荊州市科信電腦有限公司-金蝶KIS-實訓(xùn)案例1

1、荊州科信電腦培訓(xùn)中心.：.；荊州科信電腦培訓(xùn)中心金蝶標(biāo)準(zhǔn)版培訓(xùn)教案2021年01月目 錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc312894 金蝶軟件-KIS 規(guī)范版培訓(xùn)實例 PAGEREF _Toc312894 h 1 HYPERLINK l _Toc312895 實訓(xùn)一 初始化設(shè)置建立帳套 PAGEREF _Toc312895 h 1 HYPERLINK l _Toc312896 義務(wù)一 創(chuàng)建企業(yè)帳套 PAGEREF _Toc312896 h 1 HYPERLINK l _Toc312897 義務(wù)二 操作員設(shè)置 PAGEREF _Toc312897 h 1 HYP

2、ERLINK l _Toc312898 義務(wù)三 操作員權(quán)限設(shè)置 PAGEREF _Toc312898 h 1 HYPERLINK l _Toc312899 義務(wù)四 登陸密碼的更改 PAGEREF _Toc312899 h 2 HYPERLINK l _Toc312900 實訓(xùn)二 初始化設(shè)置-財務(wù)系統(tǒng) PAGEREF _Toc312900 h 2 HYPERLINK l _Toc312901 義務(wù)一 帳套選項的設(shè)置 PAGEREF _Toc312901 h 2 HYPERLINK l _Toc312902 義務(wù)二 貨幣類別的設(shè)置 PAGEREF _Toc312902 h 3 HYPERLINK

3、l _Toc312903 義務(wù)三 核算工程的設(shè)置 PAGEREF _Toc312903 h 3 HYPERLINK l _Toc312904 義務(wù)四 會計科目的建立 PAGEREF _Toc312904 h 4 HYPERLINK l _Toc312905 義務(wù)五，其他設(shè)置 PAGEREF _Toc312905 h 8 HYPERLINK l _Toc312906 實訓(xùn)三 初始化設(shè)置初始資料的錄入 PAGEREF _Toc312906 h 8 HYPERLINK l _Toc312907 義務(wù)一 初始資料類別的設(shè)置 PAGEREF _Toc312907 h 8 HYPERLINK l _Toc

4、312908 義務(wù)二 核算工程檔案的錄入 PAGEREF _Toc312908 h 9 HYPERLINK l _Toc312909 義務(wù)三 期初余額的錄入 PAGEREF _Toc312909 h 11 HYPERLINK l _Toc312910 義務(wù)三 帳套的啟用 PAGEREF _Toc312910 h 14 HYPERLINK l _Toc312911 實訓(xùn)四 日常賬務(wù)處置的普通程序 PAGEREF _Toc312911 h 14 HYPERLINK l _Toc312912 義務(wù)一 憑證處置憑證輸入 PAGEREF _Toc312912 h 14 HYPERLINK l _Toc3

5、12913 義務(wù)二 憑證處置憑證審核 PAGEREF _Toc312913 h 19 HYPERLINK l _Toc312914 義務(wù)三 過賬 PAGEREF _Toc312914 h 19 HYPERLINK l _Toc312915 實訓(xùn)五 日常業(yè)務(wù)處置工資和固定資產(chǎn)核算 PAGEREF _Toc312915 h 20 HYPERLINK l _Toc312916 義務(wù)一 工資核算業(yè)務(wù)日常處置： PAGEREF _Toc312916 h 20 HYPERLINK l _Toc312917 義務(wù)二 固定資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)日常處置 PAGEREF _Toc312917 h 22 HYPERLINK

6、 l _Toc312918 義務(wù)三 出納業(yè)務(wù)日常處置: PAGEREF _Toc312918 h 23 HYPERLINK l _Toc312919 實訓(xùn)六 期末處置 PAGEREF _Toc312919 h 24 HYPERLINK l _Toc312920 義務(wù)一、設(shè)置自動轉(zhuǎn)賬分錄 PAGEREF _Toc312920 h 24 HYPERLINK l _Toc312921 義務(wù)二 工資核算業(yè)務(wù)期末處置 PAGEREF _Toc312921 h 24 HYPERLINK l _Toc312922 義務(wù)三 固定資產(chǎn)核算業(yè)務(wù)期末處置： PAGEREF _Toc312922 h 25 HYPER

7、LINK l _Toc312923 義務(wù)四 出納業(yè)務(wù)期末處置: PAGEREF _Toc312923 h 25 HYPERLINK l _Toc312924 義務(wù)五 其他核算業(yè)務(wù)期末處置 PAGEREF _Toc312924 h 25 HYPERLINK l _Toc312925 實訓(xùn)七 會計報表的編制與財務(wù)分析 PAGEREF _Toc312925 h 27 HYPERLINK l _Toc312926 義務(wù)一 資產(chǎn)負(fù)債表的編制 PAGEREF _Toc312926 h 27 HYPERLINK l _Toc312927 義務(wù)二 利潤表的編制 PAGEREF _Toc312927 h 27

8、HYPERLINK l _Toc312928 義務(wù)三 財務(wù)分析 PAGEREF _Toc312928 h 27 HYPERLINK l _Toc312929 附錄：常用快捷鍵引見 PAGEREF _Toc312929 h 27金蝶規(guī)范版財務(wù)軟件教程第 PAGE 30 頁 共 NUMPAGES 33 頁總課時約15個課時聯(lián)絡(luò)：15674303授課：蘇教師第 PAGE 31 頁 共 NUMPAGES 33 頁金蝶軟件-KIS 規(guī)范版培訓(xùn)實例軟件下載地址: kis.kingdee 選擇 金蝶KIS規(guī)范版下載安裝。闡明：資料中列舉的是荊州市科信電腦。該公司是一家運(yùn)營辦公設(shè)備和電器的中小型商品流通企業(yè)，

