精選某地產(chǎn)公司《付款、簽證變更及結(jié)算操作規(guī)范》現(xiàn)場交底及

1、付款、簽證變更及結(jié)算工作操作要點(diǎn)指引西安萬科大明宮成本駐地2013年12月16日目錄 Contents1、付款2、變更指令3、結(jié)算4、現(xiàn)場限價(jià)一、付款項(xiàng)目部等請款部門成本部財(cái)務(wù)部正常付款 1、準(zhǔn)確、高效 2、職責(zé)分明咨詢公司一、付款2、付款流程順序：項(xiàng)目部審核進(jìn)度審核質(zhì)量審核安全文明施工咨詢公司根據(jù)形象進(jìn)度、現(xiàn)場圖紙、變更指令、水電扣款等核算費(fèi)用成本部審核資料完備性、費(fèi)用合理性、劃分費(fèi)用歸屬項(xiàng)目部根據(jù)審核結(jié)果通知合作方開具發(fā)票，完成合同付款申請單審批財(cái)務(wù)部審核賬號資料、審核流程完整性，入賬、付款付款各專業(yè)部門分工工作要點(diǎn)一、付款3、付款前提.合同已簽署，如未簽訂合同，則不能付款；.合同付款條件

2、：支付的法律基礎(chǔ)；.合同價(jià)款及組成（合同清單或預(yù)算書），確保不超合同付款；.完成形象進(jìn)度：付款的必要條件，同時(shí)確保不超進(jìn)度付款；一、付款累計(jì)完成產(chǎn)值*付款比例-累計(jì)已付款=本次付款 4、付款邏輯一、付款5、付款時(shí)間要求施工單位按照萬科易付寶報(bào)送付款申請資料（紙質(zhì)版）項(xiàng)目部審核進(jìn)度質(zhì)量并簽字蓋章后一并轉(zhuǎn)成本現(xiàn)場咨詢咨詢公司報(bào)送審核結(jié)果至成本部成本審核付款資料項(xiàng)目經(jīng)辦人、項(xiàng)目助理發(fā)起網(wǎng)上付款審批成本部經(jīng)辦人、成本部經(jīng)理（主管）K2審批財(cái)務(wù)經(jīng)辦人審核，經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理K2審批經(jīng)辦人打印K2審批單全套資料及發(fā)票送至財(cái)務(wù)每月20日前每月25日前每月30日次月13日次月4-6日次月67日次月78日次

3、月910日保障工程施工高效集中付款合作方滿意度一、付款 5、付款資料類別工程類付款材料類付款進(jìn)度款工程款申請報(bào)告稅務(wù)發(fā)票賬號資料證明工程款支付審核報(bào)告工程款預(yù)算審核清單分部工程質(zhì)量進(jìn)度確認(rèn)單安全文明環(huán)保施工確認(rèn)單合同付款條款復(fù)印頁工程款申請報(bào)告稅務(wù)發(fā)票賬號資料證明工程款支付審核報(bào)告工程款預(yù)算審核清單材料設(shè)備三方驗(yàn)收單材料質(zhì)量驗(yàn)收單合同付款條款復(fù)印頁結(jié)算款工程款申請報(bào)告稅務(wù)發(fā)票賬號資料證明工程竣工造價(jià)協(xié)議書(結(jié)算)工程結(jié)算造價(jià)確認(rèn)書(不結(jié)算)結(jié)算對賬單(不結(jié)算)工程竣工驗(yàn)收單(不結(jié)算)合同文本(不結(jié)算)工程款申請報(bào)告稅務(wù)發(fā)票賬號資料證明工程竣工造價(jià)協(xié)議書(結(jié)算)工程結(jié)算造價(jià)確認(rèn)書(不結(jié)算)結(jié)算對

4、賬單(不結(jié)算)材料設(shè)備三方驗(yàn)收單(不結(jié)算)合同文本或訂單(不結(jié)算)一、付款 6、付款資料填寫要點(diǎn) 接收資料：按照時(shí)間節(jié)點(diǎn)要求，催促各合作方提交付款申請資料，超過時(shí)間節(jié)點(diǎn)不予接收； 進(jìn)度款資料的準(zhǔn)確性：a、工程款申請報(bào)告的合同名稱、合同編號、合同金額是否準(zhǔn)確，簽章是否齊全；b、賬號資料證明必須開具日期、否則無效，且開具日期距付款日期時(shí)間間隔不得超過3個(gè)月；c、施工類合同應(yīng)查分部工程質(zhì)量進(jìn)度確認(rèn)單、安全文明環(huán)保施工確認(rèn)單簽章是否齊全、意見是否完備明確； 材料設(shè)備類合同應(yīng)查材料設(shè)備三方驗(yàn)收單、材料質(zhì)量驗(yàn)收單PDC訂單號、合同編號是否準(zhǔn)確，簽章是否齊全、意見是否完備明確；前期類合同應(yīng)查合同進(jìn)度質(zhì)量確認(rèn)

