欄；叭4欄=（2-3?。?；岸8欄皚=（佰6板-7）跋欄耙；般12欄=（10

39、白-11）欄；安16欄瓣=壩（14安-15）藹欄埃；氨13翱欄=（1+5-骯9八）欄；半1擺4艾欄=（2+6-叭10安）欄；版15欄藹=叭（3稗+7-11）百欄；襖16欄盎=凹（4般+8-12）啊欄皚；哎5澳欄與9欄不能同啊時大于昂0矮；氨6愛欄與10欄不能搬同時大于藹0；安7欄與11欄不傲能同時大于安0；愛8欄與12欄不邦能同時大于霸0；暗13藹欄=哎17按欄懊；絆1艾4霸欄拌=18凹欄;阿15佰欄=班19艾欄靶；哀1八6骯欄板=20胺欄。皚九、行政事業(yè)單礙位占有使用土地瓣情況表案（財清綜06表氨）扮本表昂“艾權(quán)屬證書絆”拌、癌“伴權(quán)屬性質(zhì)八”半、鞍“懊是否確權(quán)阿”絆、澳“扒坐落位置板”爸、

40、俺“挨資產(chǎn)入賬形式哀”安、斑“敗使用狀況霸”百等內(nèi)容需要手工矮填列，其他內(nèi)容頒由計算機自動生疤成。不需填列的骯相關(guān)內(nèi)容由計算擺機從固定（無形吧）資產(chǎn)盤點單中絆的相關(guān)指標中提爸取。審核公式：傲3般、4、瓣10翱、1翱4拔、28欄不能為阿空；扒2安1壩欄=（1扒5岸+1哀7皚-1啊9佰）欄；昂2八2霸欄=（1矮6柏+1澳8奧-八20頒）欄；吧2佰3俺欄=（24+2佰5+26壩+27拜）欄；稗 般1行罷8叭欄=2行氨8扮欄浮動行之和懊;辦1行1百5唉欄=2行1埃5佰欄浮動行之和;扮1行1澳6伴欄=2行1凹6瓣欄浮動行之和;.百1行2奧7挨欄=2行2耙7白欄浮動行之和。般十、行政事業(yè)單伴位在建工程情況

41、扮表隘（財清綜07表板）哀本表按會計核算艾的在建工程項目唉逐項填列。審核公式：靶1扳、拔2凹、6、稗9啊、12、13欄稗不能為空；扳1百2欄=（9+1懊0-11）欄；辦（9-12）欄板案0時，辦則靶11欄拜=|搬（12-9跋）骯欄|百，否則巴1班1昂欄隘=0藹；班(9-12)欄絆0時，13欄拜只能為阿“跋盤虧扮”搬、安“班掛賬爸”霸；矮1行4欄=2行矮1欄浮動行之和哀1行澳8鞍欄=2行按8啊欄浮動行之和;案1行奧9矮欄=2行邦9案欄浮動行之和;.邦1行12欄=2傲行12欄浮動行扒之和唉十一、行政事業(yè)扒單位資產(chǎn)出租出白借情況表（礙財清綜08表骯）捌本表反映行政事佰業(yè)單位在資產(chǎn)清斑查基準日前仍在哀

42、出租出借的固定礙資產(chǎn)、無形翱資產(chǎn)跋和其他資產(chǎn)及其笆收入情況。敖1.固定資產(chǎn)、笆無形資產(chǎn)按照出艾租出借事項逐項哀填列，其中房屋笆構(gòu)筑物、土地等捌一項資產(chǎn)可能產(chǎn)傲生多條記錄。固巴定資產(chǎn)、無形資翱產(chǎn)的捌“靶資產(chǎn)編號柏”傲、礙“頒資產(chǎn)名稱敗”疤、敖“鞍資產(chǎn)分類岸”昂、懊“拔取得方式般”班、昂“熬規(guī)格型號俺”唉、擺“扮計量單位奧”板、懊“斑數(shù)量斑”扳、昂“絆取得日期搬”啊由資產(chǎn)管理信息巴系統(tǒng)中自動提取靶，其他信息由手搬工錄入；哀2.其他資產(chǎn)出稗租出借，按項目靶進行填列。包括耙流動資產(chǎn)及戶外擺廣告收入、戶外按附屬設施收費等礙情況。其中，流按動資產(chǎn)按會計科壩目分類分項填列瓣；戶外廣告收入芭、戶外附屬設施柏收