9、效益不錯。主營業(yè)務(wù)是進(jìn)展零售業(yè)務(wù)，同時有進(jìn)出口業(yè)務(wù)。該公司采用新企業(yè)會計準(zhǔn)那么來建立預(yù)設(shè)科目表，啟用日期為2021年1月1日。實訓(xùn)一 初始化設(shè)置建立帳套闡明：翻開金蝶KIS規(guī)范版，直接登陸。義務(wù)一 創(chuàng)建企業(yè)帳套帳套文件名科信電腦帳套稱號荊州市科信電腦電腦行業(yè)性質(zhì)新企業(yè)會計準(zhǔn)那么建立預(yù)設(shè)科目表本位幣人民幣會計科目編碼級次12位 4-2-2-2-2會計期間界定方式自然月份會計期間1月1日-12月31日啟用日期2021年1月1日義務(wù)二 操作員設(shè)置為科信電腦公司新增一個用戶組：操作員組。新增3名操作員。操作方法：在操作員組下新增用戶。用戶名分別為楊芳、馬林和陳蓮，平安碼分別為111111,、22222

10、2和333333。闡明：工具用戶管理新增用戶組或用戶義務(wù)三 操作員權(quán)限設(shè)置“操作員組的3名操作員的權(quán)限設(shè)置如下所示，楊芳：系統(tǒng)管理員，具有財務(wù)會計、核算和管理的全部權(quán)限。馬林：出納員，擔(dān)任有關(guān)現(xiàn)金和銀行存款的收支任務(wù)。陳蓮：主辦會計、操作員，根據(jù)詳細(xì)擔(dān)任分管的內(nèi)容匯總相應(yīng)業(yè)務(wù)的原始單據(jù)，并按照原始憑證編制會計憑證；擔(dān)任輸入記賬憑證和原始憑證等會計數(shù)據(jù)，輸出記賬憑證、會計賬冊、報表和進(jìn)展部分會計數(shù)據(jù)處置任務(wù)。詳細(xì)權(quán)限如表2所示：表2： 操作員詳細(xì)權(quán)限設(shè)置操作權(quán)限報表權(quán)限科目權(quán)限授權(quán)范圍楊芳一切操作權(quán)限，授予一切權(quán)限一切報表權(quán)限一切科目權(quán)限一切用戶馬林“出納管理的一切操作權(quán)限，除了“引入數(shù)據(jù)權(quán)限“

11、科目日報表的查看和打印權(quán)限庫存現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金和應(yīng)收票據(jù)當(dāng)前用戶陳蓮一切操作權(quán)限，除了以下的權(quán)限：“賬務(wù)處置下“憑證的“憑證審核；“固定資產(chǎn)的“改動折舊方法；“往來管理的“合同審批；“出納管理的“引入數(shù)據(jù)；“系統(tǒng)維護(hù)的一切權(quán)限。只需各類報表的查看和打印權(quán)限一切科目權(quán)限當(dāng)前用戶闡明：授權(quán)范圍：一切用戶、本組用戶、當(dāng)前用戶。授權(quán)范圍是指該用戶的操作權(quán)限所能作用的范圍。當(dāng)前用戶：只能查看、處置本人所經(jīng)辦的業(yè)務(wù)。本組用戶：只能查看和處置本組用戶經(jīng)辦的業(yè)務(wù)。一切用戶：可處置一切用戶經(jīng)辦的業(yè)務(wù)。且不論這些業(yè)務(wù)是屬于哪個用戶組的處置范圍。檢查科目權(quán)限，不選可運(yùn)用和查看一切科目，并且系統(tǒng)性能會大大

12、提高。義務(wù)四 登陸密碼的更改如表3所示，對操作員的登陸密碼進(jìn)展更改。表3： 操作員的新登陸密碼操作員登陸密碼楊芳11馬林22陳蓮33闡明：文件改換操作員以操作員登陸；工具修正密碼，初始密碼由Manager設(shè)置，以后操作員進(jìn)入系統(tǒng)時本人修正。備份1：2021-01-01.AIB實訓(xùn)二 初始化設(shè)置-財務(wù)系統(tǒng)闡明：2021年1月1日以楊芳，密碼11身份登陸KIS規(guī)范版軟件進(jìn)展初始化業(yè)務(wù)設(shè)置。義務(wù)一 帳套選項的設(shè)置1、【憑證】選項卡及其他相關(guān)資料的設(shè)置【憑證】選項卡的設(shè)置如表9所示。表9 “憑證選項卡的設(shè)置“憑證選項卡的設(shè)置輸入外幣憑證時由本位幣自動折算原幣憑證需求憑證字憑證過賬前必需經(jīng)過審核憑證借貸

13、雙方都必需有檢測單條分錄憑證2、【賬簿】選項卡的設(shè)置科信電腦公司的【賬簿】選項卡的設(shè)置如下所示：賬簿余額方向：與科目余額方向堅持一致余額數(shù)值可以有負(fù)數(shù)賬簿陳列順序：按日期、憑證字號排序可以在明細(xì)賬中打印日記賬3、【稅務(wù)、銀行】稅務(wù)登記號：330103 720908 074開戶銀行及賬號：工商銀行富陽高橋支行888 888 888 888：88855800地址：荊州市沙市區(qū)紅門路40號-2號實訓(xùn)樓2441出納系統(tǒng)啟用期間：2021年第1期能否進(jìn)展銀行對賬：是4、帳套選項的【高級設(shè)置】科信電腦公司帳套選項的高級設(shè)置除了選用系統(tǒng)的默許設(shè)置，其他設(shè)置如下所示：系統(tǒng)：允許核算工程分級顯示。憑證：憑證輸入

14、時不能輸入非明細(xì)核算工程。固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)折舊時將減值預(yù)備的值計算在內(nèi)。出納：編輯日記賬記錄時，檢測憑證字號能否反復(fù)。出納：編輯出納日記賬記錄時可以自動從賬務(wù)引入數(shù)據(jù)。出納：可以從憑證引入現(xiàn)金日記賬出納：可以從憑證引入銀行存款日記賬。出納：從憑證引入日記賬時覆蓋出納中一樣的記錄。義務(wù)二 貨幣類別的設(shè)置科信電腦公司的外幣核算設(shè)置如表6所示表6 外幣核算設(shè)置，操作方法：單擊添加保管設(shè)置封鎖幣別代碼USD幣別稱號美圓期初匯率1美圓=6.834 6人民幣義務(wù)三 核算工程的設(shè)置科信電腦公司的核算工程有往來單位、部門、職員、供應(yīng)商、客戶和庫存商品6個核算工程。闡明：需求新增供應(yīng)商、客戶和庫存商品3個核算