5、單合同名稱、合同編號是否準(zhǔn)確，簽章是否齊全、意見是否完備明確；d、合同付款條款復(fù)印頁主要復(fù)核是否有付款條款的內(nèi)容。一、付款6、付款資料填寫要點(diǎn)-案例目錄 Contents1、付款2、變更指令3、結(jié)算4、現(xiàn)場限價(jià)二、變更及指令1、定義及內(nèi)容設(shè)計(jì)變更是指建設(shè)單位發(fā)起，由設(shè)計(jì)管理部經(jīng)辦，完成公司內(nèi)部審批流程后，經(jīng)項(xiàng)目部交由施工單位施工的涉及結(jié)構(gòu)功能、建筑功能、材料代換等內(nèi)容的技術(shù)經(jīng)濟(jì)文件。設(shè)計(jì)變更的主要內(nèi)容：經(jīng)設(shè)計(jì)院修正的原施工圖出現(xiàn)錯(cuò)、漏、碰、缺等情況，導(dǎo)致做法變動(dòng)、材料代換或其他變更事項(xiàng)；由于建設(shè)單位經(jīng)設(shè)計(jì)院同意改變建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)構(gòu)功能、使用功能、增減工程內(nèi)容，而導(dǎo)致做法變動(dòng)、材料代換或其他變更事

6、項(xiàng)；由于項(xiàng)目管理部采用新工藝、新材料或其他技術(shù)措施，或由于營銷管理部、客戶服務(wù)中心應(yīng)客戶要求提出變更，導(dǎo)致做法變動(dòng)、材料代換或其他變更事項(xiàng)。因成本優(yōu)化而進(jìn)行的材料代換和做法變更。工程指令的主要內(nèi)容：因設(shè)計(jì)變更導(dǎo)致已施工的部位需要拆除（需注明設(shè)計(jì)變更編號）；經(jīng)雙方協(xié)商，導(dǎo)致合同范圍內(nèi)的工程量減少的事項(xiàng)；在施工過程中，由于施工條件變化、地下狀況（土質(zhì)、地下水、構(gòu)筑物及管線等）變化，導(dǎo)致工程量增減，材料代換或其他變更事項(xiàng)；在施工過程中，由于施工措施變化，導(dǎo)致工程量增減，材料代換或其他變更事項(xiàng)；增項(xiàng)工程：部分小額合同外新增工程可以采用簽證的形式委托。工程指令是指建設(shè)單位發(fā)起，由項(xiàng)目管理部經(jīng)辦，完成公司

7、內(nèi)部審批流程后，經(jīng)項(xiàng)目管理部交由施工單位施工的零星工程的技術(shù)經(jīng)濟(jì)文件。二、變更及指令1、定義及內(nèi)容二、變更及指令2、原則及權(quán)限設(shè)計(jì)管理部1.負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)變更的經(jīng)辦、擬稿、流程發(fā)起，包括建筑、結(jié)構(gòu)、水暖電等專業(yè)變更；是設(shè)計(jì)變更發(fā)起的唯一主辦部門，對設(shè)計(jì)變更發(fā)起的及時(shí)性、內(nèi)容的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。2.負(fù)責(zé)與設(shè)計(jì)院對接，蓋章簽發(fā)變更圖紙，并負(fù)責(zé)變更圖紙的審核。3.負(fù)責(zé)接收、匯總、審核項(xiàng)目管理部、工程管理部、客戶關(guān)系中心、市場營銷部等部門的變更要求；4.應(yīng)有保證圖紙質(zhì)量的管理方法，最大限度減少設(shè)計(jì)圖紙錯(cuò)、漏、碰、缺等情況引發(fā)的設(shè)計(jì)變更發(fā)生。5.項(xiàng)目設(shè)計(jì)負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)相應(yīng)項(xiàng)目設(shè)計(jì)變更的管理工作，設(shè)計(jì)管理部經(jīng)理參與每單變

