財(cái)政預(yù)算及執(zhí)行情況工作報(bào)告

1、縣財(cái)政預(yù)算及執(zhí)行情況工作報(bào)告各位代表：我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告我縣*年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行 情況和*年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和 其他列席人員提由意見。一、*年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況* 年，我縣財(cái)政工作在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié) 的監(jiān)督支持下，認(rèn)真執(zhí)行縣十五屆人大六次會(huì)議的各項(xiàng)決議和 決定，始終以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)財(cái)政工作全局，狠抓增收節(jié)支，推進(jìn)財(cái)政改革，強(qiáng)化財(cái)政管理，財(cái)政工作取得了新的成效。*年，全縣財(cái)政總收入 52127萬(wàn)元，為調(diào)整預(yù)算（以下簡(jiǎn)稱預(yù)算）的103.4%,比上年增長(zhǎng)13.9%。其中:公共預(yù)算收入 33686萬(wàn)元，為預(yù)算的104.3%,增長(zhǎng)13.1%;上劃中央“兩稅

2、” 9932萬(wàn)元（增值稅75%B分和消費(fèi)稅100%分），增長(zhǎng)14.6%; 上劃中央所得稅4161萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.5%;上劃省級(jí)增值稅、營(yíng) 業(yè)稅、資源稅3516萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.6%;上劃省級(jí)所得稅832萬(wàn) 元，增長(zhǎng)16.5%。全年公共預(yù)算收入 33686萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入118561 萬(wàn)元、轉(zhuǎn)貸地方政府債券收入1400萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余30721萬(wàn)元、調(diào)入資金 4895萬(wàn)元，減上解支由2940萬(wàn)元、轉(zhuǎn) 貸地方政府債券支由 970萬(wàn)元后，可用財(cái)力為185353萬(wàn)元。*年，全縣公共預(yù)算支由153871萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.8%,年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié) 余31482萬(wàn)元，其中當(dāng)年凈結(jié)余38萬(wàn)元（詳見附表一）。另外,*年

3、，全縣政府性基金收入 14038萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助 收入7337萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn) 7771萬(wàn)元，減上解支由63萬(wàn)元、 調(diào)由資金4895萬(wàn)元后，可用財(cái)力為24188萬(wàn)元。*年，全縣政 府性基金支由13721萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.4%,結(jié)轉(zhuǎn)下年支由10467萬(wàn) 元（詳見附表二）。這里需要說(shuō)明的是，*年財(cái)政結(jié)算、決算事項(xiàng)尚未辦理完 畢，在結(jié)算、決算編制匯總后會(huì)有一些變化 ，屆時(shí)再向縣人大 常委會(huì)報(bào)告?；仡櫩偨Y(jié)過(guò)去的一年，我們主要做了以下四個(gè)方面的工作（一）嚴(yán)征細(xì)管，財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。*年，經(jīng)濟(jì)減速下行 風(fēng)險(xiǎn)逐步顯現(xiàn)，國(guó)家連續(xù)由臺(tái)一系列結(jié)構(gòu)性減稅降費(fèi)優(yōu)惠政策 進(jìn)一步加大了財(cái)政增收難度。面對(duì)嚴(yán)峻的收入形勢(shì)，我們采

4、取一系列針對(duì)性措施，強(qiáng)化收入組織，超額完成了年度目標(biāo)任 務(wù)。一是落實(shí)責(zé)任目標(biāo)抓收入。將收入任務(wù)分解落實(shí)到財(cái)稅 部門和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，完善收入目標(biāo)考核體系，充分調(diào)動(dòng)了各級(jí)各部 門搶抓收入的積極性。*年，國(guó)稅部門組織公共預(yù)算收入3590萬(wàn)元，為預(yù)算的102.5%,同比增長(zhǎng)15.8%;地稅部門組織公共預(yù) 算收入20005萬(wàn)元，為預(yù)算的102.2%,同比增長(zhǎng)22%二是剖 析重點(diǎn)稅源抓收入。建立稅源管理臺(tái)賬，及時(shí)掌握收入變化情 況，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源的監(jiān)控、分析和管理，確保納稅大戶的征管措施落實(shí)到位。*年全縣納稅過(guò)百萬(wàn)元企業(yè) 50家，其中500 1000萬(wàn)元的6家,1000萬(wàn)元以上的5家。三是強(qiáng)化綜合治 稅抓收入。