15、工程 核算工程添加類別輸入表4或表5的內(nèi)容。供應(yīng)商和客戶的屬性設(shè)置如表4所示，庫存商品的屬性設(shè)置如表5所示。表4 供應(yīng)商和客戶的屬性設(shè)置屬性稱號屬性類型地址文本文本文本文本聯(lián)絡(luò)人文本開戶銀行文本賬號文本表5 庫存商品的屬性設(shè)置屬性稱號屬性類型規(guī)格型號文本存放地點文本計量單位文本義務(wù)四 會計科目的建立對照系統(tǒng)中預(yù)置的會計科目，如表7所示，設(shè)置會計科目表7 會計科目設(shè)置需刪除的會計科目，只刪除1404資料本錢差別科目，其他只可以不刪除，保管不用。1403原資料，1404資料本錢差別5001消費(fèi)本錢，5101制造費(fèi)用5201勞務(wù)本錢需修正的會計科目附錄中涉及輔助核算的會計科目需添加的會計科目各明細(xì)核

16、算工程闡明：普通預(yù)置的規(guī)范會計科目不允許刪除，但可以修正，以保證后續(xù)的擴(kuò)展性。此題為練習(xí)。 科信電腦公司的部分會計科目及2021年初余額如表8所示，未列示的工程，默許系統(tǒng)預(yù)置。表8 部分會計科目及2021年期初余額，操作方法：添加封鎖?？颇看a科目稱號核算類型方向期初余額1001庫存現(xiàn)金結(jié)算類科目借2560.00100101人民幣現(xiàn)金日記賬、結(jié)算類科目、現(xiàn)金類科目借2560.00100102美圓現(xiàn)金核算單一外幣期末調(diào)匯、日記賬、結(jié)算類科目、現(xiàn)金類科目借0.001002銀行存款借306 743.2100201人民幣存款日記賬、結(jié)算類科目、銀行類科目借207 422.80100202美圓存款核算單

17、一外幣期末調(diào)匯、日記賬、結(jié)算類科目、銀行類科目14532，匯率：6.8346借99 320.40可以修正尾差1012其他貨幣資金借50 300.00101201外埠存款借50 300.001101買賣性金融資產(chǎn)1121應(yīng)收票據(jù)客戶核算，往來業(yè)務(wù)核算借210 600.00112101銀行承兌匯票客戶核算，往來業(yè)務(wù)核算借210 600.00112102商業(yè)承兌匯票客戶核算，往來業(yè)務(wù)核算借0.001122應(yīng)收賬款客戶核算，往來業(yè)務(wù)核算借184 275.001123預(yù)付賬款供應(yīng)商核算，往來業(yè)務(wù)核算借20 000.001221其他應(yīng)收款借13 800.00122101應(yīng)收職工借款職員核算借12 000.

18、00122102財富保險費(fèi)借1 500.00122103報刊費(fèi)借300.001231壞賬預(yù)備貸921.401401資料采購(也可設(shè)置為庫存商品核算，數(shù)量金額輔助核算)借65 234.001405庫存商品庫存商品核算，數(shù)量金額輔助核算借1 670 924.001471存貨跌價預(yù)備借8 354.601601固定資產(chǎn)借2 405 000.001602累計折舊借735 648.001604在建工程借24 583.001605工程物資借3 115.40160501公用資料借3 115.401901待處置財富損溢借0.00190101待處置固定資產(chǎn)損溢借0.00190102待處置流動資產(chǎn)損溢借0.0020

19、01短期借款貸300 000.00200101人民幣借款貸300 000.00200102美圓借款核算單一外幣期末調(diào)匯貸0.002201應(yīng)付票據(jù)供應(yīng)商核算，往來業(yè)務(wù)核算貸214 110.00220211銀行承兌匯票供應(yīng)商核算，往來業(yè)務(wù)核算貸214 110.00220212商業(yè)承兌匯票供應(yīng)商核算，往來業(yè)務(wù)核算貸0.002202應(yīng)付賬款供應(yīng)商核算，往來業(yè)務(wù)核算貸271 440.002203預(yù)收賬款客戶核算，往來業(yè)務(wù)核算貸30 000.002211應(yīng)付職工薪酬貸72 314.00221101工資貸52 314.00221102職工福利費(fèi)貸20 000.00221103社會保險費(fèi)貸0.00221104

20、工會經(jīng)費(fèi)貸0.00221105職工教育經(jīng)費(fèi)貸0.00221106非貨幣性福利貸221107解雇福利貸221108股份支付貸221109其他貸2221應(yīng)交稅費(fèi)貸129 575.60222101應(yīng)交營業(yè)稅貸2 314.00222102應(yīng)交所得稅貸8 243.00222103應(yīng)交城建稅貸13 452.00222104應(yīng)交增值稅貸0.0022210401進(jìn)項稅額借22210402已交稅金借22210403減免稅款借22210404出口退稅抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額借22210405轉(zhuǎn)出未交增值稅借22210406銷項稅額貸22210407出口退稅貸22210408進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出貸22210409轉(zhuǎn)出多交增值稅

21、貸222105未交增值稅貸100 280.60222106應(yīng)交教育費(fèi)附加貸5286.00222107應(yīng)交地方教育費(fèi)附加貸222108應(yīng)交堤防費(fèi)貸222120應(yīng)交個人所得稅貸2231應(yīng)付利息貸3000.00223101人民幣借款利息貸3000.00223102美圓借款利息核算單一外幣期末調(diào)匯貸0.002241其他應(yīng)付款貸224101代扣個人五險一金貸4001實收資本貸2 500 000.004002資本公積貸30 000.00400201股本溢價貸30 000.00400202其他資本公積貸0.004101盈余公積貸20 000.00410101法定盈余公積貸20 000.00410102恣意盈

22、余公積貸0.004104利潤分配貸641 771.00410401未分配利潤貸641 771.00410402提取法定盈余公積貸410403提取恣意盈余公積貸410404應(yīng)付現(xiàn)金股利貸410405轉(zhuǎn)作股本的股利貸6001主營業(yè)務(wù)收入部門核算，庫存商品核算，數(shù)量金額輔助核算貸6301營業(yè)外收入貸630101固定資產(chǎn)盤盈貸630102處置固定資產(chǎn)凈收益貸630103非貨幣性資產(chǎn)交換利得貸630104政府補(bǔ)助貸630105捐贈利得貸630106違約利得貸630107罰款利得貸630108其他6401主營業(yè)務(wù)本錢部門核算，庫存商品核算，數(shù)量金額輔助核算6403營業(yè)稅金及附加6601銷售費(fèi)用部門核算66

