年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究制度模版x

1、Word - 6 -年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究制度模版x 年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)責(zé)任追究制度 第一章 總則 第一條 為了提升地產(chǎn)股份有限公司（ 以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）的規(guī)范運(yùn)作水平，增加信息披露的真切性、精確性、完整性和準(zhǔn)時(shí)性，提升年報(bào)信息披露的質(zhì)量和透亮度，按照有關(guān)法律、規(guī)矩章規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際狀況，制訂本暫行規(guī)定。 其次條 本暫行規(guī)定所指責(zé)任追究制度是指年報(bào)信息披露工作中有關(guān)人員不履行或者不正確履行職責(zé)、義務(wù)或其他個(gè)人緣由，對(duì)公司造成重大經(jīng)濟(jì)損失或造成不良社會(huì)影響時(shí)的追究與處理制度。 第三條 本暫行規(guī)定適用于公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、各全資、控股（及有實(shí)際控制權(quán)）公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“所屬企業(yè)”

2、）負(fù)責(zé)人、控股股東及實(shí)際控制人以及與年報(bào)信息披露工作有關(guān)的其他人員。 其次章 年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)的責(zé)任追究 第四條 有下列情形之一的應(yīng)該追究責(zé)任人的責(zé)任： （一）違背公、證券法、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和企業(yè)會(huì)計(jì)制度等國(guó)家法律規(guī)矩的規(guī)定，使年報(bào)信息披露發(fā)生重大差錯(cuò)或造成不良影響的； （二）違背上市公司信息披露管理方法、深圳證券交易所股票上市規(guī)章以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)和深圳證券交易所發(fā)布的有關(guān)年報(bào)信息披露指引、準(zhǔn)則、通知等，使年報(bào)信息披露發(fā)生重大差錯(cuò)或造成不良影響的； （三）違背公司章程、信息披露管理制度以及公司其他內(nèi)部控制制度，使年報(bào)信息披露發(fā)生重大差錯(cuò)或造成不良影響的； （四）未根據(jù)年報(bào)信息披露工作中的規(guī)程辦

3、事且造成年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)或造成不良影響的； （五）年報(bào)信息披露工作中不準(zhǔn)時(shí)交流、匯報(bào)造成重大失誤或造成不良影響的； （六）其他個(gè)人緣由造成年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)或造成不良影響的。 第五條 責(zé)任類(lèi)型 （一）按范圍可分為個(gè)人責(zé)任、部門(mén)責(zé)任、單位責(zé)任、管理層責(zé)任； （二）按性質(zhì)可分為直接責(zé)任和間接責(zé)任； （三）按問(wèn)題嚴(yán)峻程度可分為普通責(zé)任、重要責(zé)任、重大責(zé)任、特殊重大責(zé)任； 第六條 有關(guān)解釋 （一）責(zé)任追究:明確年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)造成不良影響的部門(mén)、單位或個(gè)人,并對(duì)其賦予否定性評(píng)價(jià)及處罰。 （二）個(gè)人責(zé)任、部門(mén)責(zé)任、單位責(zé)任、管理層責(zé)任； 1.個(gè)人責(zé)任：在管理規(guī)范、責(zé)任明確的前提下，因個(gè)人違背制

4、度、規(guī)程或工作疏忽而導(dǎo)致年報(bào)信息披露發(fā)生重大差錯(cuò)或造成不良影響的系個(gè)人責(zé)任； 2.部門(mén)責(zé)任：因?yàn)橹贫纫?guī)范執(zhí)行不到位，對(duì)本部門(mén)存在的問(wèn)題未察覺(jué)，或已察覺(jué)但未準(zhǔn)時(shí)處理、提出防范措施，導(dǎo)致年報(bào)信息披露發(fā)生重大差錯(cuò)或造成不良影響的系部門(mén)責(zé)任； 3.單位責(zé)任：因?yàn)楦髯樱ǚ郑┕局贫纫?guī)范執(zhí)行不到位、不準(zhǔn)時(shí)交流、瞞報(bào)有關(guān)狀況；或控股股東及實(shí)際控制人不準(zhǔn)時(shí)交流或瞞報(bào)有關(guān)狀況，導(dǎo)致年報(bào)信息披露發(fā)生重大差錯(cuò)或造成不良影響的系單位責(zé)任； 4.管理層責(zé)任：因?yàn)楣芾韺記Q策失誤，導(dǎo)致年報(bào)信息披露發(fā)生重大差錯(cuò)或造成不良影響的系管理層責(zé)任。 第三章 責(zé)任追究原則 第七條 責(zé)任追究原則: （一）基本原則：實(shí)事求是、客觀(guān)公平、有

