消費(fèi)級(jí)存儲(chǔ)產(chǎn)品股份公司的資產(chǎn)重組與終止清算分析

1、泓域/消費(fèi)級(jí)存儲(chǔ)產(chǎn)品股份公司的資產(chǎn)重組與終止清算分析消費(fèi)級(jí)存儲(chǔ)產(chǎn)品股份公司的資產(chǎn)重組與終止清算分析目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112316206 一、 公司簡(jiǎn)介 PAGEREF _Toc112316206 h 1 HYPERLINK l _Toc112316207 公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc112316207 h 2 HYPERLINK l _Toc112316208 公司合并利潤(rùn)表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc112316208 h 3 HYPERLINK l _Toc112316209 二、 項(xiàng)目概況 PAGEREF

2、_Toc112316209 h 3 HYPERLINK l _Toc112316210 三、 股份公司資產(chǎn)重組的動(dòng)因 PAGEREF _Toc112316210 h 6 HYPERLINK l _Toc112316211 四、 吸收合并與新設(shè)合并 PAGEREF _Toc112316211 h 8 HYPERLINK l _Toc112316212 五、 公司的解散 PAGEREF _Toc112316212 h 9 HYPERLINK l _Toc112316213 六、 公司的破產(chǎn) PAGEREF _Toc112316213 h 10 HYPERLINK l _Toc112316214 七

3、、 SWOT分析說明 PAGEREF _Toc112316214 h 15 HYPERLINK l _Toc112316215 八、 人力資源配置 PAGEREF _Toc112316215 h 21 HYPERLINK l _Toc112316216 勞動(dòng)定員一覽表 PAGEREF _Toc112316216 h 21公司簡(jiǎn)介（一）基本信息1、公司名稱：xx投資管理公司2、法定代表人：謝xx3、注冊(cè)資本：540萬元4、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機(jī)關(guān)：xxx市場(chǎng)監(jiān)督管理局6、成立日期：2013-6-127、營(yíng)業(yè)期限：2013-6-12至無固定期限8、注冊(cè)地址：xx市x

4、x區(qū)xx（二）公司簡(jiǎn)介公司堅(jiān)持誠(chéng)信為本、鑄就品牌，優(yōu)質(zhì)服務(wù)、贏得市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)理念，秉承以人為本，始終堅(jiān)持 “服務(wù)為先、品質(zhì)為本、創(chuàng)新為魄、共贏為道”的經(jīng)營(yíng)理念，遵循“以客戶需求為中心，堅(jiān)持高端精品戰(zhàn)略，提高最高的服務(wù)價(jià)值”的服務(wù)理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于為客戶量身定制出完美解決方案，滿足高端市場(chǎng)高品質(zhì)的需求。公司始終堅(jiān)持“人本、誠(chéng)信、創(chuàng)新、共贏”的經(jīng)營(yíng)理念，以“市場(chǎng)為導(dǎo)向、顧客為中心”的企業(yè)服務(wù)宗旨，竭誠(chéng)為國(guó)內(nèi)外客戶提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和一流服務(wù)，歡迎各界人士光臨指導(dǎo)和洽談業(yè)務(wù)。（三）公司主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負(fù)債表主要數(shù)據(jù)項(xiàng)目2020年12月2019年12月2018年12月資

5、產(chǎn)總額16407.0713125.6612305.30負(fù)債總額8035.806428.646026.85股東權(quán)益合計(jì)8371.276697.026278.45公司合并利潤(rùn)表主要數(shù)據(jù)項(xiàng)目2020年度2019年度2018年度營(yíng)業(yè)收入36757.5629406.0527568.17營(yíng)業(yè)利潤(rùn)6332.195065.754749.14利潤(rùn)總額5612.554490.044209.41凈利潤(rùn)4209.413283.343030.78歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)4209.413283.343030.78項(xiàng)目概況（一）項(xiàng)目基本情況1、承辦單位名稱：xx投資管理公司2、項(xiàng)目性質(zhì)：擴(kuò)建3、項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：xxx（待定

6、）4、項(xiàng)目聯(lián)系人：謝xx（二）主辦單位基本情況公司在“政府引導(dǎo)、市場(chǎng)主導(dǎo)、社會(huì)參與”的總體原則基礎(chǔ)上，堅(jiān)持優(yōu)化結(jié)構(gòu)，提質(zhì)增效。不斷促進(jìn)企業(yè)改變粗放型發(fā)展模式和管理方式，補(bǔ)齊生態(tài)環(huán)境保護(hù)不足和區(qū)域發(fā)展不協(xié)調(diào)的短板，走綠色、協(xié)調(diào)和可持續(xù)發(fā)展道路，不斷優(yōu)化供給結(jié)構(gòu)，提高發(fā)展質(zhì)量和效益。牢固樹立并切實(shí)貫徹創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，以提質(zhì)增效為中心，以提升創(chuàng)新能力為主線，降成本、補(bǔ)短板，推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。公司堅(jiān)持提升企業(yè)素質(zhì)，即“企業(yè)管理水平進(jìn)一步提高，人力資源結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，人員素質(zhì)進(jìn)一步提升，安全生產(chǎn)意識(shí)和社會(huì)責(zé)任意識(shí)進(jìn)一步增強(qiáng)，誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)水平進(jìn)一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素