5、積極推行石膏產(chǎn)量電子監(jiān)控、存量房交易納稅評(píng) 估、交通運(yùn)輸一票結(jié)算、煙花稅費(fèi)一站式管理等多種綜合治 稅措施，建立健全涉稅信息共享機(jī)制，加強(qiáng)重點(diǎn)行業(yè)稅收征管， 充分挖掘增收潛力。*年完成縣級(jí)稅收收入 22935萬(wàn)元，增長(zhǎng) 19.4%,占公共預(yù)算收入的比重達(dá)到了68.1%,較上年提高了3.6個(gè)百分點(diǎn)。四是規(guī)范非稅管理抓收入。嚴(yán)格執(zhí)行非稅執(zhí)收 責(zé)任制，堅(jiān)決推行“包干負(fù)責(zé)、短收全賠、超收分成”的獎(jiǎng)懲 措施；認(rèn)真清理臨時(shí)性優(yōu)惠政策，嚴(yán)禁隨意減免，有效防止了非 稅收入跑冒滴漏。（二）服務(wù)大局，支持發(fā)展主動(dòng)有為。認(rèn)真貫徹落實(shí)促進(jìn)經(jīng) 濟(jì)發(fā)展的政策措施，做大做強(qiáng)財(cái)源實(shí)力。一是支持招商項(xiàng)目落 地。對(duì)全縣重點(diǎn)招商項(xiàng)目

6、和經(jīng)貿(mào)洽談活動(dòng)給予經(jīng)費(fèi)保障，對(duì)引進(jìn)的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目按照政策減免相應(yīng)稅費(fèi)，對(duì)工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金給予了有效的保障 二年園區(qū)建設(shè)財(cái)政性投融資達(dá)9015萬(wàn)元，使園區(qū)承載能力明顯提高，進(jìn)一步推動(dòng)項(xiàng)目、資 金、技術(shù)和人才向園區(qū)集聚。*年園區(qū)入庫(kù)稅收1.1億元，比上年增長(zhǎng)25%二是積極支持城鎮(zhèn)建設(shè)。大力支持縣城總體規(guī) 劃、新區(qū)路網(wǎng)規(guī)劃修編，城鎮(zhèn)建設(shè)財(cái)政性投融資 1.3億元，重 點(diǎn)支持了朝陽(yáng)街延伸改造、泉坪路、生活垃圾無(wú)害化處理 場(chǎng)、道水河治理等重點(diǎn)城鎮(zhèn)項(xiàng)目建設(shè)。三是積極引導(dǎo)企業(yè)融 資。以項(xiàng)目推薦、項(xiàng)目監(jiān)管和保后服務(wù)為主，全年共推薦企業(yè)融資1780萬(wàn)元，爭(zhēng)取財(cái)源貼息資金107萬(wàn)元。四是落實(shí)擴(kuò)內(nèi) 需、促消費(fèi)

7、的財(cái)政扶持政策。認(rèn)真落實(shí)家電下鄉(xiāng)補(bǔ)貼和汽車 摩托車下鄉(xiāng)補(bǔ)貼政策，累計(jì)兌付家電下鄉(xiāng)產(chǎn)品 3.1萬(wàn)臺(tái)，補(bǔ)貼 資金1080萬(wàn)元；兌付汽摩下鄉(xiāng)產(chǎn)品 6653輛，補(bǔ)貼資金420萬(wàn) 元。（三）優(yōu)化支由，努力改善民生福祉。在剛性支由不斷增長(zhǎng) 的情況下，多渠道籌措、整合和調(diào)度資金，加大民生領(lǐng)域投入。一是社會(huì)保障水平穩(wěn)步提高。新農(nóng)合人均籌資標(biāo)準(zhǔn)由230元提高到290元，其中縣財(cái)政配套資金 920萬(wàn)元，縣鄉(xiāng)醫(yī)院報(bào) 銷比例均提高了 5%;城鎮(zhèn)居民醫(yī)保支付限額由8萬(wàn)元調(diào)整為12萬(wàn)元，一二級(jí)醫(yī)院報(bào)銷比例提高了5%三級(jí)提高了 10%;城市低保標(biāo)準(zhǔn)由月人均178元提高到244元、農(nóng)村低保由月人 均78元提高到108元；農(nóng)村