8、更的審核。項(xiàng)目管理部負(fù)責(zé)工程指令的發(fā)起，并對發(fā)起的及時(shí)性、內(nèi)容的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)；負(fù)責(zé)對完成審批的設(shè)計(jì)變更（包含建筑、結(jié)構(gòu)類設(shè)計(jì)變更）、工程指令的資料收集整理、編號蓋章、打印下發(fā)、當(dāng)月歸檔，是與施工單位進(jìn)行資料對接的唯一出口，對下發(fā)及時(shí)性負(fù)責(zé)。負(fù)責(zé)辦理承建商報(bào)送的簽證，即對工程指令的工作內(nèi)容、發(fā)生工程量進(jìn)行確認(rèn)，對設(shè)計(jì)變更的完成情況進(jìn)行確認(rèn)；并對簽證辦理的及時(shí)性、內(nèi)容準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。負(fù)責(zé)對設(shè)計(jì)變更施工的合理性、可行性及對工程質(zhì)量的影響進(jìn)行綜合評價(jià)；負(fù)責(zé)在工程施工過程中進(jìn)行有助于優(yōu)化工程的結(jié)構(gòu)專業(yè)、安裝專業(yè)設(shè)計(jì)變更；負(fù)責(zé)協(xié)助設(shè)計(jì)管理部進(jìn)行結(jié)構(gòu)專業(yè)、安裝專業(yè)設(shè)計(jì)變更的審核。項(xiàng)目管理部各專業(yè)工程師負(fù)責(zé)相應(yīng)專業(yè)

9、的設(shè)計(jì)變更、工程指令的具體管理工作，項(xiàng)目管理部秘書負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)變更、工程指令的下發(fā)、存檔工作。項(xiàng)目管理部負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)全部變更、指令的審核。成本管理部負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)變更及工程指令下發(fā)審批過程中的成本預(yù)估，確保預(yù)估及時(shí)準(zhǔn)確，并將預(yù)估數(shù)據(jù)在成本管理軟件中及時(shí)準(zhǔn)確反映；對簽證結(jié)算的準(zhǔn)確性、及時(shí)性負(fù)責(zé)，進(jìn)行數(shù)據(jù)綜合分析，并提出相應(yīng)管理建議。負(fù)責(zé)對設(shè)計(jì)變更及工程指令責(zé)任部門的判定和產(chǎn)生原因的歸類，負(fù)責(zé)分析統(tǒng)計(jì)無效成本，負(fù)責(zé)判定設(shè)計(jì)變更、工程指令的發(fā)起是否為事后補(bǔ)辦。項(xiàng)目成本負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)相應(yīng)項(xiàng)目設(shè)計(jì)變更、工程指令、簽證在成本方面的具體工作；成本管理部負(fù)責(zé)人參與每單5萬元以上設(shè)計(jì)變更和工程指令的會簽。 二、變更及指令2、原

10、則及權(quán)限二、變更及指令2、原則及權(quán)限權(quán)力限制原則：公司對設(shè)計(jì)變更、工程指令的下發(fā)、審批、成本結(jié)算實(shí)行嚴(yán)格的權(quán)限規(guī)定，不在權(quán)限范圍之內(nèi)的簽字一律無效。事前審批原則：設(shè)計(jì)變更、工程指令必須在實(shí)施前完成審批。一單一算原則：一單設(shè)計(jì)變更及工程指令對應(yīng)一份簽證，對應(yīng)一份審價(jià)，且對應(yīng)一個(gè)工程合同。完工確認(rèn)原則：設(shè)計(jì)變更及工程指令完工后，施工方必須通過簽證形式提出完工確認(rèn)，項(xiàng)目工程師根據(jù)實(shí)際完成情況在簽證上確認(rèn)完成情況，如屬隱蔽工程，必須在其覆蓋之前簽字確認(rèn)。原件結(jié)算原則：設(shè)計(jì)變更及工程指令的結(jié)算必須要有齊備的、有效的原件作為結(jié)算的依據(jù)。法律約束原則：50萬元以上的工程合同，建設(shè)單位與施工單位簽署工程合同的

11、同時(shí)，應(yīng)與施工單位另行簽訂關(guān)于設(shè)計(jì)變更及工程指令的協(xié)議，作為合同的附件，供雙方執(zhí)行。50萬以下的工程合同應(yīng)有符合本管理辦法的相應(yīng)條款。二、變更及指令3、流程及分工項(xiàng)目部發(fā)起指令設(shè)計(jì)部發(fā)起變更成本部審核完成公司內(nèi)部審核，進(jìn)入下一步流程二、變更及指令4、變更簽證要求、每月付款時(shí)，需要附上當(dāng)月發(fā)生的變更及指令清單，具體格式請預(yù)算人員對接各項(xiàng)目咨詢公司負(fù)責(zé)人。、所有設(shè)計(jì)變更及工程指令必須使用網(wǎng)上審批，以實(shí)現(xiàn)審批效率提升和資料可追溯性，同時(shí)有利于變更、指令的數(shù)據(jù)分析。、所有附件內(nèi)容需注意：資料、圖片、數(shù)據(jù)的真實(shí)性、完整性，各方簽署意見必須清晰明了，避免使用“情況屬實(shí)”，“已完工”等模糊不便于計(jì)量的詞匯。