7、質(zhì)企業(yè)員工，企業(yè)品牌影響力不斷提升。公司堅(jiān)持誠(chéng)信為本、鑄就品牌，優(yōu)質(zhì)服務(wù)、贏得市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)理念，秉承以人為本，始終堅(jiān)持 “服務(wù)為先、品質(zhì)為本、創(chuàng)新為魄、共贏為道”的經(jīng)營(yíng)理念，遵循“以客戶需求為中心，堅(jiān)持高端精品戰(zhàn)略，提高最高的服務(wù)價(jià)值”的服務(wù)理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于為客戶量身定制出完美解決方案，滿足高端市場(chǎng)高品質(zhì)的需求。公司始終堅(jiān)持“人本、誠(chéng)信、創(chuàng)新、共贏”的經(jīng)營(yíng)理念，以“市場(chǎng)為導(dǎo)向、顧客為中心”的企業(yè)服務(wù)宗旨，竭誠(chéng)為國(guó)內(nèi)外客戶提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和一流服務(wù)，歡迎各界人士光臨指導(dǎo)和洽談業(yè)務(wù)。（三）項(xiàng)目建設(shè)選址及用地規(guī)模本期項(xiàng)目選址位于xxx（待定），占地面積約78.00畝。項(xiàng)目

8、擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項(xiàng)目建設(shè)。（四）項(xiàng)目總投資及資金構(gòu)成本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資35449.91萬元，其中：建設(shè)投資27855.51萬元，占項(xiàng)目總投資的78.58%；建設(shè)期利息578.83萬元，占項(xiàng)目總投資的1.63%；流動(dòng)資金7015.57萬元，占項(xiàng)目總投資的19.79%。（五）項(xiàng)目資本金籌措方案項(xiàng)目總投資35449.91萬元，根據(jù)資金籌措方案，xx投資管理公司計(jì)劃自籌資金（資本金）23637.08萬元。（六）申請(qǐng)銀行借款方案根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目申請(qǐng)銀行借款總

9、額11812.83萬元。（七）項(xiàng)目預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益規(guī)劃目標(biāo)1、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)期營(yíng)業(yè)收入（SP）：67100.00萬元。2、年綜合總成本費(fèi)用（TC）：56540.43萬元。3、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年凈利潤(rùn)（NP）：7701.64萬元。4、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：14.62%。5、全部投資回收期（Pt）：6.75年（含建設(shè)期24個(gè)月）。6、達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡點(diǎn)（BEP）：30277.55萬元（產(chǎn)值）。（八）項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度規(guī)劃項(xiàng)目計(jì)劃從可行性研究報(bào)告的編制到工程竣工驗(yàn)收、投產(chǎn)運(yùn)營(yíng)共需24個(gè)月的時(shí)間。股份公司資產(chǎn)重組的動(dòng)因（一）資產(chǎn)重組的含義企業(yè)資產(chǎn)重組，是第二次世界大戰(zhàn)后世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的一大熱點(diǎn)問題，是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)升級(jí)

10、、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的巨大動(dòng)力。一般說來，企業(yè)資產(chǎn)重組包括企業(yè)之間的收購(gòu)和兼并兩方面的內(nèi)容，因而也可以簡(jiǎn)稱為企業(yè)間的“并購(gòu)”。企業(yè)兼并是指由一家占優(yōu)勢(shì)的公司吸收一家或更多的公司，我國(guó)公司法稱之為吸收合并；企業(yè)收購(gòu)是指一家公司對(duì)其他公司控股權(quán)的收購(gòu)。這里所說的主要是上市公司的收購(gòu)。（二）資產(chǎn)重組的動(dòng)因公司資產(chǎn)重組的動(dòng)因是多方面的，一般可歸納如下。1.為取得規(guī)模效益，加快技術(shù)創(chuàng)新。通過資產(chǎn)重組，可以將一些小企業(yè)組合成大企業(yè)，形成規(guī)模效應(yīng)。企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大以后，可以使用大型的、先進(jìn)的設(shè)備，降低生產(chǎn)成本，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。同時(shí)，企業(yè)增強(qiáng)了經(jīng)濟(jì)實(shí)力，可以加大科技研發(fā)投資，促進(jìn)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和產(chǎn)品更新?lián)Q代。2.為取得更