23、0101工資660102福利費(fèi)660103折舊費(fèi)660104辦公費(fèi)660105差旅費(fèi)660106款待費(fèi)660107運(yùn)輸費(fèi)660108廣告費(fèi)660109其他費(fèi)用6602管理費(fèi)用660201工資部門核算660202福利費(fèi)部門核算660203折舊費(fèi)部門核算660204辦公費(fèi)部門核算660205差旅費(fèi)部門核算660206業(yè)務(wù)款待費(fèi)部門核算660207運(yùn)雜費(fèi)660208廣告費(fèi)660209修繕費(fèi)660210保險費(fèi)660211工會經(jīng)費(fèi)660212職工教育經(jīng)費(fèi)660213印花稅660214土地運(yùn)用稅660249其他費(fèi)用6603財務(wù)費(fèi)用660301利息支出660302匯兌損益660303手續(xù)費(fèi)660304現(xiàn)金折

24、扣660309其他費(fèi)用6711營業(yè)外支出671101固定資產(chǎn)盤虧671102罰款支出671103非流動資產(chǎn)處置損失671104公益性捐贈支出671105非常損失671106非貨幣性資產(chǎn)交換損失671107債務(wù)重組損失671108違約支出671109其他支出6701資產(chǎn)減值損失670101計提的壞賬預(yù)備670102存貨跌價預(yù)備670103固定資產(chǎn)減值預(yù)備670104無形資產(chǎn)減值預(yù)備670105計提在建工程減值預(yù)備6801所得稅費(fèi)用6901以前年度損益調(diào)整闡明：期初余額到實訓(xùn)三中練習(xí)輸入。義務(wù)五，其他設(shè)置1、憑證字設(shè)置憑證字及其他科目范圍限制的設(shè)置如表10所示表10 憑證字及其科目范圍限制的設(shè)置，

25、操作方法：根底資料憑證字類型憑證字限制類型限制科目或科目范圍收款憑證收借方必有100101,100102,100201,100202付款憑證付貸方必有100101,100102,100201,100202轉(zhuǎn)賬憑證轉(zhuǎn)借貸必?zé)o100101,100102,100201,1002022、結(jié)算方式設(shè)置，操作方法：根底資料結(jié)算方式。結(jié)算方式包括：現(xiàn)金、現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、委托收款、托收承付、銀行承兌、商業(yè)承兌、電匯、票匯和信匯、銀行匯票、銀行本票、銀行劃賬。3、常用摘要：根底資料常用摘要其他類提現(xiàn)4、備份：備份2: 2021-01-02.AIB，備份到D盤。實訓(xùn)三 初始化設(shè)置初始資料的錄入2021年1月2

26、日，以楊芳11進(jìn)入系統(tǒng)根底資料固定資產(chǎn)類別設(shè)置。義務(wù)一 初始資料類別的設(shè)置固定資產(chǎn)類別的設(shè)置如表11所示，進(jìn)展科信電腦公司固定資產(chǎn)類別的設(shè)置。表11 固定資產(chǎn)類別的設(shè)置類別稱號常用折舊方法估計凈殘值率房屋及建筑物平均年限法4%交通運(yùn)輸車輛平均年限法4%電子設(shè)備及通訊設(shè)備平均年限法4%消費(fèi)設(shè)備平均年限法4%2、 固定資產(chǎn)變動方式的設(shè)置如表12所示，設(shè)置科信電腦公司的固定資產(chǎn)變動方式表12 固定資產(chǎn)變動方式方式對應(yīng)入賬科目固定資產(chǎn)添加直接購入100201，人民幣存款接受投資4001，實收資本接受捐贈400202，其他資本公積,新準(zhǔn)那么作營業(yè)外收入融資租入2701，長期應(yīng)付款在建工程轉(zhuǎn)入1604，在

27、建工程盤盈190101，待處置固定資產(chǎn)損溢,新準(zhǔn)那么作以前年度損益調(diào)整固定資產(chǎn)減少一切方式：報廢、投資轉(zhuǎn)出、捐贈轉(zhuǎn)出、資產(chǎn)交換轉(zhuǎn)出、債務(wù)重組轉(zhuǎn)出(1606)、盤虧(190101、融資租出(1503)1606，固定資產(chǎn)清理(報廢投資轉(zhuǎn)出捐贈轉(zhuǎn)出資產(chǎn)交換債務(wù)重組都先轉(zhuǎn)出固定資產(chǎn)清理;盤虧作待處置財富損益;融資租出作長期應(yīng)收款.3、 職員類別的設(shè)置科信電腦公司的職員類別有：行政人員、營銷人員、管理人員等三類4、 職員職務(wù)的設(shè)置科信電腦公司的職員職務(wù)有：普通任務(wù)人員、部門副經(jīng)理、部門經(jīng)理、副科長、科長、副主任、主任、副總經(jīng)理和總經(jīng)理義務(wù)二 核算工程檔案的錄入1、客戶檔案的錄入如表13所示，設(shè)置科信電腦

28、公司的客戶檔案。表13 客戶檔案,操作方法:核算工程添加封鎖.編碼規(guī)那么:2234客戶代碼客戶稱號上級客戶代碼上級客戶稱號01荊州市客戶無無0101和平區(qū)客戶01荊州市客戶0101001和平區(qū)AK商城0101和平區(qū)客戶0101002和平區(qū)BK電器城01010101003和平區(qū)CK百貨商城01010101004和平區(qū)DK辦公設(shè)備01010102南開區(qū)客戶01荊州市客戶0102001南開區(qū)EK電器0102南開區(qū)客戶0102002南開區(qū)FK商廈0102南開區(qū)客戶0103河西區(qū)客戶01荊州市客戶0103001河西區(qū)GK辦公用品0103河西區(qū)客戶0103002河西區(qū)HK購物廣場0103河西區(qū)客戶02北京