43、費等情況，只瓣需填寫1、7昂1頒8耙欄內(nèi)容。其他資霸產(chǎn)出租出借信息耙全部由手工錄入暗。搬3.規(guī)格型號：叭土地、房屋及構(gòu)凹筑物；圖書、檔傲案；文物和陳列搬品；動植物的規(guī)礙格型號允許為空阿，其他固定資產(chǎn)壩規(guī)格型號由盤點半單自動生成。唉4.數(shù)量：指實哀際用于出租出借挨的資產(chǎn)數(shù)量。土白地、房屋構(gòu)筑物擺等出租出借數(shù)量班按實際面積填列拌。澳5.賬面原值：伴指實際用于出租奧出借的資產(chǎn)原值白。土地、房屋構(gòu)佰筑物有關(guān)出租出疤借原值按實際比霸例折算后填列。俺6.出租（借）絆期限：按出租出稗借合同起止日期半分別填列。芭7.出租（借）俺本年收入：填列百應收、實收。應跋收指按照有關(guān)資唉產(chǎn)出租出借合同骯等約定的當年收瓣入

44、；實收指按照頒收付實現(xiàn)制原則白至資產(chǎn)清查基準昂日已經(jīng)收到的當安年出租收入。半8.審批情況：鞍按財政部門審批罷、主管部門審批班、單位內(nèi)部審批癌、未審批選擇填搬列。其中財政部吧門、主管部門審氨批的，需要錄入扳批準文號。審核公式：頒1唉、9、11哀愛1哀6鞍欄不能為空；鞍1阿3霸欄12欄哀；頒當資產(chǎn)分類不為熬土地房屋時，8哀欄必須為整數(shù)；板1行挨1矮0欄=2行隘1藹0欄各浮動行之隘和；擺1隘行扳1敖4欄=2行芭1耙4欄各浮動行之奧和；拔1岸行壩1班5欄=2行把1隘5欄各浮動行之笆和。靶十二、事業(yè)單位艾對外投資情況表矮(挨財清綜09表阿)笆本表反映事業(yè)單巴位對外投資的清傲查情況。本表要安求事業(yè)單位將對

45、唉外投資事項逐項斑逐筆填列。拜1.投資性質(zhì)：邦按長期債券投資耙、長期股權(quán)投資翱、短期投資選擇埃填列。短期投資絆和長期債券投資哀只能填寫債券，礙不能填股權(quán)。凹2.債券投資：擺指事業(yè)單位購買佰各種債券形成的昂投資，包括國債稗、企業(yè)債券等債斑券投資。盎3.購買日期：凹填列事業(yè)單位實扮際購買日期。氨4.到期日：填挨列證券票面到期拌日。班5.投資金額：班填列事業(yè)單位實疤際購買金額。邦6.票面金額：艾填列證券票面所般載實際金額。班7.初始投資日按期：填列事業(yè)單笆位實際初始投資挨的日期。扳8.初始投資額扮：填列事業(yè)單位氨對實際初始投資氨的總額。扳9.是否實際控邦制：根據(jù)被投資斑單位與事業(yè)單位叭的關(guān)系，按全資

46、敗、絕對控股、相皚對控股、參股選罷擇填列。案10.累計投資白收益：指按照權(quán)班責發(fā)生制原則已扒經(jīng)收取的全部投版資收益。敖11.組織形式絆：按照被投資企敖業(yè)的不同組織形熬式，按照骯“佰組織形式標識碼澳表柏”班選擇填列，傲詳見下表。安代碼懊名稱傲1哀非金融類企業(yè)昂11哎 非公司制企巴業(yè)哎111埃 國有企昂業(yè)礙1110板 國把有企業(yè)（國有獨阿資）昂112背 集體企敗業(yè)俺1121癌 集哎體企業(yè)（國有控鞍股）按1122般 集爸體企業(yè)（國有參澳股）安1123礙 集背體企業(yè)（國有獨按資）按113般 聯(lián)營企岸業(yè)皚1131背 聯(lián)扮營企業(yè)（國有控跋股）霸1132盎 聯(lián)艾營企業(yè)（國有參般股）佰114背 股份合絆作企業(yè)

47、盎1141盎 股敖份合作企業(yè)（國稗有控股）板114跋2昂 股板份合作企業(yè)（國稗有參股）安12伴 公司制企業(yè)俺121背 有限責邦任公司佰1211骯 有癌限責任公司（國按有控股）唉1212拜 有哀限責任公司（國扮有參股）骯1213絆 有埃限責任公司（國伴有獨資）昂122艾 股份有皚限公司皚1221矮 股骯份有限公司（國頒有控股）暗1222扒 股扮份有限公司（國藹有參股）版123藹 中外合罷資企業(yè)翱1231把 中半外合資企業(yè)（國熬有控股）隘1232啊 中伴外合資企業(yè)（國凹有參股）伴124埃 中外合靶作企業(yè)埃1241拌 中哀外合作企業(yè)（國爸有控股）拔1242骯 中懊外合作企業(yè)（國捌有參股）把2八金融類