12、、對于隱蔽工程的返工簽證必須包括返工前后的照片、做法、數(shù)據(jù)確認(rèn)等原始依據(jù)暨剛開始實(shí)行的現(xiàn)場收方單。二、變更及指令5、案例目錄 Contents1、付款2、變更指令3、結(jié)算4、現(xiàn)場限價(jià)材料設(shè)備采購合同結(jié)算辦理前提：供應(yīng)商按合同約定已完成合同范圍內(nèi)全部材料、設(shè)備的供貨，供貨范圍內(nèi)的工程已竣工備案。施工類合同結(jié)算辦理前提：施工單位已按合同約定完成合同范圍內(nèi)的全部施工內(nèi)容，合同范圍內(nèi)的工程已通過竣工驗(yàn)收或移交政府部門。三、結(jié)算1、結(jié)算辦理前提三、結(jié)算2、結(jié)算辦理流程填寫結(jié)算工作交接單承包商報(bào)送結(jié)算資料項(xiàng)目成本工程師接收結(jié)算資料項(xiàng)目管理部工程師審核結(jié)算資料的完整性、真實(shí)性、嚴(yán)謹(jǐn)性后，填寫結(jié)算工作交接單，

13、轉(zhuǎn)交項(xiàng)目成本工程師復(fù)核。承包商整理齊全結(jié)算紙質(zhì)及電子資料報(bào)，送監(jiān)理工程師和項(xiàng)目部工程師審核、驗(yàn)收。項(xiàng)目成本工程師對結(jié)算資料進(jìn)行復(fù)核無誤后，簽字接收結(jié)算資料。發(fā)出結(jié)算通知書項(xiàng)目管理部、成本管理部一致認(rèn)為符合結(jié)算條件后，由項(xiàng)目部發(fā)給承包商工程結(jié)算通知書。三、結(jié)算2、結(jié)算辦理流程填寫結(jié)算審批表工程結(jié)算全面審核成本經(jīng)辦工程師審核造價(jià)咨詢公司結(jié)算報(bào)告后，填寫結(jié)算審批表。成本經(jīng)辦工程師負(fù)責(zé)組織造價(jià)咨詢公司進(jìn)行結(jié)算的全面審核，零星或簡單結(jié)算也可以由成本工程師直接進(jìn)行結(jié)算審核。結(jié)算審批簽署竣工結(jié)算造價(jià)協(xié)議完成公司結(jié)算審批流程后，與承包商簽訂竣工結(jié)算造價(jià)協(xié)議。成本管理部內(nèi)部復(fù)審成本管理部進(jìn)行內(nèi)部交叉復(fù)審（重大結(jié)

14、算由成本部計(jì)價(jià)負(fù)責(zé)人進(jìn)行復(fù)審），復(fù)審無誤后報(bào)成本管理部經(jīng)理審核簽字。成本經(jīng)理審批后，依次由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人、公司總經(jīng)理進(jìn)行結(jié)算審批。結(jié)算資料存檔竣工結(jié)算造價(jià)協(xié)議簽訂后，成本經(jīng)辦工程師將整理完成的結(jié)算資料編號存檔。三、結(jié)算3、結(jié)算資料要求4份結(jié)算資料，1份原件資料完整性：結(jié)算審核首先應(yīng)審核資料的完整性，包括承包商報(bào)送資料和造價(jià)咨詢公司的審計(jì)資料；重點(diǎn)關(guān)注合同、圖紙、預(yù)算書、計(jì)算底稿。結(jié)算審核的嚴(yán)謹(jǐn)性：結(jié)算審批表中的合同名稱、編號、單位、金額與結(jié)算協(xié)議必須一致。工程量計(jì)算資料的真實(shí)性：應(yīng)審核工程量計(jì)算依據(jù)的施工圖、設(shè)計(jì)變更及現(xiàn)場簽證是否原件，是否為正式施工的資料；不得采用電子版資料（景觀