11、大的市場(chǎng)份額，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)有利地位。由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)愈演愈烈，一些中小企業(yè)的生存遇到威脅，它們希望能通過資產(chǎn)重組與大企業(yè)聯(lián)姻，在市場(chǎng)中取得一席之地。大企業(yè)也可以通過并購(gòu)一些小企業(yè)，鞏固自己的市場(chǎng)地位，增強(qiáng)自己的實(shí)力。3.從企業(yè)財(cái)務(wù)狀況出發(fā)，解決財(cái)務(wù)困難并取得財(cái)務(wù)協(xié)同效應(yīng)。有些企業(yè)由于經(jīng)營(yíng)不善，連年虧損，已處于破產(chǎn)的邊緣，資產(chǎn)重組就成為其惟一的生路。同時(shí)，對(duì)于兼并者來說，也可以取得由于稅法、會(huì)計(jì)處理慣例所帶來的利益。例如，通過兼并，可利用稅法中的虧損遞延條款實(shí)現(xiàn)合法避稅。所謂虧損遞延，是指某公司虧損后可以用當(dāng)年的利潤(rùn)彌補(bǔ)虧損，而免繳相應(yīng)的企業(yè)所得稅，其虧損還可以向后遞延。如果被兼并的企業(yè)是虧損企

12、業(yè)，兼并方就可以充分利用稅收方面的優(yōu)惠政策。又如，企業(yè)兼并后，原企業(yè)之間的業(yè)務(wù)往來所要繳納的稅收也可以免除。此外，對(duì)于投資者來說，在資產(chǎn)重組中可以使自己手中的股票升值，而這種由于股票折算所帶來的收益也是免稅的。4.有利于企業(yè)進(jìn)行產(chǎn)業(yè)調(diào)整，降低進(jìn)入新行業(yè)的成本。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，各行業(yè)的資源配置效率是不同的，一些朝陽產(chǎn)業(yè)的投資效率明顯高于一些夕陽產(chǎn)業(yè)。這就要求企業(yè)能順應(yīng)時(shí)代潮流，及時(shí)調(diào)整自己的主營(yíng)業(yè)務(wù)或積極介入新興產(chǎn)業(yè)。但由于技術(shù)的限制和生產(chǎn)資料的專用性等原因，進(jìn)入新的領(lǐng)域是存在許多障礙的。通過與新興產(chǎn)業(yè)的一些企業(yè)實(shí)行資產(chǎn)重組，就可以減少行業(yè)進(jìn)入障礙，降低產(chǎn)業(yè)調(diào)整的成本。5.可以利用上市公司的殼資源

13、，通過資產(chǎn)重組而借殼上市。在一些國(guó)家，如中國(guó)，公司的上市程序是十分復(fù)雜的，因而上市公司的外殼就成為一種稀缺資源。通過兼并或資產(chǎn)置換，就能夠借殼上市，取得向社會(huì)募集資金和配股集資的一些優(yōu)惠政策。吸收合并與新設(shè)合并公司合并是指兩個(gè)或兩個(gè)以上股份公司通過合并協(xié)議，依照公司法的有關(guān)規(guī)定，將財(cái)產(chǎn)合并，聯(lián)合組成一個(gè)新的公司的行為。合并的形式有吸收合并和新立合并公司。吸收合并是一個(gè)公司吸收兼并其他公司，被吸收公司解散（即A+B+C+A）；新設(shè)合并為兩個(gè)以上公司合并設(shè)立一個(gè)新設(shè)公司，合并各方解散（即A+B+C+M）。公司合并是資產(chǎn)重組的重要形式之一，其目的是取得規(guī)模效益，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。公司合并應(yīng)當(dāng)由各方簽訂合并

14、協(xié)議，并編制資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單。公司應(yīng)當(dāng)自做出合并決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人，并于30日內(nèi)在報(bào)紙上公告。債權(quán)人自接到通知書之日起30日內(nèi)，未接到通知書的自公告之日起45日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。不清償債務(wù)或者不提供相應(yīng)擔(dān)保的，公司不得合并。公司合并時(shí)，合并各方的債權(quán)、債務(wù)，應(yīng)當(dāng)由合并后存續(xù)的公司或者新設(shè)的公司承繼。由于公司合并造成登記事項(xiàng)變更的，應(yīng)當(dāng)向公司登記機(jī)關(guān)辦理變更登記；公司解散的，應(yīng)當(dāng)依法辦理公司注銷登記；新設(shè)立公司的，應(yīng)依法辦理公司設(shè)立登記。公司的解散公司解散是指已經(jīng)成立的公司，因公司章程或者法定事由的出現(xiàn)，停止公司的對(duì)外經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，開始公司的清算，處理未了結(jié)事