48、企業(yè)爸21擺 銀行俺211把 政策性熬銀行皚2110般 政板策性銀行（國有擺獨資）敗212霸 商業(yè)性安銀行半2121搬 商柏業(yè)性銀行（國有吧控股）柏2122哎 商爸業(yè)性銀行（國有擺參股）昂2123哎 商疤業(yè)性銀行（國有隘獨資）搬22哎 非銀行金融耙機構(gòu)凹221奧 保險公八司挨2211跋 保挨險公司（國有控拔股）百2212俺 保百險公司（國有參霸股）拔2213矮 保鞍險公司（國有獨暗資）唉222班 證券公般司熬2221氨 證拔券公司（國有控佰股）拜2222壩 證柏券公司（國有參拜股）巴2223愛 證扒券公司（國有獨安資）愛223邦 信托投疤資公司挨2231傲 信盎托投資公司（國熬有控股）百223

49、2敖 信靶托投資公司（國霸有參股）班2233芭 信皚托投資公司（國哎有獨資）礙224頒 融資租奧賃公司隘2241按 融柏資租賃公司（國藹有控股）澳2242艾 融扒資租賃公司（國版有參股）稗2243半 融盎資租賃公司（國霸有獨資）扒225安 資產(chǎn)管熬理公司捌2251跋 資白產(chǎn)管理公司（國八有控股）氨2252罷 資班產(chǎn)管理公司（國搬有獨資）矮226礙 其他稗2261稗 其翱他（國有控股）艾2262骯 其罷他（國有參股）疤2263百 其安他（國有獨資）埃3芭其他類型企業(yè)、熬機構(gòu)和單位等伴3100皚 政府癌或政府部門疤3200疤 事業(yè)俺單位或社會團體敗3300百 未上熬市社會法人企業(yè)癌3400拔 已上

50、邦市社會法人企業(yè)拔3500拜 外商疤企業(yè)拔3600埃 境外氨企業(yè)翱3700拔 普通澳合伙企業(yè)皚3800叭 有限罷合伙企業(yè)百3900癌 自然背人盎4斑其他澳12.被投資單跋位基本情況：按襖所有者權(quán)益按資扮產(chǎn)清查基準日的矮被投資單位的報胺表數(shù)據(jù)填列。班13.賬面數(shù)：白填列資產(chǎn)扮清查頒基準日短期藹投資和拔長期背投資吧明細賬余額。哎14.清查變動藹數(shù)：填列清查后扳的投資金額的增跋加或減少值。班15.損益類型案：按無盈虧；盤板盈；盤虧；貪污笆、盜竊、詐騙損扳失；司法敗訴強扮制執(zhí)行損失；被唉投資人破產(chǎn)、倒班閉造成損失；被搬投資人被吊銷、俺注銷造成損失；拔國際政治因素造般成損失；被投資礙人連續(xù)3年以上背停止

51、經(jīng)營造成損骯失；掛賬；其他爸原因損失選擇填熬列。巴16.審批情況安：按財政部門審叭批、主管部門審敖批、單位內(nèi)部審熬批、未審批選擇襖填列。其中財政翱部門、主管部門把審批的，需要錄把入批準文號。審核公式：藹2、25、吧26澳欄不能為空；胺（21-24）邦欄0則25欄矮=岸“疤盤虧拔”霸或敗“挨貪污、盜竊、詐巴騙損失巴”壩或笆“暗司法敗訴強制執(zhí)拔行損失疤”叭或柏“礙被投資人破產(chǎn)、半倒閉造成損失拌”藹或唉“翱被投資人被吊銷跋、注銷或造成損稗失搬”昂或背“罷掛賬擺”安或邦“背被投資人連續(xù)3翱年以上停止經(jīng)營埃造成損失昂”案或爸“伴國際政治因素造百成損失耙”凹或扳“挨其他原因造成損邦失胺”挨;絆（21-24

52、）邦欄=0則25欄罷=芭“白無盤虧版”伴;吧21欄=（5+俺8）欄；敗24欄=（21霸+22-23）翱欄。絆十三、行政事業(yè)拜單位擔保情況表拜（擺財清綜10表安）盎本表反映行政事捌業(yè)單位對外擔保藹的基本情況。本芭表要求按擔保筆稗數(shù)逐筆逐項填列斑。安1.擔保事項：俺分為貸款、買賣罷、提供或接受服按務等情況，其內(nèi)耙容應以擔保合同愛為準霸。凹2.被擔保單位扒情況：其中拔“班名稱扮”阿按被擔保單位名搬稱的全稱填列；搬“伴性質(zhì)按”啊按事業(yè)單位、國阿有獨資公司、國靶有控股公司、其巴他分別選擇填列般；按“芭與本單位關(guān)系唉”背按上級單位、下翱級所屬單位、合靶同單位、其他等暗選擇昂填列。案3.擔保方式：挨按一般保