29、市客戶無無0201海淀區(qū)客戶02北京市客戶0202101海淀區(qū)IK家電城0201海淀區(qū)客戶0202102海淀區(qū)JK辦公設(shè)備0201海淀區(qū)客戶0202朝陽區(qū)客戶02北京市客戶0202001朝陽區(qū)KK百貨商廈0202朝陽區(qū)客戶0202002朝陽區(qū)LK商場0202朝陽區(qū)客戶03其他省市區(qū)無無0301其他省03其他省市區(qū)0301001其他03010302其他市030302001其他03022、供應(yīng)商檔案的錄入如表14所示，設(shè)置科信電腦公司的供應(yīng)商檔案,操作方法:核算工程添加封鎖.編碼規(guī)那么:2334供應(yīng)商代碼供應(yīng)商稱號上級供應(yīng)商代碼上級供應(yīng)商稱號01營銷一部供應(yīng)商無無01001山東AX集團(tuán)01營銷一部

30、供應(yīng)商01002河南BX電器01營銷一部供應(yīng)商01003江蘇CX集團(tuán)01營銷一部供應(yīng)商01004安徽DX01營銷一部供應(yīng)商01005上海EX電器01營銷一部供應(yīng)商01006福建FX電子01營銷一部供應(yīng)商01007四川GX電器01營銷一部供應(yīng)商02營銷二部供應(yīng)商無無02001北京AY辦公設(shè)備02營銷二部供應(yīng)商02002北京BY辦公設(shè)備02營銷二部供應(yīng)商02003廣東CY實業(yè)集團(tuán)02營銷二部供應(yīng)商02004上海DY辦公用品02營銷二部供應(yīng)商02005上海EY辦公設(shè)備02營銷二部供應(yīng)商02006浙江FY實業(yè)集團(tuán)02營銷二部供應(yīng)商3、部門檔案的錄入如表15所示，設(shè)置科信電腦公司的部門檔案。操作方法:核

31、算工程職員添加.部門代碼部門稱號上級部門代碼上級部門稱號1總部無無100總部高層1總部101總經(jīng)理辦公室1總部102財務(wù)科1總部103人力資源科1總部2營銷部門無無201營銷一部2營銷部門202營銷二部2營銷部門4、職員檔案的錄入如表16所示，設(shè)置科信電腦公司的職員檔案表16 職員檔案代碼姓名部門類別職務(wù)銀行賬號根本工資元1001盧高總部高層管理人員總經(jīng)理123450120001002蔣飛總部高層管理人員副總經(jīng)理123450218001101郭偉總經(jīng)理辦公室管理人員主任123450314001102高興總經(jīng)理辦公室管理人員副主任123450412001103陳銘總經(jīng)理辦公室管理人員普通任務(wù)人員

32、123450510001201楊芳財務(wù)科管理人員科長123450616001202馬林財務(wù)科管理人員副科長123450714001203陳蓮財務(wù)科管理人員普通任務(wù)人員123450812001301李月人力資源科管理人員科長123450914001302呂方人力資源科管理人員副科長123451013001303趙云人力資源科管理人員普通任務(wù)人員123451110002101關(guān)行營銷一部營銷人員部門經(jīng)理123451215002102朱建偉營銷一部營銷人員部門副經(jīng)理123451314002103楊光營銷一部營銷人員普通任務(wù)人員123451410002104儲云營銷一部營銷人員普通任務(wù)人員123451

33、510002105上官云營銷一部營銷人員普通任務(wù)人員123451610002106華俊營銷一部行政人員普通任務(wù)人員123451710002107成龍營銷一部行政人員普通任務(wù)人員123451810002201張毅營銷二部營銷人員部門經(jīng)理123451915002202章程營銷二部營銷人員部門副經(jīng)理123452014002203云梯營銷二部營銷人員普通任務(wù)人員123452110002204鐘瑜營銷二部營銷人員普通任務(wù)人員123452210002205吳為營銷二部營銷人員普通任務(wù)人員123452310002206伍大營銷二部營銷人員普通任務(wù)人員123452410002207吳田營銷二部行政人員普通任務(wù)

34、人員123452510002208無名營銷二部行政人員普通任務(wù)人員123452610005、庫存商品檔案的錄入如表17所示，設(shè)置科信電腦公司的庫存商品檔案。庫存商品代碼庫存商品稱號上級庫存商品代碼上級庫存商品稱號規(guī)格型號存放地點計量單位01營銷一部商品無無AA01營銷一部商品A01A01AA01甲倉庫1區(qū)臺A02A02AA02甲倉庫1區(qū)臺A03A03AA03甲倉庫1區(qū)臺BB01營銷一部商品B01B01BB01甲倉庫2區(qū)臺B02B02BB02甲倉庫2區(qū)臺B03B03BB03甲倉庫2區(qū)臺CC01營銷一部商品C01C01CC01甲倉庫2區(qū)臺C02C02CC02甲倉庫2區(qū)臺C03C03CC03甲倉庫2

35、區(qū)臺02營銷二部商品無無DD02營銷二部商品D01D01DD01乙倉庫1區(qū)臺D02D02DD02乙倉庫1區(qū)臺EE02營銷二部商品E01E01EE01乙倉庫2區(qū)臺E02E02EE02乙倉庫2區(qū)臺FF02營銷二部商品F01F01FF01乙倉庫2區(qū)臺F02F02FF02乙倉庫2區(qū)臺義務(wù)三 期初余額的錄入1、普通會計科目期初余額的錄入錄入普通會計科目的期初余額，見表82、外幣期初余額的錄入錄入科信電腦公司美圓核算科目的期初余額，見表83、庫存商品期初余額的錄入如表18所示，錄入科信電腦公司的庫存商品的期初余額。表18 庫存商品的期初余額核算工程類別核算工程代碼核算工程稱號原幣數(shù)量單價庫存商品01營銷一

36、部商品庫存商品AA庫存商品A01A01140 0001001400庫存商品A02A0254 00060900庫存商品A03A0360 000501200庫存商品BB庫存商品B01B0188 400801105庫存商品B02B0284 700701210庫存商品B03B0381 000600庫存商品CC庫存商品C01C0137 00050740庫存商品C02C0218 00020900庫存商品C03C0357 00060950庫存商品02營銷二部商品庫存商品DD庫存商品D01D01245 000703500庫存商品D02D02150 000305000庫存商品EE庫存商品E01E01234 00

