保險精算學(xué)概述zq

1、保險精算學(xué)1保險精算學(xué)概述精算精算學(xué)（Actuarial Science ）精算師（Actuary） 精算考試壽險精算及非壽險 精算特點2精算（起源及發(fā)展）精算起源于人壽保險的保費計算。1693年，英國大數(shù)學(xué)家、天文學(xué)家哈雷編制出第一張生命表，這就標(biāo)志著精算學(xué)的誕生。1756年，道德森（Dodson）創(chuàng)立了公平保費的計算方法。1762年，英國的愛德沃創(chuàng)辦了世界上第一家人壽保險公司倫敦公平人壽保險社，該公司最早建立了對壽險公司更為實用的經(jīng)驗死亡率表，并設(shè)立了專門的精算技術(shù)部門，承擔(dān)分析保險公司的利潤來源、編制生命表、測定人口死亡率等，把精算技術(shù)作為保險經(jīng)營決策的依據(jù)，使得保險公司的效益穩(wěn)定、業(yè)績

2、領(lǐng)先。1848年 英國精算師協(xié)會（The Faculty and Institute of Actuaries）成立3精算（起源及發(fā)展）1889北美精算協(xié)會的前身Actuarial Society America在紐約成立，教育制度的采用源于1896年，1900年產(chǎn)生了第一個由考試產(chǎn)生的精算師。1909年 美國精算學(xué)會（American Institute of Actuaries）總部在芝加哥1914年 非美壽險精算學(xué)會（Casualty Actuarial Society）1949年 北美精算師協(xié)會（Society of Actuaries 簡稱SOA）總部在芝加哥SOA現(xiàn)已成為一個國際性

3、的精算教育和研究機構(gòu)及其會員的一個學(xué)術(shù)團體，擁有正式會員和準(zhǔn)會員16,500名4精算（起源及發(fā)展）在現(xiàn)代保險企業(yè)中，保險精算更成為保險業(yè)的核心技術(shù)保險公司要承保某項保險指標(biāo)的，首先就須對該保險標(biāo)的潛在損失風(fēng)險進行評估預(yù)測，確立出科學(xué)的保險費率。收取保費后，公司為確保保險公司的經(jīng)營穩(wěn)定，履行各種保險責(zé)任，必須提留各種必要的準(zhǔn)備金，并把除準(zhǔn)備金及支付必要的營運成本后的剩余保費收入進行科學(xué)的組合投資，以獲取一定的投資回報。對于巨災(zāi)損失，為保證公司的穩(wěn)健經(jīng)營，又必須合理確立分保計劃，等等。諸如大部分對保險公司財務(wù)狀況產(chǎn)生重大影響的風(fēng)險分析均離不開精算技術(shù)的應(yīng)用 5精算（含義）精算是依據(jù)經(jīng)濟學(xué)的基本原理

4、，利用現(xiàn)代數(shù)學(xué)、統(tǒng)計學(xué)、金融學(xué)及法學(xué)等的各種科學(xué)有效的方法，對多種經(jīng)濟活動中未來風(fēng)險進行分析、估價和管理的一門綜合性的應(yīng)用科學(xué)，是現(xiàn)代保險、金融、投資實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營的基礎(chǔ)，是為保險業(yè)提高管理水平、制定策略和作出經(jīng)營管理決策提供科學(xué)依據(jù)和工具的一門學(xué)科。精算學(xué)（Actuarial sciences）是研究不確定性對未來可能造成的財務(wù)影響的學(xué)科。精算精確計算6精算（應(yīng)用領(lǐng)域）應(yīng)用于保險業(yè)、社會保障事業(yè)及投資業(yè)等各經(jīng)濟領(lǐng)域通過精算技術(shù)的應(yīng)用可有效預(yù)測、控制甚至化解各經(jīng)濟部門所面臨的諸多風(fēng)險，尤其是財務(wù)中的風(fēng)險。7精算師(Actuary)是一種職業(yè)化的職業(yè)精算師，通常被認為是受過系統(tǒng)、全面的精算基礎(chǔ)教育