8、五保分散供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)由年人均1500元提高到2000元、集中供養(yǎng)由年人均 3300元提高到4200 元。二是教育優(yōu)先戰(zhàn)略充分體現(xiàn)。切實(shí)加大財(cái)政教育投入力 度，教育支由完成33046萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)40%,認(rèn)真落實(shí)了義 務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障新機(jī)制，加大了學(xué)前教育扶持力度，推進(jìn)了義 務(wù)教育學(xué)校標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，努力改善校車安全，落實(shí)了國(guó)家各項(xiàng) 助學(xué)政策，促進(jìn)了教育公平發(fā)展。三是保障性住房建設(shè)扎實(shí)推 進(jìn)。采取行政劃撥、市場(chǎng)運(yùn)作等措施，多渠道籌集建設(shè)資金，全年投入8772萬(wàn)元，新建廉租住房124套、公共租賃住房 500 套，棚戶區(qū)改造280戶，改造農(nóng)村危房2180戶。四是基層運(yùn)轉(zhuǎn) 保障力度加大。鄉(xiāng)鎮(zhèn)公務(wù)經(jīng)費(fèi)保障提高到

9、60萬(wàn)元，村級(jí)低限運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障提高到 6萬(wàn)元。五是各項(xiàng)惠農(nóng)政策全面落實(shí)。認(rèn)真推行惠農(nóng)補(bǔ)貼據(jù)實(shí)發(fā)放，全年發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼項(xiàng)目 32項(xiàng)、 資金1.48億元；全面落實(shí)村級(jí)公益事業(yè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)政 策，爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金 1473萬(wàn)元，帶動(dòng)社會(huì)投入1813萬(wàn) 元，推進(jìn)了 204個(gè)村級(jí)一事一議項(xiàng)目建設(shè)，努力改善了農(nóng)村人 居環(huán)境。（四）依法理財(cái)，提升財(cái)政管理績(jī)效。一是積極推行預(yù)算績(jī) 效評(píng)價(jià)。對(duì)*年度安排的招商引資經(jīng)費(fèi)、城鄉(xiāng)義務(wù)兵家屬優(yōu) 待金、普法依法治理經(jīng)費(fèi)、司法救助基金等項(xiàng)目資金開展了 預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)，對(duì)資金分配、撥付、使用、產(chǎn)生的效益、存在 的問題等方面進(jìn)行了深入分析，為進(jìn)一步提高預(yù)算績(jī)效管理打 下了基

10、礎(chǔ)。二是加強(qiáng)“五費(fèi)”管理。制定了五費(fèi)（招待費(fèi)、辦公費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)、小汽車費(fèi)用）管理辦法，及時(shí)下達(dá)控制指標(biāo)；對(duì)上年度“四項(xiàng)費(fèi)用”進(jìn)行認(rèn)真核查，嚴(yán)格兌現(xiàn)了征收調(diào)節(jié)基金的財(cái)政處罰措施。三是嚴(yán)格投資評(píng)審。全年評(píng)審 投資項(xiàng)目226個(gè)，審減資金1.11億元，審減率達(dá)18.2%。四是 嚴(yán)格政府采購(gòu)。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)法，擴(kuò)大政府采購(gòu)覆蓋范圍，共完成貨物、工程和服務(wù)類采購(gòu)額2.39億元，同比增長(zhǎng)37.1%,節(jié)約采購(gòu)資金1851萬(wàn)元。五是嚴(yán)格財(cái)政監(jiān)督。開展了 “吃空 餉”人員清理，共檢查單位158家，清理“吃空餉”人員 360 人，并配合相關(guān)部門分類進(jìn)行了處理 ；積極開展財(cái)政監(jiān)督檢查， 共檢查單位48家，對(duì)4