37、0603900庫存商品E02E02200 000802500庫存商品FF庫存商品F01F0140 000100400庫存商品F02F02181 824802272.80合計16709249704、固定資產(chǎn)期初余額的錄入如表19所示，錄入科信電腦公司的固定資產(chǎn)卡片。其中，固定資產(chǎn)的“運(yùn)用情況均為“運(yùn)用中，“減值預(yù)備對方科目為“670103，資產(chǎn)減值損失_計提固定資產(chǎn)減值預(yù)備，添加方式均為“購入。折舊方法:均采平均年限法.凈殘值率均為4%。表19 固定資產(chǎn)期初余額,操作方法:新增輸入內(nèi)容添加(下一個) 封鎖.代碼稱號類別運(yùn)用部門入賬日期原值(萬元)累計折舊(萬元)估計運(yùn)用年限折舊費(fèi)用科目累計已提折

38、舊期數(shù)110001總部大樓房屋及建筑物總部2005.68019.2360管理費(fèi)用78120211倉庫房屋及建筑物營銷一部2002.56020.16360銷售費(fèi)用115120201倉庫房屋及建筑物營銷二部2000.75018360銷售費(fèi)用210001轎車交通運(yùn)輸車輛總部2021.10202.8896管理費(fèi)用14220211貨車交通運(yùn)輸車輛營銷一部2006.71511.5296銷售費(fèi)用65220201火車交通運(yùn)輸車輛營銷二部2021.7120.57696銷售費(fèi)用5310101電腦電子設(shè)備及通訊設(shè)備總經(jīng)理辦公室2021.30.80.153660管理費(fèi)用9310102復(fù)印機(jī)電子設(shè)備及通訊設(shè)備總經(jīng)理辦公

39、室2007.120.80.614460管理費(fèi)用48310103打印機(jī)電子設(shè)備及通訊設(shè)備總經(jīng)理辦公室2007.120.30.230460管理費(fèi)用48310201電腦電子設(shè)備及通訊設(shè)備財務(wù)科2021.70.80.076860管理費(fèi)用5320211空調(diào)電子設(shè)備及通訊設(shè)備營銷一部2021.60.40.038460銷售費(fèi)用6320201空調(diào)電子設(shè)備及通訊設(shè)備營銷二部2021.60.40.115260銷售費(fèi)用18合計2405000.00735648.005、往來科目期初余額的錄入如表20-表25所示，錄入科信電腦公司的往來科目的期初余額。表20 應(yīng)收賬款期初余額：借方184275.00元客戶稱號業(yè)務(wù)編號發(fā)

40、生日期摘要方向余額元和平區(qū)AK商城012021.12.15營銷一部楊光賒銷商品借50 310海淀區(qū)IK家電城022021.12.26營銷一部朱建偉賒銷商品借40 365和平區(qū)DK辦公設(shè)備032021.12.29營銷二部鐘瑜賒銷商品借93 600表21 應(yīng)收票據(jù)-銀行承兌匯票期初余額客戶稱號業(yè)務(wù)編號發(fā)生日期摘要方向余額元河西區(qū)GK辦公用品042021.12.10營銷二部章程賒銷商品借210 600表22 預(yù)收賬款期初余額客戶稱號(自定義核算工程)業(yè)務(wù)編號發(fā)生日期摘要方向余額元海淀區(qū)JK辦公設(shè)備052021.12.20營銷二部吳為預(yù)收客戶貨款貸30 000表23 應(yīng)付賬款期初余額：貸方271440

41、.00元供應(yīng)商稱號業(yè)務(wù)編號發(fā)生日期摘要方向余額元河南BX電器062021.12.09營銷一部儲云賒購商品貸91 260浙江FY實業(yè)集團(tuán)072021.12.20營銷二部鐘瑜賒購商品貸180 180表24 應(yīng)付票據(jù)銀行承兌匯票期初余額供應(yīng)商稱號業(yè)務(wù)編號發(fā)生日期摘要方向余額元上海EY辦公設(shè)備082021.12.05營銷二部吳為賒購商品貸214 110表25 預(yù)付賬款期初余額供應(yīng)商稱號業(yè)務(wù)編號發(fā)生日期摘要方向余額元北京AY辦公設(shè)備092021.12.05營銷二部章程賒購商品借20 0006、應(yīng)收職工借款期初余額的錄入表26所示，錄入科信電腦公司的應(yīng)收職工借款科目的期初余額。表26 應(yīng)收職工借款的期初余

42、額核算工程類別核算工程代碼核算工程稱號期初余額職員1002蔣飛6 000職員2201張毅6 000義務(wù)三 帳套的啟用1、試算平衡對科信電腦公司的初始數(shù)據(jù) 進(jìn)展試算平衡。備份3：荊州市科信電腦2021-01-03.AIB2、啟用帳套啟用科信電腦公司的帳套實訓(xùn)四 日常賬務(wù)處置的普通程序闡明：1以會計“陳蓮33身份登陸金蝶KIS規(guī)范版，進(jìn)展操作日常業(yè)務(wù)。2審核、過賬需求以“楊芳11身份登陸，進(jìn)展審核、過賬。3) 與用友不同,金蝶規(guī)范版不能在錄入憑證時指定現(xiàn)金流量工程.可以在工具欄下面現(xiàn)金流量表中指定現(xiàn)金流量，利用T型賬戶法進(jìn)展一年的現(xiàn)金流量指定。另外可以不用修正進(jìn)入系統(tǒng)時間.義務(wù)一 憑證處置憑證輸入

43、涉及銀行業(yè)務(wù)的記賬憑證的輸入12021年1月5日，科信電腦公司以現(xiàn)金支票12345601支付業(yè)務(wù)款待費(fèi)1000元。會計分錄：660206-101(總經(jīng)理辦公室)按F7鍵獲取根底資料。F5新增下一張。F8保管。借：管理費(fèi)用業(yè)務(wù)款待費(fèi) 1000貸：銀行存款人民幣存款 100022021年1月6日，科信電腦公司以轉(zhuǎn)賬支票12345610支付上月未交增值稅100 280.60元。會計分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 100 280.60貸：銀行存款人民幣存款 100 280.60涉及輔助核算工程的記賬憑證的輸入12021年1月10日，科信電腦公司以轉(zhuǎn)賬支票12345611支付本月費(fèi)1000元，其中營銷一部

