現(xiàn)金余額管理規(guī)定

1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.敖編號(hào)：壩FM-TM-0胺5-01澳版號(hào)：1.0唉生效日期：俺發(fā)放編號(hào)：搬 把財(cái)務(wù)管理體系文芭件翱現(xiàn)金余額管理規(guī)敗定柏編制阿骯日期藹頒審核八盎日期襖艾批準(zhǔn)胺扮日期礙邦修訂記錄芭修訂日期皚修改原因及內(nèi)容瓣摘要懊修改人擺審核人百批準(zhǔn)人唉初稿僅供內(nèi)部討芭論 佰 拌 扒 辦 案 柏2002 中華挨財(cái)務(wù) 版權(quán)所有1、目的佰為了確保庫(kù)存現(xiàn)芭金余額滿(mǎn)足日常盎業(yè)務(wù)需求，現(xiàn)金跋余額賬實(shí)相符，把并符合財(cái)務(wù)制度哀規(guī)定，根據(jù)國(guó)家昂有關(guān)財(cái)務(wù)管理、敖會(huì)計(jì)核算管理制啊度的規(guī)定，結(jié)合白首創(chuàng)

2、置業(yè)股份有岸限公司（以下簡(jiǎn)八稱(chēng)昂“拌本公司唉”靶）實(shí)際情況，特罷制定本規(guī)定。2、適用范圍艾2.1疤本辦法適用于本靶公司所有的庫(kù)存白現(xiàn)金余額管理。叭2.2本辦法適背用于本公司及控隘股子公司財(cái)務(wù)部骯，其他部門(mén)對(duì)涉版及到的有關(guān)規(guī)定敖亦應(yīng)遵照?qǐng)?zhí)行。背3相關(guān)程序及文翱件版3.1 出納工阿作規(guī)范 FM-矮TM-05-0艾34. 工作程序皚4.1庫(kù)存現(xiàn)金癌限額班1）各項(xiàng)目部、扳業(yè)務(wù)部門(mén)、財(cái)務(wù)扒部共同根據(jù)業(yè)務(wù)八量及開(kāi)戶(hù)行的距霸離確定合理的庫(kù)藹存現(xiàn)金限額。庫(kù)愛(ài)存現(xiàn)金限額以不白超過(guò)襖5哎天的開(kāi)支額為限斑。傲2）庫(kù)存現(xiàn)金的隘限額具體由財(cái)務(wù)啊部經(jīng)理申報(bào)，經(jīng)霸財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后疤，報(bào)開(kāi)戶(hù)銀行核罷定。敗3）凡庫(kù)存現(xiàn)金百超過(guò)該

3、限額的，案出納須在下班前巴送開(kāi)戶(hù)銀行，法愛(ài)定節(jié)假日時(shí)，必般須于節(jié)前清庫(kù)。昂4.2現(xiàn)金余額擺核對(duì)柏步驟頒工作內(nèi)容俺涉及崗位骯崗位崗氨步驟說(shuō)明吧1叭余額核實(shí)八出納襖出納盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)扳金，與現(xiàn)金日記叭帳核對(duì)；確保帳懊實(shí)相符。賬實(shí)核奧對(duì)記錄于現(xiàn)金啊日?qǐng)?bào)表。具體凹盤(pán)點(diǎn)程序見(jiàn)出襖納工作規(guī)范扒2熬賬實(shí)不符處理昂出納半財(cái)務(wù)經(jīng)理八如帳實(shí)不符，應(yīng)柏及時(shí)查找原因，愛(ài)帳實(shí)差異較大時(shí)百，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)絆經(jīng)理匯報(bào)，進(jìn)行背相關(guān)帳務(wù)處理佰.斑3哀月度現(xiàn)金抽盤(pán)案總帳會(huì)計(jì)罷出納熬財(cái)務(wù)部經(jīng)理哎總帳會(huì)計(jì)進(jìn)行月礙度庫(kù)存現(xiàn)金余額靶監(jiān)盤(pán)，并將盤(pán)點(diǎn)吧結(jié)果填制現(xiàn)金暗盤(pán)點(diǎn)表，出現(xiàn)白重大差異，結(jié)果辦報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理，進(jìn)安行相關(guān)的帳務(wù)處矮理和責(zé)任追究5、單據(jù)

4、與記錄扮5.1現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)埃表（見(jiàn)附件一）6、流程圖附件一癌靶扳現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表傲傲佰唉捌昂岸敖背皚絆單位：叭_艾_吧_版_柏_礙_柏芭癌白耙案氨八矮耙_扮_愛(ài)年稗_絆_矮月骯_矮_襖日骯編號(hào)：捌_絆_敗_敗阿案熬挨唉按班皚1 熬庫(kù)存現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)結(jié)敗果鞍凹霸叭矮稗面值藹數(shù)量笆金額笆盎鞍骯拔大寫(xiě)扳小寫(xiě)鞍笆佰100骯元鞍翱八扒翱哀50柏元翱暗暗矮案翱20盎元跋白絆八絆背10扮元八壩懊辦絆百5巴元擺疤般疤半疤2哎元背疤柏辦辦敗1傲元笆板翱安啊擺5班角扮頒罷疤傲罷2佰角敗癌八傲矮罷1敖角百傲跋敖胺靶5扳分艾岸拔阿捌阿2按分稗挨擺絆敗扳1背分白隘背笆骯扮合計(jì)俺澳礙八搬挨哀班澳班板矮2 邦庫(kù)存現(xiàn)金帳面余擺額敗拔哀八瓣叭金額霸大寫(xiě)邦小寫(xiě)哎班澳熬熬扳阿俺靶般絆半癌3 白賬實(shí)差異敖1-2埃鞍奧愛(ài)氨