經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告模板

1、*支行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告省行:根據(jù)省行及銀監(jiān)局關(guān)于對(duì)全省銀行業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)狀 況開展大檢查的緊急通知要求，我行成立自查工作領(lǐng)導(dǎo)小 組，組織有關(guān)人員針對(duì)支行實(shí)際情況，制定檢查方案，對(duì)2006年以來的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如 下：一、檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員組長(zhǎng)：副組長(zhǎng)：組員：二、檢查的主要內(nèi)容及范圍2006年1月1日-2007年3月末的會(huì)計(jì)、結(jié)算、現(xiàn)金管 理方面、信貸資產(chǎn)方面、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面、國際業(yè)務(wù)方面。三、檢查方式主要采取調(diào)閱會(huì)計(jì)、信貸檔案，抽查會(huì)計(jì)傳票和帳簿與 現(xiàn)場(chǎng)檢查相結(jié)合方式。四、檢查情況按照省行及銀監(jiān)局下達(dá)的檢查工作要點(diǎn)和省行營(yíng)業(yè)部 下達(dá)的自查工作方案要求，對(duì)照我行的具體

2、情況，主要對(duì)本外幣、會(huì)計(jì)結(jié)算、信貸資產(chǎn)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等方面進(jìn)行自查總體來看，我行能夠按照人民銀行批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍 合規(guī)開展業(yè)務(wù)，在辦理業(yè)務(wù)過程中，無違反國家法律法規(guī)， 危害國家和公眾利益的現(xiàn)象發(fā)生，各部門在制定相關(guān)的崗位 職責(zé)和內(nèi)控制度時(shí)，均符合上級(jí)行和銀行監(jiān)管部門的相關(guān)要 求，無抵觸條款。在會(huì)計(jì)結(jié)算方面：支行營(yíng)業(yè)廳按照省市行 的業(yè)務(wù)管理要求和相關(guān)制度制定本行的內(nèi)控管理制度和審 批制度，遵循“統(tǒng)一管理，逐級(jí)審批”原則，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)，尤 其是大額現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)、沖抹賬業(yè)務(wù)、查詢凍結(jié)、扣劃業(yè) 務(wù)、開銷戶業(yè)務(wù)等風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)及審批授權(quán)制度做到逐級(jí)審核， 層層把關(guān)。在日常辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)，嚴(yán)格遵守“支付結(jié)算制度”

3、、“聯(lián)行制度:“人民銀行結(jié)算賬戶管理辦法”和“中國農(nóng)業(yè)銀行會(huì) 計(jì)結(jié)算制度和現(xiàn)金制度”，保證每筆業(yè)務(wù)合法合規(guī)；在信貸資 產(chǎn)方面，組織客戶經(jīng)理部、信貸管理部相關(guān)人員落實(shí)新貸款 規(guī)則及商業(yè)銀行法 擔(dān)保法、貸款通則、商業(yè)銀行 實(shí)施統(tǒng)一授信制度索引、商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦 法等法律法規(guī)，強(qiáng)化貸前調(diào)查的盡職性，貸時(shí)審查的審慎 性，貸后管理的有效性；在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面：支行按上級(jí)行規(guī) 定，及時(shí)編報(bào)財(cái)務(wù)計(jì)劃，并經(jīng)有權(quán)部門審批后執(zhí)行；在費(fèi)用 開支方面，執(zhí)行“一支筆”審批制度，嚴(yán)格將費(fèi)用開支控制在 上級(jí)行核批的費(fèi)用指標(biāo)內(nèi)。對(duì)各項(xiàng)營(yíng)業(yè)收入、成本與費(fèi)用， 各項(xiàng)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的計(jì)提，按照國家有關(guān)法律法規(guī)和上級(jí)行的制度規(guī)

4、定及時(shí)提起，無虛報(bào)利潤(rùn)，虛增收益的現(xiàn)象。在國際業(yè)務(wù)方面，支行始終按照國家外管政策的要求，合規(guī)經(jīng)營(yíng),無超范圍，超權(quán)限辦理業(yè)務(wù)現(xiàn)象存在，國際業(yè)務(wù)部門制定內(nèi) 控制度和崗位責(zé)任制，對(duì)售付匯業(yè)務(wù)、結(jié)匯業(yè)務(wù)、開證業(yè)務(wù) 設(shè)立二級(jí)審批，做到互相監(jiān)督，互相制約，保證外幣業(yè)務(wù)健 康穩(wěn)健的發(fā)展。在此次檢查中，也發(fā)現(xiàn)存在一些問題：1、會(huì)計(jì)結(jié)算現(xiàn)金管理方面(1)抹賬程序操作有誤，存在逆程序操作現(xiàn)象：2006年1月5日*記賬傳票抹賬，1c0b003記賬傳票重 記；2006年6月1日1c0h00傳票重記，1c0h00抹賬。(2)部分柜員未堅(jiān)持“一日三碰庫(箱)”制度1c06柜員11月8日和11月10日各少1次碰庫。(3)柜

