大型購(gòu)物廣場(chǎng)投資管理流程圖

1、 固定資產(chǎn)及無(wú)形資產(chǎn)采購(gòu) 業(yè)務(wù)流程圖,流程編號(hào),0305,子流程編號(hào),030501-02,制度編號(hào),030501,流程,投資,子流程,固定資產(chǎn)及無(wú)形資產(chǎn)采購(gòu),制度名稱,投資管理,時(shí)間,隨時(shí),客戶,上級(jí)機(jī)構(gòu),董事長(zhǎng),總經(jīng)理,相關(guān)職能部門,部門負(fù)責(zé)人,經(jīng)辦人,供應(yīng)商,注釋：本流程適用于公司固定資產(chǎn)及無(wú)形資產(chǎn)采購(gòu)申請(qǐng)、審批等的具體工作,流程說(shuō)明：,編號(hào),相關(guān)業(yè)務(wù)操作,業(yè)務(wù)內(nèi)容說(shuō)明,相關(guān)表單,備注,上級(jí)機(jī)構(gòu),上級(jí)機(jī)構(gòu),總經(jīng)理,經(jīng)營(yíng)責(zé)任人,職能部門,部門負(fù)責(zé)人,經(jīng)辦人,負(fù)責(zé)部門,董事會(huì),董事長(zhǎng),行政統(tǒng)括部,分管副總,使用部門,使用部門人員,S01,采購(gòu)申請(qǐng),集團(tuán)各使用部門提出固定資產(chǎn)或無(wú)形資產(chǎn)的采購(gòu)申請(qǐng)

2、，填寫(xiě)采購(gòu)申請(qǐng)單,固定資產(chǎn)采購(gòu)審批表,使用部門S02,審核,部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)部審核采購(gòu)申請(qǐng)表,固定資產(chǎn)采購(gòu)審批表,使用部門S03,審批,經(jīng)營(yíng)責(zé)任人審批采購(gòu)申請(qǐng)表,固定資產(chǎn)采購(gòu)審批表,01,詢價(jià)比價(jià),行政統(tǒng)括部負(fù)責(zé)詢價(jià)比價(jià)，并與供應(yīng)商進(jìn)行商務(wù)談判。采購(gòu)詢價(jià)最少應(yīng)當(dāng)在三個(gè)以上合格供應(yīng)商之間進(jìn)行,詢價(jià)比價(jià)資料,行政統(tǒng)括部02,最終審批,對(duì)計(jì)劃內(nèi)不超過(guò)10萬(wàn)（含）的非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)采購(gòu)，計(jì)劃內(nèi)不超過(guò)30萬(wàn)（含）的經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)采購(gòu)，由經(jīng)營(yíng)責(zé)任人進(jìn)行最終審批,03,最終審批,對(duì)計(jì)劃內(nèi)10萬(wàn)到30萬(wàn)（含）的非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)采購(gòu)，計(jì)劃內(nèi)30萬(wàn)到100萬(wàn)（含）的經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)采購(gòu)，由總經(jīng)理進(jìn)行最終審批,04,最終審批,對(duì)計(jì)劃內(nèi)

3、30萬(wàn)到100萬(wàn)（含）的非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)采購(gòu)，計(jì)劃內(nèi)100萬(wàn)到1000萬(wàn)（含）的經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)采購(gòu)，以及計(jì)劃外不超過(guò)100萬(wàn)（含）的資產(chǎn)采購(gòu)，由董事長(zhǎng)進(jìn)行最終審批,05,審批,對(duì)計(jì)劃內(nèi)超過(guò)100萬(wàn)的非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)采購(gòu)，計(jì)劃內(nèi)超過(guò)1000萬(wàn)的經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)采購(gòu)，以及計(jì)劃外超過(guò)100萬(wàn)的資產(chǎn)采購(gòu)，由董事會(huì)進(jìn)行最終審批,06,執(zhí)行采購(gòu),最終審批通過(guò)后，行政統(tǒng)括部執(zhí)行采購(gòu),行政統(tǒng)括部07,多部門驗(yàn)收,固定資產(chǎn)或無(wú)形資產(chǎn)到達(dá)后，由行政統(tǒng)括部、使用部門等多部門進(jìn)行驗(yàn)收,驗(yàn)收單,行政統(tǒng)括部、使用部門等多部門08,交付,驗(yàn)收合格后，交付使用部門使用,行政統(tǒng)括部風(fēng)險(xiǎn)揭示：,編號(hào),風(fēng)險(xiǎn)等級(jí),風(fēng)險(xiǎn)說(shuō)明,控制措施,R01,高度,管

4、理層投資活動(dòng)中的例外行為未得到授權(quán),管理層投資活動(dòng)中的例外行為應(yīng)該得到相關(guān)權(quán)限機(jī)構(gòu)的授權(quán),R02,高度,公司固定資產(chǎn)及無(wú)形資產(chǎn)采購(gòu)合同未經(jīng)適當(dāng)?shù)氖跈?quán)人員審批,公司應(yīng)該按照公司制度規(guī)定對(duì)固定資產(chǎn)及無(wú)形資產(chǎn)采購(gòu)合同進(jìn)行適當(dāng)審批,R03,中度,行政統(tǒng)括部相關(guān)采購(gòu)人員不熟悉制度要求,公司每年組織對(duì)行政統(tǒng)括部相關(guān)采購(gòu)人員進(jìn)行投資管理的培訓(xùn)，并對(duì)培訓(xùn)效果進(jìn)行評(píng)估,R04,一票否決,公司存在應(yīng)經(jīng)但未經(jīng)董事會(huì)審批的投資事項(xiàng),公司內(nèi)控人員應(yīng)對(duì)照投資審批權(quán)限檢查投資項(xiàng)目,R05,一票否決,公司將一年內(nèi)的某一筆大金額投資分拆成幾筆小金額投資進(jìn)行審批,公司內(nèi)控人員應(yīng)檢查投資項(xiàng)目,R06,一票否決,公司出現(xiàn)重大投資舞弊事件,公司內(nèi)控人員應(yīng)對(duì)照投資審批權(quán)限檢查投資項(xiàng)目,R07,一票否決,公司未經(jīng)董事會(huì)的授權(quán)審批，從事以下的投資活動(dòng)：購(gòu)買土地使用權(quán)和其他企業(yè)的商標(biāo)；購(gòu)買關(guān)聯(lián)企業(yè)固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)；融資租（經(jīng)營(yíng)）賃或租賃外單位固定資產(chǎn)；新建合資企業(yè)或新設(shè)子公司,公司內(nèi)控人員應(yīng)對(duì)照投資審批權(quán)限檢查投資項(xiàng)目,R08,中度,公司固定資產(chǎn)沒(méi)有向三個(gè)以上供應(yīng)商進(jìn)行詢價(jià),公司領(lǐng)導(dǎo)在審批采購(gòu)申請(qǐng)時(shí)應(yīng)該符合詢價(jià)比價(jià)資料的完整性和合理性,R09,中度,固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)未經(jīng)適當(dāng)人員驗(yàn)收并出具驗(yàn)收?qǐng)?bào)告,固定資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)到位