5、，經(jīng)過綜合、實戰(zhàn)的精算職業(yè)培訓(xùn)，集專業(yè)技術(shù)和管理技能于一身的專門型、復(fù)合型高級金融人才。精算師是指運用精算方法和技術(shù)解決經(jīng)濟問題的專業(yè)人士，是評估經(jīng)濟活動未來財務(wù)風(fēng)險的專家，他們同“未來不確定性”打交道，為金融決策提供依據(jù)。精算師的作用：“在給金融投資等問題提供專業(yè)的、恰如其分的解答方面，尤其是解釋不確定的未來事件方面，發(fā)揮精算行業(yè)的作用并提高它的聲譽。” 摘自英國精算行業(yè)業(yè)務(wù)報告8精算師“金領(lǐng)中的金領(lǐng)” ，“炙手可熱的金領(lǐng)”精算師被公認為是一個鉆石職業(yè) 職業(yè)地位：“保險業(yè)的核心精英”，我國目前最緊缺的尖端人才之一 趨勢：最為搶手的金領(lǐng)貴族緊缺人才9精算師（就業(yè)領(lǐng)域）各類保險公司（壽險、財險、

6、再保險公司等）咨詢公司社保局、保監(jiān)會教育機構(gòu)等其它機構(gòu)10精算師（主要職責(zé)）精算師的工作實質(zhì)是風(fēng)險管理工作，是對風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)控，從而保證保險公司的穩(wěn)健經(jīng)營。 精算作為保險業(yè)的核心技術(shù)，正逐漸滲透到保險公司經(jīng)營管理的各個方面，滲透到風(fēng)險管理的各個關(guān)鍵點上。精算管理的過程就是風(fēng)險管理的過程，其最終目的就是防范風(fēng)險。11精算師（主要職責(zé)）1、產(chǎn)品開發(fā)設(shè)計，監(jiān)督條款制定、價格設(shè)計，和市場預(yù)測。比如一個壽險產(chǎn)品，精算師必須通過以往的人口壽命統(tǒng)計、現(xiàn)行銀行利率和費用率等資料進行計算，設(shè)計出投保人的各種限制條款，最終的新保險產(chǎn)品設(shè)計出來后，還必須獲得精算師的簽字。 2、投資顧問精算師通過對公司資產(chǎn)的

7、分析作出合理的理財投資建議，監(jiān)督資金的流向的風(fēng)險指數(shù)。對公司或大客戶的投資提供分析幫助。這一部門的精算師很多都具有金融、經(jīng)濟等方面的背景，是復(fù)合型的精算師人才。 12精算師（主要職責(zé)）3、保險產(chǎn)品管理精算師在產(chǎn)品售出后參與產(chǎn)品管理，分析保險計劃的實施狀況，以及未來可能需要的資金量，對支付給顧客的投資收入，幫助評估實施情況。4、財務(wù)管理精算師需要估算儲備金的數(shù)量，計劃今后的開支；審核財務(wù)報告，把握投資方向，確保投資的安全和收益。這和國際會計有相通之處。但精算師需要更熟悉保險市場，同時有對計劃的評估能力。 13精算管理和控制系統(tǒng)產(chǎn)品設(shè)計經(jīng)驗數(shù)據(jù)分析風(fēng)險分析定價負債評估資產(chǎn)評估資產(chǎn)負債管理償付能力評

8、價利潤分析環(huán)境因素（法律、社會、經(jīng)濟、人口、稅收等）精算師的職業(yè)化14精算師（資格考試）一般精算師資格考試分為準(zhǔn)精算師考試和精算師考試兩部分，只有通過這兩個層次的學(xué)習(xí)和考試，才會獲得精算師資格證書。準(zhǔn)精算師考試內(nèi)容為作為精算人員所必須掌握的精算理論和技能以及基礎(chǔ)的精算實務(wù)知識精算師考試內(nèi)容以高級精算專業(yè)課程和精算實務(wù)為主，內(nèi)容涉及保險公司運營，公司財務(wù)、投資、公司償付能力管理等諸多內(nèi)容。要獲得精算師資格，通常需要通過權(quán)威精算學(xué)會的精算師資格考試認證。15精算協(xié)會基本職能職業(yè)發(fā)展與自律教育與考試交流（年會、刊物、網(wǎng)站、學(xué)術(shù)研討）公共服務(wù)（參與決策、受理投訴、宣傳）16精算協(xié)會國際上著名的精算學(xué)會