15、項(xiàng)，或者使公司法人資格消滅的法律行為。公司解散分為兩種類型：一種是公司法人資格的不完全消滅，因?yàn)楣驹诮馍⒑笮枰幚砦戳私Y(jié)的事務(wù)，如清理債權(quán)、債務(wù)，此時(shí)公司法人資格仍然存在。另一種是公司法人資格的完全消滅，這種情況是指公司的合并、分立，這時(shí)公司并不進(jìn)入清算程序。狹義的公司解散只是指前者，它是公司法人資格消滅的開始，它與清算的完結(jié)一同構(gòu)成公司法人資格的消滅。公司的解散直接影響到公司的股東和債權(quán)人的切身利益，所以，公司的解散必須是由于公司出現(xiàn)了法定事由或者公司章程所規(guī)定事由時(shí)才能進(jìn)行。公司解散的事由一般有以下兩類：一是任意解散事由；二是強(qiáng)制解散事由。公司任意解散事由是指公司基于自己的意向而自愿終止

16、公司活動(dòng)或者消滅其法人資格的情況。根據(jù)公司法第190條和有關(guān)分立、合并的規(guī)定，具體包括以下幾項(xiàng)：（1）公司章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)時(shí)；（2）股東會(huì)決議解散；（3）因公司合并或者分立需要解散的。強(qiáng)制解散事由是指公司基于法律或者行政機(jī)關(guān)的命令而被迫解散的情形。具體包括：（1）依法被撤銷，指由于公司的生產(chǎn)活動(dòng)中有違反有關(guān)法律法規(guī)的行為，由行政機(jī)關(guān)強(qiáng)制其解散。按照公司法中法律責(zé)任一章的規(guī)定，公司經(jīng)核準(zhǔn)后無正當(dāng)理由超過6個(gè)月未開始營(yíng)業(yè)的，由公司登記機(jī)關(guān)吊銷其營(yíng)業(yè)執(zhí)照。（2）公司破產(chǎn)。公司的破產(chǎn)（一）公司的終止與公司破產(chǎn)公司作為一個(gè)獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，其組織形式是處于不斷的運(yùn)動(dòng)

17、變化中的。這種變化不僅包括前面所述的公司分立、合并和收購(gòu)，還包括公司的終止或解體。所謂公司的終止，是指公司停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)宣告解體和撤銷登記的經(jīng)濟(jì)行為。公司宣告終止的原因可以是多方面的，如公司營(yíng)業(yè)期限屆滿、公司設(shè)立的宗旨已實(shí)現(xiàn)或無法實(shí)現(xiàn)、股東會(huì)決定解散、因違法違規(guī)被撤銷、因虧損而破產(chǎn)等。根據(jù)我國(guó)有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，公司終止可以分為公司破產(chǎn)和公司解散兩大類型。這里首先分析公司的破產(chǎn)。公司的破產(chǎn)，是指公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時(shí)，為了使債權(quán)人得到公平清償而實(shí)行的一種訴訟程序。在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中，常有公司因經(jīng)營(yíng)管理不善或其他原因而導(dǎo)致公司出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)失敗，為了維護(hù)整個(gè)社會(huì)的正常經(jīng)濟(jì)秩序，使債權(quán)人得到公平清償，就需要有一

18、個(gè)特別的強(qiáng)制程序破產(chǎn)程序。企業(yè)破產(chǎn)必須經(jīng)過法院受理破產(chǎn)申請(qǐng)和做出破產(chǎn)宣告，并由法院依照有關(guān)法律規(guī)定，組織股東、有關(guān)機(jī)關(guān)以及有關(guān)專業(yè)人員成立清算組，對(duì)公司進(jìn)行清算。清算組負(fù)責(zé)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、處理和分配，而破產(chǎn)人喪失管理和處分其財(cái)產(chǎn)的權(quán)利。各國(guó)關(guān)于破產(chǎn)立法的規(guī)定不盡相同，英美法系各國(guó)采取列舉規(guī)定形式，大陸法系各國(guó)采取概括規(guī)定形式。我國(guó)采取的是概括形式，在企業(yè)破產(chǎn)法（試行）中規(guī)定：企業(yè)因經(jīng)營(yíng)管理不善造成嚴(yán)重虧損，不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的，依照本法規(guī)定宣告破產(chǎn)。（二）公司破產(chǎn)的條件與破產(chǎn)申請(qǐng)公司破產(chǎn)的最基本條件是公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)。所謂“清償”，是指全部清償，而不是部分清償。公司只能部分清償債