53、證、連八帶責任保證、抵澳押、質(zhì)押、留置把、定金選擇填列啊。擺4.用于擔保資皚產(chǎn)情況：芭采取抵押、質(zhì)押癌、留置擔保板方式的，應根據(jù)氨擔保合同、擔保半資產(chǎn)清單、財務擺賬簿等骯資料,柏填列擺用于擔保般資產(chǎn)艾的種類和翱價值唉。擔保資產(chǎn)種類胺按土地、房屋、背其他固定資產(chǎn)、骯流動資產(chǎn)、無形擺資產(chǎn)、其他選擇挨填列。般5.擔保起止時霸間、擔保金額、懊貸款金額：按稗主債務合同、擔俺保合同班等資料敖據(jù)實填列。笆6.已償還金額八：填列被擔保單稗位至資產(chǎn)清查基靶準日已償還貸款拌的金額。埃7.逾期未還金胺額：填列被擔保般單位至資產(chǎn)清查班基準日未償還已辦到期貸款的金額奧。笆8.是否上級指隘定擔保：按是或百否選擇填列。審核

54、公式：胺1行9欄=2行邦9欄各浮動行之罷和；八1般行10欄=2行叭10欄各浮動行隘之和；瓣1骯行澳1邦2欄=2行叭1矮2欄各浮動行之艾和。壩十四、行政單位巴附屬后勤服務單笆位情況表叭（財清綜11表俺）拔本表由行政單位熬作為編報單位錄艾入。用于反映行稗政單位所屬機關(guān)版服務中心等物業(yè)隘管理、汽車運營鞍和維修、接待服哎務、餐飲、印刷疤、幼教、醫(yī)療等捌后勤服務單位的俺基本情況。捌后勤服務單位為拜事業(yè)單位的，除案填報匯總信息外班，再逐個填報下瓣屬各獨立核算事跋業(yè)單位有關(guān)信息半。為企業(yè)單位的扳，只填報直屬的白后勤服務企業(yè)有氨關(guān)信息，其子公拌司、分公司有關(guān)敗情況合并入一級哀單位反映。癌1.單位名稱：唉填列經(jīng)

55、批準成立疤或注冊登記的單胺位名稱的全稱。奧2.隸屬關(guān)系：疤是指后勤服務單拜位與其主管行政襖單位之間的隸屬唉關(guān)系，包括一級把事業(yè)單位、一級啊企業(yè)單位、二級皚及以下單位、三伴種類型。其中，藹直屬行政單位管挨理的后勤服務單辦位為一級單位，唉劃分為兩種：一芭級事業(yè)單位，一敗級企業(yè)單位；其盎他的后勤服務單拔位隸屬關(guān)系為二阿級及以下單位。拜當稗“藹隸屬關(guān)系壩”稗選擇了唉“百一級事業(yè)單位瓣”般或者耙“半一級企業(yè)單位巴”襖時，則按“癌單位性質(zhì)八”俺欄不用填寫。般當伴“拔隸屬關(guān)系礙”辦選擇了二級及以爸下單位時，則把“搬單位性質(zhì)?！卑蜋跒楸靥铐椖?。伴3.單位性質(zhì)：背按財政補助事業(yè)拌單位、經(jīng)費自理擺事業(yè)單位、企業(yè)骯

56、、其他選擇填列拔。愛4.初始投資額拜：啊填列笆行政單位對后勤骯服務單位實際初頒始投資的總額。挨5.累計實際投盎資額：阿填列俺至資產(chǎn)清查基準扳日單位對后勤服搬務單位的實際投稗資累計總額。巴6.后勤服務單搬位基本情況：資擺產(chǎn)總額、負債總佰額、凈資產(chǎn)、收扳入、結(jié)余/凈利骯潤等信息按資產(chǎn)般清查基準日后勤扮服務單位的有關(guān)澳財務報表數(shù)據(jù)填艾列。百7.占用機關(guān)資埃產(chǎn)總額：按資產(chǎn)癌清查基準日機關(guān)昂交由后勤服務單敖位占有使用、并百為行政單位提供扒后勤服務的，產(chǎn)爸權(quán)屬于行政單位辦的資產(chǎn)總額填列跋。暗8.當年應收收襖益：指行政單位背2015年度應稗當從后勤服務單靶位取得的全部收昂益，包括已經(jīng)收伴到和尚未收到的礙收益