5、錯(cuò)必改、有責(zé)必究、過(guò)錯(cuò)與責(zé)任相適應(yīng)、責(zé)任與權(quán)利對(duì)等原則。 （二）責(zé)任范圍有限但關(guān)鍵責(zé)任優(yōu)先原則。 （三）直接領(lǐng)導(dǎo)和專(zhuān)業(yè)領(lǐng)導(dǎo)不能免責(zé)原則。 第八條 有下列情形之一，應(yīng)該從重或者加重處理。 （一）情節(jié)惡劣、后果嚴(yán)峻、影響較大且事故緣由確系個(gè)人主觀(guān)因素所致的； （二）打擊、報(bào)復(fù)、陷害調(diào)查人或干擾、阻撓責(zé)任追究調(diào)查的； （三）不落實(shí)董事會(huì)依法作出的處理打算的； （四）董事會(huì)認(rèn)為另外應(yīng)該從重或者加重處理的情形的。 第九條 有下列情形之一的，應(yīng)該從輕、減輕或免于處理。 （一）有效阻擋不良后果發(fā)生的； （二）主動(dòng)訂正和挽回所有或者大部分損失或不良影響的； （三）確因意外和不行抗力等非主觀(guān)因素造成的； （四）

6、董事會(huì)認(rèn)為其他應(yīng)該從輕、減輕或者免于處理的情形的。 第四章 責(zé)任追究程序 第十條 公司證券事務(wù)管理部門(mén)在第一時(shí)光將年報(bào)信息披露重大差錯(cuò)及其后果向董事會(huì)秘書(shū)匯報(bào)，并幫助董事會(huì)秘書(shū)收集、匯總有關(guān)資料。 第十一條 董事會(huì)秘書(shū)將狀況向經(jīng)營(yíng)管理層和董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)舉行匯報(bào)，并提出相關(guān)責(zé)任追究計(jì)劃，逐級(jí)上報(bào)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。 第十二條 開(kāi)展責(zé)任調(diào)查。凡應(yīng)舉行責(zé)任追究的問(wèn)題，均應(yīng)舉行事實(shí)調(diào)查，調(diào)查部門(mén)應(yīng)就關(guān)鍵性的細(xì)節(jié)舉行認(rèn)定，并有明確的調(diào)查結(jié)論。責(zé)任調(diào)查須本著責(zé)任人與追究人相分別的原則,由上一級(jí)部門(mén)負(fù)責(zé)調(diào)查,不能自己追究自己;調(diào)查人在追究過(guò)程中如發(fā)覺(jué)被調(diào)查事宜與自己有關(guān)聯(lián),要移交上一級(jí)部門(mén)調(diào)查或聯(lián)合調(diào)查。 第十

7、三條 確定責(zé)任。責(zé)任的歸咎以公司責(zé)權(quán)體系劃分為依據(jù)舉行判定；對(duì)事情應(yīng)執(zhí)行其發(fā)生的時(shí)光、地點(diǎn)、經(jīng)過(guò)、責(zé)任人，判定是個(gè)人責(zé)任、部門(mén)責(zé)任或單位責(zé)任還是管理層責(zé)任，找出直接責(zé)任人和間接責(zé)任人。 第十四條 分析主客觀(guān)緣由，確定責(zé)任大事啟發(fā)的關(guān)鍵性因素。 第十五條 責(zé)任處理。經(jīng)追究，對(duì)追而無(wú)責(zé)的部門(mén)、單位或個(gè)人不做處理，對(duì)追而有責(zé)的部門(mén)、單位或個(gè)人，根據(jù)公司獎(jiǎng)懲管理制度做出處理打算，涉及股東或?qū)嶋H控制人層面的，以公司名義向股東單位或?qū)嶋H控制人反映；對(duì)情節(jié)特殊嚴(yán)峻、觸犯國(guó)家法律規(guī)矩的移送有權(quán)機(jī)關(guān)處理。 第十六條 在對(duì)責(zé)任人作出處理前，應(yīng)該聽(tīng)取責(zé)任人的看法，保障其陳述和申辯的權(quán)利。 第五章 追究責(zé)任的形式及種類(lèi) 第十七條 追究責(zé)任的形式 （一）責(zé)令改正并作檢討； （二）通報(bào)批判； （三）調(diào)離崗位、停職、降職、撤職； （四）賠償損失； （五）解除勞動(dòng)合同。 第十八條 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、各所屬企業(yè)負(fù)責(zé)人浮現(xiàn)責(zé)任追究的范圍大事時(shí)，公司在舉行上述處罰的同時(shí)可附帶經(jīng)濟(jì)處罰，處罰金額由董事會(huì)視大事情節(jié)舉行詳細(xì)確定，處理力度須與公司獎(jiǎng)懲制度相全都。 第十九條 責(zé)任處理后，責(zé)任者個(gè)人、部門(mén)或單位，責(zé)任者的直接領(lǐng)導(dǎo)或管理層要切實(shí)吸收教訓(xùn)，按照處理結(jié)論及大事啟發(fā)的關(guān)鍵因素，找出解決問(wèn)題的