9、有： 1）北美精算學(xué)會（SOA ，Society of Actuaries ） 2）英國精算學(xué)會（FIA， the Faculty and Institute of Actuaries ） 3）日本精算學(xué)會(IAJ ，Institute of Actuaries of Japan） 4）澳大利亞精算學(xué)會（IAAus ，Institute of Actuaries of Australia ）不同的精算師學(xué)會具有不同的資格認證和考試課程和制度。在國際上最具代表性和權(quán)威性，規(guī)模最大、擁有最多會員精算師的組織是SOA，它實際上是北美壽險精算學(xué)會。17精算協(xié)會國際上其它精算學(xué)會：國際精算協(xié)會（IAA，

10、International Actuarial Associations ）加拿大精算學(xué)會 （CIA，Canadian Institute of Actuaries ）美國精算學(xué)會（AAA，American Academy of Actuaries ）北美非壽險精算學(xué)會（CAS，Casualty Actuarial Society ）美國養(yǎng)老金精算師協(xié)會（ASPA）18國際精算協(xié)會IAA1998年6月，IAA通過國際精算教育指南和國際認可精算師資格考試的培訓(xùn)大綱，這可以看作是精算職業(yè)向全球化邁進的第一步從2005年開始，IAA要求其成員協(xié)會各自的正式會員資格符合教育大綱的標(biāo)準(zhǔn)要求，從而方可以授

11、予該協(xié)會“完全成員”的身份。2005年，北美精算學(xué)會又對其教育體系進行了改革，目的是與國際精算師協(xié)會推薦的教育體系靠近 。19中國精算協(xié)會CAA英文名稱為：China Association of Actuaries 現(xiàn)為國際精算協(xié)會（IAA）正式會員。中國精算師協(xié)會是精算師的全國性組織，依照有關(guān)規(guī)定對精算師進行自律管理。會址設(shè)在中國北京市。協(xié)會經(jīng)國務(wù)院同意、民政部批準(zhǔn)于2007年11月30日成立，為全國性的非營利性社會團體法人，其業(yè)務(wù)主管單位是中國保險監(jiān)督管理委員會。中國精算師協(xié)會的最高權(quán)力機構(gòu)是由全體會員組成的會員大會，理事會為其執(zhí)行機構(gòu)20我國的精算教育SOA自1987年起與我國南開大學(xué)

12、合作設(shè)立了精算教育培訓(xùn)項目，并于1992年在南開設(shè)立考試中心。中國精算教育始于1988年南開大學(xué)招收第一屆中美聯(lián)合培養(yǎng)的精算研究生1999年中國精算師資格考試正式開始截至目前，協(xié)會個人正會員為653人，個人準(zhǔn)會員為393人，單位會員99家。在我國存在四大保險精算師考試體系：中國保險精算師、日本保險精算師、英國保險精算師、北美保險精算師。其中，北美精算師是最具權(quán)威的精算師認證體系。 21北美精算考試相關(guān)網(wǎng)站：兩個層次：準(zhǔn)精算師(ASA)資格和正式精算師(FSA)資格ASA部分初級教育課程考試（Preliminary Education Examinations）VEE課程（Validated b

13、y Educational Experience）FAP (Fundamentals of Actuarial Practice ）準(zhǔn)精算師專業(yè)課程培訓(xùn)（ APC，Associateship Professionalism Course）22北美精算考試-初級教育考試Exam P：概率及相關(guān)知識考試，考試時間3小時； Exam FM：金融數(shù)理基礎(chǔ)，主要是利息理論，考試 時間2個半小時； Exam MLC：風(fēng)險模型，主要涉及人壽保險常用模型，總體損失模型，考試時間3小時； Exam MFE：風(fēng)險模型，主要涉及金融投資方面的常用模型，考試時間2小時Exam C：風(fēng)險模型的建立和評價，涉及模型擬合和