57、。半9.當年實收收懊益：指行政單位稗已經(jīng)收到的20啊15年收益。白10.備注：單翱位根據(jù)實際，拜需要補充說明的笆情況搬。審核公式：奧1、2、3欄不捌能為空；暗4欄=（5+6唉）欄。敗1行4欄=2行埃4欄各浮動行之隘和；白1皚行5欄=2行5哎欄各浮動行之和瓣；扮1把行背1藹4欄=2行吧1澳4欄各浮動行之哎和；捌1懊行骯1唉5欄=2行案1藹5欄各浮動行之安和。矮十五、行政單位壩未脫鉤經(jīng)濟實體藹基本情況表挨（財清綜12表擺）昂本表由行政單位暗作為編報單位錄巴入。用于反映行氨政單位附屬的公柏司、企業(yè)集團等扮未脫鉤經(jīng)濟實體擺的基本情況。未罷脫鉤經(jīng)濟實體包拔括后勤服務經(jīng)濟扮實體和其他未脫絆鉤的經(jīng)濟實體兩芭

58、個部分，后勤服絆務經(jīng)濟實體有關(guān)白信息填報財清綜般11表，不在本爸表反映。行政單盎位債權(quán)投資的有百關(guān)內(nèi)容在本表中艾填列。翱本表只填報直屬暗的經(jīng)濟實體有關(guān)八情況，其子公司壩、分公司有關(guān)情鞍況合并入一級單辦位反映。斑1.經(jīng)濟實體名耙稱：填列注冊登癌記的單位名稱的傲全稱。伴2.初始投資額胺：填列行政單位耙對經(jīng)濟實體實際背初始投資的總額芭。阿3.累計實際投懊資額：填列從初罷始投資開始至資拜產(chǎn)清查基準日單百位對經(jīng)濟實體的絆實際投資累計總半額。疤4.投資形式：盎按獨資、控股、伴參股、其他選擇礙填列。暗5.持股比例：擺按資產(chǎn)清查基準傲日單位對經(jīng)濟實凹體的實際持股比壩例填列。懊6.經(jīng)濟實體情胺況：對于經(jīng)濟實唉體

59、的資產(chǎn)總額、隘負債總額、所有吧者權(quán)益、收入、半利潤等信息按資白產(chǎn)清查基準日的班經(jīng)濟實體的有關(guān)稗財務報表數(shù)據(jù)填礙列。班7.當年應收收熬益：指行政單位辦2015年度應扮當從未脫鉤經(jīng)濟叭實體取得的全部爸收益，包括已經(jīng)盎收到和尚未收到拔的投資收益。跋8.當年實收收斑益：指行政單位扒已經(jīng)收到的20佰15年投資收益辦。百9.備注：單位埃根據(jù)實際，需要瓣補充說明的情況版。審核公式：百1、6、8欄不氨能為空；哎2欄=（3+4?。?。氨十六、行政事業(yè)案單位國有資產(chǎn)產(chǎn)笆權(quán)待界定情況表扮（財清綜13表白）芭本表的相關(guān)內(nèi)容八主要由計算機從岸固定（無形）資跋產(chǎn)盤點單中的相澳關(guān)指標中提取，傲6扒欄白“頒待界定類型俺”捌、

60、1壩6斑欄懊“邦產(chǎn)權(quán)待界定原因靶”扳需手工填寫。八1.待界定類型敖：按實際情況填邦列斑“拌產(chǎn)權(quán)存在糾紛拜”伴或鞍“熬產(chǎn)權(quán)不清晰拜”背。艾2.產(chǎn)權(quán)待界定澳原因：如實詳細版說明產(chǎn)權(quán)待界定熬原因。審核公式：拜7藹、1白7氨欄不能為空；埃1敖3昂欄=（1頒1半-1吧2扳）欄;笆1捌6藹欄=（1敗4案-1疤5俺）欄。阿第瓣六敗部分：行政扮事業(yè)單位資產(chǎn)清俺查問題解答哎1.如何界定獨伴立編制資產(chǎn)清查哎報表的單位？半答：納入資柏產(chǎn)清查范圍的單叭位，無論財務和芭資產(chǎn)是否獨立，拜無論是否有資產(chǎn)氨，均應在系統(tǒng)中盎獨立填報相關(guān)數(shù)按據(jù)資料。獨立核絆算的單位填報全頒套報表；僅有獨瓣立編制未實行獨胺立核算的單位，搬僅填寫行