15、工程除外）或沒有設(shè)計(jì)單位確認(rèn)的白圖計(jì)算工程量；圖紙等資料模糊不清時(shí)，審核人員應(yīng)到工地現(xiàn)場實(shí)地度量。結(jié)算總價(jià)=合同總價(jià)+設(shè)計(jì)變更+現(xiàn)場簽證+約定的人工及材料調(diào)差+增加項(xiàng)目-減少項(xiàng)目。三、結(jié)算3、結(jié)算資料要求易結(jié)寶西安萬科房地產(chǎn)項(xiàng)目合同結(jié)算資料規(guī)范2012序號階段部門資料名稱文件要求施工類材設(shè)類前期類其他要求支持表格一成本審核階段成本部結(jié)算審批表原件由咨詢公司編制，填寫相關(guān)成本分?jǐn)傂畔⒐こ炭⒐そY(jié)算造價(jià)協(xié)議書原件不適用由咨詢公司填寫，待審批完成后，雙方簽署歸檔非工程類結(jié)算造價(jià)協(xié)議書原件不適用不適用由咨詢公司填寫，待審批完成后，雙方簽署歸檔工程結(jié)算審核報(bào)告原件由咨詢公司出具，需蓋咨詢公司章，經(jīng)成本審核

16、預(yù)結(jié)算復(fù)核登記表原件由咨詢公司出具，填寫相關(guān)復(fù)核記錄結(jié)算造價(jià)確認(rèn)書原件由咨詢公司和供應(yīng)商確認(rèn)，需供應(yīng)商書面確認(rèn)，材料類需要領(lǐng)用方確認(rèn)實(shí)際領(lǐng)用量及無退貨需求預(yù)結(jié)算編制說明原件可選由咨詢公司和供應(yīng)商確認(rèn)，需供應(yīng)商書面確認(rèn)，材料類需要領(lǐng)用方確認(rèn)無退貨需求審核版結(jié)算工程量清單可復(fù)印件可選由咨詢公司和供應(yīng)商確認(rèn)，需供應(yīng)商書面確認(rèn)，材料類需要領(lǐng)用方確認(rèn)無退貨需求三、結(jié)算易結(jié)寶西安萬科房地產(chǎn)項(xiàng)目合同結(jié)算資料規(guī)范2012序號階段部門資料名稱文件要求施工類材設(shè)類前期類其他要求支持表格二資料報(bào)送階段各經(jīng)辦部門結(jié)算資料交接單可復(fù)印件由經(jīng)辦人填寫，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字，成本接收結(jié)算對賬單原件由供應(yīng)商出具，經(jīng)辦人完成于財(cái)務(wù)

17、核對確認(rèn)工程竣工驗(yàn)收單原件不適用可選由供應(yīng)商申請，必須有項(xiàng)目經(jīng)理人簽字和項(xiàng)目章合同驗(yàn)收單原件不適用不適用由供應(yīng)商填寫，必須有經(jīng)辦人和部門負(fù)責(zé)人簽字結(jié)算申請單原件由供應(yīng)商申報(bào)，必須加蓋公司公章申報(bào)版工程結(jié)算書原件由供應(yīng)商申報(bào)，必須加蓋公司公章工程計(jì)算底稿圖形算量可電子稿、復(fù)印件由供應(yīng)商申報(bào)，計(jì)算底稿包括電子底稿合同及補(bǔ)充協(xié)議或訂單可復(fù)印件由供應(yīng)商提供約談紀(jì)要與往來文件原件由供應(yīng)商提供變更指令及簽證原件可選由供應(yīng)商提供，但指令和變更工程師應(yīng)及時(shí)下發(fā)；簽證和相關(guān)圖紙必須監(jiān)理和項(xiàng)目經(jīng)理簽字材料三方驗(yàn)收單原件不適用不適用由供應(yīng)商提供，須三方簽字完整工程竣工圖紙?jiān)贿m用可選由供應(yīng)商提供，必須監(jiān)理和項(xiàng)目經(jīng)理簽字其他結(jié)算資料視情況由供應(yīng)商提供注明：上述結(jié)算資料要求適用于西安公司結(jié)算規(guī)范要求結(jié)算的合同，除上表明確說明可用復(fù)印件的資料外，其他所有結(jié)算資料均應(yīng)為原件，且，供應(yīng)商提交的結(jié)算資料均應(yīng)按上表所列資料從上至下的順序，整理成冊，裝訂完好，否則成本可以不予接收。3、結(jié)算資料要求三、結(jié)算4、結(jié)算資料時(shí)間要求資料提交時(shí)間要求：總包工程：竣工備案日期后，40個(gè)工作日內(nèi)；分包工程：竣工驗(yàn)收日期后20個(gè)工作日內(nèi)；材料、設(shè)備類：合同供貨完成10個(gè)工作日內(nèi) ；三、結(jié)算5、案例目錄 Contents1、付款2、變更指令3、結(jié)算4、現(xiàn)場限價(jià)四、現(xiàn)場限價(jià)1、現(xiàn)場限價(jià)前端資料提交