19、務(wù)不能認(rèn)為有清償能力；只有能夠清償全部債務(wù)才能視為具有清償能力。所謂“不能清償”，是指?jìng)鶆?wù)人既無現(xiàn)金支付到期債務(wù)，也無相應(yīng)資產(chǎn)作抵押獲取款項(xiàng)用于還債，又喪失信用無力借新債還舊債。還應(yīng)當(dāng)指出，如果債務(wù)尚未到應(yīng)支付的時(shí)期，即使資不抵債，公司的總債務(wù)超過了總資產(chǎn)，也不能對(duì)其宣告破產(chǎn)。按照我國(guó)有關(guān)法律，破產(chǎn)程序的第一步是提出破產(chǎn)申請(qǐng)。有權(quán)提出破產(chǎn)申請(qǐng)的主體有兩類：（1）債權(quán)人。我國(guó)破產(chǎn)法（試行）規(guī)定，債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，債權(quán)人有權(quán)申請(qǐng)宣告?zhèn)鶆?wù)人破產(chǎn)。在這里，無論債權(quán)人所擁有的債權(quán)額有多少，只要其債務(wù)確實(shí)存在，且債務(wù)人確有不能清償債務(wù)的事實(shí)存在，債權(quán)人就有權(quán)提出破產(chǎn)申請(qǐng)。此外，有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)人，如

20、果不能從擔(dān)保中全部實(shí)現(xiàn)其債權(quán)，即該擔(dān)保物不足以全部清償其債權(quán)，在債權(quán)人提出的一定期限內(nèi)債務(wù)人又不能清償所余下的債務(wù)時(shí)，該有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保之債權(quán)人也有權(quán)提出破產(chǎn)申請(qǐng)。（2）債務(wù)人。根據(jù)我國(guó)破產(chǎn)法的規(guī)定，全民所有制企業(yè)的債務(wù)人經(jīng)其上級(jí)主管部門同意后，可以申請(qǐng)宣告破產(chǎn)。而按照我國(guó)公司法的有關(guān)規(guī)定，所有公司制企業(yè)在嚴(yán)重虧損、無力清償?shù)狡趥鶆?wù)時(shí)，企業(yè)自身有權(quán)向人民法院提出破產(chǎn)申請(qǐng)，不要求取得上級(jí)主管部門的同意。債權(quán)人或債務(wù)人向人民法院申請(qǐng)宣告破產(chǎn)時(shí)，應(yīng)提交書面申請(qǐng)書。債權(quán)人提出破產(chǎn)申請(qǐng)的，應(yīng)同時(shí)提供下列材料；債權(quán)發(fā)生事實(shí)及有關(guān)證據(jù)；債權(quán)性質(zhì)及數(shù)額；債權(quán)有無財(cái)產(chǎn)擔(dān)保，有擔(dān)保的應(yīng)提供證據(jù)；債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的

21、有關(guān)證明。債務(wù)人提出破產(chǎn)申請(qǐng)的，應(yīng)同時(shí)提供下列材料；企業(yè)虧損情況的說明；會(huì)計(jì)報(bào)表；企業(yè)財(cái)產(chǎn)狀況明細(xì)表和有形財(cái)產(chǎn)的處所；債權(quán)清冊(cè)和債務(wù)清冊(cè)；破產(chǎn)企業(yè)上級(jí)主管部門或者政府授權(quán)部門同意其破產(chǎn)的意見；人民法院認(rèn)為應(yīng)當(dāng)提供的其他材料。（三）債權(quán)人應(yīng)采取的措施和公司應(yīng)盡的義務(wù)人民法院受理破產(chǎn)法案后，應(yīng)在10日內(nèi)通知債務(wù)人已知的債權(quán)人并發(fā)布公告，由此進(jìn)入破產(chǎn)還債程序。此時(shí)，債權(quán)人為了保護(hù)自己的權(quán)益，應(yīng)該采取下列行動(dòng)：（1）向人民法院申請(qǐng)債權(quán)。債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在收到通知后1個(gè)月內(nèi)，未收到通知的債權(quán)人應(yīng)當(dāng)自公告之日起3個(gè)月內(nèi)，向人民法院申報(bào)債權(quán)，說明債權(quán)的數(shù)額和有無擔(dān)保，并且提交有關(guān)證明材料。（2）參加債權(quán)人會(huì)議，行