44、350元，營銷二部400元，總部250元?？偨?jīng)理辦公室會計分錄如下：借：銷售費(fèi)用其他費(fèi)用營銷一部 350銷售費(fèi)用其他費(fèi)用營銷二部 400管理費(fèi)用辦公費(fèi) 250貸：銀行存款人民幣存款 100022021年1月11日，科信電腦公司以轉(zhuǎn)賬支票12345612支付汽油費(fèi)1500元，其中營銷一部600元，營銷二部400元，總部500元。會計分錄如下：借：銷售費(fèi)用運(yùn)輸費(fèi)營銷一部 600銷售費(fèi)用運(yùn)輸費(fèi) 營銷二部 400管理費(fèi)用辦公費(fèi) 500貸：銀行存款人民幣存款 150032021年1月11日，科信電腦公司向朝陽區(qū)LK商場銷售商品，如表27所示，收到轉(zhuǎn)賬支票12345613，已存入銀行。表27 商品銷售清單

45、一商品稱號數(shù)量臺單價元貨款元增值稅元價稅合計元A0130165049500841557915A0220110022000374025740A03201 40028 0004 76032 760B0125130032 5005 52538 025B0230150045 0007 65052 650D0115400060 00010 20070 200E01205000100 00017 000117 000合計337 00057 290394 290營銷一部的主營業(yè)務(wù)收入為 49500+22000+28000+32500+45000 = 177 000營銷二部的主營業(yè)務(wù)收入為 60000+100

46、000=160 000會計分錄如下：借：銀行存款人民幣存款 394 290 貸：主營業(yè)務(wù)收入營銷一部 177 000 主營業(yè)務(wù)收入營銷二部 160000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項稅額 5729042021年1月12日，科信電腦公司向河西區(qū)HK購物廣場銷售商品，如表28所示，收到轉(zhuǎn)賬支票12345614，已存入銀行。表28 商品銷售清單二商品稱號數(shù)量臺單價元貨款元增值稅元價稅合計元A01201 65033 0005 61038 610A03201 40028 0004 76032 760B01301 30039 0006 63045 630B02251 50037 5006 37543 875D0

47、1154 00060 00010 20070 200E01205 000100 00017 000117 000合計297 50050 575348 075營銷一部的主營業(yè)務(wù)收入為 33 000+ 28 000+ 39 000+ 37 500 = 500營銷二部的主營業(yè)務(wù)收入為 60 000+100 000= 160 000會計分錄如下：借：銀行存款人民幣存款 348 075貸：主營業(yè)務(wù)收入營銷一部 500 主營業(yè)務(wù)收入營銷二部 160 000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項稅額 50 57552021年1月15日，營銷二部經(jīng)理張毅報銷差旅費(fèi)5 500元，退還剩余借款500元。會計分錄如下：借：庫存現(xiàn)

48、金人民幣現(xiàn)金 500銷售費(fèi)用其他費(fèi)用營銷二部 5 500貸：其他應(yīng)收款應(yīng)收職工借款-張毅 6000涉及數(shù)量金額核算的記賬憑證的輸入12021年1月12日，科信電腦公司從廣東CY實業(yè)集團(tuán)購入商品，商品已驗收入庫。如表29所示，以銀行匯票12345621付清款項。表29 商品采購清單一商品稱號數(shù)量臺單價元貨款元增值稅元價稅合計元A01501 50075 00012 75087 750B01201 10022 0003 74025 740B02301 20036 0006 12042 120C012075015 0002 55017 550合計148 00025 160173 160會計分錄如下：借

49、：庫存商品A01 75 000 庫存商品B01 22 000庫存商品B02 36 000庫存商品C01 15 000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額 25 160 貸：銀行存款人民幣存款 173 16022021年1月13日，營銷一部從上海購入一批商品，商品如表30所示，另有一張運(yùn)費(fèi)單據(jù)150元，合計21 210元。以銀行匯票12345622付清款項，貨已運(yùn)到，驗收入庫無誤。表30 商品采購清單二商品稱號數(shù)量臺單價元貨款元增值稅元價稅合計元C012090018 0003 06021 060不含稅運(yùn)費(fèi)為150/(1+7%)=140.19應(yīng)交稅費(fèi)為3060+150-140.19= 3 069.81會計

50、分錄如下：借：庫存商品C01 18 000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額 3 069.81 銷售費(fèi)用運(yùn)輸費(fèi)營銷一部 140.19 貸：銀行存款人民幣存款 21 210涉及外幣核算業(yè)務(wù)的記賬憑證的輸入2021年1月15日，科信電腦公司從中國銀行借入100 000美圓，期限為6個月，借入的外幣暫存銀行。一月初的市場匯率為1美圓=6.8346元人民幣。美圓借款為 100 000*6.8346 = 683 460會計分錄如下：借：銀行存款美圓存款100 000美圓 683 460 貸：短期借款美圓借款100 000美圓 683 460選作的憑證：1)2021年1月15日，科信電腦公司收到和平區(qū)AK商城5

51、0 310元，系支付上月所欠貨款，已存入銀行。會計分錄如下：電匯12345630借：銀行存款人民幣存款 50 310 貸：應(yīng)收賬款A(yù)K商城 50 31022021年1月15日，科信電腦公司收到和平區(qū)DK辦公設(shè)備一張93 600元的轉(zhuǎn)賬支票12345615，系支付上月所欠貨款，已存入銀行。會計分錄如下：借：銀行存款人民幣存款 93600貸：應(yīng)收賬款DK辦公設(shè)備 9360032021年1月15日，河西區(qū)GK辦公用品開出的一張210 600元的銀行承兌匯票到期，銀行已將款項劃轉(zhuǎn)到戶。15號業(yè)務(wù)會計分錄如下：借：銀行存款人民幣存款 210 600貸：應(yīng)收票據(jù)銀行承兌匯票GK辦公用品 210 60042

52、021年1月16日，科信電腦公司向和平區(qū)CK百貨商場銷售商品，如表31所示，收到一張三個月期銀行承兌匯票。表31 商品銷售清單三商品稱號數(shù)量臺單價元貨款元增值稅元價稅合計元A01201 65033 0005 61038 610B01301 30039 0006 63045 630B02251 50037 5006 37543 875D01154 00060 00010 20070 200F013050015 0002 55017 550合計184 50031 365215 865營銷一部的主營業(yè)務(wù)收入為 33 000+ 39 000+ 37 500=109 500營銷二部的主營業(yè)務(wù)收入為 60