14、可信度理論（Credibility theory）, 考試時間4小時。 23北美精算考試-VEE課程該課程是針對那些在學(xué)校已修過相關(guān)課程的人士，他們可以憑課程證明獲得學(xué)分。對于沒有在學(xué)校學(xué)習(xí)過相關(guān)課程，或者SOA不認證你所在學(xué)校所提供的課程的人士（中國大部分學(xué)校未獲認證），可以通過CAS網(wǎng)絡(luò)課程學(xué)習(xí)來獲得相應(yīng)的VEE學(xué)分。可關(guān)注CAS網(wǎng)站 ，通過考試的人仍可以得到VEE的學(xué)分包含三門課程：應(yīng)用統(tǒng)計學(xué)、公司財務(wù)、經(jīng)濟學(xué)24北美精算考試- FAP是以網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)為主，課本學(xué)習(xí)為輔的新一代SOA教育系統(tǒng)，目的在于給予精算學(xué)習(xí)者更多實務(wù)相關(guān)的教育在線學(xué)習(xí)模塊（8 modules）期中測試（IA，Inter

15、im Assessment）期末測試（Final Assessment） 25北美精算考試-FSA資格考試FSA = ASA + 2 Exams + 2 Modules+ DMAC module （the Decision Making and Communication module）可以在五個具體領(lǐng)域中任選2個完成相應(yīng)的Exams 與Modules ： Finance， Investment ， Individual Life & Annuities ， Retirement Benefits ，Group & Health 26中國精算師資格考試中國精算師資格考試分為兩部分，準(zhǔn)精算師(A

16、CAA)部分和精算師(FCAA)部分。準(zhǔn)精算師考試科目（8門必考） A1 數(shù)學(xué) A2 金融數(shù)學(xué) A3 精算模型 A4 經(jīng)濟學(xué) A5 壽險精算 A6 非壽險精算 A7 會計與財務(wù) A8 精算管理 準(zhǔn)精算師考試目的在于考察考生對保險精算的基本原理和技能的掌握，并涉及基本保險精算實務(wù)27中國精算師資格考試精算師考試課程共10門，其中3門必考課程，2門選考課程，考生必須通過3門必考課程、2門選考課程的考試。3門必考課程內(nèi)容主要涉及保險公司運營管理、財務(wù)、投資以及中國保險業(yè)法規(guī)、稅收、財務(wù)制度等。2門選考課程則為保險業(yè)務(wù)的不同方向?？碱}形式為標(biāo)準(zhǔn)試題和筆答題，考試采用學(xué)分制。考生通過全部基礎(chǔ)課程考試，獲

17、得270學(xué)分，可以獲得準(zhǔn)精算師考試合格證書；精算師高級課程考試共130學(xué)分，90學(xué)分必考學(xué)分，40學(xué)分選考學(xué)分?？忌谕ㄟ^全部課程的考試后，還需有專業(yè)訓(xùn)練要求，考生要請一名資深的中國精算師指導(dǎo)，在專業(yè)領(lǐng)域工作兩年，并有一篇專業(yè)報告，經(jīng)答辯合格后，方取得精算考試合格證書。28中國精算師資格考試的新體系 2011年春季全面實施新考試體系，現(xiàn)行考試制度同時廢止 在新體系正式開考前的過渡期間，考生可參照以下新舊考試體系的過渡方案安排考試 ACAA （Associate of China Association of Actuaries）部分考試內(nèi)容 A1數(shù)學(xué)、A2金融數(shù)學(xué)、A3精算模型、A4經(jīng)濟學(xué) A