22、使債權(quán)人會(huì)議的下列職權(quán)；審查有關(guān)債權(quán)的證明材料；參加討論和解協(xié)議草案；討論通過破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)的處理和分配方案。所有債權(quán)人均為債權(quán)人會(huì)議成員，除未放棄優(yōu)先受償權(quán)利、有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)人外，所有債權(quán)人會(huì)議成員都有表決權(quán)。債權(quán)人會(huì)議的一般決議，須由出席會(huì)議的有表決權(quán)的債權(quán)人過半數(shù)通過，且所代表的債權(quán)數(shù)額須占無財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額的半數(shù)以上。但要通過和解協(xié)議草案的決議，還要求其所代表的債權(quán)總額占無財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)總額的2/3以上方能生效。（3）破產(chǎn)宣告前成立的有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)，債權(quán)人享有就該擔(dān)保物優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。（4）按比例分配破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)。但在破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)撥付破產(chǎn)費(fèi)用、破產(chǎn)公司所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用、所欠稅款后，債權(quán)人

23、才能分配剩余破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)。破產(chǎn)宣告時(shí)的未到期的債權(quán)，視為已到期債權(quán)，但應(yīng)減去未到期的利息。（5）自破產(chǎn)終結(jié)裁定公告之日起兩年內(nèi)，債權(quán)人若發(fā)現(xiàn)原破產(chǎn)公司還有可以分配的財(cái)產(chǎn)，有權(quán)要求追加分配。人民法院受理破產(chǎn)案件后，公司主要有下列義務(wù)：（1）對(duì)于由債權(quán)人提出破產(chǎn)申請(qǐng)的公司，有義務(wù)在接到人民法院通知之日起15日內(nèi)，向人民法院提供公司報(bào)表和債權(quán)、債務(wù)清冊(cè)，說明企業(yè)虧損情況；（2）破產(chǎn)公司的法定代表金必須列席債權(quán)人會(huì)議，回答債權(quán)人詢問，將公司賬簿、文件及其管理的一切財(cái)產(chǎn)移交清算組，并回答清算組有關(guān)財(cái)產(chǎn)和業(yè)務(wù)的詢問；（3）在法院受理破產(chǎn)案件前6個(gè)月至破產(chǎn)宣告之日期間，債務(wù)人不得從事有損于債權(quán)人權(quán)利的行為，不能

24、對(duì)部分債權(quán)人進(jìn)行清償，亦不得為他人提供擔(dān)保；（4）破產(chǎn)公司法定代表人未經(jīng)人民法院許可不得擅離職守，或者以其他方式逃避有關(guān)義務(wù)。SWOT分析說明（一）優(yōu)勢(shì)分析（S）1、工藝技術(shù)優(yōu)勢(shì)公司一直注重技術(shù)進(jìn)步和工藝創(chuàng)新，通過引入國(guó)際先進(jìn)的設(shè)備，不斷加大自主技術(shù)研發(fā)和工藝改進(jìn)力度，形成較強(qiáng)的工藝技術(shù)優(yōu)勢(shì)。公司根據(jù)客戶受托產(chǎn)品的品種和特點(diǎn)，制定相應(yīng)的工藝技術(shù)參數(shù)，以滿足客戶需求，已經(jīng)積累了豐富的工藝技術(shù)。經(jīng)過多年的技術(shù)改造和工藝研發(fā)，公司已經(jīng)建立了豐富完整的產(chǎn)品生產(chǎn)線，配備了行業(yè)先進(jìn)的設(shè)備，形成了門類齊全、品種豐富的工藝，可為客戶提供一體化綜合服務(wù)。2、節(jié)能環(huán)保和清潔生產(chǎn)優(yōu)勢(shì)公司圍繞清潔生產(chǎn)、綠色環(huán)保的生產(chǎn)

25、理念，依托科技創(chuàng)新，注重從產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和工藝技術(shù)的優(yōu)化來減少三廢排放，實(shí)現(xiàn)污染的源頭和過程控制，通過引進(jìn)智能化設(shè)備和采用自動(dòng)化管理系統(tǒng)保障清潔生產(chǎn)，提高三廢末端治理水平，保障環(huán)境績(jī)效。經(jīng)過持續(xù)加大環(huán)保投入，公司已在節(jié)能減排和清潔生產(chǎn)方面形成了較為明顯的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。3、智能生產(chǎn)優(yōu)勢(shì)近年來，公司著重打造 “智慧工廠”，通過建立生產(chǎn)信息化管理系統(tǒng)和自動(dòng)輸送系統(tǒng)，將企業(yè)的決策管理層、生產(chǎn)執(zhí)行層和設(shè)備運(yùn)作層進(jìn)行有機(jī)整合，搭建完整的現(xiàn)代化生產(chǎn)平臺(tái)，智能系統(tǒng)的建設(shè)有利于公司的訂單管理和工藝流程的優(yōu)化，在確保滿足客戶的各類功能性需求的同時(shí)縮短了產(chǎn)品交付期，提高了公司的競(jìng)爭(zhēng)力，增強(qiáng)了對(duì)客戶的服務(wù)能力。4、區(qū)位優(yōu)勢(shì)公司