53、 000+15 000=75 000會計分錄如下：16號業(yè)務(wù)借：應(yīng)收票據(jù)-銀行承兌匯票CK百貨商場 215 865貸：主營業(yè)務(wù)收入營銷一部 109 500 主營業(yè)務(wù)收入營銷二部 75 000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項稅額 31 36552021年1月16日，科信電腦公司向朝陽區(qū)KK百貨商廈銷售商品，如表32所示，以轉(zhuǎn)賬支票12345616所示，代墊運(yùn)雜費(fèi)300元，已向銀行辦妥托收款手續(xù)。17號業(yè)務(wù)表32 商品銷售清單四商品稱號數(shù)量臺單價元貨款元增值稅元價稅合計元A02301 10033 0005 61038 610B01201 30026 0004 42030 420C014090036 000

54、6 12042 120D02156 00090 00015 300105 300E01155 00075 00012 75087 750合計260 00044 200304 200營銷一部的主營業(yè)務(wù)收入為 33 000+26 000 + 36 000 =95 000營銷二部的主營業(yè)務(wù)收入為 90 000+ 75 000 = 165 000會計分錄如下：借：應(yīng)收賬款KK百貨商廈 304 500貸：主營業(yè)務(wù)收入營銷一部 95 000 主營業(yè)務(wù)收入營銷二部 165 000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項稅額 44 200 銀行存款人民幣存款 30062021年1月16日，科信電腦公司向南開區(qū)FK商廈銷售商品

55、，如表33所示，收到三個月期商業(yè)承兌匯票一張。18號業(yè)務(wù)表33 商品銷售清單五商品稱號數(shù)量臺單價元貨款元增值稅元價稅合計元A01201 65033 0005 61038 610A02301 10033 0005 61038 610B02251 50037 5006 37543 875D01204 00080 00013 60093 600E01155 00075 00012 75087 750F013050015 0002 55017 550合計273 50046 495319 995營銷一部的主營業(yè)務(wù)收入為 33 000+33 000+37 500 = 103 500營銷二部的主營業(yè)務(wù)收入為

56、 80 000+ 75 000+15 000=170 000會計分錄如下：借：應(yīng)收票據(jù)商業(yè)承兌匯票FK商廈 319 995貸：主營業(yè)務(wù)收入營銷一部 103 500 主營業(yè)務(wù)收入營銷二部 170 000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項稅額 46 49572021年1月18日，以電匯方式支付上月所欠河南BX電器的貨款，合計91 260元。會計分錄如下：借：應(yīng)付賬款-河南BX電器 91 260 貸：銀行存款人民幣存款 91 26082021年1月18日，科信電腦公司從上海EY辦公設(shè)備購入商品，如表34所示，商品已到并驗收入庫，款項尚未支付。20號業(yè)務(wù)表34 商品采購清單三商品稱號數(shù)量臺單價元貨款元增值稅元價

57、稅合計元D01503600180 00030 600210 600D02255 000125 00021 250146 250E01504 000200 00034 000234 000F016040024 0004 08028 080合計529 00089 930618 930會計分錄如下：借：庫存商品(D01) 180 000 庫存商品D02 125 000 庫存商品E01 200 000 庫存商品F01 24 000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額 89 930 貸：應(yīng)付賬款-上海EY辦公設(shè)備 618 93092021年1月18日，科信電腦公司從福建FX電子購入商品，如表35所示，商品已到并

58、驗收入庫，開出一張三個月期商業(yè)承兌匯票。表35 商品采購清單四商品稱號數(shù)量臺單價元貨款元增值稅元價稅合計元A01501 50075 00012 75087 750A02801 00080 00013 60093 600A03501 20060 00010 20070 200B011001 300130 00022 100152 100B021001 500150 00025 500175 500合計495 00084 150579 150會計分錄如下：借：庫存商品A01 75 000 庫存商品A02 80 000 庫存商品A03 60 000 庫存商品B01 130 000 庫存商品B02 1

59、50 000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額 84 150 貸：應(yīng)付票據(jù)-商業(yè)承兌匯票-福建FX電子 579 150方式憑證的定義和調(diào)用1將科信電腦公司報銷差旅費(fèi)的會計憑證保管為方式憑證，方式憑證類別為報賬憑證。借方為管理費(fèi)用差旅費(fèi)，貸方為 人民幣現(xiàn)金。在顯示方式下可以刪除、修正方式憑證。2調(diào)入 報銷差旅費(fèi)的方式憑證。CTRL+L調(diào)入常用方式憑證。常用摘要的保管與調(diào)用1添加“報銷差旅費(fèi)作為常用摘要，摘要類別為“報賬。2調(diào)入“報銷差旅費(fèi)常用摘要。按F7鍵調(diào)出常用摘要。義務(wù)二 憑證處置憑證審核1單張由帳套主管楊芳逐張審核科信電腦公司的記賬憑證?；?批量由帳套主管楊芳批量審核科信電腦公司的記賬憑證。留意

60、：憑證審核后，在憑證審核界面中看不見。義務(wù)三 過賬對科信電腦公司已審核的記賬憑證進(jìn)展過賬。備份4：荊州市科信電腦2021-01-04.AIB。實訓(xùn)五 日常業(yè)務(wù)處置工資和固定資產(chǎn)核算義務(wù)一 工資核算業(yè)務(wù)日常處置：與用友不一樣，金蝶KIS規(guī)范版不支持多類別工資處置。1、設(shè)置工資工程 以陳蓮33進(jìn)入系統(tǒng)進(jìn)展工資處置設(shè)置科信電腦公司的工資工程：操作方法：工資工程新增保管1設(shè)置職員代碼、職員姓名、性別、職員類別；系統(tǒng)預(yù)設(shè)科目，無需定義工程屬性。2設(shè)置工資工程銀行賬號、工齡、根本工資、崗位工資、工齡工資、職務(wù)津貼、書報費(fèi)、衛(wèi)生補(bǔ)貼、事假扣款、病假扣款、應(yīng)發(fā)合計、代扣個人所得稅、五險一金、扣款合計、實發(fā)合計