18、5壽險精算、A6非壽險精算、A7會計與財務(wù) A8精算管理、A9職業(yè)道德教育 293031中國精算師資格考試的新體系FCAA (Fellow of China Association of Actuaries)部分的考試內(nèi)容分為壽險方向和非壽險方向，均由七門專業(yè)課程及一門職業(yè)道德教育課程組成壽險方向 FC1 保險法及相關(guān)法規(guī) FC2 保險公司財務(wù)管理 FC3 * 健康保險 FC4 * 投資學(xué) FL1 個人壽險與年金精算實務(wù) FL2 資產(chǎn)負債管理 FL3 * 員工福利計劃非壽險方向 FC1 保險法及相關(guān)法規(guī) FC2 保險公司財務(wù)管理 FC3 * 健康保險 FC4 * 投資學(xué) FG1 * 非壽險精算

19、實務(wù) FG2 * 非壽險定價 FG3 * 非壽險責(zé)任準(zhǔn)備金評估32壽險以人的生命為保險標(biāo)的的保險，人的生存與死亡決定保險金的給付與否及給付時間。如，終身壽險，定期壽險，兩全保險，生存年金，萬能壽險，分紅保險等。33壽險精算多為長期業(yè)務(wù)保險事故通常是確定的，但保險事故發(fā)生的時間不確定，受利率的影響很大通常無需考慮保險事故發(fā)生的頻率和程度例如，個人養(yǎng)老基金問題，這是一筆很大的資產(chǎn)，它為特定的一些人提供將來的養(yǎng)老金。常常必須要為那些現(xiàn)在還很年輕的人提供退休養(yǎng)老金。養(yǎng)老基金的管理者們必須考察下面兩個問題：一是這些資產(chǎn)在三四十年或更長的時間里的價值是什么，二是養(yǎng)老金領(lǐng)取者活著并領(lǐng)取養(yǎng)老金的時間多長。34

20、非壽險財產(chǎn)保險責(zé)任保險健康保險意外傷害保險35北京地區(qū)機動車商業(yè)保險費率浮動方案（2010.1.1實施）36非壽險精算多為短期業(yè)務(wù)保險事故的發(fā)生及由此造成的損失都不確定，關(guān)鍵在于研究保險事故發(fā)生頻率和程度利率的影響通常無關(guān)緊要37非壽險和壽險的比較（1）風(fēng)險性質(zhì)和經(jīng)營特點不同壽險：保險標(biāo)的：人的生命，以生和死作為保險事件，生存率和死亡率以生命表為基礎(chǔ)；保險金額比較均衡，風(fēng)險的測定和保險經(jīng)營相對穩(wěn)定；非壽險：保險標(biāo)的五花八門，以各種自然災(zāi)害和意外事故作為保險事故實際損失分解為其發(fā)生的頻率和損失額，影響這兩個變量的隨機因素較多，不容易預(yù)測各風(fēng)險單位的保險金額相差懸殊，保險經(jīng)營上需要保持較多的現(xiàn)金，

21、風(fēng)險可能過分集中，保險公司往往采用再保險的方式分散風(fēng)險38非壽險和壽險的比較（2）費率的厘定方法不同壽險：以預(yù)定死亡（生存）率、預(yù)定利率和預(yù)定費用率為基礎(chǔ)計算。在一定時期，比較穩(wěn)定，保費計算較準(zhǔn)確，預(yù)期的給付波動較小。非壽險：以過去長期的保險損失統(tǒng)計資料為依據(jù)未來的風(fēng)險損失因素未必能用過去的損失資料揭示，所以實際和預(yù)期賠付差異的波動性較大。實際中，費率往往根據(jù)當(dāng)年的損失率修正來年的費率，且該費率經(jīng)常需要變動。39非壽險和壽險的比較（3）巨額損失的可能性不同壽險：通常不可能出現(xiàn)大量被保險人同時發(fā)生保險給付的情況。戰(zhàn)爭和地震可能例外，但在保險條款中，這些災(zāi)害事故通常列為除外責(zé)任非壽險：許多被保險人同時發(fā)生保險事故的現(xiàn)象較多，巨災(zāi)損失相對較多。如汽車追尾