26、地處產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)，在集中供氣、供電、供熱、供水以及廢水集中處理方面積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，能源配套優(yōu)勢(shì)明顯。產(chǎn)業(yè)集群效應(yīng)和配套資源優(yōu)勢(shì)使公司在市場(chǎng)拓展、技術(shù)創(chuàng)新以及環(huán)保治理等方面具有獨(dú)特的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。5、經(jīng)營(yíng)管理優(yōu)勢(shì)公司擁有一支敬業(yè)務(wù)實(shí)的經(jīng)營(yíng)管理團(tuán)隊(duì)，主要高級(jí)管理人員長(zhǎng)期專注于印染行業(yè)，對(duì)行業(yè)具有深刻的洞察和理解，對(duì)行業(yè)的發(fā)展動(dòng)態(tài)有著較為準(zhǔn)確的把握，對(duì)產(chǎn)品趨勢(shì)具有良好的市場(chǎng)前瞻能力。公司通過自主培養(yǎng)和外部引進(jìn)等方式，建立了一支團(tuán)結(jié)進(jìn)取的核心管理團(tuán)隊(duì)，形成了穩(wěn)定高效的核心管理架構(gòu)。公司管理團(tuán)隊(duì)對(duì)公司的品牌建設(shè)、營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)管理、人才管理等均有深入的理解，能夠及時(shí)根據(jù)客戶需求和市場(chǎng)變化對(duì)公司戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)整，

27、為公司穩(wěn)健、快速發(fā)展提供了有力保障。（二）劣勢(shì)分析（W）1、資本實(shí)力相對(duì)不足近年來，隨著公司訂單迅速增加，生產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大，各類產(chǎn)品市場(chǎng)逐步打開，公司對(duì)流動(dòng)資金需求增大；隨著產(chǎn)品技術(shù)水平的提升，公司對(duì)先進(jìn)生產(chǎn)設(shè)備及研發(fā)項(xiàng)目的投資需求也持續(xù)增加。公司規(guī)模和業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)大對(duì)公司的資本實(shí)力提出了更高的要求。公司急需改變以往主要靠自有資金的發(fā)展模式，轉(zhuǎn)向利用多種融資方式相結(jié)合模式，以求增強(qiáng)資本實(shí)力，更進(jìn)一步地?cái)U(kuò)大產(chǎn)能、自主創(chuàng)新、持續(xù)發(fā)展。2、規(guī)模效益不明顯歷經(jīng)多年發(fā)展，行業(yè)整合不斷加速。公司已在同行業(yè)企業(yè)中占據(jù)了較為優(yōu)勢(shì)的市場(chǎng)地位。但與行業(yè)的龍頭廠商相比，公司的規(guī)模效益仍存在提升空間。因此，公司擬通過

28、加大優(yōu)勢(shì)項(xiàng)目投資，擴(kuò)大產(chǎn)能規(guī)模，促進(jìn)公司向規(guī)模經(jīng)濟(jì)化方向進(jìn)一步發(fā)展。（三）機(jī)會(huì)分析（O）1、長(zhǎng)期的技術(shù)積累為項(xiàng)目的實(shí)施奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)目前，公司已具備產(chǎn)品大批量生產(chǎn)的技術(shù)條件，并已獲得了下游客戶的普遍認(rèn)可，為項(xiàng)目的實(shí)施奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。2、國(guó)家政策支持國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展近年來，我國(guó)政府出臺(tái)了一系列政策鼓勵(lì)、規(guī)范產(chǎn)業(yè)發(fā)展。在國(guó)家政策的助推下，本產(chǎn)業(yè)已成為我國(guó)具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，伴隨著提質(zhì)增效等長(zhǎng)效機(jī)制政策的引導(dǎo)，本產(chǎn)業(yè)將進(jìn)入持續(xù)健康發(fā)展的快車道，項(xiàng)目產(chǎn)品亦隨之快速升級(jí)發(fā)展。（四）威脅分析（T）1、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)本行業(yè)下游客戶對(duì)產(chǎn)品的質(zhì)量與穩(wěn)定性要求較高，因此對(duì)于行業(yè)新進(jìn)入者存在一定技術(shù)、品