5、員休假，短期離職，現(xiàn)金箱余額未清零。(4)對(duì)賬單回收率較低，未達(dá)標(biāo)準(zhǔn)，且貸款戶一直未 發(fā)放對(duì)賬單。(5)未按規(guī)定設(shè)置安全金庫：未為儲(chǔ)蓄柜員配置備用 金庫，日間辦理業(yè)務(wù)時(shí)，將備用金庫堆放在柜臺(tái)下的安全隱 藏臺(tái)內(nèi)。(6)未按規(guī)定設(shè)置計(jì)算機(jī)設(shè)備定期檢查和報(bào)廢登記簿。(7)自律監(jiān)管工作內(nèi)容涉及面不全，且未使用統(tǒng)一制式監(jiān)管登記簿2、在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面(1)長(zhǎng)期國家債券(國債)未按季計(jì)提利息，計(jì)入當(dāng) 期長(zhǎng)期投資收益。(2)工資發(fā)放未通過應(yīng)付工資科目核算。(3)財(cái)務(wù)傳票章戳不全，記載不規(guī)范。2006年未按規(guī)定設(shè)立低值易耗品使用保管臺(tái)賬。2006年1月-11月末，長(zhǎng)期待攤費(fèi)用余額11400元, 未按季攤銷。3、在

6、國際業(yè)務(wù)方面(1)結(jié)售匯敝口頭寸超限額，2006年9月4日美元結(jié)售匯科目余額為73294o 79元，超省行規(guī)定限額。(2)保證金帳戶使用不規(guī)范，*化工有限公司及其項(xiàng)目部開立的信用證保證金帳戶在2006年1月1日-12日期間辦理過人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。4.信貸方面2006年至2007年3月，*支行信貸部門發(fā)生公司類貸 款業(yè)務(wù) 筆，其中新增貸款5筆，轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)1筆。承兌匯票 業(yè)務(wù)1筆(已收回)，小額質(zhì)押貸款筆。至2007年3月支行信貸總額萬元。按五級(jí)貸款分類管理；正常類貸款萬元，關(guān)注類貸款萬元，次級(jí)類貸款 萬元，可疑類貸款萬元，損失類貸款萬元。F面把2007年業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理檢查中信貸自查階級(jí)的工作及發(fā)現(xiàn)的問

7、題匯總?cè)缦拢?、核實(shí)支行全部信貸資產(chǎn)質(zhì)量通過檢查核對(duì)2006年末及2007年3月項(xiàng)目電報(bào)，會(huì)計(jì)報(bào)表于信貸資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)測(cè)表 中統(tǒng)計(jì)的貸款質(zhì)量的數(shù)據(jù)一致，貸款形態(tài)調(diào)整基本上及時(shí)準(zhǔn) 確合規(guī)，借新還舊符合人民銀行的有關(guān)規(guī)定。2、信貸業(yè)務(wù)流程進(jìn)行內(nèi)控檢查2006年至2007年3月，支行按上級(jí)行要求對(duì)所轄的客戶信用評(píng)級(jí)共計(jì)筆，經(jīng)查無人為調(diào)高客戶信用等級(jí)的行為?？蛻艚y(tǒng)一授信制度能夠貫徹執(zhí)行，支行信貸各環(huán)節(jié)管理 中，包括信貸調(diào)查、審查、審議、審批，發(fā)放、貸后管理中 實(shí)行審貸崗位分離，定期召開貸審會(huì)，向上級(jí)行實(shí)行備案或 報(bào)備，執(zhí)行了主責(zé)任人制。貸款中發(fā)現(xiàn)：(1)貸款調(diào)查中貸前人行咨詢系統(tǒng)查詢不及時(shí)，一部分 貸款由現(xiàn)漏查，晚查的問題。(2)貸款檔案尚待規(guī)范。檔案交接不規(guī)范，檔案歸檔 過程中或缺檔案管理員簽章、或缺移交人、監(jiān)交人的簽章， 大部分檔案未打頁碼。(3)個(gè)別貸款監(jiān)管不到位，對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)、生產(chǎn)資金 流向等情況了解膚淺，貸后檢查材料過于簡(jiǎn)單，流于形式。經(jīng)過10余天的突擊檢查，支行本著實(shí)事求是的工作態(tài) 度，對(duì)2006年以來信貸、財(cái)務(wù)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行清理, 充分暴露支行工作中所存在的問題，依據(jù)相關(guān)文件規(guī)定，對(duì) 貸款發(fā)放的程序，貸款的調(diào)查，審查、審批、貸后等方面以 及信貸的授權(quán)、授信、審批