11、2家單位作由了行政處理處罰決定 ，并 及時(shí)督促進(jìn)行整改。在總結(jié)過(guò)去一年的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，目前在財(cái) 政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行中還存在一些突生的困難和問題：一是經(jīng)濟(jì)下行壓力明顯加大，保持財(cái)政收入較快增長(zhǎng)面臨的難度越來(lái)越 大；二是財(cái)政剛性支由增長(zhǎng)較快，收支矛盾十分突生,預(yù)算平衡 的壓力越來(lái)越大；三是財(cái)政歷史包袱重，因糧食虧損桂帳貼息 等歷史遺留問題的影響，預(yù)算資金占用較多，短期內(nèi)無(wú)力消化， 資金調(diào)度的壓力越來(lái)越大；四是政府債務(wù)規(guī)模較大，融資還本 付息支由負(fù)擔(dān)重，財(cái)政擔(dān)負(fù)的發(fā)展成本越來(lái)越大。對(duì)此，我們將高度重視，研究對(duì)策措施，積極穩(wěn)妥應(yīng)對(duì),使財(cái)政工作更好地 服務(wù)于全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。二、*年財(cái)政預(yù)算（

12、草案）安排情況* 年全縣財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展 觀和黨的十八大精神，綜合運(yùn)用財(cái)政政策工具，努力培植財(cái)源， 確保財(cái)政收入持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)；調(diào)整優(yōu)化支由結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)資金調(diào) 度，著力保障民生支由和縣委縣政府決定的重大事項(xiàng)；進(jìn)一步完善預(yù)算管理制度，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，強(qiáng)化預(yù)算約束，推進(jìn)預(yù)算績(jī) 效管理，提高財(cái)政資金使用績(jī)效，為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展作由新 的貢獻(xiàn)。根據(jù)上述指導(dǎo)思想，結(jié)合我縣實(shí)際，*年財(cái)政收支預(yù)算初 步安排如下：全縣安排財(cái)政總收入 57339萬(wàn)元，同口徑增長(zhǎng)13%, 其中公共預(yù)算收入 36535萬(wàn)元，同口徑增長(zhǎng)13%公共預(yù)算收 入加上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入（不含非財(cái)力性專項(xiàng)補(bǔ)助）和上年結(jié)轉(zhuǎn)財(cái) 力，

13、減上解支由后，當(dāng)年縣級(jí)可用財(cái)力為 71977萬(wàn)元。*年，公 共預(yù)算支由計(jì)劃安排 71977萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算增長(zhǎng) 14.6%?？h級(jí)財(cái)政當(dāng)年收支平衡（詳見附表三）。另外，全縣政府性基金收支各安排15040萬(wàn)元（詳見附表四）。三、全力以赴，確保圓滿完成*年預(yù)算任務(wù)* 年，將是財(cái)政收支矛盾十分突生的一年 ，為了圓滿完成 全年預(yù)算任務(wù)，我們必須認(rèn)清形勢(shì)，振奮精神，迎難而上，重點(diǎn) 做好以下四個(gè)方面的工作：、構(gòu)建積極的財(cái)政扶持機(jī)制，在培植壯大財(cái)源上實(shí)現(xiàn)新 突破。我縣是一個(gè)財(cái)政困難縣，包袱重、收入少，必須在培植財(cái)源上下真功、見實(shí)效。一是建立健全財(cái)稅扶持政策，發(fā)揮財(cái)稅政策和財(cái)政資金的引導(dǎo)作用，堅(jiān)持提升、改造、淘汰、引進(jìn)并舉，加大對(duì)新興主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)培育、傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造升級(jí)、服務(wù)業(yè) 發(fā)展等方面的投入，加快構(gòu)建現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)和現(xiàn)代財(cái)源體系。二是 進(jìn)一步完善基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)設(shè)施建設(shè)，充分利用財(cái)政預(yù)算、