29、牌和質(zhì)量控制及銷售渠道壁壘。更多本土競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的加入，以及技術(shù)的不斷成熟，產(chǎn)品可能出現(xiàn)一定程度的同質(zhì)化，從而導(dǎo)致市場(chǎng)價(jià)格下降、行業(yè)利潤(rùn)縮減。國(guó)外競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手具有較強(qiáng)的資金及技術(shù)實(shí)力、較高的品牌知名度和市場(chǎng)影響力，與之相比，公司雖然具有良好的產(chǎn)品性能和本地支持優(yōu)勢(shì)，但在整體實(shí)力方面還有一定差距。公司如不能加大技術(shù)創(chuàng)新和管理創(chuàng)新，持續(xù)優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，鞏固發(fā)展自己的市場(chǎng)地位，將面臨越來越激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)。2、新產(chǎn)品開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)多年來，公司始終堅(jiān)持以新產(chǎn)品研發(fā)為發(fā)展導(dǎo)向，注重在產(chǎn)品開發(fā)、技術(shù)升級(jí)的基礎(chǔ)上對(duì)市場(chǎng)需求進(jìn)行充分的論證，使得公司新產(chǎn)品投放市場(chǎng)取得了較好的效果。但如果公司在技術(shù)研發(fā)過程中不能及時(shí)準(zhǔn)確把握技

30、術(shù)、產(chǎn)品和市場(chǎng)的發(fā)展趨勢(shì)，導(dǎo)致研發(fā)的新產(chǎn)品不能獲得市場(chǎng)認(rèn)可，公司已有的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)將可能被削弱，從而對(duì)公司產(chǎn)品的市場(chǎng)份額、經(jīng)濟(jì)效益及發(fā)展前景造成不利影響。3、核心人員及核心技術(shù)流失的風(fēng)險(xiǎn)公司已建立起較為完善的研發(fā)體系，并擁有技術(shù)過硬、敢于創(chuàng)新的研發(fā)團(tuán)隊(duì)。公司的核心技術(shù)來源于研發(fā)團(tuán)隊(duì)的整體努力，不依賴于個(gè)別核心技術(shù)人員，但核心技術(shù)人員對(duì)公司的產(chǎn)品研發(fā)、工藝改進(jìn)起到了關(guān)鍵作用。如果公司出現(xiàn)核心技術(shù)人員流失或核心技術(shù)失密，將會(huì)對(duì)公司的研發(fā)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成不利影響。4、原材料價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)原材料占主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的比重較高，因此原材料價(jià)格變化對(duì)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)影響較大。公司采用“以銷定產(chǎn)、保持合理庫(kù)存”的生產(chǎn)模式，主

31、要根據(jù)前期銷售記錄、銷售預(yù)測(cè)及庫(kù)存情況安排采購(gòu)和生產(chǎn)，并在采購(gòu)時(shí)充分考慮當(dāng)時(shí)原材料價(jià)格因素。但若原材料價(jià)格發(fā)生劇烈波動(dòng)，將引起公司產(chǎn)品成本的大幅變化，則可能對(duì)公司經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響。5、產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)公司所面臨的是來自國(guó)際和國(guó)內(nèi)其他生產(chǎn)廠商的競(jìng)爭(zhēng)。除了原材料的價(jià)格波動(dòng)影響以外，行業(yè)整體的供需情況和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的銷售策略都有可能對(duì)公司產(chǎn)品的銷售價(jià)格造成影響。假如市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，或者行業(yè)主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略，公司產(chǎn)品銷售價(jià)格可能面臨短期波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。6、毛利率下滑風(fēng)險(xiǎn)公司各類產(chǎn)品的銷售單價(jià)、單位成本及銷售結(jié)構(gòu)存在波動(dòng)。未來如果行業(yè)激烈競(jìng)爭(zhēng)程度加劇，或是下游廠商行業(yè)利潤(rùn)率下降而降低其的采購(gòu)成本，則公司存在主要產(chǎn)品價(jià)格下降進(jìn)而導(dǎo)致公司綜合毛利率下滑的風(fēng)險(xiǎn)。7、稅收優(yōu)惠政策變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)如未來公司無法通過高新技術(shù)企業(yè)重新認(rèn)定及復(fù)審或國(guó)家對(duì)高新技術(shù)企業(yè)所得稅政策進(jìn)行調(diào)整，將面臨所得稅優(yōu)惠變化風(fēng)險(xiǎn)，可能對(duì)公司盈利水平產(chǎn)生不利影響。8、產(chǎn)能擴(kuò)大后的銷售風(fēng)險(xiǎn)如果項(xiàng)目建成投產(chǎn)后市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生了較大不利變化或市場(chǎng)開拓不能如期推進(jìn)，公司屆時(shí)將面臨產(chǎn)能擴(kuò)大導(dǎo)致的產(chǎn)品銷售風(fēng)險(xiǎn)。9、公司成長(zhǎng)性風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)雖然具有較好的發(fā)展前景，但發(fā)行人的成長(zhǎng)受到多方面因素的影響，包括宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)發(fā)展前